麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司

                                  独立董事

       关于公司第四届董事会第三十次会议相关事项的独立意见
    根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《关于在上市

公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳

证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规及《公司章程》、公司

《独立董事工作制度》的有关规定，我们作为麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司 （以

下简称“公司”）的独立董事，我们对公司第四届董事会第三十次会议的相关议案进

行了认真审议，并对公司以下相关事项基于独立判断立场，发表如下独立意见：

    一、关于 2022 年度内部控制自我评估报告的议案

    独立董事经认真阅读公司向董事会提交的《2022 年度内部控制自我评估报告》，

并与公司经营管理层和有关部门进行交流，查阅公司的相关制度后，发表如下意见：

    1、公司董事会相继制定和完善的公司内部控制制度较为健全完善，各项内控制

度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，体现了完整性、合理性、有效性。

    2、公司内部控制自我评估报告客观、公允。

    3、公司应继续适应政策法律法规的变化及监管部门的有关规定和要求，进一步

完善公司各项内控制度，切实加强和规范公司内部控制，全面提升公司经营管理水

平和风险防范能力。

    二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司当期对外担保情况的独立

意见

    经过对公司报告期内控股股东及关联方占用资金、对外担保情况进行认真地了

解和核查，我们认为：（1）报告期内公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用

公司资金的情况；（2）报告期内公司不存在为控股股东及其他关联方、任何法人单

位或个人提供担保的情形。

    三、关于公司日常关联交易的专项说明和独立意见

    我们对公司 2023 年预计日常关联交易情况进行了核查，基于独立、客观判断

的原则，发表意见如下：

    公司 2023 年预计日常关联交易是属公司正常业务范围，符合公司实际情况，

没有损害公司和其他非关联股东的利益。我们同意前述交易。有关关联交易董事会
审议事项和表决程序符合《股票上市规则》和《公司章程》的规定，关联董事回避

表决，程序合法。

    四、关于计提商誉减值准备的独立意见

    经核查，我们认为：本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则而做出的,

符合相关法律、法规及监管规则的要求,符合公司资产实际情况，计提减值准备后,

能够更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果。本次计提商誉减值准备的决策

程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，我们一致同意本次计提

商誉减值准备，并同意将其提交公司 2022 年度股东大会审议。

    五、关于公司 2022 年度利润分配方案的独立意见

    经核查，我们认为：公司 2022 年度利润分配预案符合中国证监会《上市公司

监管指引第 3 号—上市公司现金分红》《公司章程》等相关文件规定与要求，符合公

司的经营现状和未来发展规划，综合考虑了目前行业特点、企业发展阶段、经营管

理和中长期发展等因素，有利于公司的长远发展，不存在损害公司及股东特别是中

小股东合法权益的情形。我们同意公司 2022 年度利润分配预案，并提交公司 2022

年度股东大会审议。

    六、关于公司 2023 年度高级管理人员薪酬的议案

    经审核，公司高级管理人员的薪酬发放方案是依据公司所处的行业及地区的薪

酬水平，结合公司的实际经营情况制定的。符合有关法律、法规及《公司章程》的

规定，有利于进一步调动高级管理人员工作的积极性，使其更加勤勉尽责，切实履

行应尽的义务。

    同意公司提交的 2023 年公司高级管理人员的薪酬方案。

    七、关于公司会计政策变更的议案

    公司本次会计政策变更是根据财政部的相关规定进行的相应变更，符合财政部、

中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及全体股

东利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

    因此，我们一致同意本次会计政策变更。
    此页无正文,为《麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司独立董事关于第四届董事会

第三十次会议相关事项的独立意见》的签字页)




独立董事签名：




肖伟（签字）：




刘桓（签字）：




刘远立（签字）：




庄松林（签字）：




                                                       2023 年 04 月 07 日