北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
北京太空板业股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月 21 日
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人樊立、主管会计工作负责人张作岭及会计机构负责人(会计主管
人员)李建军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告............................................................................................................................ 9
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 16
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 19
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 22
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 24
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 104
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、太空板业 指 北京太空板业股份有限公司
恒元板业 指 恒元建筑板业有限公司
斯曼德 指 北京斯曼德建材技术发展有限公司
绿建板业 指 常州绿建板业有限公司
控股股东、实际控制人 指 自然人樊立、樊志，两人系同胞兄弟，樊立为樊志之兄长
董事会 指 北京太空板业股份有限公司董事会
监事会 指 北京太空板业股份有限公司监事会
股东大会 指 北京太空板业股份有限公司股东大会
深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司（公司股东）
嘉辉创投 指 北京红土嘉辉创业投资有限公司（公司股东）
鑫洲创投（有限合伙） 指 北京红土鑫洲创业投资中心（有限合伙）（公司股东）
和君荟盛（有限合伙） 指 上海和君荟盛股权投资合伙企业（有限合伙）（公司股东）
达晨创富（有限合伙） 指 天津达晨创富股权投资基金中心（有限合伙）（公司股东）
富汇投资（有限合伙） 指 北京富汇合力投资中心（有限合伙）（公司股东）
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
2012 年 9 月 13 日公司 2012 年第三次临时股东大会通过的北京太空板
公司章程 指
业股份有限公司章程
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 太空板业 股票代码 300344
公司的中文名称 北京太空板业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 太空板业
公司的外文名称（如有） Beijing Taikong Panel Industry Corp
公司的外文名称缩写（如有） TKPC
公司的法定代表人 樊立
注册地址 北京市丰台区桥南产业基地 6 号 C04 监测楼
注册地址的邮政编码 100070
办公地址 北京市丰台区科学城中核路 1 号 03 号楼 12 层
办公地址的邮政编码 100070
公司国际互联网网址 www.taikong.cn
电子信箱 public@taikon.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李争朝 苏晓静
北京市丰台区科学城中核路 1 号 03 号楼 北京市丰台区科学城中核路 1 号 03 号楼
联系地址
12 层证券部 12 层证券部
电话 010-83682311 010-83682311
传真 010-63789321 010-63789321
电子信箱 public@taikong.cn public@taikong.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、上海证券报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 110,348,683.08 143,077,823.39 -22.88%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14,155,968.84 21,798,177.98 -35.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
14,038,623.45 20,841,574.09 -32.64%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -23,642,491.83 -57,839,382.77 59.12%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.147 -0.7672 80.84%
股）
基本每股收益（元/股） 0.088 0.1807 -51.3%
稀释每股收益（元/股） 0.088 0.1807 -51.3%
净资产收益率（%） 1.99% 7.59% -5.6%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 1.98% 7.26% -5.28%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 861,540,814.74 870,066,841.54 -0.98%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 709,104,933.90 702,990,564.15 0.87%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
4.409 6.9935 -36.96%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,134.36
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
132,584.22
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 369.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 20,742.33
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 117,345.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 14,155,968.84 21,798,177.98 709,104,933.90 702,990,564.15
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则 14,155,968.84 21,798,177.98 709,104,933.90 702,990,564.15
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
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归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 14,155,968.84 21,798,177.98 709,104,933.90 702,990,564.15
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则 14,155,968.84 21,798,177.98 709,104,933.90 702,990,564.15
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
无
七、重大风险提示
一、募集资金投资项目风险
本次募集资金投资项目是根据国家现行的产业政策和目前产品市场状况作出的，用于扩大太空板产品的生产规模以满
足市场需求，项目有效实施可以实现生产工艺升级、提升产品质量、增强公司盈利能力，保证公司持续发展。但在项目实施
过程中，公司面临因工程进度、工程质量、投资成本发生变化而引致的一定风险；与此同时，宏观经济形势、市场容量变化、
产品价格波动等不确定因素也会对募投项目的投资回报及公司预期收益带来影响。
二、管理风险
近年随着资产规模、人员规模日渐壮大，组织架构和管理体系趋于复杂，主营业务较大提升，都为公司管理层提出了更
高要求。公司一直努力建立有效地考核激励机制和严格的内控体系，持续引进人才并加大人员培训力度，优化公司治理，虽
然公司管理层在管理企业方面已经积累了一定经验，但仍存在规模扩张导致的管理风险。
三、行业竞争加剧风险
近几年国家及地方相继出台相应政策鼓励支持新型建筑生产企业的发展，新型建材行业迎来发展的高速期，而公司依
托自身多年积累的专利优势及产品口碑，确立了市场龙头企业地位。但随着行业竞争不断加剧，各种资本不断涌入新型建材
行业，公司自有客户、人才面临流失风险，而公司若不能持续性的技术创新，市场竞争力及持续盈利能力也将会受到较大影
响，从而面临失去行业领先地位的风险。
四、应收账款风险
目前公司产品主要用于工业厂房及公用设施等建筑工程的屋面及墙体部位，受建筑行业的工程余额大、发包环节多、
工程周期长、结算手续繁琐等因素影响，所以结算时间较长；同时，公司所承建项目业主或总包方多为国有大中型企业，一
般项目需要总体竣工验收并审计后才能按照国有企业及工程建设付款程序支付合同约定的款项，不利于公司及时回收款项。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入110,348,683.08元，较上年同期下降22.88%；实现利润总额16,642,571.34元，较上年同期
下降36.27%；实现归属于上市公司股东净利润14,155,968.84元，较上年同期下降35.06%。净资产收益率1.99%，较上年同期
下降5.60%；总资产861,540,814.74元，较上年度末下降0.98%；净资产709,104,933.90元，较上年度末增长0.87%；每股净资
产4.409元，较上年度末下降36.96%。
报告期内，公司立足于2013年年度经营计划，结合公司的实际情况和行业发展趋势展开各项工作，主要执行情况如下：
（1）董事会工作
报告期内，董事会认真执行各项日常工作，组织召开股东大会并贯彻执行股东大会的各项决议，进一步发挥四个专门委
员会在决策上的指导和监督作用，加强公司发展的战略性，规划公司发展方向，同时注重发挥公司独立董事的监督职能，保
护股东利益。
（2）管理提升和组织结构调整
报告期内，公司推进制度建设，实施管理提升工程。以岗位规范和业务流程标准化为重点，形成规范化、标准化的管理
体系.
根据企业发展需要，完善组织机构设置，设置更好的激励机制，强化人力资源管理，强化投资、营销、企业文化等方面
的组织功能建设。进一步完善现代企业组织架构，明确各自的职权和义务，各尽其职、各负其责。
发挥管理层的指挥、组织、协调作用。公司管理层根据董事会授权实施公司的经营管理计划和投资方案，按照职能清晰、
信息畅通、机制灵活、运作高效、严格管理的要求，提高管理效率。
报告期内，公司入选工信部2013年工业品牌培育试点企业，公司将继续以产品技术优势和品质优势，作为公司品牌的核
心价值，持续提高产品的品质和服务水平；向社会推广“低碳、绿色、节能、环保”理念，使公司及太空板系列产品被社会广
泛接受，提高公司及产品品牌知名度；重视国家重点工程、重点项目及行业领域龙头企业客户示范带动效应，实现品牌价值
的提升，提高品牌美誉度，持续提高目标市场占有率。
（3）技术研发及创新
公司积极引进人才，加强技术研究开发，同时对目前和今后一定时期内有发展潜力的产品市场进行前瞻性研究，在公司
现有产品的基础上，根据市场需求积极研发新产品。
（4）区域营销机构建设
公司已开始以生产基地为依托的区域营销机构建设，贴近市场，确保完成区域市场开拓计划。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入110,348,683.08元，较上年同期下降22.88%；实现利润总额16,642,571.34元，较上年同期
下降36.27%；实现归属于上市公司股东净利润14,155,968.84元，较上年同期下降35.06%。
自2012年下半年以来宏观经济增速缓慢下滑，持续到2013年上半年，并没有明显的触底回升态势，工业建筑市场处于整体需
求减缓的大环境中，建材行业受到较大影响。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
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3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司是专业从事太空板（发泡水泥复合板）系列产品的研发、设计、生产、销售及安装的高新技术企业。经营范围主要包
括：制造轻质水泥复合板、网架、钢结构、建筑材料等。2013年上半年，主要因为受宏观经济环境影响，导致公司营业收入
比2012年同期减少22.88%。
项目 2013年度1-6月 2012年度1-6月 同比增减
太空板销售安装业务收入 107,661,192.31 143,077,823.39 -24.75%
配套防水业务收入 2,687,490.77 -
小计 110,348,683.08 143,077,823.39 -22.88%
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
太空板销售安装
107,661,192.31 63,617,416.04 40.91% -24.75% -23.44% -1.02%
业务
配套防水业务 2,687,490.77 2,273,208.34 15.42% 15.42%
小计 110,348,683.08 65,890,624.38 40.29% -22.88% -20.7% -1.64%
分产品
太空板销售安装
107,661,192.31 63,617,416.04 40.91% -24.75% -23.44% -1.02%
业务
配套防水业务 2,687,490.77 2,273,208.34 15.42% 15.42%
小计 110,348,683.08 65,890,624.38 40.29% -22.88% -20.7% -1.64%
分地区
东北地区 2,423,511.97 2,405,373.04 0.75% 26,906.18% 0.75%
华北地区 34,869,237.35 16,791,109.18 51.85% -60.03% -64.52% 6.1%
华东地区 36,134,098.80 26,689,434.33 26.14% 185.5% 247.54% -13.18%
华南地区 0% -100% 0% -100%
华中地区 31,328,691.59 17,326,016.05 44.7% 3.71% -14.45% 11.74%
西北地区 5,593,143.37 2,678,691.78 52.11% -53.55% -63.57% 13.17%
西南地区 0% -100% -100% -46.73%
小计 110,348,683.08 65,890,624.38 40.29% -22.88% -20.7% -1.64%
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4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户发生变化的主要原因是由于公司的行业特征和销售模式决定了公司的新增客户通常仅在某一年度体现。
6、主要参股公司分析
通过设立或投资等方式取得的子公司：
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7、研发项目情况
（1）数控型钢角度模切设备的研发
研发的内容为异型冷弯型钢90°45°切断冲剪、拉伸模具的设计研发；定尺驱动控制、拆包入料、码垛的机构设计；自动控制
与采用以太网与生产计划系统组网的研发。
（2）数控边肋组焊设备研发
研发的内容为专用电阻焊机的研发；零配件自动筛选入料、定尺驱动控制、入料码垛的机构设计；自动控制与采用以太网与
生产计划系统组网的研发。
（3）数控钢框组装焊接生产线的研发
内容为型钢搬运、入料、组装等工装机构与伺服控制系统的研发；热镀锌冷弯型钢气体保护自动焊接专机的研发；成品钢框
自动搬运机构与伺服控制系统的研发；自动控制系统的研发。
上述研发项目已进入实验阶段，完成后，可实现钢框成型系统的自动化，可满足北京和曹妃甸厂区的生产需要，有效节
约太空板的生产成本，提高公司盈利水平。
8、核心竞争力不利变化分析
报告期内，公司多项领域的核心竞争力没有发生重大改变。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
公司所生产的太空板产品具有承重保温、节能防火的综合性能优势，符合国家产业政策的支持方向，具有长期持续发展
的条件，但自2012年下半年以来宏观经济增速缓慢下滑，持续到2013年上半年，并没有明显的触底回升态势，工业建筑市场
处于整体需求减缓的大环境中，建材行业受到较大影响。
但从长期看，住宅产业化及城镇化建设是国家大力推进的发展方向，例如：北京市“十二五”时期民用建筑节能规划中指
出，“预测到2015年全市城镇民用建筑总量将达到8.4亿平方米，比2009年增加40%。2015年全市农村建筑面积预计为2.3亿平
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方米，其中农民住宅面积预计为1.2亿平方米。” “2015年当年建设的绿色建筑面积占当年开工建筑面积的比例达到10% ，"
十二五"时期累计新建绿色建筑3500万平方米。” “保障性住房为重点，全面推进住宅产业化。到2015年产业化建造方式的住
宅达到当年开工建筑面积30%以上。” “组织绿色建筑和住宅产业化示范："十二五"时期新建绿色建筑达到3500万平米，各区
县均应完成一定数量的绿色建筑示范工程。”
公司经过多年的研发及试点工程的经验积累，已初步具备了在上述领域进行太空板产品的推广应用的条件，为公司未来
发展更上一个台阶打下了坚实的基础。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
详见2013年半年报第三节“董事会报告”中第一项“报告期内财务状况和经营成果”中“1、报告期内总体经营情况”。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见2013年半年报第二节“公司基本情况简介”中第七项“重大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 38,177.45
报告期投入募集资金总额 935.31
已累计投入募集资金总额 24,757.56
报告期内变更用途的募集资金总额 4,849.09
累计变更用途的募集资金总额 4,849.09
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 12.7%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
恒元建筑板业发泡水
否 40,129.08 33,328.36 935.31 24,757.56 74.28% 12 月 31 0是 否
泥复合板生产项目
日
13
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承诺投资项目小计 -- 40,129.08 33,328.36 935.31 24,757.56 -- -- 0 -- --
超募资金投向
合计 -- 40,129.08 33,328.36 935.31 24,757.56 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
截止 2013 年 6 月末，项目可行性未发生重大变化
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
截至 2012 年 7 月 31 日，公司自筹资金实际投资额为 163,383,962.55 元，已由北京兴华会计师事务
募集资金投资项目先
所有限责任公司出具了"（2012）京会兴核字第 01012193 号"《 关于北京太空板业股份有限公司以
期投入及置换情况
自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，并于 2012 年 8 月 28 日用募集资金置换自筹资金
162,383,962.55 元，其余自筹的 100 万元由其子公司斯曼德先期投入不予置换。
适用
用闲置募集资金暂时 2013 年 5 月 22 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《北京太空板业股份有限公司关于
补充流动资金情况 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，将暂时闲置的募集资金 3,800.00 万元暂时补充
流动资金，期限为 6 个月，到期归还募集资金帐户。
适用
项目实施出现募集资 2013 年 4 月 23 日，公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目投资内容》的
金结余的金额及原因 议案。因投资内容的变更使募投项目计划投资总额变更为 33,328.36 万元，公司募集资金净额为
38,177.45 万元，剩余募集资金 4,849.09 万元（不考虑利息收入）。
尚未使用的募集资金 截止 2013 年 6 月 30 日，暂时闲置的募集资金 3800 万暂时补充流动资金，其他尚未使用募集资金存
用途及去向 放于公司募集资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预 变更后的项
变更后的项 对应的原承 本报告期实 本报告期实 是否达到预
拟投入募集 际累计投入 资进度 定可使用状 目可行性是
目 诺项目 际投入金额 现的效益 计效益
资金总额 金额(2) (%)(3)=(2)/ 态日期 否发生重大
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(1) (1) 变化
恒元建筑板 恒元建筑板
业发泡水泥 业发泡水泥 2013 年 12
33,328.36 935.31 24,757.56 74.28% 0是 否
复合板生产 复合板生产 月 31 日
项目 项目
合计 -- 33,328.36 935.31 24,757.56 -- -- 0 -- --
募投项目变更原因 1、公司产能布局的调整在曹妃甸工业区的招商引资和项目建设实
施情况未及预期的背景下，公司及时做出了产能布局的调整，分别在甘肃省兰州市和
江苏省常州市新建生产基地，与当地政府建立战略合作关系，有效利用当地项目建设
投资推动公司业务增长。2、在曹妃甸新建钢框成型系统钢框成型是公司太空板产品
生产工序的重要组成部分，目前从上海、无锡等地采购型钢，在北京加工成钢框，成
本相对较高；“钢框成型系统”由冷弯型钢自动轧制生产线、数控型钢角度模切生产线、
数控边肋组焊生产线、数控钢框组焊生产线及运输流转系统组成，建成后可满足北京
和曹妃甸厂区的生产需要，有效节约太空板的生产成本，提高公司盈利水平。3、不
单建办公楼经过合理调配，新建的研发楼可以留出足够的办公空间，可以不单建办公
变更原因、决策程序及信息披露情况
楼，缩减基本建设投资，提高资金使用效率。4、缩减检测设备和运输设备投资结合
说明(分具体项目)
公司产能调整及实际生产需要，购置满足生产、产品检测及研发所需的检测设备，对
检测设备及运输设备购置数量进行了适度调整。5、减少铺底流动资金公司根据募投
项目建设过程中实际发生的铺地流动资金数额，对截至 2013 年底项目总体完工时所
需的流动资金总量进行了合理预计，将铺底流动资金减少至 1,200 万元，有效节约资
金。第五届董事会第九次会议，第五届监事会第五次会议，2012 年度股东大会审议通
过了《关于变更募集资金投资项目投资内容的议案》，全体董事、监事一致同意公司
变更募投项目投资内容的事项，全体独立董事对上述变更募投项目投资内容的事项发
表了同意意见。保荐机构国金证券股份有限公司出具了同意的核查意见。同时相关信
息均已进行了披露。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
截止 2013 年 6 月末，项目可行性未发生重大变化
的情况说明
三、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照《公司章程》有关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，相关的决策程序和机制完备。在分
配方案拟定及决策过程中，独立董事和公司监事会尽职履责，对利润分配方案发表专项独立意见，审议通过后在规定时间内
实施，切实保障全体股东利益。
经公司2012年度股东大会审议通过《2012年度利润分配方案》，具体如下：公司拟议2012年12月31日总股本100,520,000股为
基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.8元人民币（含税），派发现金股利8,041,600人民币（含税），同时以资本公积
金向股东每10股转增3股，合计转增股本30,156,000股，送红股3股（含税），合计送红股本30,156,000股（含税）。分红实施
后，公司总股本增至160,832,000股。
公司于2013年5月30日发布《2012年度权益分配实施公告》，确定本次权益分派股权登记日为2013年6月5日，除权除息日为
2013年6月6日。截止报告期末，权益分配工作全部实施完毕。
15
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
截止本报告期
自公司股票上市之日起三十六个月内,不转
末，所有承诺人
首次公开发行或再融 让或者委托他人管理本人直接或者间接持 2012 年 08 月 2015 年 7 月
樊立、樊志 严格信守承诺，
资时所作承诺 有的公司股份,也不由公司回购本人直接或 01 日 31 日
未出现违反承
者间接持有的该部分股份。
诺的情况。
在任职期间每年转让的股份不超过本人直
接或间接持有公司股份总数的百分之二十
五；在离职后六个月内，不转让所持有的公
截止本报告期
司股份；在公司首次公开发行股票上市之日
末，所有承诺人
起六个月内申报离职的，自申报离职之日起 2012 年 08 月
樊立、樊志 长期有效 严格信守承诺，
十八个月内不得转让其直接或间接持有的 01 日
未出现违反承
本公司股份；在公司首次公开发行股票上市
诺的情况。
之日起第七个月至第十二个月之间申报离
职的，自申报离职之日起十二个月内不得转
让其直接或间接持有的本公司股份。
避免同业竞争的承诺：在单独或共同实际控
制公司期间，本人及本人单独或共同控制的
其他企业或经济组织（不含公司）不会在中
国境内外直接或间接地以任何形式从事与
公司主营业务或者主要产品相竞争或者构 截止本报告期
成竞争威胁的业务活动，包括但不限于在中 末，所有承诺人
2011 年 05 月
樊立、樊志 国境内外投资、收购、兼并或以托管、承包、 长期有效 严格信守承诺，
08 日
租赁等方式经营任何与公司主营业务或者 未出现违反承
主要产品相同或者相似的企业或经济组织； 诺的情况。
若公司将来开拓新的业务领域，公司享有优
先权，本人及其单独或共同控制的其他企业
或经济组织（不含贵公司）将不再发展同类
业务。
避免与公司进行关联交易的承诺：本人将避 截止本报告期
2011 年 05 月
樊立、樊志 免与公司进行关联交易；如因公司生产经营 长期有效 末，所有承诺人
08 日
需要而无法避免关联交易时，本人将严格执 严格信守承诺，
16
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
行《公司章程》、《关联交易管理办法》的要 未出现违反承
求，依法诚信地履行股东的义务，不会利用 诺的情况。
关联人的地位，就上述关联交易采取任何行
动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯公
司及其他股东合法权益的决议；公司与本人
之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进
行。不利用大股东的地位通过以下列方式将
公司资金直接或间接地提供给控股股东及
其他关联方使用：①有偿或无偿地拆借发行
人的资金给控股股东及其他关联方使用；②
通过银行或非银行金融机构向关联方提供
委托贷款；③委托控股股东及其他关联方进
行投资活动；④为控股股东及其他关联方开
具没有真实交易背景的商业承兑汇票；⑤代
控股股东及其他关联方偿还债务。
出资专利职务成果认定损失的承诺：自愿承 截止本报告期
担“一种采光专用屋面板”、“一种建筑屋面 末，所有承诺人
2011 年 08 月
樊立、樊志 板材结构”和“轻质大型屋面板”三项实用新 长期有效 严格信守承诺，
18 日
型专利因职务成果界定可能产生的经济责 未出现违反承
任，保证发行人的利益不受损害。 诺的情况。
出资专利权评估作价问题的承诺：如因
截止本报告期
1999 年和 2000 年用于出资的“一种采光专
末，所有承诺人
用屋面板”、“一种建筑屋面板材结构”、“轻 2011 年 08 月
樊立、樊志 长期有效 严格信守承诺，
质大型屋面板”三项专利权的评估作价问题 18 日
未出现违反承
使发行人产生任何的经济责任及损失，均由
诺的情况。
樊立和樊志全部承担。
承担房屋建筑物处置损失承诺：承诺在
2015 年期限届满或之前，如果在租赁的主
截止本报告期
厂房基础上自行延伸扩建的试验车间及配
末，所有承诺人
套建筑物若被政府强制处置而导致发行人 2012 年 03 月 2015 年 12 月
樊立、樊志 严格信守承诺，
的实际损失，两人将以连带责任方式全额承 02 日 31 日
未出现违反承
担，并聘请审计机构对上述实际损失作出鉴
诺的情况。
证，同时也全部承担因该建筑可能导致的发
行人受到处罚而产生的损失及责任。
截止本报告期
有关发行人税务处理的承诺：如果因太空板
末，所有承诺人
产品销售及安装业务的税务处理方式而导 2012 年 04 月
樊立、樊志 长期有效 严格信守承诺，
致发行人承担任何的经济责任或损失，均由 12 日
未出现违反承
樊立和樊志全部承担。
诺的情况。
有关三方保温注销的承诺：承诺尽快完成三 截止本报告期
方保温的注销手续；如果因三方保温被吊销 2011 年 12 月 末，所有承诺人
樊立、樊志 长期有效
而导致发行人承担任何的经济损失，均由樊 12 日 严格信守承诺，
立和樊志全部承担。2012 年 4 月 16 日，北 未出现违反承
17
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
京市工商行政管理局丰台分局出具《注销核 诺的情况。
准通知书》，核准三方保温注销。
承担员工补缴社会保险及住房公积金的承
诺：如应有权部门要求或决定，公司及其子 截止本报告期
公司需要为员工补缴社会保险及住房公积 末，所有承诺人
2011 年 12 月
樊立、樊志 金，或公司及其子公司因未足额缴纳员工社 长期有效 严格信守承诺，
26 日
会保险及住房公积金被罚款或致使公司及 未出现违反承
其子公司遭受任何损失，本人将承担全部赔 诺的情况。
偿或补偿责任。”
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
二、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
三、其他重大事项的说明
无
18
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
75,390,00 22,617,00 22,617,00 45,234,00 120,624,0
一、有限售条件股份 75% 75%
0 0 0 0 00
75,390,00 22,617,00 22,617,00 45,234,00 120,624,0
3、其他内资持股 75%
0 0 0 0 00
11,700,00 18,720,00
其中：境内法人持股 3,510,000 3,510,000 7,020,000 11.64%
0 0
63,690,00 19,107,00 19,107,00 38,214,00 101,904,0
境内自然人持股 63.36%
0 0 0 0 00
25,130,00 15,078,00 40,208,00
二、无限售条件股份 25% 7,539,000 7,539,000 25%
0 0 0
25,130,00 15,078,00 40,208,00
1、人民币普通股 25% 7,539,000 7,539,000 25%
0 0 0
100,520,0 30,156,00 30,156,00 60,312,00 160,832,0
三、股份总数 100% 100%
00 0 0 0 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2013年4月23日召开的2012年年度股东大会上通过了2012年年度权益分配实施方案，以公司现有总股本100,520,000为
基数，向全体股东每10股送红股3股，派0.80元人民币现金（含税），以资本公积金向全球股东每10股转增3股。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2012年年度权益分配实施公告，以公司自有资金实施送红股，同时以资本公积金转增股本。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经公司于2013年4月23日召开的2012年度股东大会审议通过批准实施。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2013年6月6日由中国登记结算公司深圳分公司实施登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
为使数据具有可比性，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010
19
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
年修订）》、《企业会计准则第34 号——每股收益》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第31号——创业板
上市公司半年度报告的内容与格式》（2013年修订）的相关规定，公司按照2013年资本公积转增股本及送股后的股数16,083.2
万股重新计算各比较期间的基本每股收益、稀释每股收益及归属于上市公司普通股股东的每股净资产等财务指标。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 8,827
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 售条件的
（%） 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 股份数量
樊立 境内自然人 28.33% 45,566,400 17,087,400 45,566,400 0
樊志 境内自然人 25.86% 41,593,600 15,597,600 41,593,600 0
深圳市创新投资
境内非国有法人 3.48% 5,600,000 2,100,000 5,600,000 0
集团有限公司
上海和君荟盛股
权投资合伙企业 境内非国有法人 3.38% 5,440,000 2,040,000 5,440,000 0
（有限合伙）
天津达晨创富股
权投资基金中心 境内非国有法人 1.59% 2,560,000 960,000 2,560,000 0
（有限合伙）
北京红土嘉辉创
境内非国有法人 1.19% 1,920,000 720,000 1,920,000 0
业投资有限公司
北京红土鑫洲创
业投资中心（有 境内非国有法人 1.19% 1,920,000 720,000 1,920,000 0
限合伙）
崔桂红 境内自然人 0.84% 1,350,892 - 0 1,350,892
王全 境内自然人 0.8% 1,280,000 480,000 1,280,000 0
北京富汇合力投
资中心（有限合 境内非国有法人 0.8% 1,280,000 480,000 1,280,000 0
伙）
上述股东关联关系或一致行动的 本公司董事长樊立、副董事长樊志系同胞兄弟；深圳市创新投资集团有限公司、北京红
说明 土嘉辉创业投资有限公司与北京红土鑫洲创业投资中心（有限合伙）为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
20
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
崔桂红 1,350,892 人民币普通股 1,350,892
杨金山 1,117,648 人民币普通股 1,117,648
孙慧君 400,000 人民币普通股 400,000
张立军 330,000 人民币普通股 330,000
冯川梅 320,307 人民币普通股 320,307
孙玮 311,250 人民币普通股 311,250
陈秀山 244,800 人民币普通股 244,800
吴楚鹏 240,000 人民币普通股 240,000
公怡 219,210 人民币普通股 219,210
张子清 160,000 人民币普通股 160,000
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司未知上述无限售流通股股东之间，以及无限售流通股股东与前 10 名股东之间是否
前 10 名股东之间关联关系或一致 存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
21
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
董事长、总
樊立 现任 28,479,000 17,087,400 0 45,566,400 0 0 0
经理
樊志 副董事长 现任 25,996,000 15,597,600 0 41,593,600 0 0 0
董事、副总
王全 现任 800,000 480,000 0 1,280,000 0 0 0
经理
赵欢 董事 现任 400,000 240,000 0 640,000 0 0 0
卢平 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘纪恒 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
袁泉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郑洪涛 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王爱群 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
晏小平 监事会主席 离任 0 0 0 0 0 0 0
徐辉 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
路颖 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨坤 职工董事 现任 400,000 240,000 0 640,000 0 0 0
钱卫华 副总经理 现任 500,000 300,000 0 800,000 0 0 0
卢更生 副总经理 现任 400,000 240,000 0 640,000 0 0 0
张作岭 财务总监 现任 200,000 120,000 0 320,000 0 0 0
董事会秘
李争朝 书、副总经 现任 400,000 240,000 0 640,000 0 0 0
理
合计 -- -- 57,575,000 34,545,000 0 92,120,000 0 0 0
22
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 04 月 01 因个人原因请求辞去公司第五届监事会主席、监事职
晏小平 监事会主席 离职
日 务，辞去上述职务后不在公司担任其他职务
2013 年 01 月 07 樊立先生的教育背景、工作经历和身体状况，能够胜
樊立 总经理 聘任
日 任公司相应岗位的职责要求，有利于公司的发展。
为了进一步加强募集资金投资项目的实施，樊志先生
2013 年 01 月 07
樊志 总经理 任免 出任北京太空板业股份有限公司子公司恒元建筑板业
日
有限公司的董事长一职。
23
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京太空板业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 140,269,633.67 208,199,103.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,792,082.29 12,283,962.14
应收账款 244,971,661.80 205,945,867.57
预付款项 53,737,494.15 54,190,124.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 498,750.00 1,376,736.11
应收股利
其他应收款 8,372,258.10 9,098,260.11
买入返售金融资产
存货 62,265,650.11 62,590,437.53
一年内到期的非流动资产 7,498.70 16,496.66
其他流动资产
流动资产合计 528,915,028.82 553,700,988.40
24
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 51,928,723.62 54,012,153.58
在建工程 244,320,396.63 225,926,803.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,748,458.89 28,102,039.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,116,666.66 3,326,666.66
递延所得税资产 5,511,540.12 4,998,189.96
其他非流动资产
非流动资产合计 332,625,785.92 316,365,853.14
资产总计 861,540,814.74 870,066,841.54
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 93,410,311.03 90,040,887.38
预收款项 3,965,710.75 1,891,452.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 859,164.32 786,628.03
应交税费 441,991.33 -2,674,059.06
25
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应付利息
应付股利 0.02
其他应付款 908,154.75 1,409,576.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 112,585,332.20 151,454,485.66
非流动负债：
长期借款 35,337,341.13 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 513,207.51 621,791.73
非流动负债合计 35,850,548.64 15,621,791.73
负债合计 148,435,880.84 167,076,277.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,832,000.00 100,520,000.00
资本公积 399,442,707.01 429,598,706.10
减：库存股
专项储备 581,511.23 581,511.23
盈余公积 22,989,931.57 22,989,931.57
一般风险准备
未分配利润 125,258,784.09 149,300,415.25
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 709,104,933.90 702,990,564.15
少数股东权益 4,000,000.00
所有者权益（或股东权益）合计 713,104,933.90 702,990,564.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
861,540,814.74 870,066,841.54
计
26
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
法定代表人：樊立 主管会计工作负责人： 张作岭 会计机构负责人： 李建军
2、母公司资产负债表
编制单位：北京太空板业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 119,717,201.28 195,743,932.92
交易性金融资产
应收票据 18,792,082.29 12,283,962.14
应收账款 242,236,574.50 206,586,556.69
预付款项 50,272,118.32 47,517,424.65
应收利息 498,750.00 1,376,736.11
应收股利
其他应收款 9,869,891.03 10,572,235.40
存货 56,698,364.81 57,914,128.07
一年内到期的非流动资产 7,498.70 16,496.66
其他流动资产
流动资产合计 498,092,480.93 532,011,472.64
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 265,700,000.00 249,700,000.00
投资性房地产
固定资产 21,018,710.33 22,825,622.26
在建工程 37,226,036.28 28,230,813.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 239,218.32 257,533.32
开发支出
商誉
27
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期待摊费用 3,116,666.66 3,326,666.66
递延所得税资产 5,505,953.50 5,043,743.60
其他非流动资产
非流动资产合计 332,806,585.09 309,384,379.50
资产总计 830,899,066.02 841,395,852.14
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 56,706,489.00 53,392,086.42
预收款项 3,965,710.75 1,891,452.84
应付职工薪酬 638,899.12 566,761.01
应交税费 3,122,110.39 608,716.66
应付利息
应付股利 0.02
其他应付款 907,669.19 974,272.03
一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 78,340,878.47 117,433,288.96
非流动负债：
长期借款 35,337,341.13 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 513,207.51 621,791.73
非流动负债合计 35,850,548.64 15,621,791.73
负债合计 114,191,427.11 133,055,080.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,832,000.00 100,520,000.00
资本公积 399,505,566.40 429,661,565.49
减：库存股
专项储备 581,511.23 581,511.23
28
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
盈余公积 22,989,931.57 22,989,931.57
一般风险准备
未分配利润 132,798,629.71 154,587,763.16
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 716,707,638.91 708,340,771.45
负债和所有者权益（或股东权益）总
830,899,066.02 841,395,852.14
计
法定代表人：樊立 主管会计工作负责人： 张作岭 会计机构负责人： 李建军
3、合并利润表
编制单位：北京太空板业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 110,348,683.08 143,077,823.39
其中：营业收入 110,348,683.08 143,077,823.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 93,844,199.46 118,088,114.81
其中：营业成本 65,890,624.38 83,090,422.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 164,412.56 128,999.48
销售费用 10,352,728.38 13,591,732.25
管理费用 13,553,047.73 11,211,019.02
财务费用 632,317.47 4,839,840.54
资产减值损失 3,251,068.94 5,226,101.01
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
29
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,504,483.62 24,989,708.58
加：营业外收入 146,461.64 1,182,911.46
减：营业外支出 8,373.92 57,485.00
其中：非流动资产处置损
8,365.64
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,642,571.34 26,115,135.04
列）
减：所得税费用 2,486,602.50 4,316,957.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,155,968.84 21,798,177.98
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 14,155,968.84 21,798,177.98
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.088 0.1807
（二）稀释每股收益 0.088 0.1807
七、其他综合收益
八、综合收益总额 14,155,968.84 21,798,177.98
归属于母公司所有者的综合收益
14,155,968.84 21,798,177.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：樊立 主管会计工作负责人： 张作岭 会计机构负责人： 李建军
4、母公司利润表
编制单位：北京太空板业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 107,229,612.85 143,077,823.39
减：营业成本 63,916,902.25 83,998,394.06
30
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 156,179.98 119,618.41
销售费用 10,346,383.55 13,591,732.25
管理费用 10,464,090.75 9,085,704.58
财务费用 642,151.05 4,841,891.55
资产减值损失 3,081,399.33 5,894,282.35
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,622,505.94 25,546,200.19
加：营业外收入 146,161.64 1,182,825.46
减：营业外支出 8,365.64 57,485.00
其中：非流动资产处置损失 8,365.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,760,301.94 26,671,540.65
列）
减：所得税费用 2,351,835.39 4,060,395.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,408,466.55 22,611,145.23
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 16,408,466.55 22,611,145.23
法定代表人：樊立 主管会计工作负责人： 张作岭 会计机构负责人： 李建军
5、合并现金流量表
编制单位：北京太空板业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,344,117.60 53,158,999.43
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
31
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,628,052.87 3,073,884.97
经营活动现金流入小计 55,972,170.47 56,232,884.40
购买商品、接受劳务支付的现金 48,566,968.50 83,233,632.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
8,465,471.71 7,999,217.77
金
支付的各项税费 4,194,022.88 6,368,914.57
支付其他与经营活动有关的现金 18,388,199.21 16,470,502.25
经营活动现金流出小计 79,614,662.30 114,072,267.17
经营活动产生的现金流量净额 -23,642,491.83 -57,839,382.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
14,481,885.99 7,006,116.14
长期资产支付的现金
32
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,481,885.99 7,006,116.14
投资活动产生的现金流量净额 -14,481,885.99 -7,006,116.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
4,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 23,337,341.13 74,680,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,189,400.00
筹资活动现金流入小计 27,337,341.13 75,869,400.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 4,680,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,142,433.04 4,808,142.98
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 57,142,433.04 29,488,142.98
筹资活动产生的现金流量净额 -29,805,091.91 46,381,257.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -67,929,469.73 -18,464,241.89
加：期初现金及现金等价物余额 208,199,103.40 41,237,258.43
六、期末现金及现金等价物余额 140,269,633.67 22,773,016.54
法定代表人：樊立 主管会计工作负责人： 张作岭 会计机构负责人： 李建军
6、母公司现金流量表
编制单位：北京太空板业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
33
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 53,337,787.60 53,158,999.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,217,650.95 6,301,770.66
经营活动现金流入小计 55,555,438.55 59,460,770.09
购买商品、接受劳务支付的现金 47,106,738.53 87,050,319.71
支付给职工以及为职工支付的现
6,313,665.51 5,707,612.69
金
支付的各项税费 3,467,358.00 5,781,572.20
支付其他与经营活动有关的现金 17,228,243.36 22,671,354.44
经营活动现金流出小计 74,116,005.40 121,210,859.04
经营活动产生的现金流量净额 -18,560,566.85 -61,750,088.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
7,661,072.88 1,787,999.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,661,072.88 1,787,999.50
投资活动产生的现金流量净额 -23,661,072.88 -1,787,999.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 23,337,341.13 74,680,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,189,400.00
筹资活动现金流入小计 23,337,341.13 75,869,400.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 4,680,000.00
34
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
7,142,433.04 4,808,142.98
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 57,142,433.04 29,488,142.98
筹资活动产生的现金流量净额 -33,805,091.91 46,381,257.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -76,026,731.64 -17,156,831.43
加：期初现金及现金等价物余额 195,743,932.92 38,875,874.48
六、期末现金及现金等价物余额 119,717,201.28 21,719,043.05
法定代表人：樊立 主管会计工作负责人： 张作岭 会计机构负责人： 李建军
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京太空板业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
100,520 429,598, 581,511. 22,989, 149,300, 702,990,56
一、上年年末余额
,000.00 706.10 23 931.57 415.25 4.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,520 429,598, 581,511. 22,989, 149,300, 702,990,56
二、本年年初余额
,000.00 706.10 23 931.57 415.25 4.15
三、本期增减变动金额（减少 60,312, -30,155, -24,041, 4,000,000 10,114,369
以“－”号填列） 000.00 999.09 631.16 .00 .75
14,155,9 14,155,968
（一）净利润
68.84 .84
（二）其他综合收益
14,155,9 14,155,968
上述（一）和（二）小计
68.84 .84
（三）所有者投入和减少资本 4,000,000 4,000,000.
35
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
.00 00
4,000,000 4,000,000.
1．所有者投入资本
.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
30,156, -38,197, -8,041,600.
（四）利润分配
000.00 600.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 30,156, -38,197, -8,041,600.
配 000.00 600.00 00
4．其他
30,156, -30,156,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 30,156, -30,156,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 0.91 0.91
160,832 399,442, 581,511. 22,989, 125,258, 4,000,000 713,104,93
四、本期期末余额
,000.00 707.01 23 931.57 784.09 .00 3.90
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
75,390, 72,954,2 562,638. 17,945, 109,389, 276,242,18
一、上年年末余额
000.00 45.10 45 321.81 984.24 9.60
加：同一控制下企业合并
36
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
75,390, 72,954,2 562,638. 17,945, 109,389, 276,242,18
二、本年年初余额
000.00 45.10 45 321.81 984.24 9.60
三、本期增减变动金额（减少 25,130, 356,644, 18,872.7 5,044,6 39,910,4 426,748,37
以“－”号填列） 000.00 461.00 8 09.76 31.01 4.55
44,955,0 44,955,040
（一）净利润
40.77 .77
（二）其他综合收益
44,955,0 44,955,040
上述（一）和（二）小计
40.77 .77
25,130, 356,644, 381,774,46
（三）所有者投入和减少资本
000.00 461.00 1.00
25,130, 356,644, 381,774,46
1．所有者投入资本
000.00 461.00 1.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
5,044,6 -5,044,6
（四）利润分配
09.76 09.76
5,044,6 -5,044,6
1．提取盈余公积
09.76 09.76
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
18,872.7
（六）专项储备 18,872.78
8
37
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
18,872.7
1．本期提取 18,872.78
8
2．本期使用
（七）其他
100,520 429,598, 581,511. 22,989, 149,300, 702,990,56
四、本期期末余额
,000.00 706.10 23 931.57 415.25 4.15
法定代表人：樊立 主管会计工作负责人： 张作岭 会计机构负责人： 李建军
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京太空板业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
100,520,00 429,661,56 22,989,931 154,587,76 708,340,77
一、上年年末余额 581,511.23
0.00 5.49 .57 3.16 1.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,520,00 429,661,56 22,989,931 154,587,76 708,340,77
二、本年年初余额 581,511.23
0.00 5.49 .57 3.16 1.45
三、本期增减变动金额（减少 60,312,000 -30,155,99 -21,789,13 8,366,867.
以“－”号填列） .00 9.09 3.45 46
16,408,466 16,408,466
（一）净利润
.55 .55
（二）其他综合收益
16,408,466 16,408,466
上述（一）和（二）小计
.55 .55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
30,156,000 -38,197,60 -8,041,600.
（四）利润分配
.00 0.00 00
38
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
30,156,000 -38,197,60 -8,041,600.
3．对所有者（或股东）的分配
.00 0.00 00
4．其他
30,156,000 -30,156,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
30,156,000 -30,156,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 0.91 0.91
160,832,00 399,505,56 22,989,931 132,798,62 716,707,63
四、本期期末余额 581,511.23
0.00 6.40 .57 9.71 8.91
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
75,390,000 73,017,104 17,945,321 109,186,27 276,101,34
一、上年年末余额 562,638.45
.00 .49 .81 5.29 0.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
75,390,000 73,017,104 17,945,321 109,186,27 276,101,34
二、本年年初余额 562,638.45
.00 .49 .81 5.29 0.04
三、本期增减变动金额（减少以 25,130,000 356,644,46 5,044,609. 45,401,487 432,239,43
18,872.78
“－”号填列） .00 1.00 76 .87 1.41
50,446,097 50,446,097
（一）净利润
.63 .63
（二）其他综合收益
50,446,097 50,446,097
上述（一）和（二）小计
.63 .63
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
25,130,000 356,644,46 381,774,46
（三）所有者投入和减少资本
.00 1.00 1.00
25,130,000 356,644,46 381,774,46
1．所有者投入资本
.00 1.00 1.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
5,044,609. -5,044,609.
（四）利润分配
76 76
5,044,609. -5,044,609.
1．提取盈余公积
76 76
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 18,872.78 18,872.78
1．本期提取 18,872.78 18,872.78
2．本期使用
（七）其他
100,520,00 429,661,56 22,989,931 154,587,76 708,340,77
四、本期期末余额 581,511.23
0.00 5.49 .57 3.16 1.45
法定代表人：樊立 主管会计工作负责人： 张作岭 会计机构负责人： 李建军
三、公司基本情况
北京太空板业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经北京市人民政府以京政函[2000]210号文批准，由樊立、
樊志、北京赛天安建系统集成技术有限公司（以下简称：“赛天安建”）、北京科博华建筑采光技术开发有限公司（2001年5
月更名为北京科博华建材有限公司，以下简称“科博华”）和北京市物资总公司（以下简称“物资公司”）共同发起，在北京太
空板结构工程有限公司（以下简称“太空有限”）的基础上整体变更设立的股份公司。于2000年12月29日取得北京市工商行政
管理局向公司核发注册号为1100002084128的《企业法人营业执照》，注册资本3,184.50万元。
本公司前身为北京太空板结构工程有限公司，成立于1999年8月25日，系由樊立、樊志、王敏、张雪倜四位自然人共同
出资设立。有限公司注册资本为800.00万元，股权结构为：樊立出资384.00万元，占48.00%；樊志出资256.00万元，占32.00%；
王敏出资80.00万元，占10.00%；张雪倜出资80.00万元，占10.00%。以上出资业经北京中汇通会计师事务所有限公司于1999
年8月17日出具《开业登记验资报告书》予以验证。
40
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2000年1月18日，太空有限股东会通过决议，同意太空有限的注册资本增加至人民币1,000万元，其中，以资本公积转
增注册资本190万元；此外，樊立以货币资金按1:1的比例增资10万元。本次增资完成后，有限公司注册资本为1000万元，股
权结构为：樊立出资394.00万元，占39.40%；樊志出资446.00万元，占44.60%；王敏出资80.00万元，占8.00%；张雪倜出资
80.00万元，占8.00%。以上出资业经北京中汇通会计师事务所有限公司于2000年2月28日出具《验资报告书》予以验证。
2000年11月6日，太空有限召开股东会并作出决议，同意将750万元的资本公积金转增注册资本，本次增资完成后，有
限公司注册资本为1,750.00万元，股权结构为：樊立出资689.50万元，占39.40%；樊志出资780.50万元，占44.60%；王敏出
资140.00万元，占8.00%；张雪倜出资140.00万元，占8.00%。以上出资业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2000年11
月9日出具《变更登记验资报告书》（【2000】京会兴字第239号）予以验证。
2000年11月，太空有限通过股东会决议，同意王敏将其持有太空有限2.86%、5.14%的股权分别以50万元、90万元的价
格转让给樊志、赛天安建；同意张雪倜将其持有的太空有限2.86%、5.14%的股权分别以50万元、90万元的价格转让给樊志、
科博华。本次转让完成后，有限公司股权结构为：樊立出资689.50万元，占39.40%；樊志出资880.50万元，占50.32%；赛天
安建出资90.00万元，占5.14%；科博华出资90.00万元，占5.14%。
2000年11月，太空有限通过股东会决议，同意樊立以其经评估的实用新型专利作价605万元对太空有限进行增资；同意
樊志以现金人民币400万元对太空有限进行增资；同意物资公司以现金140万元对太空有限进行增资。本次增资完成后，有限
公司注册资本为2,895万元，股权结构为：樊立出资1,294.50万元，占44.71%；樊志出资1,280.50万元，占44.23%；物资公司
出资140.00万元，占4.84%；赛天安建出资90.00万元，占3.11%；科博华出资90.00万元，占3.11%。以上出资业经北京兴华会
计师事务所有限责任公司于2000年11月23日出具了《变更登记验资报告书》（【2000】京会兴字第248号）予以验证。
2000年12月，太空有限全体股东共同签署《发起人协议书》，召开股东会通过决议，以截至2000年11月30日经审计的
净资产3,184.50万元为基数，折合成3,184.50万股，整体变更为股份有限公司。股份公司注册资本为3,184.50万元，股权结构
为：樊立持有1,423.95万股，占44.71%；樊志持有1,408.55万股，占44.23%；物资公司持有154.00万股，占4.84%；赛天安建
持有99.00万股，占3.11%；科博华持有99.00万股，占3.11%。以上出资业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2000年12
月5日出具《验资报告》（2000京会兴华字第259号）予以验证。
2005年7-8月，樊志与胡忠民等19名自然人签署《股权转让协议》，樊志将其所持有公司28.50万股（占总股本的0.89%）
转让给胡忠民等19名自然人。本次转让完成后，股份公司股权结构为：樊立持有1,423.95万股，占44.71%；樊志持有1,380.05
万股，占43.34%；物资公司持有154.00万股，占4.84%；赛天安建持有99.00万股，占3.11%；科博华持有99.00万股，占3.11%；
胡忠民等19名自然人持有28.50万股，占0.89%。
2005年8-11月，樊志与胡口明等106名自然人签署《股权转让协议》，樊志将其所持有公司162.25万股（占总股本的5.09%）
转让给胡口明等106名自然人。赛天安建、科博华分别与樊志签署《股权转让协议》，将其各自持有的公司99万股、99万股
转让给樊志。本次转让完成后，股份公司股权结构为：樊立持有1,423.95万股，占44.71%；樊志持有1,415.80万股，占44.46%；
物资公司持有154.00万股，占4.84%；胡口明等125位自然人持有190.75万股，占5.99%。
2005年11月14日，北京市国有资产监督管理委员会（以下简称“北京市国资委”）出具《关于同意转让北京太空板业股
份有限公司国有股权的批复》（京国资产权字【2005】116号），同意物资公司转让其持有的太空板业154万股（占公司总股
本的4.84%）。2005年12月11日，物资公司与樊志签订《产权交易合同》，合同约定物资公司将其所持有的太空板业154万
股以人民币480万元转让给樊志，2005年12月19日，北京产权交易所出具了产权交易凭证（0020309号），交易双方依据法律
法规要求在北京产权交易所办理完成产权交易手续。本次转让完成后，股份公司股权结构为：樊立持有1,423.95万股，占
44.71%；樊志持有1,569.80万股，占49.30%；胡口明等125位自然人持有190.75万股，占5.99%。
2009年10月，原股东胡绮荪与尤芝志、原股东郝恒与辛会军签署《股权转让协议》，分别将其所持公司的股份全部转
让。2009年11月，为了增强公司凝聚力、增强管理队伍和技术队伍稳定性，作为公司创始人之一的樊志先生，分别与王全等
14位公司高管人员及核心员工签署《股权转让协议》，将其所持的部分公司股份转让。本次转让完成后，股份公司股权结构
为：樊立持有1,423.95万股，占44.71%；樊志持有1,299.80万股，占40.82%；王全等139位自然人持有460.75万股，占14.47%。
2010年2月，根据公司股东会决议和修改后的章程，公司增加注册资本3,184.50万元，由公司股东按每10股送10股的比
例，全部以公司的税后未分配利润转增。本次增资完成后，股份公司注册资本为6,369.00万元，股权结构为：樊立持有2,847.90
万股，占44.71%；樊志持有2,599.60万股，占40.82%；王全等139位自然人持有921.50万股，占14.47%。以上出资业经北京兴
华会计师事务所有限责任公司验证并出具“（2010）京会兴验字1-3号”验资报告予以验证。
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2010年5月，根据公司股东会决议和修改后的章程，公司增加注册资本1,170万元，由深圳市创新投资集团有限公司（以
下简称“深创投”）认缴股本人民币350.00万元、北京红土嘉辉创业投资有限公司（以下简称“嘉辉创投”）认缴股本人民币120.00
万元、北京红土鑫洲创业投资中心（有限合伙）（以下简称“鑫洲创投”）认缴股本人民币120.00万元、天津达晨创富股权投
资基金中心（有限合伙）（以下简称“达晨创投”）认缴股本人民币160.00万元、上海和君荟盛股权投资合伙企业（有限合伙）
（以下简称“和君荟盛”）认缴股本人民币340.00万元、北京富汇合力投资中心（有限合伙）（以下简称“富汇投资”）认缴股
本人民币80.00万元。本次增资完成后，股份公司注册资本为7,539.00万元，股权结构为：樊立持有2,847.90万股，占37.78%；
樊志持有2,599.60万股，占34.48%；深创投持有350.00万股，占4.64%；嘉辉创投持有120.00万股，占1.59%；鑫洲创投持有
120.00万股；占1.59%；达晨创投持有160.00万股，占2.12%；和君荟盛持有340.00万股，占4.51%；富汇投资持有80.00万股，
占1.06%；王全等139位自然人持有921.50万股，占12.23%。以上出资业经北京兴华会计师事务所有限责任公司验证并出具
“（2010）经会兴验字1-9号”验资报告予以验证。
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2012]895号文《关于核准北京太空板业股份有限公司首次公开发行股票并在创
业板上市的批复》，本公司通过向社会公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币2,513万元，出资方式为社会公众
股东人民币现金出资，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币16.80元/股。变更后的注册资本为人民币10,052万元，业经
北京兴华会计师事务所出具“(2012)京会兴验字第01010152号”验资报告予以确认。
公司于2013年4月23日召开的2012年度股东大会审议通过了《2012 年年度权益分派方案》，公司以2012年12月31日总股
本10,052万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.8元人民币（含税），派发现金股利804.16万元人民币（含税），
同时以资本公积金向股东每10股转增3股，合计转增股本3015.6万股，送红股3股（含税），合计送红股本3015.6万股（含税）。
此次送转股后，公司注册资本为人民币16,083.2万元人民币，公司的股份总数为16,083.2万股，全部为人民币普通股。北京兴
华会计师事务有限公司对此次新增注册资本及实收股本情况进行了审验，出具了“（2013）京会兴业字第01010001号” 《验
资报告》。
经深圳证券交易所深证上【2012】251号《关于北京太空板业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》同
意，公司首次公开发行的人民币普通股股票于2012年8月1日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，证券代码：“300344”，证券
简称：“太空板业”。
（一）、经营范围
本公司的经营范围主要包括：许可经营项目：制造：轻质水泥复合板、网架、钢结构、建筑材料。一般经营项目：销
售、安装：轻质水泥复合板、网架、钢结构、建筑材料；技术开发、技术转让、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理
进出口。
（二）、其他情况
公司营业执照号为110000000841288；注册资本为人民币16,083.2万元；法定代表人为樊立；注册地址为北京市丰台区
桥南产业基地6号C04监测楼。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）。
公司以持续经营为基础编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、会计期间
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并
方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方的合并成本为
购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值
的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务
报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司
所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一
致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企
业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同
一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是
一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为人民币入账。
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币非货币性项目按
公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民。
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则处理外，其余
情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折算。
上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
金融工具主要分为金融资产和金融负债。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和应收款项。金融资产的分类取决于本公
司及子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债为其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初
始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负
债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金
额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2、其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括因购买商
品产生的应付账款。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值
变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
交易性金融资产以活跃市场中的报价确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。有客
观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项（包括应收账款、其他应收款）坏账损失确认标准：( 1)债务人破产或死亡，以其破产
财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。坏账损
失的核算方法：备抵法；
坏账准备的计提比例：本公司主要根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息按账龄
分析法确认应收款项的坏账准备
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款余额前五名或款项金额 500 万元以上（含）；其
单项金额重大的判断依据或金额标准
他应收款余额前五名或款项金额 100 万元以上（含）。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备； 单独测试未发生减值的单
项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账
准备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 根据款项性质或者有客观表明发生了减值
有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材
料、在产品、发出商品、产成品、委托加工物资、工程施工、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
存货在取得时，各项存货以取得的实际成本计价。原材料发出采用先进先出法计价，库存商品发出采用加权平均法计价。
施工成本计入生产成本，完工后结转生产成本。周转材料采用“五五摊销法”核算。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或
类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于库存商品，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品 摊销方法：五五摊销法
包装物 摊销方法：五五摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司对子公司的投资按照投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见同一控制下和非同一控制下企
业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资，均按照投资成本计价。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付
的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益。本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。 共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制
合营业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和
经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直
接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与
被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股
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权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可
收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
1、投资性房地产的种类：投资性房地产包括已出租的建筑物和土地使用权，以及持有并准备增值后转让的土地使用权。
2、投资性房地产的计量模式：本公司对投资性房地产采用成本模式计量。
对已出租的建筑物，按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限，扣除残值后，采用直线法按月计提折旧。
对已出租的土地使用权，按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限，采用直线法按月进行摊销。
3、投资性房地产减值准备的计提依据：期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资性房地产减值准备；
投资性房地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产按成本进行初始计量。
其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的
可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购
买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实
际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、
预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5% 2.38%
机器设备 10 5% 9.5%
电子设备 5 5% 19%
运输设备 6 5% 15.83%
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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（4）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，
再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，
计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用的固定资产。
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件
的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预
定可使用所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已
经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；
当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在
发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或
者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为
购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。购入的
无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成
本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。本公司使用寿命
有限的无形资产除土地外均按照预定使用年限10年进行摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地 50 年 土地出让合同
（3）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无
形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经发生，但应由当期及以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用，本公司对该费
用采用直线法在其受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的产品在同时满足下列条件时确认销售商品收入：（1）已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）
相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
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（2）确认让渡资产使用权收入的依据
公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿的，应按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。（2）已经发生的劳
务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政
府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益；
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不
存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税
法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认
产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业
合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负
债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认
以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关
的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异
在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
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（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
22、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
23、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
职工薪酬会计政策
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工资、奖金、津贴和
补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供
的服务相关的支出。
1、以股份为基础的薪酬
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具
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的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计
为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当本公
司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁
减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
3、其他方式的职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入
相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。
收入的具体政策
本公司具体的收入确认方式如下：
（1）太空板销售及安装业务收入确认
A、当太空板销售合同中未约定安装义务时，公司以购货方收到货物并验收后的时点确认太空板销售业务收入。
B、当太空板销售合同约定了安装义务时，公司以太空板安装完工的时点确认太空板销售及安装业务收入。
（2）配套防水业务收入确认
当太空板销售合同中单独约定了配套防水业务的合同价款，公司以相关的配套防水业务完工的时点确认收入。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
当期销项税额抵减当期进项税后的余
增值税 17%
额
营业税 提供劳务收入 3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 当期应纳税所得额 15%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
教育费附加 应缴流转税额 3%
各分公司、分厂执行的所得税税率
子公司北京斯曼德建材技术发展有限公司、恒元建筑板业有限公司、常州绿建板业有限公司均按25%的所得税税率计缴。
2、税收优惠及批文
1、增值税优惠批文：税率为17%，本公司自成立以来，太空板产品连续被北京市发改委认证为“资源综合利用产品”（每
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两年一次），根据国家税收政策销售太空板取得的销售收入免征增值税，根据北京市丰台区国家税务局丰国税批复（2008）
050977号，本公司太空板销售收入自2008年6月1日至2010年6月30日免征增值税；根据北京市丰台区国家税务局丰国税货字
[2010]008号《税务事项通知书》，本公司太空板销售收入自2010年7月1日至2012年6月30日免征增值税；根据北京市丰台区
国家税务局丰国税货字[2012]79号《税务事项通知书》，本公司太空板销售收入自2012年7月1日至2014年6月30日免征增值
税。
2、企业所得税优惠批文：2011年本公司通过高新技术企业复审认定，取得证书号为GF201111000596的高新技术企业证
书，有效期三年，自2011年1月1日至2013年12月31日，享受15%的所得税优惠税率，按应纳税所得额计缴。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
子公 中用
期末实 表决权 少数 的本期亏损
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 司净 持股比例 是否合 于冲
注册地 际投资 比例 股东 超过少数股
全称 类型 质 本 围 投资 (%) 并报表 减少
额 (%) 权益 东在该子公
的其 数股
司年初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
泡沫水
泥制
品、设
北京斯 采购并 备、材
曼德建 调配与 料的技
材技术 发泡水 术开
发展有 有限责 泥工艺 220 万 发、技 2,200,0
北京 100% 100% 是
限公司 任 相关的 元 术服 00.00
（以下 配方材 务、设
简称"斯 料及销 计；销
曼德"） 售 售自行
开发后
的产
品。
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恒元建
筑板业
轻质水
有限公 生产制
有限责 25,000 泥复合 250,000
司（以 唐山 造及销 99% 100% 是
任 万元 板制造 ,000.00
下简称" 售业务
项目
恒元板
业"）
轻质水
泥复合
常州绿 生产制 板、网
建板业 有限责 常州市 造及销 2000 万 架、钢 16,000, 4,000,
80% 80% 是
有限公 任 武进区 售等业 元 结构的 000.00 000.00
司 务 制造、
安装、
销售等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
恒元板业由本公司直接持股99%，通过全资子公司斯曼德间接持股1%。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
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（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本公司与江苏武进绿泰创业投资有限责任公司于2013年6月在常州武进区共同投资设立常州绿建板业有限公司，注册资本
2000万元，本公司投入资本1600万元，持股比例为80%。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
常州绿建板业有限公司 20,000,000.00 0.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
56
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
无
5、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 33,633.93 -- -- 37,552.64
人民币 -- -- 33,633.93 -- -- 37,552.64
银行存款： -- -- 140,234,803.39 -- -- 208,144,846.17
人民币 -- -- 140,234,803.39 -- -- 208,144,846.17
其他货币资金： -- -- 1,196.35 -- -- 16,704.59
人民币 -- -- 1,196.35 -- -- 16,704.59
合计 -- -- 140,269,633.67 -- -- 208,199,103.40
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 142,000.00 300,000.00
57
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
银行承兑汇票 18,650,082.29 11,983,962.14
合计 18,792,082.29 12,283,962.14
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
玉环金奥丰机械有限公
2013 年 03 月 12 日 2013 年 09 月 12 日 600,000.00
司
太原重工股份有限公司 2013 年 02 月 01 日 2013 年 07 月 31 日 400,000.00
淮南市邵氏电脑有限公
2013 年 01 月 06 日 2013 年 07 月 06 日 200,000.00
司
马鞍山钢铁建设集团有
2013 年 01 月 14 日 2013 年 07 月 11 日 200,000.00
限公司
无锡市锡佛工贸有限公
2013 年 02 月 07 日 2013 年 08 月 07 日 200,000.00
司
合计 -- -- 1,600,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收利息 1,376,736.11 498,750.00 1,376,736.11 498,750.00
58
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 1,376,736.11 498,750.00 1,376,736.11 498,750.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
278,532,47 33,560,808. 236,227,3 30,281,433.6
100% 100% 100% 100%
0.15 35 01.19 2
278,532,47 33,560,808. 236,227,3 30,281,433.6
组合小计 100% 100% 100% 100%
0.15 35 01.19 2
278,532,47 33,560,808. 236,227,3 30,281,433.6
合计 -- -- -- --
0.15 35 01.19 2
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
177,069,252.67 63.57% 8,853,462.63 144,443,479.38 61.15% 7,222,173.96
1 年以内小计 177,069,252.64 63.57% 8,853,462.63 144,443,479.38 61.15% 7,222,173.96
1至2年 50,767,741.49 18.23% 5,076,774.15 49,891,679.53 21.12% 4,866,273.72
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2至3年 36,860,846.85 13.23% 11,058,254.06 24,422,652.45 10.34% 7,326,795.74
3至4年 10,524,623.33 3.78% 5,262,311.67 13,206,599.27 5.59% 6,603,299.64
4至5年 3,310,005.84 1.19% 3,310,005.84 4,262,890.56 1.8% 4,262,890.56
5 年以上 0.00
合计 278,532,470.15 -- 33,560,808.35 236,227,301.19 -- 30,281,433.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
兰州立群彩板钢结构工
客户 23,826,272.00 1 年以内 8.55%
程有限公司
常州钢结构建设工程有
客户 20,445,160.77 1 年以内 7.34%
限公司
山推工程机械股份有限
客户 17,788,272.42 1 年以内 6.39%
公司
中信重工机械股份有限
客户 14,989,695.67 1 年以内 5.38%
公司
北京东方城国际钢结构 客户 14,775,345.00 1 年以内 5.3%
60
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
工程有限公司
合计 -- 91,824,745.86 -- 32.96%
（5）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（6）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（7）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
8,998,108.53 100% 625,850.43 100% 9,752,416.33 100% 654,156.22 100%
组合小计 8,998,108.53 100% 625,850.43 100% 9,752,416.33 100% 654,156.22 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 100% 0.00 100% 0.00 100% 0.00 100%
应收款
合计 8,998,108.53 -- 625,850.43 -- 9,752,416.33 -- 654,156.22 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
61
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
7,932,674.79 88.16% 396,633.74 8,401,708.14 86.15% 420,085.40
1 年以内小计 7,932,674.79 88.16% 396,633.74 8,401,708.14 86.15% 420,085.40
1至2年 697,067.14 7.75% 69,706.71 1,100,708.19 11.28% 110,070.82
2至3年 298,366.60 3.32% 89,509.98 180,000.00 1.85% 54,000.00
5 年以上 70,000.00 0.78% 70,000.00 70,000.00 0.72% 70,000.00
合计 8,998,108.53 -- 625,850.43 9,752,416.33 -- 654,156.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
62
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
翟飞 工程借款 810,000.00 1 年以内、1 至 2 年 9%
毕士刚 工程借款 748,400.00 1 年以内 8.32%
王江涛 工程借款 654,200.00 1 年以内、1 至 2 年 7.27%
陈国华 工程借款 553,892.34 1 年以内 6.16%
高丽萍 内部借款 538,437.00 1 年以内 5.98%
合计 -- 3,304,929.34 -- 36.73%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
63
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
负债：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 52,624,796.65 97.93% 52,701,712.81 97.26%
1至2年 373,047.99 0.69% 981,062.57 1.81%
2至3年 232,300.01 0.43% 172,779.50 0.32%
3 年以上 507,349.50 0.94% 334,570.00 0.61%
合计 53,737,494.15 -- 54,190,124.88 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
常州市武进绿色建筑产
非关联方 30,000,000.00 土地预付款
业集聚示范区管委会
保定市清苑中北建筑劳
供应商 5,249,017.75 劳务费
务有限责任公司
兰州立群彩板钢结构工
供应商 2,800,000.00 工程款
程有限公司
上海博而特型钢有限公
供应商 1,978,628.57 材料款
司
北京北起意欧替起重机
供应商 1,857,300.00 工程款
有限公司
合计 -- 41,884,946.32 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
64
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（4）预付款项的说明
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 19,624,300.95 19,624,300.95 17,853,722.80 17,853,722.80
在产品 1,796,666.23 1,796,666.23 2,607,862.79 2,607,862.79
库存商品 31,856,000.59 31,856,000.59 24,739,579.88 24,739,579.88
周转材料 518,981.68 518,981.68 518,723.67 518,723.67
消耗性生物资产 0.00
发出商品 4,071,314.09 4,071,314.09 10,663,579.63 10,663,579.63
委托加工物资 450,699.70 450,699.70 980,039.65 980,039.65
工程施工 3,947,686.87 3,947,686.87 5,226,929.11 5,226,929.11
合计 62,265,650.11 62,265,650.11 62,590,437.53 62,590,437.53
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
发出商品
产成品
委托加工物资
工程施工
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
存货的说明
8、其他流动资产
单位： 元
65
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项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 81,047,930.21 1,565,506.69 158,715.00 82,454,721.90
其中：房屋及建筑物 37,798,229.62 37,798,229.62
机器设备 34,975,480.73 182,557.69 10,215.00 35,147,823.42
运输工具 6,850,133.61 1,366,389.00 148,500.00 8,068,022.61
办公及其他设备 1,424,086.25 16,560.00 1,440,646.25
--其他
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 27,035,776.63 3,640,861.78 150,640.13 30,525,998.28
其中：房屋及建筑物 3,783,849.57 895,045.59 4,678,895.16
机器设备 19,584,598.81 2,138,541.59 9,565.13 21,713,575.27
运输工具 3,239,354.71 557,347.52 141,075.00 3,655,627.23
办公及其他设备 427,973.54 49,927.08 477,900.62
--其他
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 54,012,153.58 -- 51,928,723.62
其中：房屋及建筑物 34,014,380.05 -- 33,119,334.46
机器设备 15,390,881.92 -- 13,434,248.15
运输工具 3,610,778.90 -- 4,412,395.38
办公及其他设备 996,112.71 -- 962,745.63
--其他 --
办公及其他设备 --
--其他 --
五、固定资产账面价值合计 54,012,153.58 -- 51,928,723.62
其中：房屋及建筑物 34,014,380.05 -- 33,119,334.46
机器设备 15,390,881.92 -- 13,434,248.15
运输工具 3,610,778.90 -- 4,412,395.38
办公及其他设备 996,112.71 -- 962,745.63
66
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
--其他 --
本期折旧额 3,640,861.78 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
固定资产中部分房屋建筑物系公司在租赁的主厂房基础上自行延伸扩建的实验车间及配套建筑物，折旧计提至2015年。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
恒元建筑板业发泡水泥复合
207,094,360.35 207,094,360.35 197,695,989.61 197,695,989.61
板生产项目（一期）
太空板（发泡水泥复合板）
21,552,279.21 21,552,279.21 20,767,334.26 20,767,334.26
生产式整体研发技术改造
67
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屋面板专用立体养护与模具
10,391,972.36 10,391,972.36 5,407,916.97 5,407,916.97
运转设备技术研发
墙板钢框组装线研发 1,955,442.07 1,955,442.07 1,955,442.07 1,955,442.07
第二代摩擦轮驱动系统研发 1,011,241.93 1,011,241.93 7,160.00 7,160.00
数控边肋组焊设备研发 729,439.52 729,439.52
数控型钢角度模切设备的研
522,207.00 522,207.00
发
数控钢框组装焊接生产线的
970,493.83 970,493.83
研发
其他（厂建防水） 92,960.36 92,960.36 92,960.36 92,960.36
合计 244,320,396.63 244,320,396.63 225,926,803.27 225,926,803.27
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
恒元建
筑板业
发泡水
333,283, 197,695, 9,398,37 募投资 207,094,
泥复合 74.28% 74.28%
573.51 989.61 0.74 金 360.35
板生产
项目（一
期）
太空板
（发泡
水泥复
合板）生 25,000,0 20,767,3 784,944. 自筹资 21,552,2
86.21% 86.21%
产线整 00.00 34.26 95 金 79.21
体研发
技术改
造
屋面板
专用立
体养护
13,000,0 5,407,91 4,984,05 自筹资 10,391,9
与模具 79.94% 79.94%
00.00 6.97 5.39 金 72.36
运转设
备技术
研发
68
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
墙板钢
4,000,00 1,955,44 自筹资 1,955,44
框组装 48.89% 48.89%
0.00 2.07 金 2.07
线研发
第二代
摩擦轮 1,500,00 1,004,08 自筹资 1,011,24
7,160.00 67.42% 67.42%
驱动系 0.00 1.93 金 1.93
统研发
数控边
肋组焊 2,000,00 729,439. 自筹资 729,439.
36.47% 36.47%
设备研 0.00 52 金 52
发
数控型
钢角度
1,000,00 522,207. 自筹资 522,207.
模切设 52.22% 52.22%
0.00 00 金 00
备的研
发
数控钢
框组装
2,000,00 970,493. 自筹资 970,493.
焊接生 48.52% 48.52%
0.00 83 金 83
产线的
研发
381,783, 225,833, 18,393,5 244,227,
合计 -- -- -- --
573.51 842.91 93.36 436.27
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
11、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
69
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
12、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 30,292,910.00 30,292,910.00
土地使用权 29,026,580.00 29,026,580.00
用友安易软件 133,000.00 133,000.00
用友远程登录系统 12,800.00 12,800.00
专利技术及专有技术 900,030.00 900,030.00
AutoCAD 软件 220,500.00 220,500.00
二、累计摊销合计 2,190,870.33 353,580.78 2,544,451.11
土地使用权 1,354,573.65 290,265.78 1,644,839.43
用友安易软件 66,499.84 6,649.98 73,149.82
用友远程登录系统 5,546.84 640.02 6,186.86
专利技术及专有技术 727,500.00 45,000.00 772,500.00
AutoCAD 软件 36,750.00 11,025.00 47,775.00
三、无形资产账面净值合计 28,102,039.67 -353,580.78 27,748,458.89
土地使用权 27,672,006.35 -290,265.78 27,381,740.57
用友安易软件 66,500.16 -6,649.98 59,850.18
用友远程登录系统 7,253.16 -640.02 6,613.14
专利技术及专有技术 172,530.00 -45,000.00 127,530.00
AutoCAD 软件 183,750.00 -11,025.00 172,725.00
土地使用权
用友安易软件
用友远程登录系统
专利技术及专有技术
AutoCAD 软件
无形资产账面价值合计 28,102,039.67 -353,580.78 27,748,458.89
70
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
土地使用权 27,672,006.35 -290,265.78 27,381,740.57
用友安易软件 66,500.16 -6,649.98 59,850.18
用友远程登录系统 7,253.16 -640.02 6,613.14
专利技术及专有技术 172,530.00 -45,000.00 127,530.00
AutoCAD 软件 183,750.00 -11,025.00 172,725.00
本期摊销额 353,580.78 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
厂房租赁及储运
766,666.96 49,999.98 716,666.98
费补偿金
站台及二次吊装
2,559,999.70 160,000.02 2,399,999.68
费
合计 3,326,666.66 210,000.00 3,116,666.66 --
长期待摊费用的说明
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,160,939.75 4,647,589.59
固定资产折旧 350,600.37 350,600.37
小计 5,511,540.12 4,998,189.96
71
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
坏账准备 34,186,658.78 30,935,589.84
固定资产折旧 2,337,335.79 2,337,335.79
小计 36,523,994.57 33,272,925.63
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 30,935,589.84 3,251,068.94 34,186,658.78
合计 30,935,589.84 3,251,068.94 34,186,658.78
资产减值明细情况的说明
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
72
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
保证借款 0.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
短期借款分类的说明
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
无
19、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
20、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 74,962,442.92 84,345,292.22
一至二年 15,820,181.00 4,769,982.80
二至三年 1,894,074.75 341,785.61
三年以上 149,785.61
四年以上 583,826.75 583,826.75
合计 93,410,311.03 90,040,887.38
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
73
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
21、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 3,965,710.75 1,891,452.84
合计 3,965,710.75 1,891,452.84
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
22、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
777,514.98 6,680,462.65 6,607,926.36 850,051.27
贴和补贴
二、职工福利费 88,042.33 88,042.33 0.00
三、社会保险费 2,166.00 1,333,706.56 1,333,706.56 2,166.00
其中：1、医疗保险
2,166.00 382,025.38 382,025.38 2,166.00
费
2、基本养老保险费 825,110.20 825,110.20
3、失业保险费 46,543.63 46,543.63
4、工伤保险费 49,229.17 49,229.17
5、生育保险费 30,798.18 30,798.18
四、住房公积金 533,580.16 533,580.16
六、其他 6,947.05 137,838.88 137,838.88 6,947.05
工会经费和职工教
6,947.05 137,838.88 137,838.88 6,947.05
育经费
合计 786,628.03 8,773,630.58 8,701,094.29 859,164.32
74
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应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 137,838.88 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
23、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -4,230,628.32 -4,594,832.98
营业税 743,428.94 606,096.64
企业所得税 892,828.62 1,316,563.67
个人所得税 2,921,745.93 36,828.50
城市维护建设税 -10,550.26 -15,458.30
教育费附加 -4,673.59 -6,777.04
地方教育费附加 -17,872.64 -16,479.55
房产税 147,712.65
合计 441,991.33 -2,674,059.06
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
报告期公司应交城市维护建设税、教育费附加以及地方教育费附加均为负数，原因是太空板产品连续被北京市发改委认
证为“资源综合利用产品”（每两年一次），根据国家税收政策销售太空板取得的销售收入免征增值税。由于公司拿到该丰国
税货字[2012]79号《税务事项通知书》批文较晚，缴纳了自2012年7月1日至拿到批文期间产生的附加税，税务局同意公司多
缴纳的附加费留至下一年进行抵免。
24、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
25、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利 0.02
合计 0.02 --
应付股利的说明
无
75
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
26、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 877,150.35 1,378,572.07
一至二年 0.00 8,504.40
二至三年 8,504.40 22,500.00
三至四年 22,500.00
合计 908,154.75 1,409,576.47
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
27、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
28、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 13,000,000.00 40,000,000.00
合计 13,000,000.00 40,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
76
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
保证借款 13,000,000.00 40,000,000.00
合计 13,000,000.00 40,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交通银行股
2011 年 03 月 2013 年 03 月 20,000,000.0
份有限公司 人民币元 6.56%
30 日 25 日 0
酒仙桥支行
交通银行股
2012 年 06 月 2013 年 12 月 10,000,000.0
份有限公司 人民币元 6.56%
12 日 11 日 0
酒仙桥支行
交通银行股
2012 年 07 月 2013 年 07 月 10,000,000.0
份有限公司 人民币元 6.56%
12 日 12 日 0
酒仙桥支行
交通银行股
2012 年 06 月 2013 年 07 月
份有限公司 人民币元 6.56% 5,000,000.00
12 日 12 日
酒仙桥支行
交通银行股
2012 年 07 月 2013 年 12 月
份有限公司 人民币元 6.56% 5,000,000.00
12 日 11 日
酒仙桥支行
交通银行股
2013 年 05 月 2014 年 10 月
份有限公司 人民币元 6.56% 3,000,000.00
15 日 25 日
酒仙桥支行
13,000,000.0 40,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
报告期2013年一年内到期的长期借款为保证借款，保证人为樊立、樊志。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 期末余额
77
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
29、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 35,337,341.13 15,000,000.00
合计 35,337,341.13 15,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交通银行股
份有限公司 2012 年 06 月 2014 年 06 月
人民币元 6.56% 5,000,000.00 5,000,000.00
北京酒仙桥 12 日 11 日
支行
交通银行股
份有限公司 2012 年 07 月 2014 年 07 月 10,000,000.0 10,000,000.0
人民币元 6.56%
北京酒仙桥 12 日 11 日 0 0
支行
交通银行股 2013 年 05 月 2014 年 10 月 20,337,341.1
人民币元 6.56%
份有限公司 15 日 25 日 3
78
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
北京酒仙桥
支行
35,337,341.1 15,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
3 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
报告期2013年的长期借款为保证借款，保证人为樊立、樊志。
31、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 513,207.51 621,791.73
合计 513,207.51 621,791.73
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
期末余额系本公司根据北京市发展计划委员会京计高技字【2002】1565号《关于北京太空板业股份有限公司环保节能高
科技泡沫水泥复合板生产项目建议书的批复》取得的环保节能高科技泡沫水泥复合板生产项目的市财政支持资金200万元中
未确认收益的与资产相关的政府补助。
32、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 100,520,000.00 30,156,000.00 30,156,000.00 60,312,000.00 160,832,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
公司于2013年4月23日召开的2012年度股东大会审议通过了《2012 年年度权益分派方案》，公司以2012年12月31日总股本
10,052万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.8元人民币（含税），派发现金股利804.16万元人民币（含税），同
时以资本公积金向股东每10股转增3股，合计转增股本3015.6万股，送红股3股（含税），合计送红股本3015.6万股（含税）。
此次送转股后，公司注册资本为人民币16,083.2万元人民币，公司的股份总数为16,083.2万股，全部为人民币普通股。北京兴
华会计师事务有限公司对此次新增注册资本及实收股本情况进行了审验，出具了“（2013）京会兴业字第01010001号” 《验
资报告》。
33、库存股
库存股情况说明
34、专项储备
专项储备情况说明
79
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
581,511.23 581,511.23
安全生产费
581,511.23 581,511.23
合计
35、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 422,101,601.61 422,101,601.61
其他资本公积 7,497,104.49 0.91 7,497,105.40
资本公积转增股本 30,156,000.00 -30,156,000.00
合计 429,598,706.10 0.91 30,156,000.00 399,442,707.01
资本公积说明
无
36、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,989,931.57 22,989,931.57
合计 22,989,931.57 22,989,931.57
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
37、一般风险准备
一般风险准备情况说明
38、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 149,300,415.25 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,155,968.84 --
应付普通股股利 8,041,600.00
转作股本的普通股股利 30,156,000.00
期末未分配利润 125,258,784.09 --
调整年初未分配利润明细：
80
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确
予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享
有的经审计的利润数
39、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 110,348,683.08 143,077,823.39
营业成本 65,890,624.38 83,090,422.51
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
太空板销售安装业务 107,661,192.31 63,617,416.04 143,077,823.39 83,090,422.51
配套防水业务 2,687,490.77 2,273,208.34
合计 110,348,683.08 65,890,624.38 143,077,823.39 83,090,422.51
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
太空板销售安装业务 107,661,192.31 63,617,416.04 143,077,823.39 83,090,422.51
配套防水业务 2,687,490.77 2,273,208.34
合计 110,348,683.08 65,890,624.38 143,077,823.39 83,090,422.51
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
81
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 2,423,511.97 2,405,373.04 8,906.75
华北地区 34,869,237.35 16,791,109.18 87,236,216.14 47,321,650.30
华东地区 36,134,098.80 26,689,434.33 12,656,622.50 7,679,588.89
华南地区 43,963.66
华中地区 31,328,691.59 17,326,016.05 30,208,652.71 20,252,554.83
西北地区 5,593,143.37 2,678,691.78 12,042,011.05 7,353,393.11
西南地区 890,357.33 474,328.63
合计 110,348,683.08 65,890,624.38 143,077,823.39 83,090,422.51
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
山推工程机械股份有限公司 21,711,515.57 19.68%
中信重工机械股份有限公司 15,339,004.80 13.9%
北京东方城国际钢结构工程有限
14,775,345.00 13.39%
公司
常州钢构建设工程有限公司 14,416,445.19 13.06%
北京市第三建筑工程有限公司 8,738,799.63 7.92%
合计 74,981,110.19 67.95%
营业收入的说明
40、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 141,837.70 42,678.80 按应税营业收入计缴
城市维护建设税 14,749.15 59,649.73 按应缴流转税额计缴
教育费附加 6,321.07 25,564.17 按应缴流转税额计缴
地方教育费附加 1,504.64 1,106.78 按应缴流转税额计缴
合计 164,412.56 128,999.48 --
营业税金及附加的说明
82
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
41、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 625,292.65 490,443.79
办公费 145,631.46 217,029.01
差旅费 310,505.70 356,372.80
运杂费 8,690,324.89 11,811,421.72
业务招待费 460,112.05 630,366.28
其他 120,861.63 86,098.65
合计 10,352,728.38 13,591,732.25
42、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,362,714.15 1,116,713.15
职工薪酬 7,190,772.72 6,051,815.12
折旧及摊销 1,311,298.94 1,117,805.21
修理费 169,871.04 206,447.28
业务招待费 293,452.51 295,566.20
科研费 111,402.96 83,616.68
租赁费 1,011,293.50 358,194.36
聘请中介机构费用 370,738.00 515,611.12
税费 759,771.86 835,214.20
差旅费 490,258.72 396,785.15
其他 481,473.33 233,250.55
合计 13,553,047.73 11,211,019.02
43、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,925,152.10 4,808,057.24
减：利息收入 -1,292,834.63 -17,366.94
担保费
83
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
贴现费用
其他 49,150.24
合计 632,317.47 4,839,840.54
44、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
45、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,251,068.94 5,226,101.01
合计 3,251,068.94 5,226,101.01
46、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 13,500.00 13,500.00
其中：固定资产处置利得 13,500.00 13,500.00
政府补助 132,584.22 1,171,165.44 132,584.22
其他 377.42 11,746.02 377.42
84
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 146,461.64 1,182,911.46 146,461.64
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
环保节能高科技泡沫水泥复合板
108,584.22 111,002.19 注 1
生产项目
专利促进资金 8,000.00 注2
中关村科技园区丰台园管委会奖
10,000.00 注3
励款
中介补贴款 6,000.00 注4
企业扶持资金 1,000,000.00 注 5
文明先进单位奖励 10,000.00 注 6
发展贡献企业高管奖励 19,000.00 注 7
贴息补偿款 31,163.25 注 8
合计 132,584.22 1,171,165.44 --
营业外收入说明
注1：根据北京市发展计划委员会下发的《关于北京空板业股份有限公司环保节能高科技泡沫水泥复合板生产项目建议书的
批复》（京计高字【2002】1565号）文件，公司于2002年和2003年分别获得环保节能高科技泡沫水泥复合板生产项目补贴金
额100万元，共计200万元，并于当期及以后年度分期确认递延收益。公司本报告期确认递延收益为108,584.22元。
注2：根据北京市中关村科技园区管理委员会下发的《中关村专利促进资金管理办法》》(中科园发〔2011〕41号)文件,公司
获得补助资金8000元。
注3：中关村科技园区丰台园管委会授予公司“2011年度丰台科技园公益事业先进单位”荣誉称号，并获得奖励1万元。
注4：根据公司与大公国际资信评估有限公司签订的《信用服务合同书》，由北京中关村企业信用促进会提供给公司中介服
务费补贴款6000元。
注5：根据北京市中关村科技园区管理委员会下发的《中关村国家自主创新示范区支持企业改制上市资助资金管理办法》（中
科园发(2010)32号）文件，公司获得上市补助100万元。
注6：由北京市中关村科技园区丰台园管委会授予公司“2010年度丰台科技园精神文明先进单位”荣誉称号，并获得奖励资金1
万元。
注7：由北京市中关村科技园区丰台园管委会确定公司为"经济发展贡献企业"，并奖励企业主要高级管理人员1.9万元
注8：根据北京市中关村科技园区管委会下发的《中关村科技园区企业贷款扶持资金管理办法》，公司获得贴息补偿款31,163.25
元。
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 8,365.64 8,365.64
85
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其中：固定资产处置损失 8,365.64 8,365.64
罚款、滞纳金 57,466.62
其他 8.28 18.38 8.28
合计 8,373.92 57,485.00 8,373.92
营业外支出说明
48、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,995,701.90 5,104,922.75
递延所得税调整 -509,099.40 -787,965.69
合计 2,486,602.50 4,316,957.06
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
49、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
50、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
51、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
财务费用 2,163,731.06
87
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业外收入 110,149.96
往来款项 354,171.85
合计 2,628,052.87
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 9,184,109.10
管理费用 2,883,330.33
财务费用 1,892.87
往来款项 6,318,866.91
合计 18,388,199.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
88
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 14,155,968.84 21,798,177.98
加：资产减值准备 3,251,068.94 5,226,101.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,595,428.25 3,268,558.05
无形资产摊销 353,580.78 353,580.78
长期待摊费用摊销 177,566.91 228,997.98
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,073.92
财务费用（收益以“－”号填列） 1,416,423.94 4,808,057.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -517,206.52 -787,965.69
存货的减少（增加以“－”号填列） 324,787.42 12,744,607.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,403,046.99 -68,851,400.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,005,137.32 -36,628,097.12
经营活动产生的现金流量净额 -23,642,491.83 -57,839,382.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 140,269,633.67 22,773,016.54
减：现金的期初余额 208,199,103.40 41,237,258.43
现金及现金等价物净增加额 -67,929,469.73 -18,464,241.89
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 140,269,633.67 208,199,103.40
89
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其中：库存现金 33,633.93 37,552.64
可随时用于支付的银行存款 140,234,803.39 208,160,354.41
可随时用于支付的其他货币资金 1,196.35 1,196.35
三、期末现金及现金等价物余额 140,269,633.67 208,199,103.40
现金流量表补充资料的说明
无
53、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
北京斯曼德
建材技术发 控股子公司 有限责任 北京 孟宪忠 220 万元 100% 100% 80220594-8
展有限公司
恒元建筑板
控股子公司 有限责任 河北唐山 卢更生 25000 万元 99% 100% 69923840-9
业有限公司
常州绿建板 常州市武进
控股子公司 有限责任 钱卫华 2000 万元 80% 80% 071069427
业有限公司 区
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
江苏武进绿泰创业投资有限责任公司 本公司子公司之股东 061803499
本企业的其他关联方情况的说明
本公司实际控制人樊立、樊志为本公司2013年6月末一年内到期的借款及长期借款提供保证。
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十二、其他重要事项
1、其他
本公司及实际控制人、其他关联方提供的担保情况：
（1）本公司实际控制人樊立以个人无限连带责任方式为本公司进行保证。
（2）本公司实际控制人樊志以个人无限连带责任方式为本公司进行保证。
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
275,894,291.45 100% 33,657,716.95 100% 237,142,571.35 100% 30,556,014.66 100%
备的应收帐款
组合小计 275,894,291.45 100% 33,657,716.95 100% 237,142,571.35 100% 30,556,014.66 100%
合计 275,894,291.45 -- 33,657,716.95 -- 237,142,571.35 -- 30,556,014.66 --
应收账款种类的说明
按组合计提坏账准备应收款项
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年，以下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 30 30
3-4年 50 50
4年以上 100 100
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
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173,515,803.80 62.89% 8,675,790.19 143,240,283.56 60.4% 7,162,014.17
1 年以内小
173,515,803.80 62.89% 8,675,790.19 143,240,283.56 60.4% 7,162,014.17
计
1至2年 50,767,741.49 18.4% 5,076,774.15 52,010,145.51 21.93% 5,201,014.55
2至3年 37,776,116.99 13.69% 11,332,835.10 24,422,652.45 10.3% 7,326,795.74
3至4年 10,524,623.33 3.81% 5,262,311.67 13,206,599.27 5.57% 6,603,299.64
4至5年 3,310,005.84 1.2% 3,310,005.84 4,262,890.56 1.8% 4,262,890.56
合计 275,894,291.45 -- 33,657,716.95 237,142,571.35 -- 30,556,014.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
93
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（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
兰州立群彩板钢结构工
客户 23,826,272.00 1 年以内 8.64%
程有限公司
常州钢结构建设工程有
客户 20,445,160.77 1 年以内 7.41%
限公司
山推工程机械股份有限
客户 17,788,272.42 1 年以内 6.45%
公司
中信重工机械股份有限
客户 14,989,695.67 1 年以内 5.43%
公司
北京东方城国际钢结构
客户 14,775,345.00 1 年以内 5.36%
工程有限公司
合计 -- 91,824,745.86 -- 33.29%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
94
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
按账龄组合计提坏账准备
10,581,194.94 100% 711,303.91 100% 11,303,842.27 100% 731,606.87 100%
的其他应收款
组合小计 10,581,194.94 100% 711,303.91 100% 11,303,842.27 100% 731,606.87 100%
合计 10,581,194.94 -- 711,303.91 -- 11,303,842.27 -- 731,606.87 --
其他应收款种类的说明
按组合计提坏账准备其他应收帐款
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年，以下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 30 30
3-4年 50 50
4年以上 100 100
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
9,375,611.66 88.61% 468,780.58 9,955,547.08 88.07% 497,777.35
1 年以内小计 9,375,611.66 88.61% 468,780.58 9,955,547.08 88.07% 497,777.35
1至2年 840,758.28 7.95% 84,075.83 1,098,295.19 9.72% 109,829.52
2至3年 294,825.00 2.79% 88,447.50 180,000.00 1.59% 54,000.00
5 年以上 70,000.00 0.66% 70,000.00 70,000.00 0.62% 70,000.00
合计 10,581,194.94 -- 711,303.91 11,303,842.27 -- 731,606.87
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
95
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
恒元建筑板业有限公司 往来款 1,796,037.45 1 年以内、1-2 年 16.97%
翟飞 工程借款 810,000.00 1 年以内、1-2 年 7.66%
毕士刚 工程借款 748,400.00 1 年以内 7.07%
王江涛 工程借款 654,200.00 1 年以内、1-2 年 6.18%
陈国华 工程借款 553,892.34 1 年以内 5.23%
合计 -- 4,562,529.79 -- 43.11%
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（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
北京斯曼
德建材技 2,200,000 2,200,000 2,200,000
成本法 100% 100%
术发展有 .00 .00 .00
限公司
恒元板业
由本公司
直接持股
恒元建筑
247,500,0 247,500,0 247,500,0 99%，通
板业有限 成本法 99% 100%
00.00 00.00 00.00 过全资子
公司
公司斯曼
德间接持
股 1%。
常州绿建
16,000,00 16,000,00 16,000,00
板业有限 成本法 80% 80%
0.00 0.00 0.00
公司
265,700,0 249,700,0 16,000,00 265,700,0
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 0.00 00.00
长期股权投资的说明
恒元板业由本公司直接持股99%，通过全资子公司斯曼德间接持股1%。
97
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 107,229,612.85 143,077,823.39
合计 107,229,612.85 143,077,823.39
营业成本 63,916,902.25 83,998,394.06
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
太空板销售及安装业务 104,542,122.08 61,643,693.91 143,077,823.39 83,998,394.06
配套防水业务 2,687,490.77 2,273,208.34
合计 107,229,612.85 63,916,902.25 143,077,823.39 83,998,394.06
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
太空板销售及安装业务 104,542,122.08 61,643,693.91 143,077,823.39 83,998,394.06
配套防水业务 2,687,490.77 2,273,208.34
合计 107,229,612.85 63,916,902.25 143,077,823.39 83,998,394.06
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 609,600.34 8,906.75
华北地区 34,173,679.09 16,613,159.75 87,236,216.14 48,229,621.85
华东地区 36,134,098.80 26,689,434.33 12,656,622.50 7,679,588.89
华南地区 43,963.66
华中地区 31,328,691.59 17,326,016.05 30,208,652.71 20,252,554.83
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
西北地区 5,593,143.37 2,678,691.78 12,042,011.05 7,353,393.11
西南地区 890,357.33 474,328.63
合计 107,229,612.85 63,916,902.25 143,077,823.39 83,998,394.06
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
山推工程机械股份有限公司 21,711,515.57 20.25%
中信重工机械股份有限公司 15,339,004.80 14.3%
北京东方城国际钢结构工程有限公司 14,775,345.00 13.78%
常州钢构建设工程有限公司 14,416,445.19 13.44%
北京市第三建筑工程有限公司 8,738,799.63 8.15%
合计 74,981,110.19 69.92%
营业收入的说明
1、产品销售的收入确认方式
本公司销售的产品在同时满足下列条件时确认销售商品收入：（1）已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）
相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务的收入确认方式
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿的，应按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本。（2）已经发生的劳
务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权的收入确认方式
公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
本公司具体的收入确认方式如下：
（1）太空板销售及安装业务收入确认
A、当太空板销售合同中未约定安装义务时，公司以购货方收到货物并验收后的时点确认太空板销售业务收入。
B、当太空板销售合同约定了安装义务时，公司以太空板安装完工的时点确认太空板销售及安装业务收入。
（2）配套防水业务收入确认
当太空板销售合同中单独约定了配套防水业务的合同价款，公司以相关的配套防水业务完工的时点确认收入。
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,408,466.55 22,611,145.23
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北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
加：资产减值准备 3,081,399.33 5,894,282.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,251,466.06 3,183,765.87
无形资产摊销 18,315.00 18,315.00
长期待摊费用摊销 218,997.96 228,997.98
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,365.64
财务费用（收益以“－”号填列） 1,425,507.60 4,808,142.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -462,209.90 -883,392.35
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,215,763.26 13,387,241.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -34,417,274.62 -75,984,573.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,309,363.73 -35,014,014.30
经营活动产生的现金流量净额 -18,560,566.85 -61,750,088.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 119,717,201.28 21,719,043.05
减：现金的期初余额 195,743,932.92 38,875,874.48
现金及现金等价物净增加额 -76,026,731.64 -17,156,831.43
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,134.36
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
132,584.22
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 0.00
100
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 369.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 20,742.33
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 117,345.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 14,155,968.84 21,798,177.98 709,104,933.90 702,990,564.15
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则 14,155,968.84 21,798,177.98 709,104,933.90 702,990,564.15
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
101
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 14,155,968.84 21,798,177.98 709,104,933.90 702,990,564.15
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则 14,155,968.84 21,798,177.98 709,104,933.90 702,990,564.15
无
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
无
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.99% 0.088 0.088
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.98% 0.0873 0.0873
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
变动原因如下：
备注1 截止本报告期末，本报告期货币资金减少32.63%,主要原因是销售回款减少，募投项目支付款项增加；
备注2 截止本报告期末，本报告期应收票据增加52.98%,主要原因是销售回款中收到的票据增加；
备注3 截止本报告期末，本报告期应收利息减少63.77%,主要原因是应收利息款项部分已到帐；
备注4 截止本报告期末，本报告期一年内到期的非流动资产减少54.54%,主要原因是一年内到期的长期待摊费用减少；
备注5 截止本报告期末，本报告期短期借款减少100%,主要是短期借款已还；
102
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
备注6 截止本报告期末，本报告期预收款项增加109.66%,主要是因为报告期发生的预收款增加；
备注7 截止本报告期末，本报告期应交税费增加116.53%,主要原因是报告期计提税金增加所致；
备注8 截止本报告期末，本报告期其他应付款减少35.57%,主要原因是报告期其他应付款减少所致；
备注9 截止本报告期末，本报告期一年内到期的非流动负债减少67.5%,主要原因是部分借款已还。
备注10 截止本报告期末，本报告期长期借款增加135.58%,主要原因是报告期内增加长期借款；
备注11 截止本报告期末，本报告期实收资本增加60%,主要原因是报告期内公司资本公积转增股本及送股所致；
变动原因如下：
备注1 截止报告期末，本报告期财务费用减少86.94%,主要原因是本报告期借款利息支出减少，利息收入增加；
备注2 截止报告期末，本报告期资产减值损失减少37.79%,主要原因本报告期计提坏帐减少；
备注3 截止报告期末，本报告期营业外收入减少87.62%,主要原因是本期收到政府补助较上年减少，使营业务外收入减少；
备注4 截止报告期末，本报告期营业外支出减少85.43%,主要原因是去年发生滞纳影响所致；
备注5 截止报告期末，本报告期所得税减少42.4%,主要原因是本报告期利润减少，使所得税减少。
变动原因如下：
备注1 经营活动产生的现金流量净额增加 59.12%,主要原因是 当期回款有一定程度的增加；
备注2 投资活动产生的现金流量净额减少 106.7%,主要原因是募投项目投资增加所致；
备注3 筹资活动产生的现金流量净额减少 164.26%,主要原因是归还借款所致。
103
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人樊立先生、主管会计工作负责人张作岭先生、会计机构负责人李建军先生签名并盖章的财务报告文本；
二、经公司法定代表人樊立先生签名的2013年半年度报告原件；
三、其他有关材料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
104
北京太空板业股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（本页无正文，为《北京太空板业股份有限公司2013年半年报告全文》之签字页）
法定代表人：
樊 立
北京太空板业股份有限公司
2013年8月21日
105