鼎捷软件股份有限公司
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贵公司
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鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001682 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 鼎捷软件股份有限公司 2018 年度非经营性资 1
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001682 号
鼎捷软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了鼎捷软
件股份有限公司（以下简称贵公司）2018 年度财务报表，包括 2018
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动
表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 25 日签发了大华审字
[2019]003634 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》/《中小企业板信
息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》/《创业板信
息披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，就
贵公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司
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大华核字[2019]001682 号关联方资金占用情况的专项说明
2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施
2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公
司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：鼎捷软件股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年三月二十五日
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附件：
鼎捷软件股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
占用方与上 本期偿还
上市公司核算 期初占用 本期占用累 期末占用资 占用形成
资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 累计发生 占用性质
的会计科目 资金余额 计发生金额 金余额 原因
联关系 金额
控股股东、实际控制人及其
附属企业
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
小计
北京鼎捷软件有限公司 全资子公司 其他应收款 5,024.00 - 1,024.00 4,000.00 资金往来 非经营性占用
江西鼎捷思创管理系统有限公司 全资子公司 其他应收款 - - - - 资金往来 非经营性占用
哈尔滨鼎捷软件有限公司 全资子公司 其他应收款 664.75 0.35 - 665.10 资金往来 非经营性占用
上市公司的子公司及其附属
安徽鼎捷安联软件有限公司 注1 全资子公司 其他应收款 480.47 -477.76 2.70 - 资金往来 非经营性占用
企业
广州鼎捷软件有限公司 全资子公司 其他应收款 2,999.10 500.00 - 3,499.10 资金往来 非经营性占用
鼎新电脑股份有限公司 全资子公司 其他应收款 14.74 0.14 0.14 14.74 资金往来 非经营性占用
上海鼎捷网络科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 800.00 800.00 - 资金往来 非经营性占用
小计 9,183.06 822.73 1,826.84 8,178.94
总计 9,183.06 822.73 1,826.84 8,178.94
注 1：2018 年 12 月 12 日该公司已注销，本公司将对其应收款予以核销。
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