鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
鼎捷软件股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014-10070
2014 年 10 月
1
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙蔼彬、主管会计工作负责人陈建勇及会计机构负责人(会计主管人员)邱鸣声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,420,232,819.60 1,005,634,860.99 41.23%
归属于上市公司普通股股东的股
1,135,903,965.45 633,299,450.69 79.36%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
7.3559 7.0367 4.54%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 245,310,670.55 8.84% 765,083,223.55 5.32%
归属于上市公司普通股股东的净
-2,710,149.14 -217.80% 33,882,601.14 -29.31%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -85,940,533.01
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.5565 -23.72%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） -0.02 -300.00% 0.21 -59.62%
稀释每股收益（元/股） -0.02 -300.00% 0.22 -57.69%
加权平均净资产收益率 -0.24% -0.63% 3.83% -4.55%
扣除非经常性损益后的加权平均
-0.42% -0.64% 3.60% -4.14%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -355,705.21
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,963,157.05
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -188,709.40
减：所得税影响额 368,791.40
3
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少数股东权益影响额（税后） -14.49
合计 2,049,965.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
（一）、境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险
《台湾人民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与《在大陆地区从事投资或技术
合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。本公司所处于的ERP
软件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。同时，本公司的子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营
业收入和利润的主要来源，其对台湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受台湾地区《公司法》的约束。如果台湾
地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制
措施，或者证券期货监管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。
（二）、无实际控制人风险
本公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下。由于公司股权相对分散，使得公司上市后有可能成为被
收购对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。另外，公司所有
重大决策必须民主讨论，由公司股东充分协商后确定，虽然避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现重大损失
的可能性，但存在决策效率较低的风险。
（三）、业绩增长放缓的风险
本公司客户主要集中在制造业和流通行业，受宏观经济波动影响较大，如果本公司未来不能有效开拓其他行业客户，本
公司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。
（四）、人力成本上升风险
ERP软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对
人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的50%以上，但是如果市场因素
使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 11,442
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
Digital China
Software（BVI） 境外法人 17.91% 27,649,491 27,649,491
Limited
4
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EQUITY
DYNAMIC ASIA 境外法人 17.00% 26,255,022 26,255,022
LIMITED
TOP PARTNER
HOLDING 境外法人 8.58% 13,244,473 13,244,473
LIMITED
STEP BEST
HOLDING 境外法人 6.67% 10,297,375 10,297,375
LIMITED
WHITESUN T2C
PRIVATE
境外法人 5.51% 8,503,650 8,503,650
EQUITY
FUND,L.P.
MEGABILLION
INVESTMENT 境外法人 5.23% 8,078,466 8,078,466
LIMITED
TALENT GAIN
DEVELOPMENT 境外法人 3.89% 6,008,478 6,008,478
S LIMITED
MEGA PARTNER
HOLDING 境外法人 3.40% 5,245,967 5,245,967
LIMITED
COSMOS LINK
HOLDING 境外法人 3.23% 4,992,845 4,992,845
LIMITED
FULL CYCLE
RESOURCES 境外法人 2.12% 3,272,057 3,272,057
LIMITED
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西南证券股份有限公司 1,680,000 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫领先优势股票型证券投 448,003 人民币普通股
资基金
商儒颖 319,664 人民币普通股
诸彩凤 315,600 人民币普通股
陈美兴 292,245 人民币普通股
符剑锋 288,304 人民币普通股
5
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张国忠 256,630 人民币普通股
江苏亨通创业投资有限公司 250,000 人民币普通股
陈慰忠 242,800 人民币普通股
宋晓婷 201,377 人民币普通股
1、Digital China Software (BVI) Limited 和 Talent Gain Developments Limited 同为中国
香港上市公司神州数码控股有限公司（股份代码：00861，HK）间接控制的持股公司；
Top Partner Holding Limited、Step Best Holding Limited、Mega Partner Holding Limited
上述股东关联关系或一致行动的说 和 Cosmos Link Holding Limited 均系台湾鼎新的创始股东、高管团队和骨干成员及上
明 述人员的亲属的持股公司，具有一致行动关系，签署了一致行动协议；Full Cycle
Resources Limited 以有限合伙人身份认购 Whitesun T2C Private Equity Fund,L.P. 500 万
美元之份额，占全部认购份额的 9.67%。 2、公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
1、股东 陈美兴 通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
292,245 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 292,245 股。 2、股东 陈
参与融资融券业务股东情况说明 慰忠 通过国开证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 242,800 股，通过
（如有） 普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 242,800 股。 3、股东 宋晓婷 通过中国
国际金融有限公司客户信用交易担保证券账户持有 201,377 股，通过普通证券账户持
有 0 股，合计持股数量为 201,377 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
Digital China
2017 年 1 月 26
Software（BVI） 27,649,491 0 0 27,649,491 首发承诺
日
Limited
EQUITY
2016 年 1 月 26
DYNAMIC ASIA 26,255,022 0 0 26,255,022 首发承诺
日
LIMITED
TOP PARTNER
2017 年 1 月 26
HOLDING 13,244,473 0 0 13,244,473 首发承诺
日
LIMITED
STEP BEST
2017 年 1 月 26
HOLDING 10,297,375 0 0 10,297,375 首发承诺
日
LIMITED
WHITESUN T2C
2016 年 1 月 26
PRIVATE 8,503,650 0 0 8,503,650 首发承诺
日
EQUITY
6
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FUND,L.P.
MEGABILLION
2016 年 1 月 26
INVESTMENT 8,078,466 0 0 8,078,466 首发承诺
日
LIMITED
TALENT GAIN
2017 年 1 月 26
DEVELOPMEN 6,008,478 0 0 6,008,478 首发承诺
日
TS LIMITED
MEGA
PARTNER 2017 年 1 月 26
5,245,967 0 0 5,245,967 首发承诺
HOLDING 日
LIMITED
COSMOS LINK
2017 年 1 月 26
HOLDING 4,992,845 0 0 4,992,845 首发承诺
日
LIMITED
FULL CYCLE
2016 年 1 月 26
RESOURCES 3,272,057 0 0 3,272,057 首发承诺
日
LIMITED
GORGEOUS
BRIGHT 2016 年 1 月 26
566,911 0 0 566,911 首发承诺
INVESTMENT 日
LTD.
富兰德林咨询
2015 年 1 月 26
（上海）有限公 326,993 0 0 326,993 首发承诺
日
司
新蔼企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 115,101 0 0 115,101 首发承诺
日
公司
昭忠企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 115,101 0 0 115,101 首发承诺
日
公司
旭禄企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 104,637 0 0 104,637 首发承诺
日
公司
文绍企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 104,637 0 0 104,637 首发承诺
日
公司
合连企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 94,173 0 0 94,173 首发承诺
日
公司
鸿宪企业管理咨 94,173 0 0 94,173 首发承诺 2017 年 1 月 26
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询（上海）有限 日
公司
文梦企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 94,173 0 0 94,173 首发承诺
日
公司
宇泰企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 94,173 0 0 94,173 首发承诺
日
公司
玄隆企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 83,711 0 0 83,711 首发承诺
日
公司
承勇企业管理咨
2017 年 1 月 26
询（上海）有限 78,478 0 0 78,478 首发承诺
日
公司
合计 115,420,085 0 0 115,420,085 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表
1. 货币资金：増加约人民币36,429.73万元（+103.89%）主因为2014年1月取得募集资金人民币51,665万元；
2. 应收票据：减少约人民币2,736.95万元（-38.63%）原因为前期的应收票据到期兑现；
3. 预付款项：増加约人民币2,328.02万元（+238.55%）系预付给外购软件供应商采购款；
4. 应收利息：增加约人民币495.58万元（+758.13%）原因为募集资金定存产生之应收利息；
5. 持有至到期投资：增加约人民币2945.73万元，系为为増加资金报酬，承作保本型金融商品投资；
6. 长期股权投资：增加约人民币158.78万元（+169.56%）主因本期新增投资上海鼎竑信息技术有限公司；
7. 在建工程：减少约64.56万元，系深圳办公室装修款，于本年度第一季度完工，转列长期待摊费用；
8. 应付票据：减少约224.79万元，主系去年底应付货款的票据逐期兑现支付；
9. 预收款项：减少约人民币4,442.56万元（-53.05%）主因随着客户上线实施进度，转列收入；
10. 应付职工薪酬：减少约人民币3,832.7万元（-39.85%）因年初发放年终奖金致使应付奖金数减少；
11. 其他应付款：増加约人民币2,058.53万元（+837.85%），主要原因为代收上市时老股东减持之股权款，待相关程序完成
将尽速返还；
12. 股本：増加约人民币6,442.01万元（+71.58%）系因上市増发股本人民币2,878.47万元及2013年度利润分配方案以资本公
积金向全体股东每10股转增3股，资本公积转列股本人民币3,563.54万元；
13. 资本公积：増加约人民币43,981.21万元（+196.05%）主因上市増发股票溢价人民币48,848.34万元及2013年度利润分配
方案以资本公积金向全体股东每10股转增3股，资本公积转列股本减少人民币3,563.54万元；
14. 外币报表折算差额：增加约人民币384.56万元（62.58%）系汇率变动所致；
15. 少数股东权益：增加约人民币359.85万元（101.32%）主因本期公司收购北京鼎捷及广州鼎捷25%股权；
（二）利润表
1. 财务费用：减少约人民币847.93万元（-410.06%）系因募集资金所孳生之利息收入増加；
2. 资产减值损失：增加约人民币2,279.55万元（119.08%）系因受制造业整体增速放缓的影响，回款速度放缓，致使计提
之坏帐损失增加；
3. 所得税费用：减少约人民币633.76万元（-33.39%）系本期利润减少因此计提之所得税费用减少。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
1、本报告期营收增速虽较上半年度增加，但由于制造业整体经济增速放缓的影响，新产品转换期对营收推迟反应，增加幅
度不如预期；同时为夯实公司未来发展的基础，公司持续扩大投入，主营业成本与费用较去年同期增加。
2、因此，反应于财务构面上，最终本报告期营业收入实现了人民币24,531.07万元，同比増加8.84%，年初至报告期末营业
收入实现了人民币76,508.32万元，同比増加5.32%；主营业成本与费用则为人民币72,995.55万元，同比増加9.02%，归属于
上市公司普通股股东的净利润为人民币3,388.26万元，同比下降29.31%。
3、在产品策略上，于2014年5月推出新一代的中大型ERP产品E10，E10为公司依据多年的ERP成熟服务经验，完整并植入鼎
捷独创CEBIT方法论的新一代ERP产品，将以全新的ERP产品提供中大型客户更优质与深化运用的产品。E10均由公司自行
实施，透过初期实施的反馈能对不同细分行业别或客户别做相对应修改，将有利于产品更贴近优势细分行业。但受到制造业
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鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
整体经济增速放缓的影响，对营收推迟反应。
4、在人力结构整体布局上，持续优化人力结构配置，人力结构调整成效将逐渐反应。
5、报告期内，公司围绕年度经营总体计划，积极推进各项工作，主营业务未发生重大变化。对于募集资金的投放亦将逐渐
扩大，分别围绕在充实研发中心扩建、运维服务中心的扩建、以及ERP系列产品的升级等主轴，为公司未来的竞争力与获利
能力打下良好的基础。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
本公司以销售自主研发的ERP产品为主，持续性的研发投入与 计划是确保未来竞争优势与满足客户的关键，除依既有募集
资金存放项目计划执行外，各项研发项目的具体影响将会视进度或影响程度，进行必要披露与公告。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司前5大供应商相比上年同期或上一年度虽有变化，但因为单一供应商所占比率低，对公司未来经营无显著性影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司前5大客户相比上年同期或上一年度虽有变化，但因为单一客户所占比率低，对公司未来经营无显著性影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按年初制定的经营计划开展工作，经营计划未发生重大变化。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
(1)宏观经济不景气导致的成长性风险：
客户可能因宏观经济的不景气，对ERP的投资采保守观望的态度；因此，公司将扩大价值型诉求，帮助客户管理精进，改善
经营体质，藉以做强做大。
(2)人力成本上升及人才流失风险：
ERP软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对人才
的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司将确保核心技术人员稳定，并且完善的内部培训体制和以人为本的企业文化，在
通过激励及约束制度保持现有技术队伍整体稳定的基础上具备通过自身业务培训不断充实壮大技术队伍的能力。
(3)市场竞争风险：
经过多年的努力与积累，本公司间接全资子公司台湾鼎新已成为台湾地区最大的ERP 研发及实施企业，具有很强的自主创
新能力和深厚的服务实施能力，形成了成熟的经营管理模式和稳定的客户群体，具有突出的市场竞争优势。但是公司进入大
陆地区时间相对较短，需要时间和经验的积累，尽管近年在大陆的市场地位迅速提升，但与国际知名ERP企业仍存在一定差
距。公司将把握行业的市场动态和发展趋势，根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，降低
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实现公司发展目标的风险。
(4) 技术研发风险
尽管公司拥有多项计算机软件著作权、专利权和非专利技术，并已将其核心技术转化为软件产品进行生产销售，但ERP软件
行业正处于快速发展阶段，计算机软硬件技术水平的不断提高、企业需求的转变和对产品要求的提高、行业内激烈竞争的压
力等因素都推动业内企业对ERP产品不断进行升级改造。因此，公司需对技术、产品和市场的发展趋势谨慎判断，并激励技
术骨干人员防止公司的持续研发能力下降，从容面对市场地位和持续盈利能力的挑战。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自本公司股票
上市之日起 36
个月内不转让
或者委托他人
公司股东香港 管理其直接或
TOP 间接持有的本
PARTNER、香 公司股份，也不
港 STEP BEST、由本公司回购
香港 MEGA 其直接或间接
PARTNER、香 持有的本公司
港 COSMOS 股份。所持本公
LINK、新蔼咨 司股票在锁定
询、昭忠咨询、 期满后两年内 截至公告之日，
2014 年 01 月 27 2019 年 1 月 26
文绍咨询、旭禄 减持的，其减持 承诺人遵守了
日 日
咨询、文梦咨 价格不低于发 上述承诺。
首次公开发行或再融资时所作承诺
询、合连咨询、 行价；本公司上
鸿宪咨询、宇泰 市后 6 个月内如
咨询、玄隆咨 本公司股票连
询、承勇咨询、 续 20 个交易日
维尔京 DC 的收盘价均低
SOFTWARE、 于发行价，或者
维尔京 上市后 6 个月期
TALENT 末收盘价低于
发行价，持有本
公司股票的锁
定期限自动延
长 6 个月。
公司股东维尔 自本公司股票 截至公告之日，
2014 年 01 月 27 2016 年 1 月 26
京 EQUITY 上市之日起 24 承诺人遵守了
日 日
DYNAMIC、开 个月内不转让 上述承诺。
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曼 WEP、维尔 或者委托他人
京 FULL 管理其直接或
CYCLE、维尔 间接持有的本
京 GORGEOUS 公司股份，也不
BRIGHT、维尔 由本公司回购
京 其直接或间接
MEGABILLIO 持有的本公司
N 股份。
自本公司股票
上市之日起 12
个月内不转让
或者委托他人
管理其直接或 截至公告之日，
公司股东富兰 2014 年 01 月 27 2015 年 1 月 26
间接持有的本 承诺人遵守了
德林 日 日
公司股份，也不 上述承诺。
由本公司回购
其直接或间接
持有的本公司
股份。
自本公司股票
间接股东孙蔼
上市之日起 36
彬、黄小萍、古
个月内不转让
丰永、陈珏惠、
或者委托他人
黄锦禄、詹敏
管理其直接或
慧、黄译谆、黄
间接持有的本
译萱、李绍远、
公司股份，也不
孙文骏、孙文
由本公司回购
宏、古鸿楷、古
其直接或间接
博仁、刘进南、
持有的本公司
曾玄哲、吴惠
股份。所持本公
吟、曾郁铃、曾
司股票在锁定 截至公告之日，
景祥、何舒如、 2014 年 01 月 27 2019 年 1 月 26
期满后两年内 承诺人遵守了
林庆福、林其 日 日
减持的，其减持 上述承诺。
青、林师宇、刘
价格不低于发
瑞、林平洲、林
行价；本公司上
宪奇、张进聪、
市后 6 个月内如
赖文贞、李有
本公司股票连
邻、李毅心、陈
续 20 个交易日
建泰、许庆芳、
的收盘价均低
许昶薇、郑祥
于发行价，或者
财、刘梦杰、林
上市后 6 个月期
连兴、林隆润、
末收盘价低于
陈建勇等 37 名
发行价，持有本
自然人
公司股票的锁
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定期限自动延
长 6 个月。
自鼎捷软件股
份有限公司股
票上市之日起
36 个月内不转
让或者委托他
人管理本人直
接或间接持有
的本公司股份，
也不由本公司
回购本人直接
或间接持有的
本公司股份。在
上述期限届满
后，在孙蔼彬、
间接持有本公 古丰永、李绍
司股份的董事、 远、黄锦禄、刘
监事或高级管 梦杰、林连兴任
理人员孙蔼彬 职期间内每年
及其亲属黄小 转让的股份数
萍、孙文骏、孙 量不超过本人
截至公告之日，
文宏；古丰永及 直接或间接持 2014 年 01 月 27 2019 年 1 月 26
承诺人遵守了
其亲属陈珏惠、 有的公司股份 日 日
上述承诺。
古鸿楷、古博 总数的 25%，离
仁；李绍远；黄 职后半年内，不
锦禄及其亲属 转让本人直接
詹敏慧、黄译 或间接持有的
谆、黄译萱；刘 公司股份。所持
梦杰；林连兴 本公司股票在
锁定期满后两
年内减持的，其
减持价格不低
于发行价；本公
司上市后 6 个月
内如本公司股
票连续 20 个交
易日的收盘价
均低于发行价，
或者上市后 6 个
月期末收盘价
低于发行价，持
有本公司股票
的锁定期限自
14
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
动延长 6 个月，
且不因其职务
变更、离职等原
因，而放弃履行
承诺。如果中国
证监会、深圳证
券交易所等监
管部门对创业
板上市公司董
事、监事或高级
管理人员转让
公司股票的限
制性规定发生
变更，将按照变
更后的规定履
行股份锁定义
务。
督促鼎捷软件
按照《公司法》、
《证券法》、《深
圳证券交易所
截至公告之日，
创业板股票上
承诺人遵守了
市规则》等相关
上述承诺。其中
法律、法规规定
林连兴先生因
的重大事件进
为职务调动，原
行信息披露，协
任财务负责人，
调解决相关问
现为董事会秘
题，并按规定提
书，因此承诺义
请召开董事会、
公司主要负责 务延续；李绍远
股东大会对相
人孙蔼彬、古丰 2011 年 04 月 16 先生与刘梦杰
关事项进行表 任职期结束
永、李绍远、刘 日 先生因为职务
决；积极配合证
梦杰、林连兴 调整，虽仍在公
监会、证券交易
司任职，但已不
所、上市公司协
在高管团队内，
会等监管机构
因此由下任总
对鼎捷软件及
经理叶子祯先
其子公司采取
生及下任财务
的监督管理，包
负责人陈建勇
括配合进行现
先生承接承诺
场检查、提供相
义务。
关资料、执行相
关监管决定等；
加强与主要股
东沟通协调，督
15
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
促鼎捷软件股
东遵守大陆法
律、法规及证券
市场监管规则，
促使主要股东
股权变动符合
大陆及股东所
在地相关规定
并及时进行信
息披露；督促鼎
捷软件及其子
公司严格按照
本公司及子公
司的《公司章
程》等规定及
时、足额进行股
利分配，保障投
资者的合法权
益；督促鼎捷软
件、鼎捷软件股
东、董事、监事、
高级管理人员
履行对招股说
明书及其他事
项的承诺，对违
反承诺的相关
人员按规定进
行处理；为保荐
机构、律师、会
计师提供便利
条件，保障中介
机构顺利进行
审计、核查及持
续督导；至少两
人常驻大陆，保
持与证监会、证
券交易所及投
资者进行及时、
有效的沟通；本
承诺于承诺人
任职期间持续
有效且不可撤
销。
公司股东香港 如公司股票上 2014 年 01 月 27 2017 年 1 月 26 截至公告之日，
16
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
TOP 市后三年内连 日 日 承诺人遵守了
PARTNER、香 续二十个交易 上述承诺。
港 STEP BEST、日收盘价均低
香港 MEGA 于公开披露最
PARTNER、香 近一期末每股
港 COSMOS 净资产，若法律
LINK、新蔼咨 许可，上述股东
询、昭忠咨询、 将按照不高于
文绍咨询、旭禄 本公司公开披
咨询、文梦咨 露最近一期末
询、合连咨询、 每股净资产的
鸿宪咨询、宇泰 价格，按照持股
咨询、玄隆咨 数量占增持股
询、承勇咨询、 东（增持股东即
维尔京 DC 指主要股东）持
SOFTWARE、 股数量总数的
维尔京 比例合计增持
TALENT 不低于非限售
股总额 1%的本
公司股票，并按
照相关规定提
前公告，在公司
股权结构符合
上市条件的情
况下每年累计
增持次数不超
过两次。各股东
具体增持股票
数量的计算过
程为：单一股东
增持数量=本次
拟增持总数*
（单一股东持
股数量/增持股
东持股数量合
计数）。
如本公司股票 截至公告之日，
上市后三年内 承诺人遵守了
连续二十个交 上述承诺。其中
公司全体董事
易日收盘价均 2014 年 01 月 27 2017 年 1 月 26 公司于 2014 年
和高级管理人
低于公开披露 日 日 5 月 20 日股东
员
的最近一期末 大会进行了董
每股净资产，本 事换届选举，将
人将促使本公 由第二届董事
17
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
司按不高于公 与高管继续此
开披露最近一 承诺。
期末每股净资
产的价格，回购
不低于非限售
股总额 1%的本
公司股票，并按
照相关规定提
前公告，在公司
股权结构符合
上市条件的情
况下每年累计
回购次数不超
过两次；同时促
使公司主要股
东按照不高于
本公司公开披
露的最近一期
末每股净资产
的价格，按照持
股数量占增持
股东（增持股东
即指主要股东）
持股数量总数
的比例合计增
持不低于非限
售股总额 1%的
本公司股票，并
按照相关规定
提前公告，在公
司股权结构符
合上市条件的
情况下每年累
计增持次数不
超过两次。2013
年 12 月 19 日，
本公司召开
2013 年第二次
临时股东大会
通过决议：对于
未来新聘任的
董事、高级管理
人员，要求其履
行公司发行上
18
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
市时董事、高级
管理人员已作
出的稳定公司
股价的承诺要
求。
若鼎捷软件招
股说明书有虚
假记载、误导性
陈述或者重大
遗漏，对判断鼎
公司股东香港
捷软件是否符
TOP
合法律规定的
PARTNER、香
发行条件构成
港 STEP BEST、
重大、实质影响
香港 MEGA
的，将按照二级
PARTNER、香
市场价格在不
港 COSMOS
少于 30 个交易
LINK、新蔼咨
日不超过 60 个
询、昭忠咨询、
交易日的购回 截至公告之日，
文绍咨询、旭禄
期限内依法购 长期有效 承诺人遵守了
咨询、文梦咨
回已转让的原 上述承诺。
询、合连咨询、
限售股份；若鼎
鸿宪咨询、宇泰
捷软件招股说
咨询、玄隆咨
明书有虚假记
询、承勇咨询及
载、误导性陈述
公司股东维尔
或者重大遗漏，
京 DC
致使投资者在
SOFTWARE、
证券交易中遭
维尔京
受损失的，上述
TALENT
股东将依法赔
偿投资者损失，
但是能够证明
自己没有过错
的除外。
若鼎捷软件股
份有限公司招
股说明书有虚
假记载、误导性
公司全体董事、 截至公告之日，
陈述或者重大
监事和高级管 长期有效 承诺人遵守了
遗漏，致使投资
理人员 上述承诺。
者在证券交易
中遭受损失的，
本人将依法赔
偿投资者损失，
19
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
但是能够证明
自己没有过错
的除外。
所持鼎捷软件
股票如在锁定
期满后两年内
减持，将按照不
低于发行价的
二级市场价格
公司股东香港
从二级市场竞
TOP
价交易或通过
PARTNER、香
深交所综合协
港 STEP BEST、
议交易平台减
香港 MEGA
持，持股 5%以
PARTNER、香
上减持时，须提
港 COSMOS
前三个交易日
LINK、新蔼咨
进行公告；锁定
询、昭忠咨询、 截至公告之日，
期满两年后将
文绍咨询、旭禄 长期有效 承诺人遵守了
按照二级市场
咨询、文梦咨 上述承诺。
价格从二级市
询、合连咨询、
场竞价交易或
鸿宪咨询、宇泰
通过深交所综
咨询、玄隆咨
合协议交易平
询、承勇咨询、
台减持，持股
维尔京 DC
5%以上减持
SOFTWARE、
时，须提前三个
维尔京
交易日进行公
TALENT
告。单个股东每
月通过二级市
场竞价交易减
持数量不超过
公司总股本的
1%。
所持鼎捷软件
持股 5%以上的
股票在锁定期
股东及其关联
满后如果减持
方维尔京
将按照二级市
EQUITY
场价格从二级 截至公告之日，
DYNAMIC、开
市场竞价交易 长期有效 承诺人遵守了
曼 WEP 和维尔
或通过深交所 上述承诺。
京 FULL
综合协议交易
CYCLE、维尔
平台减持，持股
京
5%以上减持
MEGABILLIO
时，须提前三个
20
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
N 交易日进行公
告。单个股东每
月通过二级市
场竞价交易减
持数量不超过
公司总股本的
1%。
本公司如违反
相关承诺，本公
司应当及时公
告违反承诺的
事实及原因，并
向投资者公开
道歉；给投资者
造成损失的，应
依法进行赔偿；
本公司应按照
中国证监会或
证券交易所的
要求进行及时
整改。
主要股东如违
反相关承诺，主
要股东应通过
公司及时公告 截至公告之日，
依据各承诺约
公司 违反承诺的事 承诺人遵守了
定时间
实及原因，并向 上述承诺。
投资者公开道
歉；给其他投资
者或者公司造
成损失的，应依
法进行赔偿；在
股东依法履行
承诺前，公司暂
停向违反承诺
的股东进行分
红。
董事和高级管
理人员如违反
相关承诺，应通
过公司及时公
告违反承诺的
事实及原因，并
向投资者公开
21
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
道歉；给投资者
或者公司造成
损失的，应依法
进行赔偿；公司
应对违反承诺
的董事和高级
管理人员进行
内部批评,并视
具体情况给予 1
万元至 10 万元
的罚款。
目前不存在自
营、与他人共同
经营或为他人
经营与股份公
司相同、相似业
务的情形；在持
有股份公司股
权的相关期间
内，承诺人将不
公司主要股东 会采取参股、控
香港 TOP 股、联营、合营、
PARTNER、香 合作或者其他
港 STEP BEST、任何方式直接
香港 MEGA 或间接从事与
PARTNER、香 股份公司现在
港 COSMOS 和将来业务范 截至公告之日，
LINK、新蔼咨 围相同、相似或 长期有效 承诺人遵守了
询、昭忠咨询、 构成实质竞争 上述承诺。
文绍咨询、旭禄 的业务，也不会
咨询、文梦咨 协助、促使或代
询、合连咨询、 表任何第三方
鸿宪咨询、宇泰 以任何方式直
咨询、玄隆咨 接或间接从事
询、承勇咨询 与股份公司现
在和将来业务
范围相同、相似
或构成实质竞
争的业务；并将
促使承诺人控
制的其他企业
（如有）比照前
述规定履行不
竞争的义务；如
22
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
因国家政策调
整等不可抗力
原因导致承诺
人或承诺人控
制的其他企业
（如有）将来从
事的业务与股
份公司之间的
同业竞争可能
构成或不可避
免时，则承诺人
将在股份公司
提出异议后及
时转让或终止
上述业务或促
使承诺人控制
的其他企业及
时转让或终止
上述业务；如股
份公司进一步
要求，股份公司
并享有上述业
务在同等条件
下的优先受让
权；如承诺人违
反上述承诺，股
份公司及股份
公司其他股东
有权根据本承
诺函依法申请
强制承诺人履
行上述承诺，并
赔偿股份公司
及股份公司其
他股东因此遭
受的全部损失；
同时承诺人因
违反上述承诺
所取得的利益
归股份公司所
有。
维尔京 DC 目前，神州数码 截至公告之日，
SOFTWARE、 控股有限公司、 长期有效 承诺人遵守了
维尔京 维尔京 上述承诺。
23
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
TALENT 以及 TALENT、维尔
神州数码 京 DC
SOFTWARE 及
其控制的企业
所从事的主要
业务与本公司
所从事的 ERP
系统开发、销售
及后续技术支
持业务不存在
重叠，神州数码
控股有限公司、
维尔京
TALENT、维尔
京 DC
SOFTWARE 及
其控制的企业
未针对本公司
的客户销售与
本公司的产品/
服务的性能或
用途相同或类
似的产品/服务，
不存在竞争关
系。神州数码控
股有限公司、维
尔京 TALENT、
维尔京 DC
SOFTWARE 今
后为本公司直
接或间接股东
期间，不会在中
国境内或境外，
以任何方式（包
括但不限于其
单独经营、通过
合资经营或拥
有另一公司或
企业的股份及
其它权益且该
等权益构成对
该主体重要影
响的）直接或间
接针对本公司
24
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
的客户，销售与
本公司 ERP 系
统的开发、销售
及后续技术支
持业务相同或
类似的产品/服
务。神州数码控
股有限公司、维
尔京 TALENT、
维尔京 DC
SOFTWARE 今
后为本公司直
接或间接股东
期间，不会利用
对本公司股东
地位损害本公
司及其他股东
（特别是中小
股东）的合法权
益。
公司股东香港
TOP
PARTNER、香
港 STEP BEST、
香港 MEGA
PARTNER、香
港 COSMOS
LINK、新蔼咨
询、昭忠咨询、
减少并规范与
文绍咨询、旭禄
本公司之间的
咨询、文梦咨
关联交易，关联 截至公告之日，
询、合连咨询、
交易价格公允， 长期有效 承诺人遵守了
鸿宪咨询、宇泰
并按正常的商 上述承诺。
咨询、玄隆咨
业行为准则进
询、承勇咨询、
行。
神州数码控股
有限公司、维尔
京 DC
SOFTWARE、
维尔京
TALENT、
EQUITY
DYNAMIC
ASIA
25
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
LIMITED、
WHITESUN
T2C PRIVATE
EQUITY
FUND,L.P.和
MEGABILLIO
N
INVESTMENT
LIMITED
本公司及子公
司因被认定为
高新技术企业
而享受企业所
得税税收优惠
政策，本公司还
享受销售自行
开发生产的计
算机软件产品
增值税即征即 截至公告之日，
公司全体股东 退优惠政策，如 长期有效 承诺人遵守了
果根据有权部 上述承诺。
门的要求或决
定需要补缴或
返还本次发行
上市前相关税
收优惠款项，公
司全体股东承
诺将按照各自
持股比例足额
补缴或返还。
如果根据有权
部门的要求或
决定，鼎捷软件
股份有限公司
及其控股子公
司需要为员工
截至公告之日，
补缴本次发行
公司全体股东 长期有效 承诺人遵守了
上市前应缴未
上述承诺。
缴的社会保险
金或住房公积
金，或因未足额
缴纳需承担任
何罚款或损失，
签署本承诺的
26
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
全体股东将根
据各自持股比
例共同足额补
偿鼎捷软件股
份有限公司因
此发生的支出
或所受损失。
本次发行上市
前，不存在委托
他人或接受他
人委托持有本
公司股份的情
形，也没有以任
何方式将所持 截至公告之日，
全体股东 本公司的股份 长期有效 承诺人遵守了
全部或部分设 上述承诺。
置质押、担保，
所持股份没有
被司法机关依
法冻结，也不存
在其他任何重
大权属纠纷。
香港 TOP
PARTNER 及其
股东孙蔼彬、黄
小萍、孙文骏、
孙文宏、古丰
永、陈珏惠、古
鸿楷、古博仁、
确认在鼎捷软
黄锦禄、詹敏
件股份有限公
慧、黄译谆、黄
司的管理和决
译萱、李绍远；
策中保持一致 截至公告之日，
香港 STEP 2014 年 01 月 27 2017 年 1 月 26
行动，并在大陆 承诺人遵守了
BEST 及其股东 日 日
证券交易所上 上述承诺。
刘进南、曾玄
市之日起至少
哲、吴惠吟、曾
三十六个月保
郁铃、曾景祥、
持不变。
何舒如、林庆
福、林其青、林
师宇、刘瑞、林
平洲；香港
MEGA
PARTNER 及其
股东林宪奇、张
27
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
进聪、赖文贞、
李有邻、李毅
心；香港
COSMOS LINK
及其股东陈建
泰、许庆芳、许
昶薇、郑祥财；
新蔼咨询及其
股东孙蔼彬；昭
忠咨询及其股
东古丰永；文绍
咨询及其股东
李绍远；旭禄咨
询及其股东黄
锦禄；文梦咨询
及其股东刘梦
杰；合连咨询及
其股东林连兴；
鸿宪咨询及其
股东林宪奇；宇
泰咨询及其股
东陈建泰；玄隆
咨询及其股东
林隆润；承勇咨
询及其股东陈
建勇
神州数码控股
有限公司通过
其控制企业维
尔京 TALENT、
维尔京 DC
Software 持有本
公司股份，为财
维尔京 DC
务投资者。神州
Software、维尔 截至公告之日，
数码控股有限 2014 年 01 月 27 2017 年 1 月 26
京 TALENT 及 承诺人遵守了
公司、维尔京 日 日
其实际控制人 上述承诺。
TALENT、维尔
神州数码
京 DC Software
目前无意参与
本公司的经营
管理，无意取得
本公司的控制
权。神州数码控
股有限公司、维
28
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
尔京 TALENT、
维尔京 DC
Software 自本公
司股票上市之
日起 36 个月内
且为本公司直
接或间接股东
期间不会采取
任何方式谋求
对本公司控制
权。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 51,665
本季度投入募集资金总额 290.81
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 3,428.18
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2015 年
ERP 软件系列产品 3,428.1
否 22,493 22,493 3,428.18 15.24% 07 月 31 否
升级项目 8
日
2015 年
运维服务中心平台
否 21,172 21,172 0 0 0.00% 07 月 31 否
扩建项目
日
2015 年
研发中心扩建项目 否 8,000 8,000 0 0 0.00% 07 月 31 否
日
承诺投资项目小计 -- 51,665 51,665 3,428.18 3,428.1 -- -- -- --
29
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
8
超募资金投向
归还银行贷款（如
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- --
3,428.1
合计 -- 51,665 51,665 3,428.18 -- -- 0 0 -- --
8
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 为保证募集资金投资项目能够按时建成投产，尽早实现盈利，公司已根据各项目的实际进度，适当安
先期投入及置换情 排自筹资金预先投入项目建设，截至 2013 年的置换内容及金额，已依据相关规定进行下述程序实施
况 置换。经 2014 年 7 月 18 日第二届第二次董事会审议通过，大华会计师事务所出具鉴证报告及独立董
事、监事会、保荐机构长江证券发表明确同意意见。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专项帐户
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
30
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
四、其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内现金分红政策的执行情况
2014年5月20日，公司召开的2013年度股东大会通过了公司2013年度利润分配方案，在符合利润分配原则、保证公司正常经
营和长远发展的前提下，根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，拟定如下分配预案：以当时公司总股本118,784,681
股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元人民币（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。分红
前本公司总股本为118,784,681股，分红后总股本增至154,420,085股。2013年度权益分派股权登记日为：2014 年 6 月 18 日，
除权除息日为：2014 年6 月 19 日。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
31
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 714,941,227.46 350,643,963.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 43,485,101.47 70,854,594.87
应收账款 328,216,561.77 314,601,396.03
预付款项 33,039,426.44 9,759,236.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,609,540.00 653,691.39
应收股利
其他应收款 20,149,060.84 25,416,828.18
买入返售金融资产
存货 8,514,958.25 6,948,424.87
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,153,955,876.23 778,878,135.74
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 29,457,283.85
32
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 2,524,264.52 936,439.15
投资性房地产
固定资产 92,749,217.70 93,562,882.99
在建工程 645,550.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 100,218,367.51 96,430,950.88
开发支出
商誉 10,189,731.12 10,189,731.12
长期待摊费用 2,417,806.24 2,526,687.15
递延所得税资产 28,420,194.27 22,168,229.88
其他非流动资产 300,078.16 296,254.08
非流动资产合计 266,276,943.37 226,756,725.25
资产总计 1,420,232,819.60 1,005,634,860.99
流动负债：
短期借款 41,243,731.19 50,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 0.00 2,247,856.39
应付账款 72,601,418.26 73,045,478.00
预收款项 39,322,029.70 83,747,650.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 57,859,850.75 96,186,837.00
应交税费 47,407,996.94 64,721,108.46
应付利息
应付股利 302,476.42 776.33
其他应付款 23,042,181.18 2,456,917.35
33
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 281,779,684.44 373,306,624.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 402,169.80 480,261.68
其他非流动负债 2,100,000.00 2,100,000.00
非流动负债合计 2,502,169.80 2,580,261.68
负债合计 284,281,854.24 375,886,885.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 154,420,085.00 90,000,000.00
资本公积 664,146,411.75 224,334,278.29
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 26,268,920.51 26,268,920.51
一般风险准备
未分配利润 293,368,061.58 298,841,369.71
外币报表折算差额 -2,299,513.39 -6,145,117.82
归属于母公司所有者权益合计 1,135,903,965.45 633,299,450.69
少数股东权益 46,999.91 -3,551,475.66
所有者权益（或股东权益）合计 1,135,950,965.36 629,747,975.03
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,420,232,819.60 1,005,634,860.99
计
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：邱鸣
34
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 552,238,694.58 184,621,659.99
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 4,016,093.60 6,525,030.81
应收账款 147,507,185.87 149,490,041.52
预付款项 18,025,467.85 5,576,627.01
应收利息 5,609,540.00 630,628.06
应收股利
其他应收款 84,811,310.58 67,420,907.15
存货 3,081,891.62 3,017,998.08
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 815,290,184.10 417,282,892.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 19,400,000.00
长期应收款
长期股权投资 190,236,758.84 187,481,190.38
投资性房地产
固定资产 2,365,635.08 3,234,240.37
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,490,778.63 4,262,877.48
开发支出
商誉
35
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 1,540,569.62 2,173,771.29
递延所得税资产 10,890,690.75 7,697,671.62
其他非流动资产
非流动资产合计 231,924,432.92 204,849,751.14
资产总计 1,047,214,617.02 622,132,643.76
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 8,356,038.14 25,397,502.87
预收款项 12,626,828.28 28,395,037.65
应付职工薪酬 8,850,198.32 18,902,545.98
应交税费 3,386,447.90 15,110,238.58
应付利息
应付股利 301,234.80
其他应付款 19,819,525.58 578,923.95
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 0.00
其他流动负债
流动负债合计 53,340,273.02 88,384,249.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,100,000.00 2,100,000.00
非流动负债合计 2,100,000.00 2,100,000.00
负债合计 55,440,273.02 90,484,249.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 154,420,085.00 90,000,000.00
资本公积 618,771,323.13 178,959,189.67
36
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 26,268,920.51 26,268,920.51
一般风险准备
未分配利润 192,314,015.36 236,420,284.55
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 991,774,344.00 531,648,394.73
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,047,214,617.02 622,132,643.76
计
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：邱鸣
3、合并本报告期利润表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 245,310,670.55 225,392,980.00
其中：营业收入 245,310,670.55 225,392,980.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 252,701,814.25 223,282,532.95
其中：营业成本 52,732,150.12 44,327,901.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,171,438.00 975,956.03
销售费用 129,116,539.91 117,740,616.81
管理费用 63,364,520.60 57,530,972.65
财务费用 -3,583,488.82 -24,864.26
37
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失 9,900,654.44 2,731,950.16
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
39,715.51 237,993.10
填列）
其中：对联营企业和合营
-599,675.45 1,049,406.34
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,351,428.19 2,348,440.15
加 ：营业外收入 5,012,661.60 1,994,964.70
减 ：营业外支出 49,266.26 475,339.78
其中：非流动资产处置损
66,993.29 144,713.15
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-2,388,032.85 3,868,065.07
列）
减：所得税费用 320,844.00 1,149,823.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,708,876.85 2,718,241.77
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -2,710,149.14 2,300,641.01
少数股东损益 1,272.29 417,600.76
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.02 0.01
（二）稀释每股收益 -0.02 0.01
七、其他综合收益 -2,506,259.77 3,062,680.12
其中：以后会计期间不能重分类进损
-2,506,259.77 3,062,680.12
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 -5,215,136.62 5,780,921.89
归属于母公司所有者的综合收益
-4,997,596.34 5,363,321.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -217,540.28 417,600.76
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：邱鸣
38
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 58,380,724.87 57,201,262.05
减：营业成本 11,852,217.57 9,855,630.16
营业税金及附加 811,645.44 603,683.73
销售费用 35,457,947.70 28,742,175.66
管理费用 22,248,584.15 17,084,005.78
财务费用 -3,657,158.87 -180,505.05
资产减值损失 6,517,854.11 2,570,274.81
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-727,154.52 0.00
列）
其中：对联营企业和合营企
-727,154.52 0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,577,519.75 -1,474,003.04
加：营业外收入 1,265,353.37 1,453,394.99
减：营业外支出 27,043.81 29,590.02
其中：非流动资产处置损失 96,111.91 59,530.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-14,339,210.19 -50,198.07
列）
减：所得税费用 -677,393.27 245,526.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -13,661,816.92 -295,724.66
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.09 0.00
（二）稀释每股收益 -0.09 0.00
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -13,661,816.92 -295,724.66
39
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：邱鸣
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 765,083,223.55 726,471,257.45
其中：营业收入 765,083,223.55 726,471,257.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 729,955,464.96 669,530,563.02
其中：营业成本 157,478,475.59 141,945,021.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,827,162.85 4,159,078.26
销售费用 364,361,867.19 347,079,633.06
管理费用 172,897,233.50 159,272,276.77
财务费用 -10,547,154.37 -2,067,815.01
资产减值损失 41,937,880.20 19,142,368.59
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
65,845.95 65,378.70
填列）
其中：对联营企业和合营
-573,545.01 65,378.70
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,193,604.54 57,006,073.13
加 ：营业外收入 12,044,965.23 10,594,593.18
40
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 712,163.36 804,264.62
其中：非流动资产处置损
362,811.85 216,191.31
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
46,526,406.41 66,796,401.69
列）
减：所得税费用 12,645,678.40 18,983,253.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,880,728.01 47,813,147.97
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 33,882,601.14 47,929,093.26
少数股东损益 -1,873.13 -115,945.29
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.21 0.52
（二）稀释每股收益 0.22 0.52
七、其他综合收益 3,725,448.16 -11,366,629.07
其中：以后会计期间不能重分类进损
3,725,448.16 -11,366,629.07
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 37,606,176.17 36,446,518.90
归属于母公司所有者的综合收益
37,728,205.57 36,562,464.19
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -122,029.40 -115,945.29
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：邱鸣
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 199,367,867.54 211,764,228.09
减：营业成本 28,389,963.42 32,090,418.64
营业税金及附加 2,395,076.40 3,034,075.45
销售费用 105,310,463.57 82,085,023.41
管理费用 58,632,586.75 48,435,348.73
41
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -9,975,159.77 -1,633,351.93
资产减值损失 27,084,217.48 13,441,158.52
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-757,155.67 19,364,449.98
列）
其中：对联营企业和合营企
-757,155.67 0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,226,435.98 53,676,005.25
加：营业外收入 3,811,755.29 9,027,589.53
减：营业外支出 363,759.02 266,499.80
其中：非流动资产处置损失 96,111.91 59,530.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-9,778,439.71 62,437,094.98
列）
减：所得税费用 -1,307,574.82 3,910,043.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,470,864.89 58,527,051.30
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.05 0.65
（二）稀释每股收益 -0.05 0.65
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -8,470,864.89 58,527,051.30
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：邱鸣
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 756,919,206.15 737,179,406.94
客户存款和同业存放款项净增加
42
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,949,792.67 9,454,113.40
收到其他与经营活动有关的现金 16,444,609.34 8,393,531.78
经营活动现金流入小计 782,313,608.16 755,027,052.12
购买商品、接受劳务支付的现金 172,374,329.09 157,343,879.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
447,557,448.91 418,551,826.75
金
支付的各项税费 86,835,838.36 90,038,490.62
支付其他与经营活动有关的现金 161,486,524.81 129,578,212.62
经营活动现金流出小计 868,254,141.17 795,512,409.94
经营活动产生的现金流量净额 -85,940,533.01 -40,485,357.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
20,250.80 16,530.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00
43
鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 20,250.80 16,530.00
购建固定资产、无形资产和其他
11,176,994.56 7,331,435.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
17,043,678.02
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 29,424,665.98
投资活动现金流出小计 57,645,338.56 7,331,435.39
投资活动产生的现金流量净额 -57,625,087.76 -7,314,905.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 564,598,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 490,754,657.54 533,248,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,055,353,157.54 533,248,000.00
偿还债务支付的现金 501,544,840.01 512,418,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
36,252,348.67 905,986.44
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,745,297.59 1,400,000.00
筹资活动现金流出小计 550,542,486.27 514,723,986.44
筹资活动产生的现金流量净额 504,810,671.27 18,524,013.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,052,213.54 -6,170,331.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 364,297,264.04 -35,446,581.56
加：期初现金及现金等价物余额 350,643,963.42 330,706,873.02
六、期末现金及现金等价物余额 714,941,227.46 295,260,291.46
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：邱鸣
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
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鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 188,150,867.68 185,746,572.62
收到的税费返还 1,265,142.83 8,397,113.63
收到其他与经营活动有关的现金 23,158,218.62 11,714,767.82
经营活动现金流入小计 212,574,229.13 205,858,454.07
购买商品、接受劳务支付的现金 54,190,380.39 41,847,538.02
支付给职工以及为职工支付的现
123,483,637.80 98,767,453.92
金
支付的各项税费 37,043,101.29 40,466,221.56
支付其他与经营活动有关的现金 105,830,348.11 86,795,218.45
经营活动现金流出小计 320,547,467.59 267,876,431.95
经营活动产生的现金流量净额 -107,973,238.46 -62,017,977.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 19,364,449.98
处置固定资产、无形资产和其他
17,130.80 16,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 285.49
投资活动现金流入小计 17,416.29 19,380,449.98
购建固定资产、无形资产和其他
5,000,881.56 5,100,740.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
16,543,225.94
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 19,400,000.00
投资活动现金流出小计 40,944,107.50 5,100,740.90
投资活动产生的现金流量净额 -40,926,691.21 14,279,709.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 564,598,500.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
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鼎捷软件股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 564,598,500.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
35,395,328.93
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 12,745,297.59 1,400,000.00
筹资活动现金流出小计 48,140,626.52 1,400,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 516,457,873.48 -1,400,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
59,090.78 -51,685.25
影响
五、现金及现金等价物净增加额 367,617,034.59 -49,189,954.05
加：期初现金及现金等价物余额 184,621,659.99 159,374,020.84
六、期末现金及现金等价物余额 552,238,694.58 110,184,066.79
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：邱鸣
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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