太空智造:2018 年度财务决算报告 报告期内,公司全年共实现销售收入 53,709.69 万元,较上年同期上升 14.56%;实现利润总额 5,232.72 万元,较上年同期上升 529.36%;实现归属于上市公司股东净利润 3,459.88 万元,较上年同期上升 205.52%。 报告期末,公司总资产 105,909.81 万元, 比上年同期下降 21.21% ;股东权益 52,461.32 万元,比上年同期 下降 15.47% ;每股净资产 1.48 元。 根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,结合公司实际经营情况,现就公司 2018 年度财务决算报告如下,请审议: 一、资产与负债 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 比上年末增减(±) (±%) 货币资金 3,860.61 3,734.56 126.05 3.38% 应收票据及应收账款 23,641.09 21,266.59 2,374.50 11.17% 预付款项 1,585.68 930.64 655.04 70.39% 其他应收款 4,658.08 2,710.58 1,947.50 71.85% 存货 11,556.61 16,542.02 -4,985.41 -30.14% 其他流动资产 321.99 799.67 -477.68 -59.73% 可供出售金额资产 500.00 500.00 100.00% 固定资产 3,166.24 28,505.49 -25,339.25 -88.89% 在建工程 3,876.58 4,309.44 -432.86 -10.04% 无形资产 2,383.84 4,648.34 -2,264.50 -48.72% 开发支出 54.91 54.91 0.00 0.00% 商誉 46,348.17 47,340.67 -992.50 -2.10% 长期待摊费用 49.28 252.72 -203.44 -80.50% 递延所得税资产 1,418.80 1,981.59 -562.79 -28.40% 其他非流动资产 2,487.94 1,335.51 1,152.43 86.29% 短期借款 4,780.00 28,920.00 -24,140.00 -83.47% 应付账款及应付票据 6,340.60 8,172.50 -1,831.90 -22.42% 预收款项 3,543.17 2,450.58 1,092.59 44.58% 应付职工薪酬 550.99 360.51 190.48 52.84% 应交税费 1,913.26 1,295.26 618.00 47.71% 其他应付款 25,745.03 17,875.31 7,869.72 44.03% 一年内到期的非流动负债 3,000.00 3,000.00 100.00% 其他流动负债 220.00 - 220.00 100.00% 长期借款 7,000.00 10,000.00 -3,000.00 -30.00% 递延收益 27.28 20.50 6.78 33.07% 递延所得税负债 43.28 49.46 -6.18 -12.51% 股本 35,436.78 33,774.72 1,662.06 4.92% 2.主要项目变动原因 1)、报告期预付账款较期初增加 655.04 万元,增长比例为 70.39%,主要系报告期预付货款后采购未完成 所致; 2)、报告期其他应收款较期初增加 1,947.50 万元,增长比例为 71.85%,主要系本期处置恒元建筑板业有 限公司股权引起的合并范围变动所致; 3)、报告期存货较期初减少 4,985.41 万元,减少比例为 30.14%,主要系本期处置恒元建筑板业有限公司 股权引起的合并范围变动所致; 4)、报告期其他流动资产较期初减少 477.68 万元,减少比例为 59.73%,主要系报告期待抵扣进项税减少 所致; 5)、报告期可供出售金融资产较期初增加 500 万元,增长比例为 100.00%,主要系报告期认购无锡市协力 新能源股份有限公司股份所致; 6)、报告期固定资产较期初减少 25,339.25 万元,减少比例为 88.89%,主要系本期处置恒元建筑板业有 限公司股权引起的合并范围变动所致; 7)、报告期无形资产较期初减少 2,264.50 万元,减少比例为 48.72%,主要系本期处置恒元建筑板业有限 公司股权引起的合并范围变动所致;; 8)、报告期长期待摊费用较期初减少 203.44 万元,减少比例为 80.50%,主要系报告期长期待摊费用摊销 所致; 9)、报告期递延所得税资产较期初减少 562.79 万元,减少比例为 28.40%,主要系报告期资产减值准备形 成的可抵扣暂时性差异减少所致; 10)、报告期其他非流动资产较期初增加 1,152.43 万元,增长比例为 86.29%,主要系报告期京陇节能基建 项目预付工程款、电子商务平台项目投资款、合作项目预付款增加所致; 11)、报告期短期借款较期初减少 24,140.00 万元,减少比例为 83.47%,主要系报告期借款到期,归还借 款所致; 12)、报告期预收款项较期初增加 1,092.59 万元,增长比例为 44.58%,主要系报告期预收到的未达到收入 确认条件货款增加所致; 13)、报告期应付职工薪酬较期初增加 190.48 万元,增长比例为 52.84%,主要系报告期计提未支付的工资 增加所致; 14)、报告期应交税费较期初增加 618.00 万元,增长比例为 47.71%,主要系报告期应缴未缴税费增加所致; 15)、报告期其他应付款较期初增加 7,869.72 万元,增长比例为 44.03%,主要系报告期实施股权激励确认 限制性股票回购义务所致; 16)、报告期一年内到期的非流动负债较期初增加 3,000.00 万元,增长比例 100%,主要系一年内到期的长 期借款增加所致; 17)、报告期其他流动负债较期初增加 220.00 万元,增长比例为 100%,主要系已转让未到期的应收票据 期末未终止确认的金额增加所致; 18)、报告期长期借款较期初减少 3,000.00 万元,减少比例为 30%,主要系报告期末将一年内到期的借款 列示在一年内到期的非流动负债所致; 19)、报告期递延收益较期初增加 6.78 万元,增加比例为 33.07%,主要系报告期收到应计入以后年度政府 补助增加所致; 二、收入、成本、费用 1.营业情况增减率 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 增减额(±) (±%) 营业收入 53,709.69 46,884.29 6,825.40 14.56% 营业成本 34,254.24 30,170.79 4,083.45 13.53% 税金及附加 553.44 593.60 -40.16 -6.77% 销售费用 3,594.53 3,632.78 -38.25 -1.05% 管理费用 7,819.85 6,265.50 1,554.35 24.81% 研发费用 1,908.87 1,610.14 298.73 18.55% 财务费用 2,254.42 3,612.07 -1,357.65 -37.59% 资产减值损失 -544.10 2,567.62 -3,111.72 -121.19% 其他收益 259.50 799.80 -540.30 -67.55% 投资收益 1,107.75 -539.79 1,647.54 305.22% 资产处置收益 -5.11 -5.11 -100.00% 营业利润 5,230.58 -1,308.22 6,538.80 499.82% 利润总额 5,232.72 -1,218.73 6,451.45 529.36% 净利润 3,657.21 -1,788.31 5,445.52 304.51% 2.主要项目变动原因 1)、报告期管理费用较上年同期增加 1,554.35 万元,增长比例 24.81%,主要系本期实施股权激励摊销的股 权激励费用摊销、折旧及长期待摊费用摊销增加所致; 2)、报告期财务费用较上年同期减少 1,357.65 万元, 减少比例 37.59%,主要系报告期偿还借款,借款利息 支出减少所致; 3)、报告期资产减值损失较上年同期减少 3,111.72 万元, 减少比例 121.19%,主要系报告期计提的资产减 值准备减少所致; 4)、报告期其他收益较上年同期减少 540.30 万元, 减少比例 67.55%,主要系报告期增值税返还减少所致; 5)、报告期投资收益较上年同期增加 1,647.54 万元,增长比例为 305.22%,主要系本期处置子公司恒元建 筑板业有限公司股权产生投资收益所致; 6)、报告期资产处置收益较上年同期减少 5.11 万元,减少比例为 100%,主要系本年处置固定资产产生处 置损失所致。 三、现金流量 1、现金流量增减率 单位:元 项目 2018 年度 2017 年度 同比增减(±) (±%) 经营活动现金流入小计 64,063.43 55,977.42 8,086.01 14.45% 经营活动现金流出小计 56,498.87 52,414.05 4,084.82 7.79% 经营活动产生的现金流量净额 7,564.56 3,563.37 4,001.19 112.29% 投资活动现金流入小计 27,365.93 89.57 27,276.36 30452.56% 投资活动现金流出小计 606.84 1,867.22 -1,260.38 -67.50% 投资活动产生的现金流量净额 26,759.09 -1,777.65 28,536.74 1605.30% 筹资活动现金流入小计 86,144.47 58,055.00 28,089.47 48.38% 筹资活动现金流出小计 120,320.37 74,881.88 45,438.49 60.68% 筹资活动产生的现金流量净额 -34,175.90 -16,826.88 -17,349.02 -103.10% 现金及现金等价物净增加额 151.12 -15,058.50 15,209.62 101.00% 2、主要项目变动原因 1)、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加4,001.19万元,增长比例为112.29%,主要系报告期销售 商品、提供劳务收到的现金增加及支付的各项税费减少所致; 2)、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加28,536.74万元,增长比例为1605.30%,主要系本期处置 子公司恒元建筑板业有限公司股权所致; 3)、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少17,349.02万元,减少比例为103.10%,主要系报告期偿 还借款及支付前期购买子公司股权本期应支付的股权购买款所致。 四、主要财务指标 项目指标 2018 年 2017 年 同比增减变化 盈利能力 销售毛利率 36.22% 35.65% 0.57% 净资产收益率 5.69% -5.14% 10.83% 偿债能力 - 流动比率 0.99 0.78 0.21 速动比率 0.74 0.50 0.24 营运能力 - 应收账款周转率(次) 2.42 2.24 0.18 存货周转率(次) 2.44 1.86 0.58 1、盈利能力分析:报告期内,营业收入较上年同期上升 14.56%,营业成本较上年同期上升 13.53%,报告期 销售毛利率比上年同期增加 0.57%;净资产收益率上升 10.83%,主要系本期净利润较上年增加 304.51%所 致; 2、偿债能力分析: 报告期公司流动比例、速动比例上升,主要原因系流动负债减少 12,981.11 万元,减少 比例 21.97%; 3.营运能力分析:报告期公司应收账款周转率较上年同期上升 0.18 次,主要系报告期营业收入较上年同期 上升 14.56%,应收账款较上年同期上升 9.49%,收入上升幅度高于应收账款上升幅度所致;存货周转率较 上年同期上升 0.58 次,主要系报告期营业成本较上年同期上升 13.53%,存货较上年同期减少 30.14%所致。 太空智造股份有限公司 董事会 2019 年 4 月 25 日