东吴证券股份有限公司
 关于苏州苏大维格科技集团股份有限公司变更部分募集资
            金投资项目实施地点、实施方式的核查意见


       东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“保荐机构”）作为苏州
苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“苏大维格”）向特定对
象发行股票（以下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业
务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》等相关法规和规范性文件的规定，对苏大维格本次变更部分
募集资金投资项目实施地点、实施方式事项进行了审慎核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

       经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州苏大维格科技集团股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]891 号）核准，公司向 9 名
特定对象发行了 33,613,445 股人民币普通股（A 股），发行价格为 23.80 元/股，
募集资金总额为 799,999,991.00 元，扣除各项发行费用 17,737,371.18 元（不
含税）后，募集资金净额为人民币 782,262,619.82 元。上述募集资金到位情况
已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2021 年 7 月 28 日出具《验
资报告》（信会师报字[2021]第 ZA15223 号）。
       公司已对募集资金进行了专户存储，并根据相关规定签署了募集资金专户存
储三方、四方监管协议。经公司第四届董事会第四十三次会议、第四届监事会第
四十三次会议审议通过的《关于调整部分募集资金投资项目拟投入募集资金金额
的议案》调整，公司募集资金投资项目如下：
                                                                 单位：万元
序号                    项目名称              项目总投资     拟投入募集资金金额
 1       盐城维旺科技有限公司光学级板材项目      55,000.00            33,226.26
 2       SVG 微纳光制造卓越创新中心项目          55,671.61            35,000.00
 3       补充流动资金                            10,000.00            10,000.00
                      合计                            120,671.61             78,226.26


二、本次调整部分募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况

    （一）“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”募集资金使用情况

    公司向特定对象发行股票募集资金投资项目之一为“盐城维旺科技有限公司
光学级板材项目”，实施主体为公司全资子公司苏州维旺科技有限公司（以下简
称“维旺科技”）之全资子公司盐城维旺科技有限公司（以下简称“盐城维旺”）。
截至 2021 年 9 月 22 日，该项目的募集资金使用情况如下：
                                                                            单位：万元
                                                             累计使用      尚未使用的
                                           拟投入募集
       项目名称              项目总投资                    募集资金金      募集资金金
                                             资金总额
                                                               额          额（含利息）
盐城维旺科技有限公司光
                              55,000.00      33,226.26          2,852.60     30,436.80
学级板材项目
   注：以上数据未经审计。

    （二）募集资金投资项目实施地点及实施方式变更情况

    经公司与相关方协商，综合考虑募集资金投资项目实际情况，为了提高募集
资金投资效率，保障募集资金投资项目的顺利实施，公司拟对募集资金投资项目
“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”的部分实施地点进行变更。基于盐城
维旺与上海伟伦阀门集团江苏有限公司（以下简称“上海伟伦”）签署的《资产
收购协议》，盐城维旺计划使用自有资金购买上海伟伦持有的位于江苏大丰经济
开发区新源路与通达路交叉口的土地使用权及房屋附属物（包含土地使用权面积
41,580 平方米，厂房等附属建筑物面积 18,139 平方米），并将募集资金投资项
目“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”二期工程实施地点由盐城晶瑞开发
建设有限公司采用“代建-租赁-回购”模式提供的厂房变更为上述购置厂房；二
期工程实施方式也由“代建-租赁-回购”的定制化建设模式获取厂房，变更为使
用购置厂房实施。具体情况如下：

               实施
  项目名称                                         原实施地点
               主体
盐城维旺科技                     业主                     厂房权证             方式
               盐城
有限公司光学            苏大维格（盐城）光电科技    苏（2019）大丰区不动
               维旺                                                         租赁
级板材项目              有限公司                    产权第 0010057 号
                    盐城晶瑞开发建设有限公
                                               在建                   定制化建设
                    司
                                           调整后实施地点
                             业主                 厂房权证/地点          方式
                    苏大维格（盐城）光电科技   苏（2019）大丰区不动
                                                                      租赁
                    有限公司                   产权第 0010057 号
                                               江苏大丰经济开发 区
                    盐城维旺科技有限公司       新源路与通达路交 叉    购置
                                               口厂房

    （三）变更的原因

    考虑到公司光学板材产业化项目的迫切性，且厂房建设周期较长，公司募集
资金投资项目“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”原计划租赁公司全资子
公司苏大维格（盐城）光电科技有限公司 1.6 万平方米厂房建设该项目一期工程；
二期工程则基于维旺科技与江苏大丰经济开发区管理委员会签署的《微纳光学导
光板产业化项目投资框架协议》等协议，在代建工程完成后开始租赁及净化装修
和设备安装调试。截至 2021 年 9 月 22 日，该项目已累计投入募集资金 2,852.60
万元，募集资金投资进度为 8.59%。上述已投入募集资金金额皆用于该项目一期
工程，二期工程尚未实际进行。剩余募集资金存放于募集资金专户中。
    “盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”二期工程代建厂房原预计的租赁
期限为 2022 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日，经综合考虑代建工程实施进度、
实施环境、募集资金投资项目实际情况等因素，公司与相关方达成一致，“代建-
租赁-回购”模式不再实施，并将本募集资金投资项目二期工程实施地点变更为
同位于江苏大丰经济开发区的购置厂房。
    上述“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”实施地点、实施方式变更后，
项目总投资额 55,000.00 万元不变，募集资金投入金额 33,226.26 万元不变，继
续用于该项目一期及二期工程厂房改造装修、设备购置及安装、预备费和铺底流
动资金等项目，不足部分由公司自筹资金解决。本次募集资金投资项目部分实施
地点变更后，涉及需向相关政府部门备案、办理环境评价等手续的，公司将严格
按照国家相关法律法规执行。


三、本次变更部分募集资金投资项目实施地点、实施方式的影响
    公司本次变更募集资金投资项目“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”
的实施地点、实施方式，是公司经过综合审视、论证项目实际情况、实施环境及
后续建设需要而作出的审慎决定，有利于公司募集资金投资项目的顺利实施。本
次变更未改变募集资金的投资总额、涉及的业务领域和方向，不会对募集资金投
资项目产生不利影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，符
合公司募集资金使用计划，有利于公司长远发展。公司将严格遵守《上市公司监
管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法
律法规、规范性文件的规定，确保募集资金使用的合法、有效。


四、相关审议程序

    （一）董事会审议情况

    2021 年 9 月 28 日，公司第四届董事会第四十八次会议审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目实施地点、实施方式的议案》，同意公司根据募集资金
投资项目投资计划、项目运行实际情况、实施环境等因素对募集资金投资项目“盐
城维旺科技有限公司光学级板材项目”二期工程的实施地点、实施方式进行变更。

    （二）监事会审议情况

    2021 年 9 月 28 日，公司第四届监事会第四十八次会议审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目实施地点、实施方式的议案》，监事会认为：此次公司
变更部分募集资金投资项目的实施地点及实施方式，是基于项目实际情况、实施
环境与募集资金投资计划作出的审慎决策，有助于募集资金投资项目的顺利实施，
不会影响公司的正常生产经营，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害
股东利益的情形。本次事项履行了必要的决策程序，符合《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律
法规和规范性文件的规定。因此，同意本次对“盐城维旺科技有限公司光学级板
材项目”二期工程的实施地点、实施方式进行变更。

    （三）独立董事意见

    经审议，独立董事认为：公司本次变更部分募集资金投资项目的实施地点、
实施方式，是基于项目实施环境及实际进展情况作出的审慎决策，符合公司募集
资金投资项目实际运作需要和投资计划，符合《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规
范性文件的规定，有助于公司募集资金投资项目的顺利实施，不存在变相改变募
集资金投向、损害股东利益的情形。因此，同意本次对“盐城维旺科技有限公司
光学级板材项目”二期工程的实施地点、实施方式进行变更。


五、保荐机构核查意见

    经核查，东吴证券认为：

    公司本次变更募集资金投资项目之“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”
二期工程的实施地点、实施方式事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董
事发表了同意意见，并拟提交公司股东大会审议，履行了必要的审批程序。本次
变更募集资金投资项目之“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”二期工程的
实施地点、实施方式事项是公司根据实际情况进行的调整，符合《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》《深圳证券交易创业板上市公司规范运作指引》和《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法
律、法规和规范性文件的规定，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及股东
利益的情形。

    综上，保荐机构对本次变更募集资金投资项目之“盐城维旺科技有限公司光
学级板材项目”二期工程的实施地点、实施方式事项无异议，该事项尚需提交股
东大会审议通过后方可实施。
    （本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于苏州苏大维格科技集团股份
有限公司变更部分募集资金投资项目实施地点、实施方式的核查意见》之签章页）




    保荐代表人

                          徐 欣                黄 萌




                                                  东吴证券股份有限公司

                                                       2021 年 9 月 28 日