兴业证券股份有限公司
关于立方数科股份有限公司
2021 年度跟踪报告
保荐机构名称：兴业证券股份有限公司 被保荐公司简称：立方数科
保荐代表人姓名：王海桑 联系电话：021-38565722
保荐代表人姓名：李圣莹 联系电话：021-38565722
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度
的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制
是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部审
计制度、关联交易制度）
见本条“5.现场检查情况”之“（3）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 现场检查发现的主要问题及整改情
况”相关内容
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 6
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披
是
露文件一致
1
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 未亲自列席，已阅会议文件
（2）列席公司董事会次数 未亲自列席，已阅会议文件
（3）列席公司监事会次数 未亲自列席，已阅会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
1) 募集资金使用：2021 年公司全资
子公司使用本质来源于募集资金专
户的资金购买存单并质押借款。截至
2021 年 12 月 28 日，公司已经解除
购买存单的质押并将存单全部赎回，
上述募集资金使用不合规事项已经
纠正；
2）关联交易：①2021 年公司向监事
郭文娟借款、公司孙公司向关联方盖
德软件科技集团有限公司采购未履
行关联交易审议及披露程序。公司已
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 经针对前述关联交易补充了审议及
披露程序；②2021 年公司向关联方
贝叶传奇（北京）文化发展有限公司
支付两笔采购预付款，该交易发生前
未履行相关审议及披露程序。截至
2021 年 12 月 31 日，公司向贝叶传
奇（北京）文化发展有限公司支付的
采购预付款已经全部退回，该关联交
易撤销。
具体详见《兴业证券股份有限公司关
于立方数科股份有限公司持续督导
之 2021 年定期现场检查报告》
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 1
2
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
1）截至 2021 年末，公司应收账款账
面价值 33,185.48 万元，占 2021 年
末 净 资 产 52.26% ， 预 付 账 款
10,892.01 万元，占 2021 年末净资
产 17.15%；截至 2022 年 3 月末，公
司应收账款账面价值 22,912.35 万
元，占 2022 年 3 月末净资产 37.34%，
预付账款 13,454.12 万元，占 2022
年 3 月末净资产 21.93%。公司应收
账款及预付账款金额较高，保荐机构
提示公司完善客户及供应商管理、合
同信用期、收付款等条款审批的相关
内控制度及流程，加强应收账款及预
付账款管理工作，保障公司合同执行
（2）关注事项的主要内容 不会发生重大风险，避免公司发生大
额坏账损失；
2）根据公司 2022 年 3 月 31 日披露
的《关于公司股东股份解除司法标
记、司法冻结及轮候冻结的公告》公
告编号：2022-020），樊立、樊志合
计持有公司 140,317,715 股股份（占
公司总股本 21.87%），樊立、樊志
合计持有的公司 140,314,304 股股
份（占樊立、樊志所持股份比例为
100.00%）均处于质押状态，其中，
樊志持有公司 70,264,265 股股份
（占其所持股份比例为 100.00%）处
于司法标记及冻结状态。保荐机构提
请上市公司及投资者关注前述股权
3
质押及冻结导致的公司股权结构潜
在变动风险；
3）保荐机构督促上市公司针对募集
资金管理与使用、关联交易、信息披
露、内控制度及执行等事项开展全面
核查和整改工作，提高公司规范性，
维护投资者权益；
4）根据公司《2021 年年度报告》，
公司 2021 年度归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益的净利润为
-872.60 万元，营业收入扣除后金额
为 12,767.38 万元。根据公司《2022
年第一季度报告》，公司 2022 年 1
季度归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润为-2,450.64
万元。请上市公司及投资者关注公司
经营业绩变化及疫情对公司业务开
展的影响。
1）需要持续关注公司应收账款及预
付账款管理及回收风险；
2）需要持续关注公司大股东股权质
押及冻结问题导致的股权结构潜在
变动风险；
3）公司 2021 年度发生的关联交易及
募集资金使用不规范事项已经整改，
（3）关注事项的进展或者整改情况 需要持续关注公司内部控制完善情
况，不断提高公司规范运作水平和信
息披露质量；
4）需要持续关注公司自主知识产权
产品业务进展及疫情对公司业务开
展的影响;
5)持续关注上市公司合同履约及经
营业绩变动情况。
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1
4
（2）培训日期 2021 年 12 月 30 日
上市公司规范运作、董监高合规交
（3）培训的主要内容
易、募集资金使用与管理
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
见本条“2.公司内部制度 见本条“2.公司内部制度
1.信息披露
的建立和执行”相关内容 的建立和执行” 相关内容
（1）公司已经针对关联交
易进行 了补 充审议 及披
（1）公司 2021 年度存在 露，并完善了关联交易内
关联交易未及时履行审议 部审批流程；（2）公司
2.公司内部制度的建立和
及披露程序；（2）公司 2021 年末 已经 针对 募集
执行
2021 年存 在募 集资 金使 资金使用不规范事项完成
用不规范事项。 整改；（3）保荐机构提示
公司持续完善内部控制，
不断提高公司规范性。
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人
无 不适用
变动
5.募集资金存放及使用 见本条“2.公司内部制度 见本条“2.公司内部制度
的建立和执行” 相关内容 的建立和执行” 相关内容
6.关联交易 见本条“2.公司内部制度 见本条“2.公司内部制度
的建立和执行” 相关内容 的建立和执行” 相关内容
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项
（包括对外投资、风险投 无 不适用
资、委托理财、财务资助、
5
套期保值等）
10．发行人或者其聘请的
中介机构配合保荐工作的 无 不适用
情况
公司 2021 年度及 2022 年
11.其他（包括经营环境、
1 季度归属于上市公司股 关注公司自主知识产权产
业务发展、财务状况、管
东的扣除非经常性损益的 品业务进展及疫情对公司
理状况、核心技术等方面
净利润均为负，盈利能力 业务开展的影响
的重大变化情况）
较弱。
三、公司及股东承诺事项履行情况
未履行承诺的原因及
公司及股东承诺事项 是否履行承诺
解决措施
1、股东关于股份锁定的承诺 是 不适用
2、宁波岭楠、合肥岭岑关于避免同业
是 不适用
竞争的承诺
3、宁波岭楠、合肥岭岑关于规范关联
是 不适用
交易的承诺
4、宁波岭楠、合肥岭岑关于独立性的
是 不适用
承诺
5、公司控股股东、实际控制人、董事
及高级管理人员所做的关于填补被摊 是 不适用
薄即期回报的措施及承诺
6、古钰瑭承诺发行完成后36个月内保
持对合肥岭岑、宁波岭楠及立方数科的 是 不适用
控制权的承诺
四、其他事项
报告事项 说 明
1.保荐代表人变更及其理由 不适用
2.报告期内中国证监会和本所对保荐
机构或者其保荐的公司采取监管措施 不适用
的事项及整改情况
2021 年 5 月 26 日，公司收到深交所创
3.其他需要报告的重大事项 业板公司管理部《关于对立方数科股份
有限公司及相关当事人的监管函》；2021
6
年 11 月 25 日，公司收到北京证监局出
具的《关于对立方数科股份有限公司、
汪逸、马超、樊立、项良宝采取出具警
示函行政监管措施的决定》；2021 年 12
月 10 日，公司收到深交所创业板公司管
理部《关于对立方数科股份有限公司的
监管函》；2022 年 2 月 8 日，公司收到
深交所创业板公司管理部《关于对立方
数科股份有限公司的监管函》；2022 年
5 月 9 日，公司收到深交所创业板公司
管理部《关于对立方数科股份有限公司
的监管函》。
提示公司针对相关函件内容认真落实整
改，不断提高公司规范运作水平和信息
披露质量。
（本页以下无正文）
7
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于立方数科股份有限公司 2021
年度跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人：_______________ _______________
王海桑 李圣莹
兴业证券股份有限公司
2022 年 5 月 17 日
8