上海新文化传媒集团股份有限公司
 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况和
          违规担保及解除情况的专项审核意见




     中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
   ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层    邮编：100073

电话：(010) 51423818                           传真：(010) 51423816
                            目      录

一、审核意见


二、审核意见附送


1. 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表


2. 违规担保及解除情况表
      中兴华会计师事务所（ 特殊普通合伙）
           ZHONGXINGHUACERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP
         地 址 （ l o c a t i o n ）： 北京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O      B 座 20 层
      20/F,Tower B,Lize SOHO, 20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电
         话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8          传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6




        关于上海新文化传媒集团股份有限公司
  大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况和
        违规担保及解除情况的专项审核意见

                                                           中兴华报字（2021）第 430007 号


上海新文化传媒集团股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，在审计了上海新文化传媒集团股份有限公司（以下简

称“新文化集团”）2020 年度财务报表的基础上，对后附的新文化集团

按照深圳证券交易所

《关于做好上市公司 2020 年年度报告披露工作的通知》的相关规定编

制的《大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表》和《违规担

保及解除情况表》（以下简称资金占用表和担保情况表）进行了专项审核。

    如实编制和对外披露资金占用表和担保情况表，并确保其真实性、

合法性及完整性是新文化集团管理层的责任，我们的责任是在实施审核工

作的基础上对资金占用表和担保情况表发表审核意见。

    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中

国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计

划和执行审核工作以对资金占用表和担保情况表是否不存在重大错报获

取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相

关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表




                                           1
                                     中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审核意见提供了合理的基础。

    我们认为，新文化集团编制的资金占用表和担保情况表在所有重大

方面符合深圳证券交易所《关于做好上市公司 2020 年年度报告披露工

作的通知》的相关规定。

    本审核意见是根据深圳证券交易所的要求出具，不得用作其他用途。

由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务

所无关。




中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：蔡海健




           中国北京                   中国注册会计师：陶昕




                                      2021 年 4 月 27 日




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             上海新文化传媒集团股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
                                            期初余额        报告期              报告期        期末余额                       预 计
                                                                                                              截至年报                  预 计      预 计
占用股东或关联                             （2020 年 1   新增占用金额         偿还总金额    （2020 年 12 月                偿还方式
                  占用时间      发生原因                                                                      披露日余                偿还金额   偿还时间
    人名称                                  月 1 日）    （2020 年度）    （2020 年度）        31 日）                      （如适
                                                                                                                 额                   （万元）   （月份）
                                            （万元）        （万元）           （万元）        （万元）                      用）

上海优服企业管   2020/01/20
                                资金拆借                      15,660.00          8,643.21        7,016.79         0.00
理有限公司       至 2021/3/19

                                           当年新增非经营性资金占用情况的原因：签订业务合同后未提供服务也没有及时返还预付款项。整改情况: (1) 公司督
                                           促上海优服企业管理有限公司（以下简称优服管理）尽快结清与上海达可斯数字技术有限公司（以下简称上海达可
                                           斯）的预付款，优服管理已于 2021 年 3 月 12 日、3 月 19 日向上海达可斯支付人民币 7,016.79 万元。至此，上海达
当年新增非经营性资金占用情况的原因、责任
                                           可斯对优服管理的预付款已全部结清；（2）公司对于业务控制流程启动全面排查工作，对整体制度进行了梳理和修
人追究及董事会拟定采取措施的情况说明
                                           订，对存在的漏洞的控制环节进行整改和规范，并使其有效运行，让内控真正达到防错纠弊的功效；（3）2021 年 3
                                           月公司聘任一位副总经理，主要负责公司内部风险控制，提升公司规范运作水平；（4）公司还将加强和督促相关人
                                           员认真学习证券法律法规，加强对关联方认定和甄别，加强合规意识，促进公司持续健康发展。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责
                                           无。
任追究情况及董事会拟定采取的措施说明


                                                                                                                      上海新文化传媒集团股份有限公司

     法定代表人：杨震华                                     主管会计工作负责人：徐敏芝                                         会计机构负责人：吴涛




                                                                          3
                                   上海新文化传媒集团股份有限公司违规担保及解除情况表

                                           期初余额     报告期新增违         报告期       期末余额        截至年报      预 计       预 计     预计解除
被担保方名   与上市公   违规担保   发生   （2020 年 1    规担保金额     解除担保金额    （2020 年 12 月
                                                                                                          披露日余    解除方式    解除金额         时间
                                           月 1 日）    （2020 年度）   （2020 年度）      31 日）
     称      司的关系   发生时间   原因
                                           （万元）        （万元）          （万元）      （万元）         额       （如适用）   （万元）    （月份）

无




当年新增违规担保的原因、责任人追究及董
事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划解除违规担保的原因、责任追究
情况及董事会拟定采取的措施说


                                                                                                                 上海新文化传媒集团股份有限公司



      法定代表人：杨震华                                     主管会计工作负责人：徐敏芝                                     会计机构负责人：吴涛




                                                                         4