鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
鼎捷软件股份有限公司
2018 年年度报告
2019-03016
2019 年 03 月
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人孙蔼彬、主管会计工作负责人陈建勇及会计机构负责人(会计主
管人员)吴兢声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险。《台湾人
民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与
《在大陆地区从事投资或技术合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到
大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。本公司所处于的管理软
件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。同时，本公司的
子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营业收入和利润的主要来源，其对台
湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受台湾地区《公司法》的约束。
如果台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范
围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制措施，或者证券期货监
管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。
（二）无实际控制人风险。本公司股权结构相对分散，单一股东的持股比
例均为 30%以下。由于公司股权相对分散，使得公司上市后有可能成为被收购
对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经
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营管理等带来一定影响。另外，公司所有重大决策必须民主讨论，由公司股东
充分协商后确定，虽然避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现
重大损失的可能性，但存在决策效率较低的风险。
（三）业绩增长放缓的风险。本公司客户主要集中在制造业和流通行业，
受宏观经济波动影响较大，如果本公司未来不能有效开拓其他行业客户，本公
司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。
（四）人力成本上升风险。管理软件行业属于知识密集型产业，不仅需要
较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对人才
的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占
经营成本的 50%以上，但是如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均
产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 264,660,343 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................... 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 14
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 32
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 52
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 58
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 59
第九节 公司治理 ......................................................................................................................... 66
第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 72
第十一节 财务报告 ..................................................................................................................... 73
第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 193
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、鼎捷软件 指 鼎捷软件股份有限公司
台湾鼎新、鼎新电脑 指 本公司全资子公司鼎新电脑股份有限公司
本公司全资子公司上海鼎捷网络科技有限公司，旨在以互联网云服务为核
鼎捷网络 指
心的互联网产品及数据信息服务产品的研发、销售、实施和服务及投资。
本公司控股子公司智互联（深圳）科技有限公司，旨在专注企业客户的经
智互联 指 营，利用互联网与云计算技术，协助企业做到资源透通、资源互联与资源
重组再利用的企业间资源优化利用目的。
本公司控股子公司上海鼎捷移动科技有限公司，主要业务为计算机系统集
鼎捷移动 指
成与服务。
本公司参股公司中山市龙鼎家居科技有限公司，由本公司全资子公司上海
龙鼎科技 指
鼎捷网络科技有限公司与中山市中泰龙办公用品有限公司共同设立。
维尔京 DC SOFTWARE 指 DIGITAL CHINA SOFTWARE（BVI）LIMITED
维尔京 EQUITY DYNAMIC 指 EQUITY DYNAMIC ASIA LIMITED
维尔京 FULL CYCLE 指 FULL CYCLE RESOURCES LIMITED
维尔京 MEGA BILLION 指 MEGABILLION INVESTMENT LIMITED
维尔京 TALENT 指 TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED
开曼 WEP 指 WHITESUN T2C PRIVATE EQUITY FUND, L. P.
香港 TOP PARTNER 指 TOP PARTNER HOLDING LIMITED
香港 STEP BEST 指 STEP BEST HOLDING LIMITED
香港 MEGA PARTNER 指 MEGA PARTNER HOLDING LIMITED
香港 COSMOS LINK 指 COSMOS LINK HOLDING LIMITED
新蔼咨询 指 新蔼企业管理咨询（上海）有限公司
昭忠咨询 指 昭忠企业管理咨询（上海）有限公司
文绍咨询 指 文昭企业管理咨询（上海）有限公司
旭禄咨询 指 旭禄企业管理咨询（上海）有限公司
文梦咨询 指 文梦企业管理咨询（上海）有限公司
合连咨询 指 合连企业管理咨询（上海）有限公司
鸿宪咨询 指 鸿宪企业管理咨询（上海）有限公司
宇泰咨询 指 宇泰企业管理咨询（上海）有限公司
玄隆咨询 指 玄隆企业管理咨询（上海）有限公司
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承勇咨询 指 承勇企业管理咨询（上海）有限公司
神州数码 指 神州数码控股有限公司
企业资源计划（Enterprise Resource Planning）是整合了企业管理理念、业
务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理
系统。根据 2003 年信息产业部组织制定的《企业信息化技术规范》
ERP 指
（SJ/T11293-2003），ERP 系统的主要功能模块被定义为：库存、采购、
营销、BOM、车间任务管理、工艺、MRP、成本、人力资源、质量管理、
经营决策、总账、自动分录、应收、应付、固定资产等功能模块。
ERP 应用的延伸，又称 E-ERP，是通过支持和优化企业内部和企业之间
的协同运作和财务过程，以创造客户和股东价值的一种商务战略和一套面
E-ERP 指
向具体行业领域的应用系统，包括供应链管理（SCM）、产品设计协同运
作（PLM）、客户关系管理（CRM）等。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 鼎捷软件 股票代码 300378
公司的中文名称 鼎捷软件股份有限公司
公司的中文简称 鼎捷软件
公司的外文名称（如有） DIGIWIN SOFTWARE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）DIGIWIN SOFTWARE
公司的法定代表人 孙蔼彬
注册地址 上海市静安区江场路 1377 弄绿地中央广场 7 号 20 层
注册地址的邮政编码 200072
办公地址 上海市静安区江场路 1377 弄绿地中央广场 1 号楼 22 层
办公地址的邮政编码 200072
公司国际互联网网址 http://www.digiwin.com.cn
电子信箱 digiwin-zhengquan@digiwin.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张苑逸 马晓琳
上海市静安区江场路 1377 弄绿地中央广场 1 上海市静安区江场路 1377 弄绿地中央广场 1
联系地址
号楼 22 层 号楼 22 层
电话 021-51791699 021-51791699
传真 021-51791660 021-51791660
电子信箱 digiwin-zhengquan@digiwin.com digiwin-zhengquan@digiwin.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的
《证券时报》《中国证券报》
名称
登载年度报告的中国证监会
http://www.cninfo.com.cn/
指定网站的网址
公司年度报告备置地点 上海市静安区江场路 1377 弄绿地中央广场 1 号楼 22 层（鼎捷软件股份有限公司证券部）
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101
签字会计师姓名 王书阁、王晓光
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 1,341,521,548.40 1,215,980,530.64 10.32% 1,140,012,842.38
归属于上市公司股东的净利润
79,236,721.13 61,100,090.90 29.68% 41,082,243.27
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
63,377,465.39 50,622,877.65 25.20% 35,010,677.42
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
128,349,182.58 225,237,074.35 -43.02% 102,346,303.61
（元）
基本每股收益（元/股） 0.30 0.23 30.43% 0.16
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.23 30.43% 0.16
加权平均净资产收益率 6.37% 5.13% 1.24% 3.50%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
资产总额（元） 2,429,628,465.09 1,978,681,507.70 22.79% 1,782,207,333.82
归属于上市公司股东的净资产
1,320,382,341.28 1,221,839,311.14 8.07% 1,168,105,379.81
（元）
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 264,975,263.23 347,304,611.64 350,328,196.25 378,913,477.28
归属于上市公司股东的净利润 2,835,458.53 32,369,150.67 21,315,146.92 22,716,965.01
归属于上市公司股东的扣除非 -1,003,264.02 28,124,936.83 18,904,862.20 17,350,930.38
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经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -62,851,201.81 151,403.19 81,790,231.08 109,258,750.12
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-1,546,911.11 -72,437.28 -342,148.26
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,188,461.28 5,852,087.53 5,752,536.14
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 16,952,454.85 9,748,746.59 5,694,520.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -897,077.85 -3,373,494.55 -3,808,363.86
减：所得税影响额 2,914,890.40 1,725,376.73 1,224,978.39
少数股东权益影响额（税后） -77,218.97 -47,687.69 0.00
合计 15,859,255.74 10,477,213.25 6,071,565.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）公司的主要产品及服务
公司成立于1982年，是国内领先的企业信息化、数字化解决方案服务提供商，主营业务是为制造
业、流通业及小微企业提供信息化、数字化解决方案。通过多年的技术沉淀与经验积累，公司在上述
领域的产品研发能力、软件实施能力处于国内同行业领先水平。
报告期内，公司业务领域已逐渐由管理软件的销售与实施向智能制造、工业互联网及新零售领域
拓展，积极推进在云领域的研究与应用。与此同时，公司创新商业模式，推进软件升级换代，发展敏
捷交付的服务商品，推动企业客户从账务型应用向管理型应用的进化，以服务商品拓宽商机来源，提
升运营效率，坚守“创造客户数字价值”的企业使命。
（二）行业竞争格局及发展趋势
报告期内，各省、市地方政府加快推进智能制造、工业互联网、云计算、人工智能等应用，数字
经济快速发展。公司所处的产业领域发展趋势如下：
1、智能制造
2019年3月5日，李克强总理在第十三届全国人民代表大会第二次会议的《2019年国务院政府工作
报告》中提出：要推动传统产业改造提升，推动制造业高质量发展，强化工业基础和技术创新能力，
促进先进制造业和现代服务业融合发展，加快建设制造强国，打造工业互联网平台，拓展“智能+”，
为制造业转型升级赋能。同时，2019年全国工业和信息化工作会议也指出，2019 年工信部的工作重
点之一就是要“瞄准智能制造，打造两化融合升级版”，重点包括大力推动工业互联网创新发展、深入
实施智能制造工程、深化制造业与互联网融合发展试点示范，以及推进人工智能产业创新、抓好大数
据产业促进工业大数据发展和应用等。
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2、管理软件行业
在B2B、B2C等“互联网+”的背景下，企业提升管理效率的需求不断增加，管理软件市场稳定发展。
软件服务提供商积极转型，以软件和服务为载体，解决客户个性化管理需求。在工业互联网快速发展
的背景下，传统软件上云成为行业趋势。传统软件企业积累大量存量用户，为其SaaS产品提供转型基
础，同时在立足自身核心价值的基础上，探索向上下游环节延展服务链条，进一步打开市场空间。
3、云服务
报告期内，企业云计算及服务在国家政策及企业内生需求的双重驱动下快速发展，企业上云是行
业发展的必然趋势。在互联网环境下，企业需求为降低信息化建设成本、优化运营管理流程、创新业
务模式。同时，各级地方政府积极推动企业利用云计算加快数字化、网络化、智能化转型，推进互联
网、大数据、人工智能与实体经济深度融合。工信部《推动企业上云实施指南（2018-2020年）》指
出，到2020年全国新增上云企业100万家，形成典型标杆应用案例100个，形成一批有影响力、带动力
的云平台和企业上云体验中心，推动云产业快速发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
因本期投资广州黄埔智造产业投资基金合伙企业（有限合伙）4,500 万元、广州黄
股权资产 埔智造管理咨询合伙企业（普通合伙）500 万元及 Crowdinsight corporation（BVI）
110 万美元。
固定资产 较期初增加 76.75%，因台中办公楼建设项目本年度完工转列固定资产所致。
无形资产 本期未发生重大变化。
在建工程 较期初减少因台中办公楼建设项目本年度完工转列固定资产所致。
年末银行借款增加充实营运资金，再加上收款力度增加，致期末货币资金额较期初
货币资金
为高。
预付款项 较期初增加 46.79%，因预付给 Four J's DEVELOPMENT TOOLS Ltd 软件采购款
其他流动资产 较期初减少 38.13%，因购买银行理财产品的金额减少。
长期待摊费用 较期初减少 32.23%，分期转列摊销费用。
较期初增加 65.19%，主要为预付与构建长期资产相关的款项增加及客户支付的远期
其他非流动资产
应收票据增加。
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2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体内 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
容 大减值风险
措施 的比重
台北办公楼及 18,927 万元 中国台湾新
自购 自用 自用 14.33% 否
土地 人民币 北市新店区
台中软件园区 35,466 万元 中国台湾台
自购 自用 自用 26.86% 否
办公楼 人民币 中市大里区
其他情况说明 作为台湾新北市及台中市自用办公楼及土地
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
（一）产品及服务优势
公司深耕企业级软件服务行业逾36年，一直坚持自主研发与交付实施，在制造与流通领域积累了
丰富的经验。依托多元化的产品线及深厚的实施经验，公司逐步构建起完善的产品及服务生态圈，保
障优质服务,增强公司的核心竞争力。
公司的产品线专注于制造及流通零售领域，其中在制造领域的应用有：机械装备制造、汽车零部
件制造、橡胶及塑料制造、金属制品制造、家具制造、电子及通信设备制造等；在流通零售领域的应
用有：餐饮业、烘培业、综合零售业、家具零售业务及汽车4S经销等。
在产品层面，公司的产品线定位清晰、功能全面：有面向超大型、大型企业集团推出的T100、TOP
GP等系列产品，并实行本地化原厂服务；有面向中型企业的E10等系列产及面向中小企业的易飞、易
助等产品；以及在“智能+”、工业物联网、移动应用等领域的各类APP及应用产品。全面满足企业客户
制造-分销-流通不同发展阶段的多业态经营管理需求，为企业客户提供全方位的数字化解决方案，让
企业适时掌握全球信息，运筹帷幄于千里。
在实施层面，公司始终秉承为客户提供效益导向的整合实施理念，以独创的CEBIT实施方法论，
兼具管理咨询与系统实施相互整合的特色，发展出订单准交、缩短交期、库存控制、成本管理和集团
运营等多个管理议题，建立一套有序的管理诊断与改善实施的手法，切实满足客户管理改善的需求。
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在服务层面，公司对于行业客户从设立到成长到转型的各个阶段所面临的问题归纳出需求感知
期、方案导入期、管理精进期、经营优化期等四个时期，每个时期都有对应的服务机制与服务内容，
并发展出鼎捷独创的应用价值成熟度模型，引导客户对数字化的转型由浅入深，满足客户各层级全生
命周期的完整服务需求。
引述客户对鼎捷竞争力的评价“鼎捷是所有做管理软件厂商中最懂管理的，是所有做管理咨询中
系统做的最好的，是所有做系统和咨询的公司中信息化实践和管理实践做的最好的”。
（二）研发优势
公司自成立以来就将研发与创新作为公司的立足之本，注重自主研发与创新，是公司实现“智能+”
与云转型的重要支柱。强大的产品研发能力、优质的终端产品助力公司在智能制造、新零售领域不断
开拓创新。公司目前拥有高学历、高素质、高技术的研发队伍，专业化的研发人才是公司在转型升级
过程中不断取得突破的重要保证。
未来，公司将持续推动在新业务、新领域的技术创新，不断推出符合企业客户需求的应用与服务，
逐步打造具有多元化价值服务的云平台与服务。
（三）客户基础优势
经过多年的经营，凭借领先的技术及专业的服务，公司在大陆及台湾地区积累了庞大的客户基数，
累计合作企业数量超过50,000家，与一大批优质客户形成了稳定的合作关系。公司自成立以来，始终
恪守“创新、尊重、专业”的经营理念，通过持续优质的售后服务，与客户建立了长期稳定的合作关系，
不断提升客户的黏性。报告期内，根据赛迪网发布的《2017年中国智能制造产业ERP软件产品深度研
究报告》，公司的管理软件产品在我国智能制造产业的市场占有率为14.7%，位居国产软件第一位。
公司高粘性的客户群体同时也是创新型业务的潜在优质资源，在公司战略转型时代，公司将为老客户
提供更多的创新产品及服务，充分的信任基础也将推动公司与合作伙伴的持续共赢。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内的经营情况回顾
报告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，坚持“创造客户数字价值”的企业使命，根据国
务院《关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见》的指导方针，围绕国家“智能制造”、
“工业互联网”的战略布局，积极拓展智能制造与新零售领域，通过改善经营管理、优化运作流程、实
现价值交付等方式帮助企业完成信息化、数字化转型升级。
2018年是公司五年发展蓝图的第三年，公司坚持以客户效益为导向，智能执行、智能运营、智能
互联为一体，虚实融通的“智能+”战略，沿着公司一线(数字运营)、三环(数据相连)、互联(智能互联)
的发展路径，加大资源投入，完善业务布局，以拓展与提效为经营主轴，在销售体系建设、智能制造
与工业互联网、新零售领域取得较好的成绩，为公司转型奠定坚实的基础。
报告期内，公司实现营业收入1,341,521,548.40元，同比增加125,541,017.76元，同比增长10.32%；
实现归属于上市公司股东的净利润79,236,721.13元，同比增加18,136,630.23元，同比增长29.68%；归
属于上市公司的扣除上市公司非经常性损益后的净利润为63,377,465.39元，同比增加12,754,587.74元，
同比增长25.20%。
（二）报告期内公司各项业务发展情况
1、智能制造业务发展情况
报告期内，公司加快推进智能制造业务，基于多年服务制造业数字化管理的经验优势，围绕“智
能制造方案的规划与整合者”、“智能运营方案的提供者”、“智能工厂方案的实施者”的业务定位，推动
公司在智能制造领域业务的快速增长。报告期内，公司实现智能制造业务增长63%。
（1）产品方案研发
报告期内，公司持续推动智能制造方案的迭代升级，完善智能制造领域的产品线与应用功能，满
足客户不同阶段的智能制造管理需求，助力制造业客户实现数字化转型。公司发挥自身在软件领域的
优势，加快智能+解决方案的研发与部署，打造IIoT平台(集成IT&OT数据，建立标准IoT集成元件)与
数据中心，深化IT数据和OT数据的融合应用，新增设备水晶球、运营监控、数智工厂战情室等工业互
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联网APP。
（2）打造智能制造试点示范基地
报告期内，公司积极推进智能制造试点示范基地建设，打造智能制造领域的标杆样板：携手智奇
铁路设备有限公司打造智能交通设备行业示范基地；携手中山市中泰龙办公用品有限公司打造凡度数
字化示范工厂，树立板式家具业智能制造标杆；携手上海万卡信实业有限公司、福州明芳汽车部件工
业有限公司、宁波更大集团有限公司打造汽车零部件行业的智能制造示范基地与示范点；携手苏州工
业园区敏华科技有限公司打造精密机械加工示范点；携手金华辉煌三联工具实业有限公司打造工具配
件行业示范点。共计建设5个标杆示范基地、8个方案示范点，带动400多家企业客户参访。
（3）智能制造营销与品牌建设
报告期内，公司在国内及东南亚地区举办一系列基于“智能+”的高峰论坛、智能制造解决方案研
讨会、行业发展管理性议题研讨会、两化融合系列化研讨会、企业策略与规划、组织能力提升培训会
等近300场市场活动，累计吸引8000多家制造业企业，树立公司智能制造领导者品牌形象。
报告期内，公司被上海市经济信息化委员会评选为“上海市第一批智能制造系统解决方案供应商
推荐目录”，当选“中国智能制造系统解决方案供应商联盟”副理事长单位，成为“工业互联网产业联盟
上海分联盟”、“广东省工业互联网产业联盟”会员单位，荣膺“上海市工业APP项目和应用示范企业”
称号；2019年初，成为“工业互联网产业联盟总联盟”会员单位，荣获“2018年度工业互联网系列评选-
优秀工业互联网解决方案”、“工业互联网APP优秀解决方案”等奖项，公司在智能制造领域的影响力持
续增强。
2、新零售业务发展情况
报告期内，公司积极推进在新零售领域的业务，紧扣“全线客户体验、全程价值环、全面多业态”
的战略议题，围绕聚焦行业经营、集中方案发展、提升交付能力、再造组织能量等四个方面推动新零
售业务的开展。在市场经营上，重点聚焦餐饮、烘焙等优势行业，并积极拓展综合零售、家居卖场等
行业。鼎捷新零售云POS、 全渠道会员、云中台等应用具备较强的竞争力，获得市场的认可。
报告期内，国内第一家无人智慧面包门店——味多美无人面包坊正式投入运营，成为公司在烘焙
行业的新零售示范项目。公司举办“舌尖上的变革与创新——2018新零售餐饮行业峰会”、“新零售赋
能新烘焙——2018鼎捷烘焙高峰论坛”等多场汇聚行业精英的新零售主题活动，得到市场的高度关注。
未来，公司将不断推进在流通零售领域的业务拓展，积极推动产品创新变革，进一步提升新零售
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
方案的竞争力，拓展智能设备厂商的应用场景合作，促进新零售领域实施方案的多元化。
3、产品研发
报告期内，公司的研发进展情况如下：
（1）管理软件领域
在管理软件领域，推进管理软件的功能升级与SaaS化改造：完成E和T系列营运监控平台的开发；
完成WF架构全面升级与大版开发，并更名为Workflow ERP IM；针对“易飞”与“E10”管理软件进行SaaS
化订阅模式的改造，具备低成本、快部署、易运维的特点。
（2）云领域
报告期内，公司加大云领域技术及产品的研发力度，以DAP开发平台为基础，不断推进鼎捷云与
SaaS应用的研发工作：完成DAP V2.0版本的发布，包含UI组件库、SSO、功能权限、CRUD组件、多
租户开发框架，提高了云端应用开发与部署效率，为SaaS应用的进一步发展奠定基础；完成鼎捷云V1.0
的开发，支持阿里云与Azure的部署，并完成新营运监控平台的云部署验证。
（3）智能制造与工业互联网领域
公司持续进行智能制造应用场景的前沿研究，推进在智能应用领域的产品研发与实施交付。在智
能物流领域，公司发布“智能物流V5.0”，支持异构系统集成。在智能车间领域，完成“智派工V1.1”的
迭代，实现移动化、智能化派工。在数字工厂领域，完成“数智工厂战情室V2.0”的迭代，实现IT和OT
数据的整合呈现。
公司积极推进工业互联网领域的研究与应用：完成“智能换模工业APP”的开发，实现工业机理模
型的应用封装，验证了敏态IT应用的开发和运作模式；完成“设备水晶球工业APP”的开发，实现设备
数据互联和生产数据的实时可视化；完成“营运监控平台”的开发与发版，实现管理指标的可视与预警。
（4）移动应用领域
在移动应用领域，公司继续探索企业移动管理场景，运用先进的移动互联网技术，加速移动产品
的研发与推广。报告期内，新增易查询、移动维修、费用报销、项目管理、合同管理、客诉管理6个
方案包，累计客户数超过200家。
4、价值交付
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
作为公司重要的战略转型方向，梳理总结了服务商品3.0体系，以客户管理效益为导向定义服务商
品，并发展了与之配套的服务工具和实施方法。通过管理议题的引导，从传统的软件延伸收入转变为
议题+软硬件延伸的商业模式，在新签约客群中，价值销售的覆盖比例大幅提升。服务模式的变革，
不仅提升了经营效率，同时进一步改善了客户体验，增加客户粘性，拓展营收增长的多元化渠道。
5、品牌建设
报告期内，公司积极响应国家政策号召，深化“智能+”的品牌形象，坚持“创造客户数字价值”的
企业使命，通过新媒体、互联网平台以及行业协会等渠道，树立了公司在智能制造领域的专业形象。
报告期内，根据中国电子信息产业发展研究院的创新网络媒体赛迪网发布的《2017年中国智能制
造产业ERP软件产品深度研究报告》，鼎捷软件以14.7%的市场占有率列国产软件第一位。
数据来源：CCIDnet
报告期内，公司受邀参加南京“世界智能制造大会”、广州“2018中国工业互联网大会”、台北“国际
自动化工业大展”等活动，展现了以数据驱动制造执行的应用场景，让数字化转型变得更简单。子公
司中山市龙鼎家居科技有限公司结合智能制造技术与定制化家居行业经验，以家居业智能制造示范工
厂在“中国（广州）国际家具博览会”上展出，并获得众多客户的青睐。公司受邀参加中国烹饪协会举
办的“China Food上海国际餐饮美食加盟展”，从新零售架构展示了公司在餐饮行业的服务能力。
报告期内，公司承办由中国工业软件产业发展联盟、惠州市经济和信息化局联合主办的“2018年
度国产工业软件优秀解决方案产用对接系列活动”，助力数字中国建设。于越南举办“台商转型升级打
造数位软实力”研讨会，与多家知名企业分享经营成效。
报告期内，公司入选中国工业互联网产业联盟发布的“工业互联网解决方案百强提供商”、2018年
工信部工业技术软件化产业联盟(CAITIS)的工业互联网APP优秀解决方案名单，获评“2018年中国十佳
智能制造行业ISV”、“智能制造解决方案金奖”，并荣获“2018年最具创新力上市公司”、“IT产业最具成
长上市公司”等称号。
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、员工发展
（1）注重人才培养，优化人才配置
报告期内，为配合公司战略转型，公司持续推进和加强企业文化建设，组织了活力营、行动主管
营等活动，开展了“价值销售”、“价值交付”与“智能制造”等为主题的专业培训，不断提升员工的专业
技能与凝聚力。
报告期内，公司深化“专业能力与管理能力双轨制”，以提升核心能力为导向，持续构建永续经营
的优质人才梯队。应公司亚太区布局、多元多地的发展需求，公司积极推进人才培养计划，注重在各
重点高校的校园招聘，提高应届毕业研究生、本科生入职率，对提高公司人才质量、降低招聘成本及
人才储备均产生了积极的作用。
（2）完善激励体系，提高组织凝聚力
报告期内，公司持续完善人力资源制度，推进职位体系优化、战略式绩效管理、薪酬管理制度变
革，建立健全完善的人才激励体制。公司持续推进企业文化建设、增强组织凝聚力，打造效力、责任、
热忱的企业精神。进一步完善中长期激励机制，使员工利益与公司长远发展更紧密地结合，充分调动
员工积极性和创造性，防止人才流失，实现企业可持续发展。报告期内，完成了第一次限制性股票解
锁作业。
7、对外投资情况
报告期内，公司响应国家关于供给侧改革和智能制造的战略号召，加速战略转型，积极探索通过
投资、并购的方式布局工业互联网、智能制造产业，公司及子公司上海鼎捷网络科技有限公司共计出
资人民币5,000万元与珠海横琴汇森股权投资有限公司、珠海云合汇森一期投资中心（有限合伙）、广
州市新兴产业发展基金管理有限公司、广州开发区投资基金管理有限公司等平台，共同投资设立制造
产业投资基金——广州黄埔智造产业投资基金合伙企业（有限合伙）。产业投资基金将重点关注智能
制造领域所涉及的人工智能、智能装备、物联网、云计算、大数据、互联网及软件服务、新一代信息
技术服务业等领域，并通过产业整合的方式支持公司战略转型。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求
是
单位：元
2018 年度 2017 年度
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
264,975,263. 347,304,611. 350,328,196. 378,913,477. 237,533,970. 336,480,977. 308,332,862. 333,632,720.
营业收入
23 64 25 28 34 20 34 76
归属于上市公司股 32,369,150.6 21,315,146.9 22,716,965.0 -9,036,844.7 42,167,178.4 19,566,556.9
2,835,458.53 8,403,200.25
东的净利润 7 2 1 1 0 6
说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险
不适用
营业收入整体情况
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,341,521,548.40 100% 1,215,980,530.64 100% 10.32%
分行业
软件服务业 1,341,521,548.40 100.00% 1,215,980,530.64 100.00% 10.32%
分产品
自制软件销售 426,710,615.16 31.81% 382,962,020.90 31.49% 11.42%
外购软硬件销售 252,543,333.72 18.83% 271,053,981.61 22.29% -6.83%
技术服务 662,267,599.52 49.37% 561,964,528.13 46.21% 17.85%
分地区
中国大陆内 557,801,554.44 41.58% 460,906,898.47 37.90% 21.02%
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
中国大陆外 783,719,993.96 58.42% 755,073,632.17 62.10% 3.79%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分客户所处行业
软件服务业 1,341,521,548.40 221,079,362.37 83.52% 10.32% 5.62% 0.73%
分产品
自制软件销售 426,710,615.16 0.00 100.00% 11.42% 0.00% 0.00%
外购软硬件销售 252,543,333.72 195,808,383.31 22.47% -6.83% -0.46% -4.96%
技术服务 662,267,599.52 25,270,979.06 96.18% 17.85% 100.80% -1.58%
分地区
中国大陆内 557,801,554.44 44,546,210.66 92.01% 21.02% 32.22% -0.68%
中国大陆外 783,719,993.96 176,533,151.71 77.47% 3.79% 0.52% 0.73%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减金额
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
软件服务业 221,079,362.37 100.00% 209,306,874.49 100.00% 5.62%
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行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
软件服务业 221,079,362.37 100.00% 209,306,874.49 100.00% 5.62%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
自制软件销售 0.00 0.00% 0.00 0.00%
外购软硬件销售 195,808,383.31 88.57% 196,721,691.02 93.99% -0.46%
技术服务 25,270,979.06 11.43% 12,585,183.47 6.01% 100.80%
合计 221,079,362.37 100.00% 209,306,874.49 100.00% 5.62%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1）注销全资子公司安徽鼎捷安联有限公司及江西鼎捷思创管理有限公司
2017年3月27日本公司第二届董事会第二十次会议审议通过《关于注销全资子公司的议案》：为实现资源优化整合，聚焦公
司战略发展，符合行业及地区达到效率化经营，公司拟注销全资子公司安徽鼎捷安联有限公司及江西鼎捷思创管理有限公司，
当地相关业务并入大区事业部。2018年3月21日江西鼎捷思创管理有限公司完成工商注销手续；2018年12月12日安徽鼎捷安
联有限公司完成工商注销手续。
2）鼎华系统股份有限公司(台湾)注销其全资子公司艾码资讯科技有限公司
2018年10月22日，经台湾新竹地方法院民事厅函：艾码资讯科技有限公司清算完结，准予备查。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 19,837,634.59
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 1.48%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 A 客户 5,217,410.57 0.39%
2 B 客户 3,822,726.09 0.28%
3 C 客户 3,682,997.21 0.27%
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4 D 客户 3,598,939.75 0.27%
5 E 客户 3,515,560.97 0.26%
合计 -- 19,837,634.59 1.48%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 80,143,362.99
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.11%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 A 供应商 25,722,007.38 11.59%
2 B 供应商 22,089,356.75 9.95%
3 C 供应商 16,114,143.44 7.26%
4 D 供应商 9,205,405.35 4.15%
5 E 供应商 7,012,450.07 3.16%
合计 -- 80,143,362.99 36.11%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 688,693,933.21 629,633,140.11 9.38%
管理费用 192,724,117.36 156,659,140.11 23.02%
财务费用 -1,881,473.93 2,044,325.24 -192.03% 主要系汇兑收益增加所致
研发费用 164,156,842.00 144,062,715.76 13.95%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司持续研发投入，积极推进管理软件、云、智能制造与工业互联网、移动应用等领域的技术研发与产品创
新，并取得一定的成绩，如：针对“易飞”与“E10”管理软件进行SaaS化订阅模式的改造，具备低成本、快部署、易运维的特
点；加大云领域技术及产品的研发力度，以DAP开发平台为基础，不断推进鼎捷云与SaaS应用的研发工作；积极推进工业互
联网领域的研究与应用等。 未来，公司将持续推动在新业务、新领域的技术创新，不断推出符合企业客户需求的应用与服
务，逐步打造具有多元化价值服务的云平台与服务。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
22
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 2017 年 2016 年
研发人员数量（人） 1,045 982 933
研发人员数量占比 28.96% 26.87% 26.00%
研发投入金额（元） 164,156,842.00 144,062,715.76 139,563,075.36
研发投入占营业收入比例 12.24% 11.85% 12.24%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
单位：元
项目名称 研发资本化金额 相关项目的基本情况 实施进度
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,514,350,449.41 1,453,485,921.79 4.19%
经营活动现金流出小计 1,386,001,266.83 1,228,248,847.44 12.84%
经营活动产生的现金流量净
128,349,182.58 225,237,074.35 -43.02%
额
投资活动现金流入小计 1,696,765,608.42 1,238,013,365.35 37.06%
投资活动现金流出小计 1,694,834,999.40 1,479,852,531.93 14.53%
投资活动产生的现金流量净
1,930,609.02 -241,839,166.58
额
筹资活动现金流入小计 4,146,385,487.57 2,886,640,000.00 43.64%
筹资活动现金流出小计 3,827,389,719.57 2,880,771,986.97 32.86%
筹资活动产生的现金流量净
318,995,768.00 5,868,013.03 5,336.18%
额
现金及现金等价物净增加额 459,097,052.86 -10,476,542.01
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、经营活动产生的现金流量净额：主要因本期支付以往年度之核定补缴税款，导致现金净流入减少；
2、投资活动现金流入：增加37.06%，主要为理财投资到期赎回，导致现金流入增加；
3、投资活动产生的现金流量净额：主要因本期理财投资到期赎回金额增加，导致现金净流入增加；
4、筹资活动现金流入：增加43.64%，主要为借款金额的增加；
5、筹资活动现金流出：增加32.86%，主要为支付以往年度股利及偿还借款金额的增加；
6、筹资活动产生的现金流量净额：主要因今年借款金额的增加，导致现金净流入增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 15,299,628.28 13.52% 是
营业外收入 357,352.38 0.32%
营业外支出 2,610,563.45 2.31%
其他收益 31,882,929.80 28.18% 主要为政府补助即征即退增值税收入 是
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要为借款增加充实资金准备，回款力
货币资金 813,313,493.90 33.47% 373,772,550.82 18.89% 14.58%
度增加。
应收账款 155,652,809.36 6.41% 143,786,597.33 7.27% -0.86%
存货 13,006,995.60 0.54% 10,368,490.93 0.52% 0.02%
母公司及子公司增加广州黄埔智造产
业投资基金合伙企业投资 5000 万，以
长期股权投资 61,709,617.86 2.54% 5,626,409.53 0.28% 2.26%
及 Crowdinsight corporation（BVI）投
资约 700 万。
台中办公楼完成由在建工程转入而增
固定资产 802,665,197.08 33.04% 454,134,870.76 22.95% 10.09%
加
在建工程 0.00% 268,474,270.30 13.57% -13.57% 台中办公楼完成转入固定资产而减少
短期借款 600,677,000.00 24.72% 218,900,000.00 11.06% 13.66% 主要为借款增加充实资金准备
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他流动资产 247,127,323.26 10.17% 399,460,260.83 20.19% -10.02% 主要因购买银行理财产品的金额减少
应交税费 19,794,655.84 0.81% 84,695,762.01 4.28% -3.47% 主要系支付前期应纳税款
主要系支付境外股东股利以及限制性
其他应付款 15,840,583.81 0.65% 36,710,808.63 1.86% -1.21%
股票回购义务的变动影响数
主要系台湾子公司鼎新电脑补缴以前
预计负债 175,175.34 0.01% 3,577,588.81 0.18% -0.17% 年度税款并缴纳利息以及诉讼项目结
案结转
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
保证金4,395,662.06元，涉诉冻结款项2,938,000.00元，如合并财务
货币资金 7,333,662.06
报表项目注释1所述。
用于担保的定期存款 26,796,000.00 取得华南商业银行新台币1.2亿元借款所提供的担保
房屋建筑物 80,862,074.48 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押
房屋建筑物 354,663,679.20 鼎新电脑为获取国泰世华商业银行的借款向其提供的抵押
土地 108,418,072.14 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押
合计 578,073,487.88 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
61,709,617.86 5,626,409.53 996.79%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
25
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
广州开
发区投 《关于
广州黄 资基金 参与投
埔智造 管理有 资设立
产业投 限公 2018 年 产业基
45,000, 自筹资 37,768.1
资基金 投资 新设 24.00% 司、珠 长期 不适用 否 05 月 22 金的公
000.00 金 5
合伙企 海云合 日 告》（公
业（ 有 汇森一 告编号：
限合伙） 期投资 2018-05
中心(有 058）
限合伙)
珠海汇
森云合
管理咨
《关于
询合伙
参与投
广州黄 企业
资设立
埔智造 （有限
2018 年 产业基
管理咨 5,000,0 自筹资 合伙）、
投资 新设 33.33% 长期 不适用 -178.48 否 05 月 22 金的公
询合伙 00.00 金 广州开
日 告》（公
企业（普 发区新
告编号：
通合伙） 兴产业
2018-05
投资基
058）
金管理
有限公
司
《关于
全资子
Crowdin 公司对
治略资
sight 2018 年 外投资
控股公 7,003,7 自筹资 讯整合 -24,889.
corporat 其他 11.11% 长期 不适用 否 03 月 27 的公告》
司 00.00 金 股份有 38
ion 日 （公告
限公司
（BVI） 编号
2018-03
040）
57,003, 12,700.2
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
700.00 9
26
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
注册资本
48.01 亿新
台币，实
鼎新电脑股 软件开发
子公司 收 1,312,713,689.29 401,696,829.90 786,801,466.16 91,313,337.80 69,554,041.65
份有限公司 生产销售
763,689,8
80 元新台
币
注册资本
鼎華系統股 软件开发
子公司 1.2 亿新台 44,667,126.33 31,970,518.91 42,617,240.01 9,592,908.39 7,139,419.33
份有限公司 生产销售
币
DIGIWIN 软件开发 人民币
子公司 17,524,189.29 12,246,301.73 18,870,675.45 5,960,555.93 5,389,528.76
SOFTWARE 生产销售 575 万元
27
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
VIETNAM
CO., LTD
荷兰鼎捷软
件有限公司
( NEDERLA
NDS 4,300 万美
子公司 投资 1,320,382,297.13 409,302,735.54 786,801,466.16 90,828,872.91 64,610,600.82
DIGIWIN 元
SOFTWARE
COOPERATI
E U.A)
香港鼎捷软 1955 万美
子公司 投资 1,285,455,176.91 369,931,609.81 801,673,000.29 94,389,876.77 67,560,906.24
件有限公司 元
南京鼎捷软 软件开发 2000 万人
子公司 18,922,659.98 14,277,208.71 13,869,652.55 4,099,942.80 2,972,093.84
件有限公司 生产销售 民币
深圳市鼎捷
软件开发 2000 万人
软件有限公 子公司 31,531,339.18 21,320,588.53 28,179,624.86 5,020,651.18 4,242,723.60
生产销售 民币
司
广州鼎捷软 软件开发
子公司 20 万美元 38,638,677.44 -26,221,395.83 89,940,308.80 -3,320,098.11 -4,792,600.85
件有限公司 生产销售
北京鼎捷软 软件开发 260 万美
子公司 20,956,469.39 -28,617,894.20 38,441,591.58 5,999,923.09 3,987,370.06
件有限公司 生产销售 元
智互联（深 计算机系
5000 万人
圳）科技有限 子公司 统集成及 29,534,518.07 25,850,189.82 15,936,468.80 3,003,433.58 1,442,613.85
民币
公司 服务
哈尔滨鼎捷
软件开发 100 万人
软件有限公 子公司 852,293.29 -6,049,856.70 -1,415.09 -9,615.78 -9,615.78
生产销售 民币
司*1
江西鼎捷思
软件开发 300 万人
创管理有限 子公司 0.00 0.00 0.00 -14,329.39 -30,803.19
生产销售 民币
公司*2
安徽鼎捷安
软件开发 300 万人
联有限公司 子公司 171,733.58 0.00 0.00 -6,070.76 5,362,597.34
生产销售 民币
*2
上海鼎捷网 计算机系
5000 万人
络科技有限 子公司 统集成及 43,071,119.92 39,001,635.11 2,325,265.23 -6,987,989.60 -6,826,998.64
民币
公司 服务
上海鼎捷移 计算机系
动科技有限 子公司 统集成及 2600 万元 12,896,017.61 11,897,645.52 2,325,265.23 -6,258,822.21 -7,257,205.28
公司 服务
报告期内取得和处置子公司的情况
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
*1、本公司第二届董事会第九次会议决议注销哈尔滨鼎捷软件有限公司，相关注销清算手续还在办理过程中；
*2、本公司第二届董事会第二十次会议决议注销安徽鼎捷安联软件有限公司及江西鼎捷思创管理系统有限公司，2018年3月
21日江西鼎捷思创管理系统有限公司完成注销手续，2018年12月12日安徽鼎捷安联软件有限公司完成注销手续。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
公司所处的行业的竞争格局和趋势详见“第三节 公司业务概要”中“一、报告期内公司从事的主要
业务”中“（二）行业竞争格局及发展趋势”。
（二）公司发展战略
当前及未来一段时期内，公司将坚持“智能+”整体战略方向，推动“一线、三环、互联”的实践路
径，恪守“创造客户数字价值”企业使命。“一线”是以改善管理提升效率为发展目标，助力企业客户实
现数字运营；“三环”是以聚合产业资源促进联动为发展目标，提供数据相连的智能化服务；“互联”为
以整合资源跨界融合为发展目标，打造工业互联生态圈。
1、发展工业互联网APP
公司将致力于连接制造企业的装备、信息系统、业务流程和人员等要素，发展工业互联网APP，
推动生产过程的数字化、网络化和智能化，优化资源配置，协助企业客户降本、增效、提质、减存，
形成互联互通，提升客户竞争力。
2、发展服务商品
创新商业模式，推进传统软件改造，发展敏捷交付的服务商品，推动企业客户从账务型应用向管
理型应用的进化，以服务商品拓宽商机来源，提升运营效能。
3、云转型
随着云计算与互联网技术的日渐完善，公司将改造传统软件，大力发展服务云，连接智能+应用、
ERPII应用，借助互联网的力量发展敏态业务，持续推动云转型。持续完善AI商务云的应用，发展跨
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
界战略合作伙伴，探索多元发展路径。
4、推动国际化布局
随着劳动密集型产业逐步向东南亚的转移，管理软件应用需求日益扩大，公司将增加在东南亚地
区的投入力度，建构完整的本地化服务体系，聚焦区域市场的业务覆盖度。未来，伴随中国制造业走
向世界和一带一路的发展，积极推进国际化布局。
（三）经营计划
2019年，公司以“壮大一线、建构三环、布局互联”为战略主轴开展：一是壮大一线，持续拓展服
务商品与智能制造业务；二是建构三环，助力发展公司敏态业务，发展工业互联网APP、推动传统管
理软件云化、推广服务云的应用；三是布局互联，即定义企业数字足迹，连接物理和信息资源，推动
数字世界与物理世界的融合。
公司将持续聚焦智能制造、新零售领域，通过优化组织架构、商业模式创新、持续产品研发力度、
深化人力资源体系改革等一系列措施，实现公司战略转型，成为软件产业最佳典范。
1、业务发展
大力发展服务商品、智能制造配套方案和工业互联网APP，推动云转型。以服务商品提升客户数
字应用效益，不断创造新商机，智能制造、工业互联网APP融合发展，赋能制造企业，实现数字化转
型。以拓展提效促进经营转型，提升竞争力与营收水平。大力拓展海外市场，完善东南亚业务布局。
2、研发规划
公司持续研发投入：迭代DAP开发平台，提升分布式微服务治理应用的开发效率；持续发展互联
中台，优化技术架构、提升用户体验；基于服务云发展管理报表定制服务、管理指标预警服务和运营
数据分析服务；大力发展汽车零部件、装备制造等行业的工业互联网APP。
3、市场营销与品牌建设
秉持“创造客户数字价值”的使命，整合线上线下营销，聚焦优势行业。在智能制造领域塑造以客
户管理效益为核心的“智能制造解决方案整合者和规划者”品牌形象；在新零售领域强化以“虚实融通”
为特点的新零售解决方案供应商的定位。
公司将积极与政府部门合作、主动参与政策性议题讨论，举办针对性的市场活动，凸显公司作为
智能制造领域专家的品牌形象，并利用各种自媒体与新媒体持续拓展品牌影响力。
30
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、人力资源建设
持续推动“专业能力与管理能力双轨制”，优化人才结构，提高中高职级的比重，塑造专业晋升通
道。提升项目管理、沟通与协调、问题分析与解决三大共通能力与专业能力，推动干部储备计划，形
成良性的专业人才和管理人才梯队。用“以人为本”的理念在“选、育、用、留”各方面细化机制和方法，
建立合理的人力资源模式。同时，创新绩效机制，发展以目标为导向的利润分享机制，探索利润单元
体模式。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
年度网上业绩说明会，与投资者沟通公
司战略落地情况、产品销售情况、未来
2018 年 03 月 30 日 其他 个人
发展规划等
http://www.cninfo.com.cn/
参加由上海上市公司协会、上证所信息
网络有限公司共同举办的“2018 年上
2018 年 09 月 28 日 其他 个人
海辖区上市公司投资者集体接待日”活
动。http://www.cninfo.com.cn/
31
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
中国证监会于2013年11月30日发布了《上市公司监管指引第3号─上市公司现金分红》（证监会公告﹝2013﹞43号），
对于公司利润分配作出了新的具体规定。公司为进一步完善公司利润分配政策，经2013年12月19日召开的2013年第二次临时
股东大会审议通过的《公司章程（草案）》，具体内容如下：
第一百六十二条公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持
续发展。（1）公司实施积极的利润分配政策，注重对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展，保持公司利润分配政策的
连续性和稳定性。公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司的
持续经营和发展能力。公司董事会、监事会和股东大会在利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监
事和公众投资者的意见。（2）公司可以采取现金、股票与现金相结合及法律、法规允许的其他方式分配股利，并优先采用
现金分红的方式分配利润。公司积极实施以现金方式分配股利，在具备现金分红条件时，应当采用现金分红进行利润分配。
（3）在制定现金分红政策时，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重
大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：① 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，
进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，
可以按照前项规定处理。除发生重大投资计划或重大现金支出事项外，公司在当年盈利、累计未分配利润为正且公司现金流
可以满足公司正常经营和持续发展的的情况下，应当以现金方式分配股利，且每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现
的可分配利润的20%。（4）公司经营状况良好、营业收入增长迅速，并且董事会认为公司具有成长性、每股净资产的摊薄、
股票价格与公司股本规模不匹配等真实合理因素，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益，公司可以在满足现金股利分
配条件的同时，制订股票股利分配方案。（5）在满足本章程规定的现金分红条件的情况下，公司应积极采取现金方式分配
股利，原则上每年度进行一次现金分红，必要时经公司股东大会审议也可以进行中期现金利润分配。（6）如公司自身经营
状况发生重大变化，或者公司根据经营情况、投资计划和长期发展的需要，确需调整或变更利润分配政策的，公司可对利润
分配政策进行调整。调整后的利润分配政策应以股东权益保护为出发点，且不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
独立董事、监事会应当分别发表独立意见和审核意见。（7）股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所应分配的现
金红利，以偿还其占用的资金。
2017年8月28日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过《鼎捷软件股份有限公司未来三年分红计划（2017-2019 年）
的议案》，未来三年分红计划规定：公司在当年盈利、累计未分配利润为正且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展
的的情况下，可以采取现金、股票与现金相结合及法律、法规允许的其他方式分配股利，并优先以现金方式分配股利，且每
年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的20%，并实行差异化的分红政策。公司在每个会计年度结束后，
由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会进行表决。公司接受所有股东、董事（含独立董事）、监事对公司分红的建议
和监督。
报告期内，公司于2018年4月25日召开2017年度股东大会，审议通过了公司2017年年度利润分配方案，并已于5月24日
实施完毕。公司以当时总股本264,709,943股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税）。
报告期内公司上述利润分配及公积金转增股本方案符合《鼎捷软件股份有限公司章程》的规定。
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否
是
得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 无调整
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 264,660,343
现金分红金额（元）（含税） 26,466,034.30
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 26,466,034.30
可分配利润（元） 321,910,734.23
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018 年度，公司以 2018 年总股本 264,660,343 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元人民币（含税），共计派发
现金股利 26,466,034.30 元（含税），本次利润分配预案已经第三届董事会第十六次会议审议通过，尚需提交公司 2018 年度
股东大会审议批准后实施。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年度，公司利润分配方案为： 以公司总股本263,426,943股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含
税），共计派发现金股利26,342,694.3元（含税）。
2、2017年度，公司利润分配方案为： 以公司总股本264,709,943股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含
税），共计派发现金股利26,470,994.3元（含税）。
3、2018年度，公司利润分配预案为： 以公司总股本264,660,343股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含
税），共计派发现金股利26,466,034.3元（含税），本次利润分配预案需经公司2018年度股东大会审议批准后实施。
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 26,466,034.30 79,236,721.13 33.40% 26,466,034.30 33.40%
2017 年 26,470,994.30 61,100,090.90 43.32% 26,470,994.30 43.32%
2016 年 26,342,694.30 41,082,243.27 64.12% 26,342,694.30 64.12%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
公司股东香港 TOP
PARTNER、香港 STEP 自本公司股票上市之日起 36 个月内不转让
BEST、香港 MEGA 或者委托他人管理其直接或间接持有的本
PARTNER、香港 公司股份，也不由本公司回购其直接或间接
截止公告
COSMOS LINK、新蔼 持有的本公司股份。所持本公司股票在锁定
日，承诺
首次公开发 咨询、昭忠咨询、文绍 股份限售 期满后两年内减持的，其减持价格不低于发 2014 年 01 2019 年 01
人遵守了
行或再融资 咨询、旭禄咨询、文梦 承诺 行价；本公司上市后 6 个月内如本公司股 月 27 日 月 26 日
上述承
时所作承诺 咨询、合连咨询、鸿宪 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行
诺。
咨询、宇泰咨询、玄隆 价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
咨询、承勇咨询、维尔 行价，持有本公司股票的锁定期限自动延长
京 DCSOFTWARE、维 6 个月。
尔京 TALENT
间接股东孙蔼彬、黄小 股份限售 自本公司股票上市之日起 36 个月内不转让 2014 年 01 2019 年 01 截止公告
34
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
萍、古丰永、陈珏惠、 承诺 或者委托他人管理其直接或间接持有的本 月 27 日 月 26 日 日，承诺
黄锦禄、詹敏慧、黄译 公司股份，也不由本公司回购其直接或间接 人遵守了
谆、黄译萱、李绍远、 持有的本公司股份。所持本公司股票在锁定 上述承
孙文骏、孙文宏、古鸿 期满后两年内减持的，其减持价格不低于发 诺。
楷、古博仁、刘进南、 行价；本公司上市后 6 个月内如本公司股
曾玄哲、吴惠吟、曾郁 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行
铃、曾景祥、何舒如、 价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发
林庆福、林其青、林师 行价，持有本公司股票的锁定期限自动延长
宇、刘瑞、林平洲、林 6 个月。
宪奇、张进聪、赖文贞、
李有邻、李毅心、陈建
泰、许庆芳、许昶薇、
郑祥财、刘梦杰、林连
兴、林隆润、陈建勇等
37 名自然人
自鼎捷软件股份有限公司股票上市之日起
36 个月内不转让或者委托他人管理本人直
接或间接持有的本公司股份，也不由本公司
回购本人直接或间接持有的本公司股份。在
上述期限届满后，在孙蔼彬、古丰永、李绍
间接持有本公司股份 远、黄锦禄、刘梦杰、林连兴任职期间内每
的董事、监事或高级管 年转让的股份数量不超过本人直接或间接
理人员孙蔼彬及其亲 持有的公司股份总数的 25%，离职后半年
截止公告
属黄小萍、孙文骏、孙 内，不转让本人直接或间接持有的公司股
日，承诺
文宏；古丰永及其亲属 股份限售 份。所持本公司股票在锁定期满后两年内减 2014 年 01 2019 年 01
人遵守了
陈珏惠、古鸿楷、古博 承诺 持的，其减持价格不低于发行价；本公司上 月 27 日 月 26 日
上述承
仁；李绍远；黄锦禄及 市后 6 个月内如本公司股票连续 20 个交易
诺。
其亲属詹敏慧、黄译 日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6
谆、黄译萱；刘梦杰； 个月期末收盘价低于发行价，持有本公司股
林连兴 票的锁定期限自动延长 6 个月，且不因其
职务变更、离职等原因，而放弃履行承诺。
如果中国证监会、深圳证券交易所等监管部
门对创业板上市公司董事、监事或高级管理
人员转让公司股票的限制性规定发生变更，
将按照变更后的规定履行股份锁定义务。
督促鼎捷软件按照《公司法》、《证券法》、 截至公告
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等 之日，承
相关法律、法规规定的重大事件进行信息披 诺人遵守
主要负责
公司主要负责人孙蔼 露，协调解决相关问题，并按规定提请召开 了上述承
人对上市 2011 年 01 任职期结
彬、古丰永、李绍远、 董事会、股东大会对相关事项进行表决；积 诺。其中
后重大事 月 27 日 束
刘梦杰、林连兴 极配合证监会、证券交易所、上市公司协会 李绍远先
项的承诺
等监管机构对鼎捷软件及其子公司采取的 生、林连
监督管理，包括配合进行现场检查、提供相 兴先生与
关资料、执行相关监管决定等；加强与主要 刘梦杰先
35
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东沟通协调，督促鼎捷软件股东遵守大陆 生已卸任
法律、法规及证券市场监管规则，促使主要 相关职
股东股权变动符合大陆及股东所在地相关 务，因此
规定并及时进行信息披露；督促鼎捷软件及 由现任总
其子公司严格按照本公司及子公司的《公司 经理叶子
章程》等规定及时、足额进行股利分配，保 祯先生及
障投资者的合法权益；督促鼎捷软件、鼎捷 现任财务
软件股东、董事、监事、高级管理人员履行 负责人陈
对招股说明书及其他事项的承诺，对违反承 建勇先
诺的相关人员按规定进行处理；为保荐机 生、现任
构、律师、会计师提供便利条件，保障中介 董事会秘
机构顺利进行审计、核查及持续督导；至少 书张苑逸
两人常驻大陆，保持与证监会、证券交易所 女士承接
及投资者进行及时、有效的沟通；本承诺于 上述负责
承诺人任职期间持续有效且不可撤销。 人的承诺
义务。
公司股东香港 TOP
PARTNER、香港 若鼎捷软件招股说明书有虚假记载、误导性
STEPBEST、香港 陈述或者重大遗漏，对判断鼎捷软件是否符
MEGAPARTNER、香港 合法律规定的发行条件构成重大、实质影响
截止公告
COSMOS LINK、新蔼 的，将按照二级市场价格在不少于 30 个交
日，承诺
咨询、昭忠咨询、文绍 易日不超过 60 个交易日的购回期限内依
其他承诺 长期有效 人遵守了
咨询、旭禄咨询、文梦 法购回已转让的原限售股份；若鼎捷软件招
上述承
咨询、合连咨询、鸿宪 股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
诺。
咨询、宇泰咨询、玄隆 遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失
咨询、承勇咨询、维尔 的，上述股东将依法赔偿投资者损失，但是
京 DC SOFTWARE、维 能够证明自己没有过错的除外。
尔京 TALENT
若鼎捷软件股份有限公司招股说明书有虚 截至公告
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投 之日，承
公司全体董事和高级
其他承诺 资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法 长期有效 诺人遵守
管理人员
赔偿投资者损失，但是能够证明自己没有过 了上述承
错的除外。 诺。
公司股东香港 TOP 所持鼎捷软件股票如在锁定期满后两年内
PARTNER、香港 STEP 减持，将按照不低于发行价的二级市场价格
BEST、香港 MEGA 从二级市场竞价交易或通过深交所综合协
截至公告
PARTNER、香港 议交易平台减持，持股 5%以上减持时，须
之日，承
COSMOS LINK、新蔼 股份减持 提前三个交易日进行公告；锁定期满两年后
长期有效 诺人遵守
咨询、昭忠咨询、文绍 承诺 将按照二级市场价格从二级市场竞价交易
了上述承
咨询、旭禄咨询、文梦 或通过深交所综合协议交易平台减持，持股
诺。
咨询、合连咨询、鸿宪 5%以上减持时，须提前三个交易日进行公
咨询、宇泰咨询、玄隆 告。单个股东每月通过二级市场竞价交易减
咨询、承勇咨询、维尔 持数量不超过公司总股本的 1%。
36
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
京 DC SOFTWARE、维
尔京 TALENT
持股 5%以上的股东及 所持鼎捷软件股票在锁定期满后如果减持
截至公告
其关联方维尔京 将按照二级市场价格从二级市场竞价交易
之日，承
EQUITY DYNAMIC、 股份减持 或通过深交所综合协议交易平台减持，持股
长期有效 诺人遵守
开曼 WEP 和维尔京 承诺 5%以上减持时，须提前三个交易日进行公
了上述承
FULL CYCLE、维尔京 告。单个股东每月通过二级市场竞价交易减
诺。
MEGA BILLION 持数量不超过公司总股本的 1%。
本公司如违反相关承诺，本公司应当及时公
告违反承诺的事实及原因，并向投资者公开
道歉；给投资者造成损失的，应依法进行赔
偿；本公司应按照中国证监会或证券交易所
的要求进行及时整改。 主要股
东如违反相关承诺，主要股东应通过公司及
截至公告
时公告违反承诺的事实及原因，并向投资者
依据各承 之日，承
公开道歉；给其他投资者或者公司造成损失
公司 其他承诺 诺约定时 诺人遵守
的，应依法进行赔偿；在股东依法履行承诺
间 了上述承
前，公司暂停向违反承诺的股东进行分红。
诺。
董事和高级管理人员如违反相关承诺，应通
过公司及时公告违反承诺的事实及原因，并
向投资者公开道歉；给投资者或者公司造成
损失的，应依法进行赔偿；公司应对违反承
诺的董事和高级管理人员进行内部批评,并
视具体情况给予 1 万元至 10 万元的罚款。
目前不存在自营、与他人共同经营或为他人
经营与股份公司相同、相似业务的情形；在
持有股份公司股权的相关期间内，承诺人将
不会采取参股、控股、联营、合营、合作或
者其他任何方式直接或间接从事与股份公
公司主要股东香港
司现在和将来业务范围相同、相似或构成实
TOP PARTNER、香港
质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任
STEP BEST、香港
何第三方以任何方式直接或间接从事与股 截至公告
MEGA PARTNER、香
避免同业 份公司现在和将来业务范围相同、相似或构 之日，承
港 COSMOS LINK、新
竞争的承 成实质竞争的业务；并将促使承诺人控制的 长期有效 诺人遵守
蔼咨询、昭忠咨询、文
诺 其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争 了上述承
绍咨询、旭禄咨询、文
的义务；如因国家政策调整等不可抗力原因 诺。
梦咨询、合连咨询、鸿
导致承诺人或承诺人控制的其他企业（如
宪咨询、宇泰咨询、玄
有）将来从事的业务与股份公司之间的同业
隆咨询、承勇咨询
竞争可能构成或不可避免时，则承诺人将在
股份公司提出异议后及时转让或终止上述
业务或促使承诺人控制的其他企业及时转
让或终止上述业务；如股份公司进一步要
求，股份公司并享有上述业务在同等条件下
37
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
的优先受让权；如承诺人违反上述承诺，股
份公司及股份公司其他股东有权根据本承
诺函依法申请强制承诺人履行上述承诺，并
赔偿股份公司及股份公司其他股东因此遭
受的全部损失；同时承诺人因违反上述承诺
所取得的利益归股份公司所有。
目前，神州数码控股有限公司、维尔京
TALENT、维尔京 DC SOFTWARE 及其控
制的企业所从事的主要业务与本公司所从
事的 ERP 系统开发、销售及后续技术支持
业务不存在重叠，神州数码控股有限公司、
维尔京 TALENT、维尔京 DC SOFTWARE
及其控制的企业未针对本公司的客户销售
与本公司的产品/服务的性能或用途相同或
类似的产品/服务，不存在竞争关系。神州
数码控股有限公司、维尔京 TALENT、维尔 截至公告
维尔京 DC
避免同业 京 DC SOFTWARE 今后为本公司直接或间 之日，承
SOFTWARE、维尔京
竞争的承 接股东期间，不会在中国境内或境外，以任 长期有效 诺人遵守
TALENT 以及神州数
诺 何方式（包括但不限于其单独经营、通过合 了上述承
码
资经营或拥有另一公司或企业的股份及其 诺。
它权益且该等权益构成对该主体重要影响
的）直接或间接针对本公司的客户，销售与
本公司 ERP 系统的开发、销售及后续技术
支持业务相同或类似的产品/服务。神州数
码控股有限公司、维尔京 TALENT、维尔京
DC SOFTWARE 今后为本公司直接或间接
股东期间，不会利用对本公司股东地位损害
本公司及其他股东（特别是中小股东）的合
法权益。
公司股东香港 TOP
PARTNER、香港 STEP
BEST、香港 MEGA
PARTNER、香港
COSMOS LINK、新蔼
咨询、昭忠咨询、文绍 截至公告
咨询、旭禄咨询、文梦 减少并规 减少并规范与本公司之间的关联交易，关联 之日，承
咨询、合连咨询、鸿宪 范关联交 交易价格公允，并按正常的商业行为准则进 长期有效 诺人遵守
咨询、宇泰咨询、玄隆 易的承诺 行。 了上述承
咨询、承勇咨询、神州 诺。
数码控股有限公司、维
尔京 DC SOFT WARE、
维尔京 TALENT、维尔
京 EQUITY
DYNAMIC、
38
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
WHITESUN T2C
PRIVATE EQUITY
FUND,L.P.和 MEGA
BILLION
本公司及子公司因被认定为高新技术企业
而享受企业所得税税收优惠政策，本公司还 截至公告
享受销售自行开发生产的计算机软件产品 之日，承
公司全体股东 其他承诺 增值税即征即退优惠政策，如果根据有权部 长期有效 诺人遵守
门的要求或决定需要补缴或返还本次发行 了上述承
上市前相关税收优惠款项，公司全体股东承 诺。
诺将按照各自持股比例足额补缴或返还。
如果根据有权部门的要求或决定，鼎捷软件
股份有限公司及其控股子公司需要为员工 截至公告
补缴本次发行上市前应缴未缴的社会保险 之日，承
公司全体股东 其他承诺 金或住房公积金，或因未足额缴纳需承担任 长期有效 诺人遵守
何罚款或损失，签署本承诺的全体股东将根 了上述承
据各自持股比例共同足额补偿鼎捷软件股 诺。
份有限公司因此发生的支出或所受损失。
本次发行上市前，不存在委托他人或接受他 截至公告
人委托持有本公司股份的情形，也没有以任 之日，承
全体股东 其他承诺 何方式将所持本公司的股份全部或部分设 长期有效 诺人遵守
置质押、担保，所持股份没有被司法机关依 了上述承
法冻结，也不存在其他任何重大权属纠纷。 诺。
截至公告
不提供财 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取 之日，承
股权激励承 2017 年 07
公司 务资助、 有关限制性股票提供贷款以及其他任何形 长期有效 诺人遵守
诺 月 26 日
担保承诺 式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 了上述承
诺。
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
无
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
39
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月27日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，决定根据中华人民共和
国财政部发布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号）和《关于修订印
发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）的相关规定，对原会计政策进行相应变更，将原归集于营业外收入，
营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报，2017年度的比较财务报表按新口径追溯调整。
2、2018年12月20日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，决定根据中华人民
共和国财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定，对公司会计政策相关
内容进行相应调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 155
境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 王书阁、王晓光
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4年
40
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、本报告期内，公司进行了2017年股票期权与限制性股票激励计划预留部分的授予，情况如下：
2018年8月27日，公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于预留股票期权授予事项的议案》，董事会认
为本次激励计划的授予条件已经成就，确定 2018年8月27日为授予日，将公司2017年股票期权与限制性股票激励计划预留的
90 万份股票期权授予给 8 名激励对象，行权价格为 11.34 元/股。2018年9月14日，公司董事会实施并完成了预留股票期权
的授予登记工作。
以上事项具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的《关于预留股票期权授予事项的议案》（公
告编号2018-08079），《关于2017年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权授予登记完成的公告 》（公告编号
2018-09083）。
二、本报告期内，公司调整2017年股票期权与限制性股票激励计划并进行第一个行权/解除限售期的行权和解除限售，情况
如下：
2018年10月9日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司 2017 年股票期权与限制性股票激励
计划相关事项的议案》，根据相关法规以及公司股权激励计划的规定，公司在《鼎捷软件股份有限公司2017年股票期权与限
制性股票激励计划（草案）》公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期间若发生派发股票红利事宜，股票
41
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
期权的行权价格和限制性股票的授予价格将做相应的调整。故将首次授予股票期权的行权价格调整为15.20元/份，首次授予
限制性股票的回购价格调整为7.55元/股。
2018年10月9日，公司召开第三届董事会第十三次会议，同时审议通过了《关于回购注销公司2017年股票期权与限制性
股票激励计划首次授予部分股票期权与限制性股票的议案》，由于公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的激
励对象中有2名激励对象因个人原因离职，5名激励对象因个人绩效考核结果部分激励权益不能兑现，根据相关法规以及公司
股权激励计划的规定，需注销上述2名离职的激励对象已授予但尚未行权的股票期权合计4万份，回购注销已授予但尚未解除
限售的限制性股票合计4万股；需注销上述由于考核原因导致部分激励权益不能兑现的5名激励对象已授予但尚未行权的股票
期权合计0.96万份，回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计0.96万股。回购注销价格为7.55元/股。 公司于2018
年12月17日完成期权的注销及12月20日完成限制性股票的回购注销，本次回购注销完成后，公司股本由264,709,943股变更为
264,660,343股。
2018年10月9日，公司召开第三届董事会第十三次会议，同时审议通过了《关于公司2017年股票期权与限制性股票激励
计划首次授予部分第一个行权/解除限售期可行权/解除限售的议案》，公司127名激励对象行权资格及127 名激励对象解除限
售资格合法有效，满足《鼎捷软件股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》设定的首次授予部分第一
个行权/解除限售期的行权/解除限售条件，同意公司为127名激励对象办理第一个行权期的147.04万份股票期权的行权手续，
为127名激励对象办理第一个解除限售期的147.04万股限制性股票的解除限售手续。 公司于2018年10月25日分别完成股票期
权的自主行权登记申报工作及限制性股票解除限售作业，第一期期权实际行权期为2018年10月26日至2019年9月27日；第一
期限制性股票于10月29日上市流通。
以上事项具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的《关于调整2017年股票期权与限制性股票激
励计划》（公告编号：2018-10088），《关于回购注销2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权与限制
性股票的公告》（公告编号：2018-10089），《关于2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权/解除
限售期可行权/解除限售的公告》（公告编号：2018-10090），《关于2017年股权激励计划首次授予第一个行权期采用自主
行权模式的提示性公告》（公告编号：2018-10096），《关于2017年股权激励计划首次授予第一个限售期解除限售股份上市
流通的提示性公告》（公告编号：2018-10097）。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
本报告期计提股权激励费用2498.53万元，剔除股权激励费用后归属于上市公司股东的净利润10422.21万元，股权激励费
用占剔除股权激励费用后归属于上市公司股东的净利润的23.97%。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
42
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 38,100 24,000 0
合计 38,100 24,000 0
43
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 事项
受托 报告 计提 未来
机构 报告 概述
机构 参考 预期 期损 减值 是否 是否
名称 报酬 期实 及相
（或 产品类 资金 起始 终止 资金 年化 收益 益实 准备 经过 还有
（或 金额 确定 际损 关查
受托 型 来源 日期 日期 投向 收益 （如 际收 金额 法定 委托
受托 方式 益金 询索
人）类 率 有 回情 （如 程序 理财
人姓 额 引（如
型 况 有） 计划
名） 有）
2017 2018
增利系
招商 自有 年 08 年 01 稳健 协议 已收
银行 列 7,500 4.55% 143.98 143.98 是 是
银行 资金 月 18 月 19 型 约定 回
77230
日 日
2017 2018
增利系
招商 自有 年 08 年 01 稳健 协议 已收
银行 列 5,600 4.55% 100.53 100.53 是 是
银行 资金 月 28 月 19 型 约定 回
77239
日 日
2017 2018
聚益生
招商 自有 年 12 年 03 稳健 协议 已收
银行 金系列 3,000 5.20% 38.89 38.89 是 是
银行 资金 月 20 月 21 型 约定 回
98091
日 日
招金集
2017 2018
合资金
招商 自有 年 12 年 03 稳健 协议 已收
银行 信托计 320 5.40% 4.26 4.26 是 是
银行 资金 月 21 月 21 型 约定 回
划第
日 日
65-3 期
招金集
2017 2018
合资金
招商 自有 年 12 年 03 稳健 协议 已收
银行 信托计 680 5.40% 9.05 9.05 是 是
银行 资金 月 21 月 21 型 约定 回
划第
日 日
65-2 期
2017 2018
日益月
招商 自有 年 12 年 01 稳健 协议 已收
银行 鑫 5,000 5.00% 4.89 4.89 是 是
银行 资金 月 28 月 04 型 约定 回
90007
日 日
2017 2018
聚益生
招商 自有 年 12 年 03 稳健 协议 已收
银行 金系列 10,000 5.05% 126.15 126.15 是 是
银行 资金 月 28 月 29 型 约定 回
99091
日 日
宁波 银行 开门红 4,000 自有 2018 2018 稳健 协议 5.35% 58.05 58.05 已收 是 是
44
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
银行 特别理 资金 年 01 年 04 型 约定 回
财 月 04 月 13
610015 日 日
2017 2018
稳得利
交通 自有 年 12 年 02 稳健 协议 已收
银行 SHTM 1,200 5.40% 5.87 5.87 是 是
银行 资金 月 29 月 02 型 约定 回
35D
日 日
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 01 年 04 收益 协议 已收
银行 3,000 3.85% 28.48 28.48 是 是
银行 CSH01 资金 月 11 月 11 保障 约定 回
535 日 日 型
2018 2018
聚益生
招商 自有 年 01 年 05 稳健 协议 已收
银行 金 10,000 5.20% 132.49 132.49 是 是
银行 资金 月 29 月 02 型 约定 回
99091
日 日
2018 2018 固定
日增利
交通 自有 年 02 年 05 收益 协议 已收
银行 提升 1,200 4.20% 12.7 12.7 是 是
银行 资金 月 11 月 14 保障 约定 回
92 天
日 日 型
2018 2018
增利系
招商 自有 年 02 年 08 稳健 协议 已收
银行 列 2,000 5.00% 44.11 44.11 是 是
银行 资金 月 26 月 06 型 约定 回
75375
日 日
招金集
2018 2018
合资金
招商 自有 年 03 年 06 稳健 协议 已收
银行 信托计 320 5.20% 4.19 4.19 是 是
银行 资金 月 21 月 21 型 约定 回
划第
日 日
65-3 期
招金集
2018 2018
合资金
招商 自有 年 03 年 06 稳健 协议 已收
银行 信托计 680 5.20% 8.91 8.91 是 是
银行 资金 月 21 月 21 型 约定 回
划第
日 日
65-3 期
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 04 年 10 收益 协议 已收
银行 10,000 4.25% 209.59 209.59 是 是
银行 CSH01 资金 月 11 月 08 保障 约定 回
792 日 日 型
2018 2018
增利系
招商 自有 年 04 年 07 稳健 协议 已收
银行 列 3,000 4.85% 36.28 36.28 是 是
银行 资金 月 16 月 16 型 约定 回
77478
日 日
45
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
智能定 2018 2018 保本
宁波 期 16 自有 年 04 年 10 浮动 协议 已收
银行 4,000 4.40% 86.28 86.28 是 是
银行 号 资金 月 24 月 21 收益 约定 回
610016 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 05 年 08 收益 协议 已收
银行 10,000 4.10% 105.59 105.59 是 是
银行 CSH01 资金 月 04 月 06 保障 约定 回
847 日 日 型
2018 2018 固定
交通 结构性 自有 年 05 年 09 收益 协议 已收
银行 1,500 4.10% 20.22 20.22 是 是
银行 存款 资金 月 17 月 14 保障 约定 回
日 日 型
2017 2018
日益月
招商 自有 年 12 年 01 稳健 协议 已收
银行 鑫 3,200 5.00% 3.13 3.13 是 是
银行 资金 月 28 月 04 型 约定 回
90007
日 日
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 01 年 04 收益 协议 已收
银行 3,200 3.85% 30.38 30.38 是 是
银行 CSH01 资金 月 11 月 11 保障 约定 回
535 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 04 年 10 收益 协议 已收
银行 3,200 4.25% 67.44 67.44 是 是
银行 CSH01 资金 月 17 月 15 保障 约定 回
806 日 日 型
2017 2018
聚益生
招商 自有 年 11 年 01 稳健 协议 已收
银行 金 600 4.75% 4.97 4.97 是 是
银行 资金 月 10 月 12 型 约定 回
98063
日 日
2017 2018
聚益生
招商 自有 年 12 年 02 稳健 协议 已收
银行 金 300 5.10% 2.89 2.89 是 是
银行 资金 月 15 月 22 型 约定 回
98063
日 日
2017 2018
多元
招商 朝招金 自有 年 11 年 03 协议 已收
银行 300 稳健 3.80% 2.73 2.73 是 是
银行 7007 资金 月 10 月 05 约定 回
型
日 日
2017 2018
多元
招商 朝招金 自有 年 12 年 06 协议 已收
银行 300 稳健 3.90% 6.14 6.14 是 是
银行 7007 资金 月 14 月 14 约定 回
型
日 日
招商 银行 朝招金 1,080 自有 2017 2018 多元 协议 3.90% 26.7 26.7 已收 是 是
46
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
银行 7007 资金 年 12 年 06 稳健 约定 回
月 15 月 14 型
日 日
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 04 年 10 收益 协议 已收
银行 1,600 3.99% 31.48 31.48 是 是
银行 H0001 资金 月 25 月 22 保障 约定 回
663 日 日 型
2018 2018
日益月
招商 自有 年 01 年 02 稳健 协议 已收
银行 鑫 400 4.98% 1.62 1.62 是 是
银行 资金 月 03 月 02 型 约定 回
90030
日 日
2018 2018 固定
招商 结构性 自有 年 06 年 07 收益 协议 已收
银行 5,000 3.62% 15.37 15.37 是 是
银行 存款 资金 月 29 月 30 保障 约定 回
日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 08 年 09 收益 协议 已收
银行 4,000 2.97% 10.74 10.74 是 是
银行 H0001 资金 月 01 月 03 保障 约定 回
823 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 08 年 11 收益 协议 已收
银行 5,000 3.68% 46.38 46.38 是 是
银行 H0001 资金 月 01 月 01 保障 约定 回
824 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 08 年 11 收益 协议 已收
银行 6,000 3.55% 53.69 53.69 是 是
银行 H0001 资金 月 08 月 08 保障 约定 回
836 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 09 年 12 收益 协议 已收
银行 4,000 3.55% 35.4 35.4 是 是
银行 H0001 资金 月 07 月 07 保障 约定 回
890 日 日 型
2018 2018 固定
交通 结构性 自有 年 09 年 12 收益 协议 已收
银行 1,500 3.80% 14.21 14.21 是 是
银行 存款 资金 月 19 月 19 保障 约定 回
日 日 型
2018 2018 保本
月得盈
华一 自有 年 09 年 12 浮动 协议 已收
银行 180906 500 3.94% 4.91 4.91 是 是
银行 资金 月 27 月 27 收益 约定 回
13 期
日 日 型
招商 结构性 自有 2018 2018 固定 协议 已收
银行 10,000 3.30% 69.62 69.62 是 是
银行 存款 资金 年 10 年 12 收益 约定 回
47
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
CSH02 月 10 月 26 保障
147 日 日 型
2018 2018
结构性 保本
宁波 自有 年 10 年 12 协议 已收
银行 存款 4,000 浮动 3.30% 22.06 22.06 是 是
银行 资金 月 24 月 24 约定 回
881527 型
日 日
2018 2018 保本
月得盈
华一 自有 年 10 年 12 浮动 协议 已收
银行 181007 2,000 3.85% 11.81 11.81 是 是
银行 资金 月 31 月 26 收益 约定 回
98 期
日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 10 年 11 收益 协议 已收
银行 1,500 2.68% 3.3 3.3 是 是
银行 H0001 资金 月 31 月 30 保障 约定 回
966 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 10 年 11 收益 协议 已收
银行 1,900 2.82% 4.55 4.55 是 是
银行 H0001 资金 月 19 月 19 保障 约定 回
948 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 10 年 11 收益 协议 已收
银行 1,100 2.82% 2.63 2.63 是 是
银行 H0001 资金 月 12 月 12 保障 约定 回
936 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 11 年 12 收益 协议 已收
银行 2,500 2.59% 5.32 5.32 是 是
银行 H0002 资金 月 21 月 21 保障 约定 回
002 日 日 型
结构性 2018 2019 固定
招商 存款 自有 年 12 年 03 收益 协议 未到
银行 2,000 3.43% 是 是
银行 H0002 资金 月 26 月 26 保障 约定 期
063 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 11 年 12 收益 协议 已收
银行 5,000 2.59% 10.64 10.64 是 是
银行 H0001 资金 月 07 月 07 保障 约定 回
978 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 11 年 12 收益 协议 已收
银行 6,000 2.59% 12.77 12.77 是 是
银行 H0001 资金 月 14 月 14 保障 约定 回
990 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 自有 协议 已收
银行 存款 1,500 年 12 年 12 收益 2.04% 1.76 1.76 是 是
银行 资金 约定 回
H0002 月 05 月 26 保障
48
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
025 日 日 型
结构性 2018 2018 固定
招商 存款 自有 年 12 年 12 收益 协议 已收
银行 9,000 2.04% 7.04 7.04 是 是
银行 H0002 资金 月 12 月 26 保障 约定 回
036 日 日 型
2018 2019 保本
月得盈
华一 自有 年 12 年 04 浮动 协议 未到
银行 181205 2,500 3.90% 是 是
银行 资金 月 27 月 01 收益 约定 期
61 期
日 日 型
结构性 2018 2019 固定
招商 存款 自有 年 12 年 03 收益 协议 未到
银行 10,000 3.43% 是 是
银行 H0002 资金 月 28 月 28 保障 约定 期
069 日 日 型
结构性 2018 2019 固定
招商 存款 自有 年 12 年 03 收益 协议 未到
银行 8,000 3.43% 是 是
银行 H0002 资金 月 28 月 28 保障 约定 期
069 日 日 型
结构性 2018 2019 固定
招商 存款 自有 年 12 年 03 收益 协议 未到
银行 1,500 3.43% 是 是
银行 H0002 资金 月 28 月 28 保障 约定 期
069 日 日 型
191,68 1,690. 1,690.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
0 19 19
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司严格按照深交所创业板上市公司规范运作指引的要求，在追求经济效益的同时，积极保护股东和职工的合法权益，
诚信对待客户，积极从事社区建设等公益事业，促进公司与社会的和谐发展。
49
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）完善公司治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制定或修订了《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《募集资金管
理制度》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等规章制度；积极推进内控体系建设，
完善公司法人治理结构，明确公司股东大会、董事会、监事会等各自应履行的职责和议事规则，为公司的规范运作提供了完
善的制度保障，并有效地增加了公司决策的公正性，保证了公司的持续经营，能够以公司的发展实现股东受益、员工成长、
客户满意。
（2）注重职工权益保护及积极开展党建工作
公司严格遵守《劳动法》等法律法规要求，依法与员工签订《劳动合同》，并按照国家和地方法律法规为员工办理了
医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险，并为员工缴纳住房公积金、补充住房公积金，认真执行员工法定假期、婚假、
丧假、产假、工伤假等制度，定期组织员工进行体检，为员工提供健康、有保障的工作环境。公司重视员工的未来职业发展
规划，通过多种方式为员工提供平等的发展机会，建立了较为完善的绩效考核体系，实现员工与企业的共同成长。同时，公
司于2011年成立党支部，在上海市及静安区两级社工委的帮助与领导下，党支部积极开展理论学习与组织生活，结合两新企
业的特点开展丰富多彩的支部活动，发挥党支部在企业中的思想引领作用，同时协调公司资源，救助社区困难家庭，弘扬正
能量。党支部就如何在台资企业中保持党建工作的生命力与凝聚力的课题展开有益探索并取得成效，2015年被评为上海市非
公企业党建阵地示范窗口，2016年被评为静安区两新优秀党组织，支部书记2016年被评为上海市两新优秀党务工作者，成为
上海市非公党建的一个品牌。
（3）重视投资者关系管理
公司重视投资者关系管理工作，贯彻真实、准确、完整、及时、公平的原则，认真履行信息披露义务，塑造公司在资
本市场的良好形象。公司通过投资者热线电话、投资者专用电子信箱、深交所互动易平台、现场调研、股东大会、业绩说明
会、公司官方微信号、公司官方网站等多种渠道，积极与投资者交流互动，提高了投资者对公司的认知度。2018年度，公司
举行了2场投资者说明会（2017年度网上业绩说明会，上海上市协会及上证平台举办的上海辖区上市公司投资者集体接待日），
深交所互动易平台的中小投资者提问回复及时率（2天内）基本达到100%。同时，公司坚信，只有从保护广大投资者权益出
发，只有运用多种科学、合规的方法和手段，才能真实体现价值实现的最大化。分红方面，公司则贯彻实施稳定连续的利润
分配政策，切实维护投资者权益。
（4）积极参与慈善公益
从2013年开始，公司平台服务部就开始在上海市的公共信息平台上，搜集相关信息，并搭建平台，定期组织公司员工
捐衣捐物，希望为贫困地区的人们带去一丝温暖。不仅于此，公司以履行企业的社会责任为己任，积极加入到各类慈善活动
中，得到了“2016-2017年度静安区'慈善之星'”的表彰，也被上海市台协授予了“爱幼&敬老”公益捐赠慈善之星的殊荣。今后
我们将继续在社会责任各方面努力，在追求经济效益的同时，最大化的履行社会责任，促进公司进步与社会、环境的协调发
展，实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动，创造共享价值，推动企业与社会的可持续发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。
50
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
51
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 3,740,000 1.41% -1,482,500 -1,482,500 2,257,500 0.85%
1、国家持股 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00%
3、其他内资持股 1,560,000 0.59% -639,000 -639,000 921,000 0.35%
其中：境内法人持股 0 0.00%
境内自然人持股 1,560,000 0.59% -639,000 -639,000 921,000 0.35%
4、外资持股 2,180,000 0.82% -843,500 -843,500 1,336,500 0.50%
其中：境外法人持股 0 0.00%
境外自然人持股 2,180,000 0.82% -843,500 -843,500 1,336,500 0.50%
二、无限售条件股份 260,969,943 98.59% 1,432,900 1,432,900 262,402,843 99.15%
1、人民币普通股 260,969,943 98.59% 1,432,900 1,432,900 262,402,843 99.15%
三、股份总数 264,709,943 100.00% -49,600 -49,600 264,660,343 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的激励对象中有2名激励对象因个人原因离职，5名激励
对象因个人绩效考核结果部分激励权益不能兑现，根据相关法规以及公司股权激励计划的规定，需回购注销49,600股限制性
股票，占回购前公司总股本的0.0187%。公司于2018年12月20日完成回购注销，回购价格为7.55元/股。本次回购注销完成后，
公司股份总数由 264,709,943 股变更为264,660,343 股。
2、报告期内，2017年股权激励计划限制性股票首次授予部分第一期解锁条件已成就，解除限售的股票数量为1,470,400股。
具体详见公司在2018年10月9日在巨潮资讯网披露的《关于2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个可行
权解除限售期可行权解除限售的公告》（公告编号：2018-10090）
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年10月9日，公司第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销公司2017年股
票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权与限制性股票的议案》和《关于公司2017年股票期权与限制性股票激励
计划首次授予部分第一个行权/解除限售期可行权/解除限售的议案》，公司独立董事对此发表了意见。
2、2018年11月20日，公司召开2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销公司2017年股票期权与限制性股票
52
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
激励计划首次授予部分股票期权与限制性股票的议案》，同意公司注销/回购注销部分已获授但尚未行权/解除限售的期权及
限制性股票各49,600份/股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票回购注销，已于2018年12月20日在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司完成回购注销。
2、2017年股权激励计划限制性股票首次授予部分第一期解除限售股份解锁日即上市流通日为2018年10月29日。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
按《2017 年股票
股权激励限制性 期权与限制性股
股权激励 3,740,000 1,482,500 0 2,257,500
股票 票激励计划（草
案）》约定解锁。
合计 3,740,000 1,482,500 0 2,257,500 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
53
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
23,121 前上一月末普通 23,255 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期内 持有无限售
报告期末持 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份
股数量 件的股 股份状态 数量
情况 数量
份数量
Digital China
Software（BVI） 境外法人 17.66% 46,727,639 0 0 46,727,639
Limited
TOP PARTNER
境外法人 7.75% 20,516,442 -890,470 0 20,516,442
HOLDING LIMITED
EQUITY DYNAMIC
境外法人 7.32% 19,365,071 -7,077,796 0 19,365,071
ASIA LIMITED
STEP BEST
境外法人 5.93% 15,702,574 -732,700 0 15,702,574
HOLDING LIMITED
TALENT GAIN
DEVELOPMENTS 境外法人 3.84% 10,154,327 0 0 10,154,327
LIMITED
MEGA PARTNER
境外法人 3.35% 8,865,684 0 0 8,865,684
HOLDING LIMITED
COSMOS LINK
境外法人 2.11% 5,572,591 -1,343,460 0 5,572,591
HOLDING LIMITED
FULL CYCLE
RESOURCES 境外法人 1.49% 3,947,722 0 0 3,947,722
LIMITED
孙如秋 境内自然人 0.36% 951,000 703,000 0 951,000
毛建明 境内自然人 0.31% 833,000 333,000 0 833,000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说 Digital China Software (BVI) Limited 和 TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED 同
54
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
明 为中国香港上市公司神州数码控股有限公司（股份代码：00861，HK）间接控制的持
股公司；TOP PARTNER HOLDING LIMITED、STEP BEST HOLDING LIMITED、
MEGA PARTNER HOLDING LIMITED 和 COSMOS LINK HOLDING LIMITED 均系
公司的创始股东、前高管团队、骨干成员及上述人员的亲属的持股公司，签署了一致
行动协议，为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
Digital China Software（BVI）Limited 46,727,639 人民币普通股 46,727,639
TOP PARTNER HOLDING LIMITED 20,516,442 人民币普通股 20,516,442
EQUITY DYNAMIC ASIA LIMITED 19,365,071 人民币普通股 19,365,071
STEP BEST HOLDING LIMITED 15,702,574 人民币普通股 15,702,574
TALENT GAIN DEVELOPMENTS
10,154,327 人民币普通股 10,154,327
LIMITED
MEGA PARTNER HOLDING
8,865,684 人民币普通股 8,865,684
LIMITED
COSMOS LINK HOLDING
5,572,591 人民币普通股 5,572,591
LIMITED
FULL CYCLE RESOURCES
3,947,722 人民币普通股 3,947,722
LIMITED
孙如秋 951,000 人民币普通股 951,000
毛建明 833,000 人民币普通股 833,000
Digital China Software (BVI) Limited 和 TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED 同
前 10 名无限售流通股股东之间，以 为中国香港上市公司神州数码控股有限公司（股份代码：00861，HK）间接控制的持
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 股公司；TOP PARTNER HOLDING LIMITED、STEP BEST HOLDING LIMITED、
名股东之间关联关系或一致行动的 MEGA PARTNER HOLDING LIMITED 和 COSMOS LINK HOLDING LIMITED 均系
说明 公司的创始股东、前高管团队、骨干成员及上述人员的亲属的持股公司，签署了一致
行动协议，为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
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公司股东香港TOP PARTNER、香港STEP BEST、香港MEGA PARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、承勇咨询合
计持有公司19.26%的股份，维尔京DC SOFTWARE与维尔京TALENT合计持有公司21.49%股份，上述股东共同持有公司
40.75%的股份，为公司主要股东。
公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下。单一股东持股比例均不满足《公司法》第二百一十七条第
（二）款关于持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东构成控股股东的规定。根据公司目前的股权结构、
股东间的关联关系及公司章程的规定，公司现有股东中具有关联关系的股东、采取一致行动的股东，其所持股份公司表决权
比例均不足三分之一，单个股东均不足成为公司控股股东。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
公司股东香港TOP PARTNER、香港STEP BEST、香港MEGA PARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、承勇咨询
合计持有公司19.26%的股份，维尔京DC SOFTWARE与维尔京TALENT合计持有公司21.49%股份，上述股东共同持有公司
40.75%的股份，为公司主要股东。
公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下。单一股东持股比例均不满足《公司法》第二百一十六条
第（二）款关于持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东构成控股股东的规定。根据公司目前的股权结构、
股东间的关联关系及公司章程的规定，公司现有股东中具有关联关系的股东、采取一致行动的股东，其所持股份公司表决权
比例均不足三分之一，单个股东均不足成为公司控股股东。故不存在实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
法人
最终控制层面持股情况
法定代表人/单
最终控制层面股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
TOP PARTNER HOLDING LIMITED 孙蔼彬 2010 年 10 月 08 日 - 投资，未从事经营业务
STEP BEST HOLDING LIMITED 刘进南 2010 年 10 月 12 日 - 投资，未从事经营业务
MEGA PARTNER HOLDING
林宪奇 2010 年 10 月 08 日 - 投资，未从事经营业务
LIMITED
COSMOS LINK HOLDING LIMITED 陈建泰 2010 年 10 月 08 日 - 投资，未从事经营业务
新蔼企业管理咨询（上海）有限公司 孙蔼彬 2010 年 07 月 07 日 55745434-1 投资，未从事经营业务
承勇企业管理咨询（上海）有限公司 陈建勇 2010 年 07 月 07 日 55745446-4 投资，未从事经营业务
Digital China Software (BVI) Limited 郭为 2002 年 02 月 13 日 - 投资控股
Talent Gain Developments Limited 郭为 2001 年 09 月 18 日 - 投资控股
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实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2017 年 2020 年
孙蔼彬 董事长 现任 男 71 04 月 19 04 月 19 30,000 0 0 0 30,000
日 日
2017 年 2020 年
副董事
叶子祯 现任 男 52 04 月 19 04 月 19 100,000 0 0 0 100,000
长、总裁
日 日
董事、财
2017 年 2020 年
务负责
陈建勇 现任 男 47 04 月 19 04 月 19 0 0 0 0 0
人、资深
日 日
副总裁
2017 年 2020 年
董事、资
刘波 现任 男 43 08 月 28 04 月 19 60,000 0 0 0 60,000
深副总裁
日 日
2017 年 2020 年
朱志浩 董事 现任 男 54 04 月 19 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2020 年
张云飞 董事 现任 女 46 04 月 25 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
郭田勇 独立董事 现任 男 50 04 月 29 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
万华林 独立董事 现任 男 43 04 月 19 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
林凤仪 独立董事 现任 男 66 04 月 19 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
监事会主
皮世明 现任 男 52 04 月 19 04 月 19 0 0 0 0 0
席
日 日
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2017 年 2020 年
吴肇铭 监事 现任 男 54 04 月 19 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
黄琳娜 监事 现任 女 38 04 月 19 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
董事会秘 2017 年 2020 年
张苑逸 书、副总 现任 女 40 04 月 19 04 月 19 60,000 0 0 0 60,000
裁 日 日
2017 年 2018 年
王燕 董事 离任 女 48 04 月 19 01 月 17 0 0 0 0 0
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 250,000 0 0 0 250,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
经公司第三届董事会第七次会议审议通过，推选张云
飞女士为公司第三届董事会董事候选人，任期自股东
张云飞 董事 任免 2018 年 04 月 25 日 大会审议通过之日起至第三届董事会任期结束。2018
年 4 月 25 日召开的 2017 年度股东大会同意选举张云
飞女士为第三届董事会董事。
王燕 董事 离任 2018 年 01 月 17 日 因个人原因辞任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）现任董事会成员
本届董事会席位共设9人，其中3名独立董事。本届董事的任期从2017年4月19日至2020年4月19日。所有董事均为中国国
籍或中国台湾籍，不持有中国（含港澳台地区）以外的永久居留权。
其中，原公司董事王燕女士因个人原因于2018年1月辞任公司第三届董事会董事，公司于2018年1月19日召开第三届董事
会第七次会议推选张云飞女士为公司董事候选人，2018年4月25日召开的2017年度股东大会同意选举张云飞女士为第三届董
事会董事。
1、孙蔼彬先生：中国台湾籍，1948年出生，博士。曾任美商通用电子公司程序工程师、台湾淡江大学管理科学研究所讲师；
于1982年于台湾台北创立鼎新电脑股份有限公司；为鼎新电脑(鼎捷软件台湾全资子公司)、鼎捷软件创办人、公司董事长。
孙蔼彬先生长期从事公司信息系统的研究、开发与管理工作，先后被推选为台湾地区NICI民间咨询会委员；台湾地区产业
发展咨询委员会委员；台湾地区商业电子化体系辅导推动计划会委员；台湾地区产业E化推动委员会召集人；台湾地区中华
ERP学会常务理事等，秉持创造客户数字价值，致力于产业信息化，于管理软件与互联网IT服务领域专注经营三十多年。
2、叶子祯先生：中国台湾籍，1966年出生，硕士。1993年加入鼎新电脑(鼎捷软件台湾全资子公司)，历任鼎新电脑事业部
经理、事业群总经理、副总裁及总裁； 历经顾问实施、产品开发历程，并参与多家客户的信息化咨询规划及实施服务，对
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软件业及企业信息化有丰富的经验及前沿的见解，擅长企业运营及战略规划，自2013年起任鼎捷软件营运最高负责人并于
2014年起任鼎捷软件总裁，2017年4月至今任鼎捷软件副董事长。
3、陈建勇先生：男，中国台湾籍，1971年出生，硕士。历任鼎新电脑公司处长、财务副总裁、财务长，历经公司架构重组
及上市过程;2014年5月至今，任鼎捷软件财务负责人。
4、刘波先生：中国国籍，1976年出生。2001年入职公司，历任系统规划师、业务部经理、总监、助理总裁等职位，曾参与
众多客户的信息化咨询规划，并具备优秀的组织管理及量化复制能力，现任鼎捷软件资深副总裁。
5、朱志浩先生：中国国籍，1965年出生。高级工程师，沈阳机床集团首席技术专家。自1987年起，历任同济大学机械制造
及自动化专业教师，沈阳机床上海研究院总经理，智能云科信息科技有限公司董事总经理等职务。长期从事数控机床及先进
制造技术领域教学及研究工作，先后发表30多篇学术论文和论著，拥有发明专利和其它专利20多项，各类知识产权50余项，
获得国家科技进步二等奖一项，教育部科技进步奖二等奖二项，运动控制技术和工业4.0专家。
6、张云飞女士：中国国籍，1973年出生，硕士。1995年获得北京大学光华管理学院经济学学士学位，2009年获中欧国际工
商学院工商管理硕士学位。1997年至2000年担任联想神州数码经营计划部副总经理，2000年起历任神州数码经营管理部副总
经理、济南神州数码有限公司总经理、神州数码科技发展公司副总经理、神州数码控股有限公司财务部总经理，2016年3月
至2017年12月任神州数码集团股份有限公司财务总监，2018年1月至2018年10月任神州数码信息服务股份有限公司董事会秘
书，2018年10月至今任神州数码信息服务股份有限公司董事、财务总监。
7、郭田勇先生：中国国籍，1968年出生，经济学博士，1990年至1993年任职于中国人民银行烟台分行，1999年至今任中央
财经大学金融学院教授、博士生导师。2009年参加由上海证券交易所举办的独立董事培训班，并获得独立董事证书。2014
年10月至今兼任恒生电子股份有限公司独立董事，2016年8月至今兼任平安银行股份有限公司独立董事，2017年10月至今兼
任浙江东方金融控股集团股份有限公司独立董事，2018年10月至今兼任艾艾精密工业输送系统（上海）股份有限公司独立董
事。
8、林凤仪先生：中国台湾籍，1954年出生，台湾私立东吴大学会计系学士，天津南开大学经济研究所硕士。1978年8月至1980
年9月任勤业会计师事务所查账员；1980年10月至1983年3月任乔新企业股份有限公司会计主任，1983年4月至1985年4月任宜
兰食品工业股份有限公司财务经理，1985年5月至1995年3月任敦吉科技股份有限公司管理部副总经理，1995年4月至2010年6
月任旺旺控股有限公司董事兼副总经理。2014年7月至2018年3月兼任三汰控股(开曼)股份有限公司独立董事，2015年6月至
今兼任葡萄王生技股份有限公司（台湾）独立董事，2016年3月至2018年12月兼任勋龙智造精密应用材料（苏州）股份有限
公司独立董事，2016年3月至今兼任优德精密工业（昆山）股份有限公司独立董事，2017年6月至今兼任必应创造股份有限公
司独立董事，2018年6月至今兼任合晶科技股份有限公司独立董事，2018年7月至今兼任和舰芯片制造（苏州）股份有限公司
独立董事。
9、万华林先生：中国国籍，1976年出生，2007年6月毕业于上海财经大学会计学专业（硕博连读），博士学位。1998年7月
至2005年8月担任华东理工大学教师，2006年10月至2006年12月担任香港中文大学制度与公司治理研究中心助理研究员，2007
年8月至2008年8月担任香港中文大学经济金融研究中心博士后、副研究员，2008年8月起历任上海立信会计金融学院讲师、
副教授、教授。现任上海立信会计金融学院特聘教授、校学术委员会委员。2015年11月至今兼任宁波横河模具股份有限公司
独立董事，2016年7月至2018年11月兼任联德精密材料（中国）股份有限公司独立董事，2017年11月至今兼任哈森商贸(中国)
股份有限公司独立董事，2018年10月至今兼任艾艾精密工业输送系统（上海）股份有限公司独立董事。
（二）现任监事会成员
本公司监事会由3名监事组成，本届监事的任期从2017年4月19日至2020年4月19日。
1、皮世明先生：男，中国台湾籍，1966年出生，博士。2004年8月至今任台湾中原大学资讯管理系副教授。2011年5月至今
任台湾鼎新监事，2010年6月至2011年4月任鼎捷有限公司监事；2011年4月至今任本公司监事。
2、吴肇铭先生：中国台湾籍，1965年出生，博士。2012年至今历任中原大学秘书室主任秘书、中原大学信息管理学系系主
任、所长、策略长/信息管理学系教授，现任财团法人普仁青年关怀基金会董事。专业及研究领域为信息管理、网络营销、
缩减数位落差、电子化政府、智慧城市、企业经营与策略。
3、黄琳娜女士：女，中国国籍，1981年出生。2005年入职公司，历任研发部专员及高级人资专员，2016年3月，公司职工代
表大会选举黄琳娜女士为公司职工监事。
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（三）现任高级管理人员
本公司共有3名高级管理人员，不持有中国（含港澳台地区）以外的永久居留权。
1、叶子祯先生：总经理、总裁，简历见前述“（一）现任董事会成员”。
2、陈建勇先生：财务负责人、资深副总裁，简历见前述“（一）现任董事会成员”。
3、张苑逸女士：董事会秘书、副总裁，中国台湾籍，1979年出生，学士。2001年至2008年任职安永及资诚会计师事务所，
2008年加入鼎捷，历经公司架构重组及上市完整过程，曾任项目经理及证券部副总经理，2015年3月至今任董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担 任期终止 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
任的职务 日期 取报酬津贴
孙蔼彬 香港 TOP PARTNER 董事 2010 年 10 月 01 日 否
孙蔼彬 新蔼咨询 法定代表人 2010 年 07 月 01 日 否
陈建勇 承勇咨询 法定代表人 2010 年 07 月 01 日 否
张云飞 神州数码信息服务股份有限公司 董事、财务总监 2018 年 10 月 25 日 是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担 任期终止 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
任的职务 日期 取报酬津贴
郭田勇 中央财经大学金融学院 教授 1999 年 09 月 01 日 是
万华林 上海立信会计金融学院 特聘教授 2008 年 08 月 01 日 是
皮世明 台湾中原大学资讯管理系 教授 2004 年 08 月 01 日 是
吴肇铭 台湾中原大学资讯管理系 教授 2012 年 01 月 01 日 是
在其他单位任 公司部分董事、监事在其他单位亦有任职，但其能够对工作时间做出有效安排，没有影响其勤勉履行在公
职情况的说明 司任职的相应职责。
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
一、董事报酬的决策程序：薪酬与考核委员会结合其经营绩效、工作能力、岗位职责订定薪酬方案，并经董事会审议通过、
股东大会审议批准。
二、监事报酬的决策程序：监事会审议通过、股东大会审议批准。
三、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的
报酬数额和奖励方式，制定高级管理人员报酬方案，报公司董事会，由董事会审议通过。董事、监事、高级管理人员报酬确
定依据：依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。
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公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
孙蔼彬 董事长 男 71 现任 102 否
叶子祯 副董事长、总裁 男 53 现任 246 否
董事、财务负责人、
陈建勇 男 48 现任 129 否
资深副总裁
刘波 董事、资深副总裁 男 43 现任 114 否
朱志浩 董事 男 54 现任 0 是
张云飞 董事 女 46 现任 0 是
郭田勇 独立董事 男 51 现任 11 否
林凤仪 独立董事 男 65 现任 11 否
万华林 独立董事 男 43 现任 11 否
皮世明 监事会主席 男 53 现任 10 否
吴肇铭 监事 男 54 现任 10 否
黄琳娜 监事 女 38 现任 15 否
张苑逸 董事会秘书、副总裁 女 40 现任 88 否
王燕 董事 女 48 离任 0 是
合计 -- -- -- -- 747 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期内 报告期新 限制性股
报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有
已行权股 授予限制 票的授予
姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股
数行权价 性股票数 价格（元/
数 数 股） 票数量 量 票数量
格（元/股） 量 股）
孙蔼彬 董事长 12,000 0 0 9.79 30,000 12,000 0 7.55 18,000
叶子祯 副董事长 40,000 0 0 9.79 100,000 40,000 0 7.55 60,000
刘波 董事 24,000 0 0 9.79 60,000 24,000 0 7.55 36,000
张苑逸 董事会秘书 24,000 0 0 9.79 60,000 24,000 0 7.55 36,000
合计 -- 100,000 0 -- -- 250,000 100,000 0 -- 150,000
公司于 2018 年 10 月 9 日召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了《关于 2017 年股票期权与限制性股票激励
备注（如 计划首次授予部分第一个行权/解除限售期可行权/解除限售的议案》，本次符合行权条件的董事及高级管理人员共
有） 4 人，合计可行权的股票期权数量为 10 万份，合计解除限售的限制性股票数量为 10 万股。其中，董事、高级管
理人员限制性股票解除限售的部分，按 75%继续锁定。
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,178
主要子公司在职员工的数量（人） 2,430
在职员工的数量合计（人） 3,608
当期领取薪酬员工总人数（人） 3,608
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
销售人员 667
技术人员 2,623
财务人员 48
行政人员 270
合计 3,608
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 449
大学本科 2,446
大专 678
大专以下 35
合计 3,608
2、薪酬政策
为进一步完善公司董事、监事与高级管理人员的薪酬管理，建立合理、有效的激励与约束机制，调动公司董事、监事及
高级管理人员工作积极性，提高公司经营效益，公司依据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规，结合《公司章程》，
制定了公司的薪酬政策。同时，公司设立董事会薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考
核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。
公司的薪酬政策，遵循以下几项原则：
（1）公平原则：重在建立合理的价值评价机制，在统一的规则下，通过对董监高的绩效考评决定其最终收入；
（2）竞争原则：收入水平符合公司规模与业绩，同时与同行业外部薪酬相当；
（3）激励原则 ：打破工资刚性原则，通过发放浮动奖金的方式，调整高级管理人员的薪酬结构比例，体现激励与约束
并重、奖罚对等；
（4）经济原则：人力成本的增长与企业总利润的增长幅度相对应，用适当工资成本的增加引发董监高创造更多的经济
价值，实现可持续发展。
（5）战略文化原则：职位体系与薪酬宽带相结合，同一职位划分若干职级，以专业能力认证晋升及同步按岗调薪的方
式，保证其在同一岗位上具有上升空间，以体现其在公司中的成长感及对公司的认同感。
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3、培训计划
公司十分重视员工培训，建立了完善的培训体系。针对公司不同时期、不同职能的员工，分别开展了新入职员工培训、
专业能力培训、中层主管训练营以等多项培训，受训人数663人次，人均受训14.7课时，平均满意度96.28%。保障了公司管
理体系的有效运行，提高公司新进人员、专业技术人员以及管理人员的综合素质及能力水平，为增强公司各类人才的业务知
识和岗位技能提供有力支持。
同时，为支持公司升级换代转型价值销售，今年同时开展了销售管理先锋营、价值售前顾问营、价值销售训练营营、
价值交付Xi顾问训练营、智能制造专业养成营等多个配合公司战略转型的培训营队，受训人数396人次，人均受训22.6课时，
平均满意度95.41%，助力公司全面升级换代，推动各培训梯次开展价值转型，为公司的转型及区域拓展提供有力保障。
培训作为开发人力资本、为企业发展赋能的基本手段，是我们宣传企业文化，打造学习型组织，构筑企业核心竞争能
力的重要途径。对员工进行有计划、有针对性、多层次、多形式的培训活动，不仅可以传承企业的价值观，增强企业凝聚力，
使企业在激烈的市场竞争中实现可持续发展；同时，也使得员工的知识、技能、工作方法、工作态度以及工作能力得到改善
和提高，从而发挥出最大的潜力和主观能动性，提高个人和组织的业绩，推动组织和个人的不断进步，实现组织和个人的双
重发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制定或修订了《公司章程》、《股东大会
议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理
制度》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等规章制度；不断完善公司法人治理结
构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理
的规范性文件。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，能够平等对待所
有的股东，确保股东能充分行使自己的权利。
（二）关于公司与实际控制人
公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等规定的要求，依法行
使其权力并承担相应义务，没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。同时，公司具有独立的业务
和经营系统，拥有自主决策能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于实际控制人及其控制的其它企业。公司不存在
向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理不规范的情况。
（三）关于董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，选聘程序规范，人数和人员构成均符合相关法律法规和《公司章程》的规定。公司依法选
聘3名独立董事，其中1名为会计专业人士，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。董事
会设立了战略、审计、薪酬与考核、提名等四个委员会，制订了相应的议事规则。公司董事严格按照《董事会议事规则》、
《独立董事议事规则》等规章制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，正确行使权利和勤勉履行义务，确保董事会的有
效运作和科学决策。
（四）关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成，其中1名监事由非股东职工担任，其人数和人员构成均符合相关法律法规的要求；公司监事
会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，积极开展工作；公司监事本着对全体股东负责的态度，切实行使监
察、督促职能，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况进行监督，对公司财务状况进行检查，对相关重大事项
发表意见，维护公司及股东的合法权益。
（五）关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、职工和社会等各方面利益的协调平衡，重视公司的社会责
任，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
（六）公司董事长、独立董事及其它董事履行职责情况
1、公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
和《公司章程》等规定，行使董事长职权，履行职责。执行董事会集体决策机制，推动公司治理工作和内部控制建设、督促
执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运
行情况通报其它董事。督促其它董事、监事、高管人员积极参加监管部门组织的培训，提高董事、监事、高管人员的依法履
职意识，确保公司规范运作。
2、公司独立董事认真履行职责，能够严格按照《公司章程》、《独立董事议事规则》等的规定，认真审议各项议案，
客观地发表自己的看法及观点，认真发挥独立董事作用，不受公司和控股股东的影响，努力维护公司整体利益及中小股东的
合法权益。报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。
3、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
《上市公司治理准则》及《公司章程》等法律、法规及规章制度的规定和要求，遵守董事行为规范，积极参加相关培训，提
高规范运作水平，发挥各自的专业特长， 积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其它对公司有重大影响
的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公司和股东利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、资产、
人员、机构和财务等方面相互独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。
1、业务独立：本公司具有独立的研发、销售、服务业务体系，独立签署各项与其生产经营有关的合同，独立开展各项
生产经营活动，本公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联
交易。
2、资产完整：公司资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的研发系统、服务系统、辅助系统和配套设施，
合法拥有经营活动所需的土地、房屋、软件、专利权等资产的所有权或使用权，上述资产可以完整地用于公司所从事的生产
经营活动。公司的原材料采购和产品销售系统均独立于关联方。
3、机构独立：公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严格按照《公司法》、《公
司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部
门按照规定的职责独立运作。
4、人员独立：本公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生。公司的总经
理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均属专职，没有在主要股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职
务，且没有在以上关联企业领薪。本公司的财务人员没有在主要股东及其控制的其他企业中兼职。公司独立聘用高级管理人
员和一般员工，在册员工均和公司签订了劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。
5、财务独立：本公司设立了独立的财务部门，配备了必要的财务人员，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财
务决策，制定了符合企业会计准则的财务会计管理制度。公司在银行独立开设账户，依法独立纳税，不存在与主要股东及其
控制的其他企业共用银行账户的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：2018-04047；公告
2017 年度股东大
年度股东大会 50.16% 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 25 日 披露的网站：巨潮资讯网
会
（http://www.cninfo .com.cn）
公告编号：2018-11107；公告
2018 年第一次临
临时股东大会 48.57% 2018 年 11 月 12 日 2018 年 11 月 12 日 披露的网站：巨潮资讯网
时股东大会
（http://www.cninfo .com.cn）
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
郭田勇 9 2 7 0 0 否 2
林凤仪 9 5 4 0 0 否 2
万华林 9 6 3 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会：由万华林先生、林凤仪先生、叶子祯先生组成，其中万华林先生为主任委员，为会计专业人士。审计
委员会提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司
的财务信息及其披露；审查公司的内部控制制度，对重大关联交易进行审计等公司董事会授予的其他职权。审计委员会对董
事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。本报告期内共召开5次会议，分
别对公司定期报告、内部审计报告等进行审议，并形成决议。
2、提名委员会：由林凤仪先生、郭田勇先生、叶子祯先生组成，其中独立董事林凤仪先生为主任委员。提名委员会负
责根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、经理人员的选择标准
和程序，并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；对
须提请董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建议；董事会授权的其他事宜。提名委员会对董事会负责，委员会的
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
提案提交董事会审议决定；控股股东在无充分理由或可靠证据的情况下，应充分尊重提名委员会的建议，否则，不能提出替
代性的董事、经理人选。本报告期内共召开1次会议，对公司董事变更事宜进行审议，并形成决议。
3、薪酬与考核委员会：由郭田勇先生、万华林先生、叶子祯先生组成，其中郭田勇先生为主任委员。薪酬与考核委员
会负责根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或
方案；薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等；审查公司
董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；董
事会授权的其他事宜。董事会有权否决损害股东利益的薪酬计划或方案。薪酬与考核委员会提出的公司董事的薪酬计划，须
报经董事会同意后，提交股东大会审议通过后方可实施；公司经理人员的薪酬分配方案须报董事会批准。本报告期内共召开
1次会议，分别对公司非独立董事、高管薪酬事宜进行审议，并形成决议 。
4、战略委员会：由孙蔼彬先生、万华林先生、叶子祯先生、陈建勇先生、朱志浩先生组成，其中孙蔼彬先生为主任委
员。战略委员会负责对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方
案进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；对其他
影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；对以上事项的实施进行检查；董事会授权的其他事宜。战略委员会对董事会
负责，委员会的提案提交董事会审议决定。本报告期内共召开1次会议，对公司参与设立产业基金的事宜进行审议，并形成
决议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司薪酬制度，公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬和年度绩效薪酬两部分组成，以公司的经济效益为出发点，并
根据公司年度经营计划和工作目标进行综合考核，依照考核结果确定高级管理人员的薪酬发放。高级管理人员的基本薪酬由
公司董事会薪酬与考核委员会负责研究拟定，并经公司董事会审议通过；年度绩效薪酬以公司年度经营目标的完成情况为基
础，并综合考虑高级管理人员分管领域的绩效目标达成和履职情况，由董事会薪酬与考核委员会进行年度考核和评定，并提
交公司董事会审议通过。
同时， 为了进一步完善公司治理结构，形成良好、均衡的价值分配体系，建立股东与核心管理、业务与技术团队之间的
利益共享与约束机制；同时，实现对核心管理、业务与技术团队的长期激励与约束，充分调动其积极性和创造性，使其利益
与公司长远发展更紧密地结合，防止人才流失，实现企业可持续发展。2017年，公司实行了限制性股票激励计划，公司向129
名激励对象，合计授予限制性股票374万股，激励对象中包括公司董事、高级管理人员3人，中层管理人员、核心技术（业务）
骨干以及公司董事会认为需要进行激励的其他员工人126人。该股权激励计划第一期已成功解锁。
公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2018年度公司高级管理人员薪
酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 27 日
详见公司于 2019 年 3 月 27 日于巨潮资讯网（http://www.cninfo .com.cn）披露的《2018
内部控制评价报告全文披露索引
年度内部控制自我评价报告》，公告编号：2019-03022
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（一）视为重大缺陷的情况： ①存在隐藏非法交易 （一）重大缺陷的认定标准：缺陷
且未被揭露的； ②存在高层管理人员舞弊事实的； 发生的可能性高，会严重降低工作
③当期财务报告存在重大错报，能改变盈亏情况的；效率或效果、或严重加大效果的不
④外部审计发现当期财务报告存在重大错误但公司 确定性、或使之严重偏离预期目标；
内部未发现； （二）视为重要缺陷的情况： ①未依 （二） 重要缺陷的认定标准：缺陷
照公认会计准则选择和应用会计政策； ②未建立反 发生的可能性较高，会显著降低工
定性标准
舞弊程序和控制措施； ③当期财务报告存在一项或 作效率或效果、或显著加大效果的
多项缺陷且不能保证编制的财务报表达到真实、准确 不确定性、或使之显著偏离预期目
的目标； ④存在重大交易未被披露的； ⑤未对财务 标；（三） 一般缺陷的认定标准：
报告流程中涉及的信息系统进行有效控制的；（三）缺陷发生的可能性较小，会降低工
视为一般缺陷的情况： 不构成重大缺陷或重要缺陷 作效率或效果、或加大效果的不确
的其他内部控制缺陷。 定性、或使之偏离预期目标。
内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表
相关的，以营业收入指标衡量。（一）重大缺陷：错
报影响或财产损失大于或等于合并财务报表营业收 参考财务报告定量标准，确定公司
入的 10%；（二）重要缺陷：错报影响或财产损失大 非财务报告内部控制缺陷重要程度
于于合并财务报表营业收入的 5%，但小于 10%；三）的定量标准为：（一）重大缺陷：错
一般缺陷：错报影响或财产损失小于合并财务报表营 报影响或财产损失大于或等于合并
业收入的 5%。 财务报表营业收入的 10%；（二）
定量标准
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相 重要缺陷：错报影响或财产损失大
关的，以资产总额指标衡量。（一）重大缺陷：错报 于等于合并财务报表营业收入的
影响或财产损失大于或等于合并财务报表资产总额 5%，但小于 10%；（三）一般缺陷：
的 5%；（二）重要缺陷：错报影响或财产损失大于 错报影响或财产损失小于合并财务
于合并财务报表资产总额的 2%，但小于 5%；（三） 报表营业收入的 5%。
一般缺陷：错报影响或财产损失小于合并财务报表资
产总额的 2%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 03 月 25 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2019]003634 号
注册会计师姓名 王书阁、王晓光
审计报告正文
鼎捷软件股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了鼎捷软件股份有限公司(以下简称鼎捷软件)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鼎捷软件2018年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鼎捷软件，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一)、应收账款坏账准备
1、事项描述
如本节合并财务报表项目注释4所示，截止2018年12月31日，鼎捷软件公司应收账款账面余额为人民币36,580.89万元，
坏账准备为人民币21,015.61万元，账面价值为人民币15,565.28万元。应收账款坏账准备计提方法详见本节重要会计政策及会
计估计第11所述。鼎捷软件公司按既有坏账政策计提坏账准备，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款坏账准备
对于财务报表具有重要性，因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对鼎捷软件应收账款坏账准备所实施的主要审计程序包括：
（1）对鼎捷软件信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；
（2）分析鼎捷软件应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提
坏账准备的判断等；
（3）分析计算鼎捷软件资产负债表日坏账准备金额与应该账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生
数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；
（4）通过分析鼎捷软件应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账
款坏账准备计提的合理性；
（5）对于单项金额重大的应收账款，复核管理层对其单独进行减值测试的依据是否合理；
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（6）查看与应收账款核销相关的审批记录，检查转销依据是否符合有关规定，会计处理是否正确；
（7）获取鼎捷软件坏账准备计提表，复核管理层编制的应收账款账龄划分是否正确，检查计提方法是否按照坏账政策
执行；重新计算坏账计提金额是否准确。
基于我们已执行的审计程序，管理层关于应收账款减值测试的判断及估计是可接受的。
(二)、收入确认
1、事项描述
鼎捷软件公司依本节重要会计政策及会计估计第28所述的收入确认政策，如本节合并财务报表项目注释52所示：2018
年度营业收入实现134,152.15万元，较2017年度增长12,554.10万元。鼎捷软件主要产品为ERP软件产品及相关配套服务，销
售毛利较高，故营业收入是鼎捷软件最关键的业绩指标，且鼎捷软件于2017年实施股权激励计划，从而存在管理层为达到特
定业绩目标而操纵收入确认时点的风险，我们将收入的真实性、准确性以及是否计入恰当的会计期间识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对鼎捷软件收入确认所实施的主要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，并测试了关键控制执行的有效性；
（2）抽查重要的销售、服务合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价鼎捷软件收入
确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）从销售收入明细账选取样本，检查相关合同、发票、发货签收单、软件安装完成报告书、服务工时记录单等原始
单据，核对收入确认时点及确认金额的真实性、准确性，评价相关收入确认是否符合鼎捷软件收入确认的会计政策；
（4）检查已确认收入合同的收款情况，对未按合同约定收款的重点关注合同是否正常履行，收入的确认是否谨慎；
（5）检查财务报表日后发生的销售退回情况，判断是否存在提前确认收入下年转回的情况；
（6）进行截止测试，重点关注接近期末和下年年初确认的收入是否记录于恰当的会计期间；
（7）向重要客户实施函证程序，就本期发生的销售、服务金额及往来款项的余额予以函证。
根据我们实施的审计程序和获得的证据，管理层对于收入确认作出会计处理的判断是可接受的。
四、其他信息
鼎捷软件管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
鼎捷软件管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，鼎捷软件管理层负责评估鼎捷软件的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
用持续经营假设，除非管理层计划清算鼎捷软件、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鼎捷软件的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鼎捷软件持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鼎捷软件不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就鼎捷软件中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监
督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 813,313,493.90 373,772,550.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 273,989,622.58 246,475,928.96
其中：应收票据 118,336,813.22 102,689,331.63
应收账款 155,652,809.36 143,786,597.33
预付款项 19,351,666.29 13,182,912.19
应收保费
应收分保账款
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应收分保合同准备金
其他应收款 8,940,106.53 7,426,492.66
其中：应收利息 51,066.67
应收股利
买入返售金融资产
存货 13,006,995.60 10,368,490.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 247,127,323.26 399,460,260.83
流动资产合计 1,375,729,208.16 1,050,686,636.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 61,709,617.86 5,626,409.53
投资性房地产
固定资产 802,665,197.08 454,134,870.76
在建工程 268,474,270.30
生产性生物资产
油气资产
无形资产 123,294,722.78 127,236,508.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,542,279.50 2,275,700.48
递延所得税资产 47,685,203.62 59,954,598.94
其他非流动资产 17,002,236.09 10,292,513.17
非流动资产合计 1,053,899,256.93 927,994,871.31
资产总计 2,429,628,465.09 1,978,681,507.70
流动负债：
短期借款 600,677,000.00 218,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
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以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 96,178,081.23 88,355,577.85
预收款项 159,341,095.45 142,905,380.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 201,926,473.13 166,721,427.23
应交税费 19,794,655.84 84,695,762.01
其他应付款 15,840,583.81 36,710,808.63
其中：应付利息 175,066.08
应付股利 915.53 15,223,725.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,093,757,889.46 738,288,955.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 175,175.34 3,577,588.81
递延收益
递延所得税负债 257,692.88 42,078.51
其他非流动负债
非流动负债合计 432,868.22 3,619,667.32
负债合计 1,094,190,757.68 741,908,623.27
所有者权益：
77
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股本 264,660,343.00 264,709,943.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 623,692,042.42 596,619,489.27
减：库存股 8,416,224.00 17,166,600.00
其他综合收益 -1,814,326.95 -11,818,301.11
专项储备
盈余公积 51,230,306.12 47,297,967.41
一般风险准备
未分配利润 391,030,200.69 342,196,812.57
归属于母公司所有者权益合计 1,320,382,341.28 1,221,839,311.14
少数股东权益 15,055,366.13 14,933,573.29
所有者权益合计 1,335,437,707.41 1,236,772,884.43
负债和所有者权益总计 2,429,628,465.09 1,978,681,507.70
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：吴兢
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 224,703,501.27 112,859,214.06
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 100,919,388.45 85,447,830.42
其中：应收票据 28,518,322.93 25,947,175.32
应收账款 72,401,065.52 59,500,655.10
预付款项 7,188,501.18 6,690,615.16
其他应收款 85,257,256.50 93,173,028.50
其中：应收利息 51,066.67
应收股利
存货 4,984,599.49 3,635,419.35
持有待售资产
78
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 226,394,401.38 335,054,203.00
流动资产合计 649,447,648.27 636,860,310.49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 361,019,378.47 300,903,811.33
投资性房地产
固定资产 349,446,755.89 362,190,196.78
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 937,636.74 2,356,905.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 583,292.28 964,318.86
递延所得税资产 23,593,322.25 24,966,940.74
其他非流动资产
非流动资产合计 735,580,385.63 691,382,173.57
资产总计 1,385,028,033.90 1,328,242,484.06
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 33,395,393.95 27,798,268.91
预收款项 48,338,363.80 39,852,096.80
应付职工薪酬 56,256,994.25 38,794,315.85
应交税费 7,982,650.15 8,142,963.57
其他应付款 12,442,611.58 35,098,471.73
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
79
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 158,416,013.73 149,686,116.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 570,069.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 570,069.00
负债合计 158,416,013.73 150,256,185.86
所有者权益：
股本 264,660,343.00 264,709,943.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 597,226,860.82 570,154,307.67
减：库存股 8,416,224.00 17,166,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 51,230,306.12 47,297,967.41
未分配利润 321,910,734.23 312,990,680.12
所有者权益合计 1,226,612,020.17 1,177,986,298.20
负债和所有者权益总计 1,385,028,033.90 1,328,242,484.06
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,341,521,548.40 1,215,980,530.64
80
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其中：营业收入 1,341,521,548.40 1,215,980,530.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,273,438,849.85 1,161,876,226.83
其中：营业成本 221,079,362.37 209,306,874.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,319,988.39 10,189,967.26
销售费用 688,693,933.21 629,633,140.11
管理费用 192,724,117.36 156,659,140.11
研发费用 164,156,842.00 144,062,715.76
财务费用 -1,881,473.93 2,044,325.24
其中：利息费用 1,843,070.92 320,693.48
利息收入 3,139,127.40 5,158,677.87
资产减值损失 -1,653,919.55 9,980,063.86
加：其他收益 31,882,929.80 36,271,884.04
投资收益（损失以“－”号填
15,299,628.28 8,752,887.31
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,749,861.13 -995,859.28
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
143,678.00 20,814.23
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 115,408,934.63 99,149,889.39
加：营业外收入 357,352.38 206,999.63
减：营业外支出 2,610,563.45 3,673,745.69
81
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四、利润总额（亏损总额以“－”号填
113,155,723.56 95,683,143.33
列）
减：所得税费用 32,711,083.27 31,026,762.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,444,640.29 64,656,380.77
（一）持续经营净利润（净亏损
80,239,185.87 66,534,196.61
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
205,454.42 -1,877,815.84
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 79,236,721.13 61,100,090.90
少数股东损益 1,207,919.16 3,556,289.87
六、其他综合收益的税后净额 10,287,864.03 -11,277,422.96
归属母公司所有者的其他综合收益
10,003,974.16 -11,230,951.74
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-2,799,999.40 -20,365,142.60
综合收益
1.重新计量设定受益计划
-2,799,999.40 -20,365,142.60
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
12,803,973.56 9,134,190.86
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 12,803,973.56 9,134,190.86
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
283,889.87 -46,471.22
税后净额
七、综合收益总额 90,732,504.32 53,378,957.81
归属于母公司所有者的综合收益
89,240,695.29 49,869,139.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,491,809.03 3,509,818.65
82
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八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.23
（二）稀释每股收益 0.30 0.23
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：孙蔼彬 主管会计工作负责人：陈建勇 会计机构负责人：吴兢
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 417,552,360.03 323,740,679.05
减：营业成本 79,257,698.42 47,640,683.78
税金及附加 7,040,183.26 7,449,024.34
销售费用 220,734,592.09 188,399,809.53
管理费用 72,269,682.15 68,050,789.84
研发费用 65,745,178.86 44,529,352.80
财务费用 -470,005.42 -1,343,336.22
其中：利息费用
利息收入 747,791.60 982,649.60
资产减值损失 4,528,982.64 8,987,038.62
加：其他收益 24,281,773.94 27,574,822.93
投资收益（损失以“－”号填
49,216,551.41 51,874,838.47
列）
其中：对联营企业和合营企
37,768.15
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
143,678.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,088,051.38 39,476,977.76
加：营业外收入 39,309.45 105,330.92
减：营业外支出 1,223,179.61 371,730.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,904,181.22 39,210,578.20
列）
减：所得税费用 1,580,794.10 258,694.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,323,387.12 38,951,883.24
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（一）持续经营净利润（净亏损
39,323,387.12 38,951,883.24
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 39,323,387.12 38,951,883.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,442,756,867.79 1,400,369,910.46
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
84
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 63,073,912.48 33,135,259.60
收到其他与经营活动有关的现金 8,519,669.14 19,980,751.73
经营活动现金流入小计 1,514,350,449.41 1,453,485,921.79
购买商品、接受劳务支付的现金 247,429,005.78 242,137,319.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
778,280,407.17 714,796,530.40
金
支付的各项税费 185,484,416.70 106,521,192.23
支付其他与经营活动有关的现金 174,807,437.18 164,793,805.60
经营活动现金流出小计 1,386,001,266.83 1,228,248,847.44
经营活动产生的现金流量净额 128,349,182.58 225,237,074.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 17,003,932.42 11,077,039.11
处置固定资产、无形资产和其他
161,676.00 88,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,679,600,000.00 1,226,848,326.24
投资活动现金流入小计 1,696,765,608.42 1,238,013,365.35
购建固定资产、无形资产和其他 114,424,837.84 122,852,531.93
85
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长期资产支付的现金
投资支付的现金 57,610,161.56 4,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,522,800,000.00 1,352,100,000.00
投资活动现金流出小计 1,694,834,999.40 1,479,852,531.93
投资活动产生的现金流量净额 1,930,609.02 -241,839,166.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000.00 33,361,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
500,000.00 4,500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 4,145,739,000.00 2,853,279,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 146,487.57
筹资活动现金流入小计 4,146,385,487.57 2,886,640,000.00
偿还债务支付的现金 3,774,446,000.00 2,808,939,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
43,781,239.57 12,685,186.97
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,080,564.60
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 9,162,480.00 59,147,800.00
筹资活动现金流出小计 3,827,389,719.57 2,880,771,986.97
筹资活动产生的现金流量净额 318,995,768.00 5,868,013.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
9,821,493.26 257,537.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 459,097,052.86 -10,476,542.01
加：期初现金及现金等价物余额 320,086,778.98 330,563,320.99
六、期末现金及现金等价物余额 779,183,831.84 320,086,778.98
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 453,762,110.63 390,844,224.50
86
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收到的税费返还 20,341,674.43 21,845,947.08
收到其他与经营活动有关的现金 24,861,863.21 59,021,824.91
经营活动现金流入小计 498,965,648.27 471,711,996.49
购买商品、接受劳务支付的现金 82,524,059.02 40,207,489.54
支付给职工以及为职工支付的现
246,427,067.13 204,353,580.02
金
支付的各项税费 50,252,243.96 51,655,264.72
支付其他与经营活动有关的现金 84,526,384.39 72,130,371.34
经营活动现金流出小计 463,729,754.50 368,346,705.62
经营活动产生的现金流量净额 35,235,893.77 103,365,290.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 990,000.00
取得投资收益收到的现金 49,319,983.94 53,199,661.76
处置固定资产、无形资产和其他
161,676.00 55,637.49
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,492,800,000.00 1,107,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,543,271,659.94 1,160,255,299.25
购建固定资产、无形资产和其他
1,826,020.83 4,338,688.95
长期资产支付的现金
投资支付的现金 45,000,000.00 65,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,379,800,000.00 1,199,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,426,626,020.83 1,268,338,688.95
投资活动产生的现金流量净额 116,645,639.11 -108,083,389.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,611,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 28,611,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
41,700,674.97 10,876,374.48
的现金
87
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 374,480.00 40,861,800.00
筹资活动现金流出小计 42,075,154.97 51,738,174.48
筹资活动产生的现金流量净额 -42,075,154.97 -23,127,174.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
68,591.30 -79,834.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额 109,874,969.21 -27,925,108.07
加：期初现金及现金等价物余额 111,890,532.06 139,815,640.13
六、期末现金及现金等价物余额 221,765,501.27 111,890,532.06
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
264,70 1,236,7
596,619 17,166, -11,818, 47,297, 342,196 14,933,
一、上年期末余额 9,943. 72,884.
,489.27 600.00 301.11 967.41 ,812.57 573.29
00 43
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
264,70 1,236,7
596,619 17,166, -11,818, 47,297, 342,196 14,933,
二、本年期初余额 9,943. 72,884.
,489.27 600.00 301.11 967.41 ,812.57 573.29
00 43
三、本期增减变动
-49,60 27,072, -8,750,3 10,003, 3,932,3 48,833, 121,792 98,664,
金额（减少以“－”
0.00 553.15 76.00 974.16 38.71 388.12 .84 822.98
号填列）
（一）综合收益总 10,003, 79,236, 1,491,8 90,732,
额 974.16 721.13 09.03 504.32
（二）所有者投入 -49,60 27,072, -8,750,3 710,548 36,483,
和减少资本 0.00 553.15 76.00 .41 877.56
88
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．所有者投入的 -49,60 -324,88 500,000 125,520
普通股 0.00 0.00 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
27,397, 27,397,
所有者权益的金
433.15 433.15
额
-8,750,3 210,548 8,960,9
4．其他
76.00 .41 24.41
3,932,3 -30,403, -2,080,5 -28,551,
（三）利润分配
38.71 333.01 64.60 558.90
3,932,3 -3,932,3
1．提取盈余公积
38.71 38.71
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -26,470, -2,080,5 -28,551,
股东）的分配 994.30 64.60 558.90
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
264,66 1,335,4
623,692 8,416,2 -1,814,3 51,230, 391,030 15,055,
四、本期期末余额 0,343. 37,707.
,042.42 24.00 26.95 306.12 ,200.69 366.13
00 41
上期金额
89
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
263,42 1,177,0
591,635 40,861, -587,34 43,402, 311,088 8,944,3
一、上年期末余额 6,943. 49,747.
,902.80 800.00 9.37 779.08 ,904.30 67.68
00 49
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
263,42 1,177,0
591,635 40,861, -587,34 43,402, 311,088 8,944,3
二、本年期初余额 6,943. 49,747.
,902.80 800.00 9.37 779.08 ,904.30 67.68
00 49
三、本期增减变动
1,283, 4,983,5 -23,695, -11,230, 3,895,1 31,107, 5,989,2 59,723,
金额（减少以“－”
000.00 86.47 200.00 951.74 88.33 908.27 05.61 136.94
号填列）
（一）综合收益总 -11,230, 61,100, 3,509,8 53,378,
额 951.74 090.90 18.65 957.81
（二）所有者投入 1,283, 4,983,5 -23,695, 2,479,3 32,441,
和减少资本 000.00 86.47 200.00 86.96 173.43
1．所有者投入的 3,740, 24,871, 28,611, 4,500,0 4,500,0
普通股 000.00 000.00 000.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
18,218, 18,218,
所有者权益的金
366.68 366.68
额
-2,457
-38,105, -52,306, -2,020, 9,722,8
4．其他 ,000.0
780.21 200.00 613.04 06.75
0
3,895,1 -29,992, -26,096,
（三）利润分配
88.33 182.63 994.30
1．提取盈余公积 3,895,1 -3,895,1
90
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
88.33 88.33
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -26,096, -26,096,
股东）的分配 994.30 994.30
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
264,70 1,236,7
596,619 17,166, -11,818, 47,297, 342,196 14,933,
四、本期期末余额 9,943. 72,884.
,489.27 600.00 301.11 967.41 ,812.57 573.29
00 43
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
264,709, 570,154,3 17,166,60 47,297,96 312,990 1,177,986
一、上年期末余额
943.00 07.67 0.00 7.41 ,680.12 ,298.20
加：会计政策
变更
前期差
91
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
错更正
其他
264,709, 570,154,3 17,166,60 47,297,96 312,990 1,177,986
二、本年期初余额
943.00 07.67 0.00 7.41 ,680.12 ,298.20
三、本期增减变动
-49,600. 27,072,55 -8,750,37 3,932,338 8,920,0 48,625,72
金额（减少以“－”
00 3.15 6.00 .71 54.11 1.97
号填列）
（一）综合收益总 39,323, 39,323,38
额 387.12 7.12
（二）所有者投入 -49,600. 27,072,55 -8,750,37 35,773,32
和减少资本 00 3.15 6.00 9.15
1．所有者投入的 -49,600. -324,880. -374,480.
普通股 00 00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
27,397,43 27,397,43
所有者权益的金
3.15 3.15
额
-8,750,37 8,750,376
4．其他
6.00 .00
3,932,338 -30,403, -26,470,9
（三）利润分配
.71 333.01 94.30
3,932,338 -3,932,3
1．提取盈余公积
.71 38.71
2．对所有者（或 -26,470, -26,470,9
股东）的分配 994.30 94.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
92
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
264,660, 597,226,8 8,416,224 51,230,30 321,910 1,226,612
四、本期期末余额
343.00 60.82 .00 6.12 ,734.23 ,020.17
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
263,426, 565,469,7 40,861,80 43,402,77 304,030 1,135,468
一、上年期末余额
943.00 41.00 0.00 9.08 ,979.51 ,642.59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
263,426, 565,469,7 40,861,80 43,402,77 304,030 1,135,468
二、本年期初余额
943.00 41.00 0.00 9.08 ,979.51 ,642.59
三、本期增减变动
1,283,00 4,684,566 -23,695,2 3,895,188 8,959,7 42,517,65
金额（减少以“－”
0.00 .67 00.00 .33 00.61 5.61
号填列）
（一）综合收益总 38,951, 38,951,88
额 883.24 3.24
（二）所有者投入 1,283,00 4,684,566 -23,695,2 29,662,76
和减少资本 0.00 .67 00.00 6.67
1．所有者投入的 3,740,00 24,871,00 28,611,00
普通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
18,218,36 -52,306,2 70,524,56
所有者权益的金
6.67 00.00 6.67
额
-2,457,0 -38,404,8 -40,861,8
4．其他
00.00 00.00 00.00
3,895,188 -29,992, -26,096,9
（三）利润分配
.33 182.63 94.30
93
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
3,895,188 -3,895,1
1．提取盈余公积
.33 88.33
2．对所有者（或 -26,096, -26,096,9
股东）的分配 994.30 94.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
264,709, 570,154,3 17,166,60 47,297,96 312,990 1,177,986
四、本期期末余额
943.00 07.67 0.00 7.41 ,680.12 ,298.20
三、公司基本情况
（一）公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
鼎捷软件股份有限公司（以下简称“本公司”，“公司”）系2001年12月26日经上海市长宁区人民政府以长府外经[2001]327
号《关于设立独资经营神州数码管理系统有限公司可行性报告、章程的批复》批准，由神州数码管理系统（BVI）有限公司
以货币资金投资设立的外商独资企业。2011年5月30日，本公司整体变更为股份有限公司，股份总额为9,000万股，注册资本
9,000.00万元。
2014年1月3日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]25号文《关于核准鼎捷软件股份有限公司首次公开发行股
票并在创业板上市的批复》的核准，以每股20.77元的发行价，本公司公开发行新股2,878.4681万股，公司股东公开发售股份
121.5319万股。2014年1月27日，本公司股票在深圳证券交易所创业板上市，股票代码为300378。发行后，本公司累计发行
股本总数11,878.4681万股，本公司注册资本为11,878.4681万元。2014年4月8日，上海市商务委员会以沪商外资批[2014]1149
号文件批复同意本公司的上述增资事项，本公司于2014年4月16日换领了批准号为商外资沪股份字[2001]0790号中华人民共
和国外商投资企业批准证书。
上述增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年1月22日以大华验字[2014]000052号验资报告验证。本公司
于2014年4月25日完成了工商变更登记并换领了注册号为310000400286578的企业法人营业执照，注册资本由9,000.00万元变
94
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
更为11,878.4681万元。
2014年5月20日，本公司股东大会决议批准，以资本公积每 10 股转增 3 股，共计转增 3,563.5405万股，转增后股本总
数为15,442.0085万股。2014年8月14日，上海市商务委员会以沪商外资批[2014]3042号文件批复同意本公司的上述增资事项，
本公司于2014年8月19日换领了批准号为商外资沪股份字[2001]0790号中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于
2014年8月29日完成了工商变更登记，注册资本由11,878.4681万元变更为15,442.0085万元。
2015年4月23日，本公司股东大会决议批准，以资本公积每 10 股转增 3 股，共计转增 4,632.6025万股，转增后股本
总数为20,074.6110万股。2015年6月，上海市商务委员会以沪商外资批[2015]2186号文件批复同意本公司的上述增资事项，
本公司于2015年6月10日换领了批准号为商外资沪股份字[2001]0790号中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于
2015年7月22日完成了工商变更登记并换领了注册号为310000400286578的营业执照，注册资本由15,442.0085万元变更为
20,074.6110万元。
本公司于2015年11月10日换领了上海市工商行政管理局统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照。
2016年4月18日，本公司股东大会决议批准，以资本公积每 10 股转增 3 股，共计转增 6,022.3833万股，由123名授予
的股票激励对象认购限制性股票247万股，每股面值1元，每股价格16.63元，增加注册资本人民币247.00万元，变更后的股本
总数为26,343.9943万股。本公司于2016年10月20取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备20160078号的外商投资企业
变更备案回执。本公司于2016年12月9日完成了工商变更登记并换领了注册号为91310000734084709Q的营业执照，注册资本
由20,074.6110万元变更为26,343.9943万元。
根据本公司《<鼎捷软件股份有限公司限制性股票激励计划（草 案）及其摘要》、2016年4月18日的2015年度股东大会
决议、2016年12月19日的第二届第十九次董事会决议和修改后章程的规定，公司申请减少注册资本人民币13,000.00元，其中：
减少漆华出资人民币13,000.00元。公司按每股人民币16.63元，以货币方式归还漆华人民币216,200.00元，同时分别减少股本
人民币13,000.00元，资本公积人民币203,200.00元。变更后公司的股本为人民币26,342.6943万元。股本变动业经大华会计师
事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年2月7日出具大华验字[2017]000066号验资报告。
2017年4月19日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于回购注销及并终止实施限制性股票激励计划的议案》，
申请减少注册资本人民币245.70万元，其中：回购注销全部限制性股票245.70万股，每股面值1元，每股回购价16.63元，变
更后公司的股本为26,096.9943万元。公司于2017年7月27取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201700854号的外商
投资企业变更备案回执。公司于2017年9月5日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营
业执照，注册资本由26,343.9943万元变更为26,096.9943万元人民币。股本变动业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并于2017年6月6日出具大华验字[2017]000337号验资报告。
根据公司2017年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第二次会议、第三届董事会第四次会议决议：向129名授予的
股票激励对象授予限制性股票374.00万股，每股面值1元，每股价格7.75元，变更后的股本为人民币26,470.9943万元。公司于
2017年12月1取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201701401号的外商投资企业变更备案回执，并于2017年12月14
日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照，注册资本由26,096.9943万元变更为
26,470.9943万元人民币。股本变动业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年9月15日出具大华验字
[2017]000700号验资报告。
2018年10月9日，公司第三届董事会第十三次会议和2018年11月12日2018年第一次临时股东大会决议，公司申请减少注
册资本人民币4.96万元，回购注销限制性股票49,600股，分别减少股本人民币4.96万元，减少资本公积人民币32.488万元。股
本变动业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年11月16日出具大华验字[2018]000638号验资报告。公司于
2019年3月21日取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201900367号的外商投资企业变更备案回执，并于2019年2月
12日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照。
经过上述增发新股、转增股本，截止2018年12月31日，公司累计发行股本总数26,466.0343万股，注册资本为26,466.0343
万元，注册地址：上海市静安区江场路1377弄7号20层，法定代表人：孙蔼彬。本公司股权较为分散，无实际最终控制人。
2、经营范围
本公司经营范围主要包括：研究、开发和生产计算机软件系统，硬件及配套零部件、网络产品、多媒体产品、办公自
动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备；计算机系统集成和计算机应用系统的安装及维修，销售自产产品，并提供相关
的技术转让和技术培训；从事上述同类产品的批发、佣金代理（拍卖除外）、进出口及相关技术咨询和配套服务。【依法须
95
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
3、公司业务性质和主要经营活动
本公司属ERP软件研究、开发、生产和销售行业。
本公司主营业务是以ERP软件为核心的企业管理软件的研发、销售、实施及服务。
报告期内，公司业已形成以自制ERP软件为核心的企业管理软件一体化解决方案，包括ERP、E-ERP产品及行业解决方
案三大类。其中自制ERP软件产品及其服务为本公司的核心产品和服务，部分代表性ERP产品为：T100、TOPGP、E10、易
飞、BPM。主要服务包括：为ERP及E-ERP产品的上线提供软件实施服务、二次开发服务、软件维护合约服务等。
4、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2019年3月25日批准报出。
（二）合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的法人主体共14户，具体包括：
1、本期不再纳入合并范围的子公司、公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
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2、本期新纳入合并范围的子公司：无。
合并范围变更主体的具体信息详见本节 八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编
制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人
民币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持
有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资
产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损
益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日
期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3）已办理了必要的财产权转移手续。
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持
有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日
的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合
并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制
之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的
其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
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相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同
经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安
排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
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等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则
进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动
损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业
或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融
负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
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②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发
放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的
利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债
务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的
总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值
与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇
到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没
有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的
公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供
出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公
允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
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权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易
所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经
常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并
且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
观察输入值。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证
据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，
判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值或采用估值技术确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项
可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者
因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降
形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收
回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升
时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认
减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额在 150 万元以上应收账款和金额在 50 万元以上其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
销售及服务款 账龄分析法
保证金及押金款项 余额百分比法
其他应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00%
180 天以内 3.00%
181-360 天 10.00%
361-540 天 40.00%
540 天以上 100.00%
1－2 年 10.00%
2－3 年 50.00%
3 年以上 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
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（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原库存商品、低值易耗品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出
售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提
存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买
承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的
违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，
应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待
售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初
始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售
费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险
合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分
享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营
企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本
公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之
间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本节重要会计政策及会计估计第5同一控制下和非同一控制下企
业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工
具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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（3）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣
告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资
的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负
债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 10% 1.80%-9.00%
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办公设备 年限平均法 3-5 10% 18.00%－30.00%
运输工具 年限平均法 5 10% 18.00%
其他设备 年限平均法 3-5 10% 18.00%－30.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁
开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始
直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产
相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内
计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提
折旧
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其
辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
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无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、特许经营权、专利技术、
非专利技术及计算机软件等。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
①使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及
依据如下：
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在
持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值
测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基
础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地
分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商
誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部
分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工
为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设
定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资
产成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计
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划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批
准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休
年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件
时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当
期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益.
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法
进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如
或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能
结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的
有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债
表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
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公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
本公司商品销售主要包括：自制软件销售及外购软硬件销售。
商品销售收入确认的具体方法：
不需要安装的以产品交付并经购货方签收后确认收入；需要安装调试验收的按合同约定在项目安装完成并经对方验收合
格后确认收入。
本公司对自制软件销售和软件维护服务是分别定价的。从市场维护的角度出发，本公司在软件销售合同中一般都会附送
一年期免费软件维护服务，根据经验估计，一年期的软件维护服务金额约为自制软件收入金额的 10%。本公司按销售合同
价格的 10%作为递延收益，按 12 个月摊销，摊余金额在预收款项核算。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
公司提供服务后，于收取款项或取得收款权时确认收入。
公司提供劳务主要包括：项目实施服务、二次开发服务、年度维护服务。
提供劳务收入确认的具体方法：
项目实施服务、二次开发服务：合同约定按工时结算的，经客户签署服务记录单后，按服务工时及合同约定单价确认收
入；合同约定按完工阶段结算的，在获取客户签署的阶段验收报告后确认收入；
年度维护服务：按服务期平均确认。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否
满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的
差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
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29、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补
助，相关判断依据说明详见本节合并财务报表项目注释之递延收益/其他收益/营业外收入项目。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司
对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或
冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间
计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相
同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折
旧方法详见本节重要会计政策及会计估计第16固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终
止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财务报表列报项目变更 董事会决议
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一
般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018
年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补
助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会
计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。该等变更只是报表列报进行了变更，对
于股东权益总额、利润总额、净利润均无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 境内商品销售收入、销售无形资产或者不动产 17%、16%
城市维护建设税 应交流转税税额 7%
增值税 越南硬件维护收入 10%
增值税 境内应税服务收入 6%
教育费附加 应交流转税税额 3%
地方教育费附加 应交流转税税额 2%
营业税 台湾：销售货物收入及提供劳务收入 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
南京鼎捷软件有限公司 25%
深圳市鼎捷软件有限公司 12.5%
广州鼎捷软件有限公司 15%
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
北京鼎捷软件有限公司 25%
哈尔滨鼎捷软件有限公司 25%
上海鼎捷网络科技有限公司 25%
上海鼎捷移动科技有限公司 25%
智互联（深圳）科技有限公司 25%
香港鼎捷软件有限公司（DIGIWIN SOFTWARE HONGKONG LIMITED) 16.5%
荷兰鼎捷软件有限公司（NEDERLANDS DIGIWIN SOFTWARE COPERATIE U.A.） 25%，20%
越南（DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD. ） 10%
鼎新电脑股份有限公司 20%
鼎华系统股份有限公司(台湾) 20%
2、税收优惠
（1）即征即退增值税
本公司及所属子公司产品销售适用增值税，经税务机关核定为一般纳税人，税率为17%。依据财政部、国家税务总局、
海关总署于2000年9月22日下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)及
2011年1月28日国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），自2000年
6月24日起，本公司销售自行开发生产的计算机软件产品，可按法定17%的税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实
行即征即退。
（2）企业所得税
1）本公司2016年11月24日换领了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联
合颁发的编号为GR201631000577号高新技术企业证书，有效期三年。本年度按15.00%计缴企业所得税。根据所得税法规定，
跨省市总分机构所得税统一执行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的征收管理办法，因江苏分公司为
独立核算的分公司，故本公司所得税中部分所得税由江苏分公司在当地预缴。
2）根据《国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税）[2012]27号深
圳鼎捷享受自开始获利年度起，两年内免征企业所得税，三年减半征收企业所得税税收优惠，本年度为获利年度的第五年。
3）广州鼎捷于2015年10月10日换领了由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联
合颁发的编号为GR201544000372号高新技术企业证书，有效期三年。根据2018年11月28日全国高新技术企业认定管理工作
领导小组办公室公告《关于公示广东省2018年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》：广州鼎捷本年度按15.00%计缴企
业所得税。
4）依《香港法例》第112章“税务条例”，本公司之子公司香港鼎捷软件有限公司适用16.5%企业所得税率。
5）荷兰企业所得税：依荷兰相关企业所得税法规定：标准税率25%,但应纳税所得额低于20万欧元（包含20万欧元）的
税率为20%。
6）DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD.：根据越南公司相关所得税法规定：所得税税率为25%；软件企业的软
件收入自公司成立起15年内适用10%企业所得税率，自开始盈利年度起可享受所得税免征4年，随后的9年享受减半征收的优
惠政策；软件企业的咨询和维护收入自公司成立起10年内适用20%企业所得税率，自开始盈利年度起可享受所得税免征2年，
随后的6年享受减半征收的优惠政策。DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD. 2008年6月设立当年度亏损，故自2009年
度起软件收入享受免征所得税4年的优惠政策；咨询和维护收入享受免征所得税2年的优惠政策。DIGIWIN SOFTWARE
VIETNAM CO.,LTD.本年度享受减半按10%征收所得税的优惠政策。
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
7）鼎新电脑股份有限公司、鼎华系统股份有限公司实行营利事业所得税起征额、课税级距及累进税率如下：
自2018年1月1日起营利事业所得税税率如下：
①应纳税所得额未超过50万元（新台币）之营利事业， 2018年度税率为18%、2019年度税率为19%，2020年度以后始
按20%税率课税。
②应纳税所得额超过50万元（新台币）之营利事业，营所税税率由17%调高为20%。
台湾地区营利事业当年度之盈余未分配利润的部分，就该未分配盈余加征5%营利事业所得税。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 97,840.72 78,176.24
银行存款 779,085,991.12 320,008,602.74
其他货币资金 34,129,662.06 53,685,771.84
合计 813,313,493.90 373,772,550.82
其中：存放在境外的款项总额 504,195,554.67 217,280,554.37
其他说明
截止2018年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
*1系本公司之子公司鼎新电脑公司为涉税行政诉讼支付的保证金，具体见本节承诺及或有事项2(1)。
*2系与江苏大海塑料股份有限公司涉诉案件的冻结资金368,000.00元，与苏州市麦点彩印有限公司涉诉案件的冻结资金
2,570,000.00元在期末尚未解冻。
*3系本公司之子公司鼎新电脑公司为取得银行借款而提供的质押资金，具体见本节合并财务报表项目注释26所述。
除上述受限的款项外，截止2018年12月31日，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
货币资金期末较期初增加117.60%，主要系台湾鼎新公司银行借款增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 118,336,813.22 102,689,331.63
应收账款 155,652,809.36 143,786,597.33
合计 273,989,622.58 246,475,928.96
（1）应收票据
1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 34,352,469.81 27,702,828.32
其他 83,984,343.41 74,986,503.31
合计 118,336,813.22 102,689,331.63
2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 426,016.28 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 426,016.28 0.00
4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 0.00
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合计 0.00
其他说明
系鼎新电脑所收取的远期支票尚未到期兑现的部分。
期末无公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（2）应收账款
1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,317,99 5,317,99 6,390,2 6,390,231
独计提坏账准备的 1.45% 100.00% 0.00 1.68% 100.00%
6.11 6.11 31.62 .62
应收账款
按信用风险特征组
341,739, 186,086, 155,652,8 349,550 207,500,9 142,049,84
合计提坏账准备的 93.42% 54.45% 91.86% 59.36%
063.72 254.36 09.36 ,813.10 71.87 1.23
应收账款
单项金额不重大但
18,751,8 18,751,8 24,589, 22,852,64 1,736,756.1
单独计提坏账准备 5.13% 99.63% 0.00 6.46% 92.94%
37.15 37.15 403.37 7.27 0
的应收账款
365,808, 210,156, 155,652,8 380,530 236,743,8 143,786,59
合计 100.00% 57.45% 100.00% 62.21%
896.98 087.62 09.36 ,448.09 50.76 7.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
A 公司 1,997,440.00 1,997,440.00 100.00% 上线实施存在争议
B 公司 1,794,440.00 1,794,440.00 100.00% 上线实施存在争议
C 公司 1,526,116.11 1,526,116.11 100.00% 上线实施存在争议
合计 5,317,996.11 5,317,996.11 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
180 天以内 136,226,811.38 4,086,803.54 3.00%
181-360 天 18,412,723.72 1,841,272.37 10.00%
361-540 天 11,568,918.13 4,627,567.25 40.00%
540 天以上 175,530,611.20 175,530,611.20 100.00%
合计 341,739,063.72 186,086,254.36 54.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,827,548.08 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 24,988,840.49
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本公司于2019年3月25日召开第三届董事会第十六次会议审议通过《关于确认2018年度坏账核销的议案》，由于上述应
收账款长期挂账、对方倒闭等因素，同意于2018年度予以核销，由公司备查登记并继续催收。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
123
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项
6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 19,085,048.55 98.62% 11,178,948.51 84.79%
1至2年 111,767.74 0.58% 853,606.66 6.48%
2至3年 154,850.00 0.80% 1,005,921.42 7.63%
3 年以上 144,435.60 1.10%
合计 19,351,666.29 -- 13,182,912.19 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过一年且金额重要的预付款项
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
预付款项余额期末较期初增加46.79%，主要系台湾鼎新公司预付的外购商品劳务的采购款增加较多导致。
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 51,066.67
其他应收款 8,940,106.53 7,375,425.99
合计 8,940,106.53 7,426,492.66
124
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 0.00 51,066.67
合计 51,066.67
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
9,662,70 722,599. 8,940,106 8,101,7 726,298.2 7,375,425.9
合计提坏账准备的 100.00% 7.48% 100.00% 8.96%
5.53 00 .53 24.22 3 9
其他应收款
9,662,70 722,599. 8,940,106 8,101,7 726,298.2 7,375,425.9
合计 100.00% 7.48% 100.00% 8.96%
5.53 00 .53 24.22 3 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
125
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,125,031.79 63,750.67 3.00%
1至2年 70,614.77 7,061.48 10.00%
2至3年 89,722.74 44,861.38 50.00%
3 年以上 250,588.01 250,588.01 100.00%
合计 2,535,957.31 366,261.54 14.44%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
保证金及押金 7,126,748.22 356,337.46 5.00%
合计 7,126,748.22 356,337.46 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,602.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 24,301.85
126
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 802,298.10 775,792.68
保证金及押金 7,126,748.22 6,541,910.06
单位往来 887,720.04 444,577.92
未收回的多扣税款
其他 845,939.17 339,443.56
合计 9,662,705.53 8,101,724.22
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
南京东方实华置业
租房押金 2,490,863.00 1 年以内 25.78% 124,543.15
有限公司
DSC Consulting Sdn
权利金 842,288.52 1 年以内 8.72% 25,268.66
Bhd
广东恒润华创实业
租房押金 450,209.20 1-2 年 4.66% 22,510.46
发展有限公司
深圳福力纺织品有
租房押金等 433,009.50 1 年以内、3 年以上 4.48% 21,650.48
限公司
武汉中楷睿信商业
租房押金 342,497.88 1-2 年 3.54% 17,124.89
管理有限公司
合计 -- 4,558,868.10 -- 47.18% 211,097.64
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
127
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 7,913,475.60 163,364.94 7,750,110.66 6,128,057.87 613,043.58 5,515,014.29
发出商品 5,256,884.94 5,256,884.94 4,853,476.64 4,853,476.64
合计 13,170,360.54 163,364.94 13,006,995.60 10,981,534.51 613,043.58 10,368,490.93
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 613,043.58 158,025.90 4,874.19 612,578.73 163,364.94
合计 613,043.58 158,025.90 4,874.19 612,578.73 163,364.94
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品投资 240,000,000.00 396,800,000.00
增值税留抵扣额 1,655,594.07 423,927.02
以抵销后净额列示的所得税预缴税额 5,471,729.19 2,236,333.81
合计 247,127,323.26 399,460,260.83
其他说明：
其他流动资产余额期末较期初减少38.13%，主要系公司期末用于购买银行理财产品的金额减少所致。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
129
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
DSC
CONSUL
TING 1,765,795 411,295.6 105,037.0 2,337,234
55,106.66
SDN .68 0 2 .96
BHD(馬
來西亞)
中山市龙
鼎家居科 3,860,613 -1,837,08 2,023,524
技有限公 .85 9.26 .59
司
广州黄埔
智造产业
投资基金 45,000,00 45,037,76
37,768.15
合伙企业 0.00 8.15
（ 有限
合伙）*1
广州黄埔
智造管理
咨询合伙 5,000,000 4,999,821
-178.48
企业（普 .00 .52
通合伙）
*1
Crowdins
ight
7,003,700 313,036.8 7,311,268
corporatio -5,468.20
.00 4 .64
n（BVI）
*2
小计 5,626,409 57,414,99 -1,749,86 418,073.8 61,709,61
131
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
.53 5.60 1.13 6 7.86
二、联营企业
5,626,409 57,414,99 -1,769,28 437,495.0 61,709,61
合计
.53 5.60 2.33 6 7.86
其他说明
*1 根据2018年5月22日召开的第三届董事会第十次会议审议通过的《关于参与投资设立产业基金的议案》，2018年8月
21日，本公司支付广州黄埔智造产业投资基金合伙企业（有限公司）投资款4,500万元，持股比例24%。上海网络支付广州
黄埔智造管理咨询合伙企业（普通合伙）投资款500万元，持股比例33.33%。
*2 根据2018年3月27日召开的第三届董事会第八次会议审议通过的《关于全资子公司对外投资的议案》，2018年5月2
日，台湾鼎新电脑支付Crowdinsight corporation（BVI）投资款110万美元，持股比例为11.11%，并取得五席董事中的一席董
事席位。
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 802,665,197.08 454,134,870.76
合计 802,665,197.08 454,134,870.76
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 办公设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 486,737,690.16 3,862,179.79 2,493,229.97 34,093,866.68 527,186,966.60
132
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
2.本期增加金额 374,273,649.46 5,682,873.33 15,512.77 5,950,448.30 385,922,483.86
（1）购置 0.00 3,182,538.31 0.00 3,071,331.57 6,253,869.88
（2）在建工程
365,956,305.53 2,393,333.36 0.00 2,395,140.84 370,744,779.73
转入
（3）企业合并
增加
（4）外币报
8,317,343.93 107,001.66 15,512.77 483,975.89 8,923,834.25
表折算差额
3.本期减少金额 365,748.21 52,469.96 110,298.13 1,785,385.73 2,313,902.03
（1）处置或报
52,469.96 110,298.13 1,785,385.73 1,948,153.82
废
(2) 其
365,748.21 365,748.21
他转出
4.期末余额 860,645,591.41 9,492,583.16 2,398,444.61 38,258,929.25 910,795,548.43
二、累计折旧
1.期初余额 46,758,343.57 1,409,069.58 1,500,347.18 23,384,335.51 73,052,095.84
2.本期增加金额 31,211,953.69 924,630.38 247,060.90 4,627,834.92 37,011,479.89
（1）计提 30,275,875.58 911,082.88 233,099.41 4,293,660.75 35,713,718.62
（2）外币报
936,078.11 13,547.50 13,961.49 334,174.17 1,297,761.27
表折算差额
3.本期减少金额 227,678.19 29,844.04 99,268.32 1,576,433.83 1,933,224.38
（1）处置或报
29,844.04 99,268.32 1,576,433.83 1,705,546.19
废
(2) 其
227,678.19 227,678.19
他转出
4.期末余额 77,742,619.07 2,303,855.92 1,648,139.76 26,435,736.60 108,130,351.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
133
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、账面价值
1.期末账面价值 782,902,972.34 7,188,727.24 750,304.85 11,823,192.65 802,665,197.08
2.期初账面价值 439,979,346.59 2,453,110.21 992,882.79 10,709,531.17 454,134,870.76
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明
固定资产增加76.75%，主要系台湾鼎新电脑公司台中市软体园区办公大楼建设项目本年度完工转固所致。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无
其他说明
134
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 268,474,270.30
合计 268,474,270.30
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
台中软体园区工
268,474,270.30 268,474,270.30
程
合计 268,474,270.30 268,474,270.30
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
台中软
35,000.0 268,474, 102,270, 370,744, 4,049,15 606,779.
体园区 105.75% 100 1.06% 其他
0 270.30 509.43 779.73 9.33 79
工程
35,000.0 268,474, 102,270, 370,744, 4,049,15 606,779.
合计 -- -- 1.06% --
0 270.30 509.43 779.73 9.33 79
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
无
其他说明
在建工程减少，系台湾鼎新电脑公司台中市软体园区办公大楼建设项目本年度完工转固所致。
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
135
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其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
单位： 元
软件源代码共享所
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
有权
一、账面原值
1.期初余额 109,788,533.45 20,563,252.49 11,000,000.00 141,351,785.94
2.本期增加金
2,206,804.69 1,036,402.48 3,243,207.17
额
（1）购置 838,432.34 838,432.34
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
(4)
2,206,804.69 197,970.14 2,404,774.83
外币报表折算差额
3.本期减少金额 4,616,026.74 4,616,026.74
（1）处置 4,616,026.74 4,616,026.74
4.期末余额 111,995,338.14 16,983,628.23 11,000,000.00 139,978,966.37
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二、累计摊销
1.期初余额 13,748,611.14 366,666.67 14,115,277.81
2.本期增加金
3,986,334.21 2,200,000.00 6,186,334.21
额
（1）计提 3,835,349.57 2,200,000.00 6,035,349.57
(2)外
150,984.64 150,984.64
币报表折算差额
3.本期减少金
3,617,368.43 3,617,368.43
额
（1）处置 3,617,368.43 3,617,368.43
4.期末余额 14,117,576.92 2,566,666.67 16,684,243.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
111,995,338.14 2,866,051.31 8,433,333.33 123,294,722.78
值
2.期初账面价
109,788,533.45 6,814,641.35 10,633,333.33 127,236,508.13
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
1）台湾地区法律规定，土地具有永久所有权，故对土地不予以摊销。
2）鼎新电脑位于台湾新北市新店区中兴路一段222号及新店区新坡段的土地使用权均已用于短期借款抵押，详见本节合
并财务报表项目注释26短期借款。
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截至2018年12月31日止，本公司无形资产无减值情形，故未计提减值准备。
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 汇率变动 处置 其他
项
通过非同一控制
下企业合并购买 499,111,084.24 10,032,383.61 509,143,467.85
原鼎新形成商誉
过非同一控制下
企业合并购买哈
4,685,730.61 4,685,730.61
尔滨鼎捷形成商
誉
通过非同一控制
下企业合并购买
2,300,439.38 2,300,439.38
江西鼎捷形成商
誉
通过非同一控制
下企业合并购买
3,203,561.13 3,203,561.13
安徽鼎捷形成商
誉
合计 509,300,815.36 10,032,383.61 5,504,000.51 513,829,198.46
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 汇率变动 处置 其他
项
通过非同一控制
499,111,084.24 10,032,383.61 509,143,467.85
下企业合并购买
138
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
原鼎新形成商誉
通过非同一控制
下企业合并购买
4,685,730.61 4,685,730.61
哈尔滨鼎捷形成
商誉
通过非同一控制
下企业合并购买
2,300,439.38 2,300,439.38
江西鼎捷形成商
誉
通过非同一控制
下企业合并购买
3,203,561.13 3,203,561.13
安徽鼎捷形成商
誉
合计 509,300,815.36 10,032,383.61 5,504,000.51 513,829,198.46
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
截至2018年12月31日止，商誉已全额计提减值。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁固定资产改良 2,275,700.48 610,691.99 1,344,112.97 1,542,279.50
合计 2,275,700.48 610,691.99 1,344,112.97 1,542,279.50
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
应收账款坏账准备 209,352,530.33 32,816,175.47 234,755,029.45 36,325,405.70
其他应收款坏账准备 722,599.00 111,484.87 714,907.61 112,467.89
存货跌价准备 163,364.94 32,672.99 613,043.58 122,608.72
长期股权投资减值准备 6,891,323.24 1,033,698.49
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
可弥补亏损 47,391,182.07 10,846,315.51 75,116,727.68 17,479,287.84
递延收益 *1 8,341,152.22 1,668,230.44 9,278,603.61 1,855,720.73
鼎新电脑未实现的汇兑
6,650,313.82 1,330,062.76
损失
股权激励 13,782,469.62 2,175,289.27 6,431,300.00 1,008,332.50
预计损失*2 175,175.34 35,035.07 3,577,588.81 687,014.31
合计 279,928,473.52 47,685,203.62 344,028,837.80 59,954,598.94
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
鼎新电脑未实现的汇兑
1,474,925.73 257,692.88 210,392.54 42,078.51
收益
合计 1,474,925.73 257,692.88 210,392.54 42,078.51
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 47,685,203.62 59,954,598.94
递延所得税负债 257,692.88 42,078.51
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,001,801.07 2,062,083.91
可抵扣亏损 10,100,629.89
合计 11,102,430.96 2,062,083.91
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 6,258,822.21
2022 3,841,807.68
合计 10,100,629.89 --
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
*1 期末余额主要系本公司之下属公司台湾鼎新电脑按合同约定应收取并已纳税而尚未提供服务结转收入的软件维护服
务费。
*2具体见本节合并财务报表项目注释41所述
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购买办公楼款*1 7,994,356.52 2,949,677.50
远期票据*2 8,682,960.43 7,024,318.88
台中土地租赁保证金*3 324,919.14 318,516.79
合计 17,002,236.09 10,292,513.17
其他说明：
*1越南鼎捷购买新办公楼预付款。
*2鼎新电脑超过1年的远期支票，截止至2018年12月31日，1年后到期的远期支票余额为38,884,731.00元新台币。
*3鼎新电脑承租台中市软体园区土地并自建经营所需办公楼，土地租期10年，签约时支付保证金共计新台币1,455,079.00
元。
其他非流动资产增加65.19%，主要系公司预付的与构建长期资产相关的款项增加及台湾鼎新收到的期限超过1年的远期
支票增加导致；
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 26,796,000.00 17,512,000.00
抵押借款 502,425,000.00 175,120,000.00
保证借款 22,330,000.00
信用借款 49,126,000.00 26,268,000.00
合计 600,677,000.00 218,900,000.00
短期借款分类的说明：
1）抵押借款
2018年4月9日，鼎新电脑与台北富邦商业银行股份有限公司（以下简称“台北富邦银行”）就短期授信项目续签《授信
核定通知既确认书》，获取期限至2019年6月12日授权金额新台币12.5亿元的营运周转金的额度。同时鼎新电脑与台北富邦
银行约定以鼎新电脑之土地、房产为抵押，抵押物为：
141
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截至2018年12月31日止，鼎新电脑在上述授权额度内尚有借款余额新台币12.5亿元。
2018年10月11日，鼎新电脑取得国泰世华商业银行《授信承做条件通知》，双方约定：授信期间1年，获得1年期新台
币10亿元的综合授信额度；担保条件：提供台中市大里区中兴路一段161号、一段159号、一段159号之1号建物不动产设定抵
押权金额新台币12亿元；贷款利率按照本行定储利率指数-月变动加0.08%计收。截至2018年12月31日止，鼎新电脑在上述额
度内借款余额为新台币10亿元。
2）信用借款：
2018年11月8日，鼎新电脑取得华南商业银行北新分行（以下简称“华南银行”）《额度通知书》，获得1年期新台币1.5
亿元的综合授信额度。截至2018年12月31日止，鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1.2亿元。
2018年9月27日，鼎新电脑取得元大商业银行大里分行《综合授信批复结果》，双方约定：授信期间1年，获得1年期新
台币1亿元的综合授信额度；自首次动拨日之第四个月起算，于该行每三个月活期存款均额需维持动支余额一成（含）以上，
并于每三个月月底检视一次，如未符标准，则利率需额外增加0.25%，并取消逐议，若下次检视符合标准则恢复初始利率及
逐议条件，若连续两次不足则额度视同到期。截至2018年12月31日止，鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1亿元。
3）保证借款
2018年10月8日，鼎新电脑取得兆丰国际商业银行东内湖分行《授信案件核准通知》，双方约定：授信期间自2018年10
月5日至2019年10月4日共1年，短期周转放款限额新台币1.2亿元，短期购料放款额度新台币1.4亿元，由古丰永先生作为连带
保证人，由鼎新电脑及古丰永先生共同出具额度本票。截至2018年12月31日止，鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1
亿元。
4）质押借款
2018年4月19日，鼎新电脑取得华南商业银行北新分行《额度通知书》，获得1年期新台币3亿元的短期担保额度，以外
币活定期存款提供足额担保。截至2018年12月31日止，鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1.2亿元，鼎新电脑在华南
银行存有人民币34,875,502.28元，其中26,796,000.00元用于向该笔借款提供保证。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
无
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 114,695.81 337,307.83
应付账款 96,063,385.42 88,018,270.02
合计 96,178,081.23 88,355,577.85
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 114,695.81 337,307.83
合计 114,695.81 337,307.83
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付外购软硬件货款及服务款 73,739,424.05 61,764,581.11
应付设备款 1,063,505.50 2,263,054.02
应付费用 4,959,429.71 7,286,532.84
应付工程款 16,301,026.16 16,704,102.05
合计 96,063,385.42 88,018,270.02
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
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30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 159,341,095.45 142,905,380.23
合计 159,341,095.45 142,905,380.23
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 145,765,435.69 743,929,377.07 707,701,931.27 181,992,881.49
二、离职后福利-设定提
5,111,712.06 66,361,041.70 64,033,078.03 7,439,675.73
存计划
五、离职后福利-设定受
15,844,279.48 3,215,354.23 6,565,717.80 12,493,915.91
益计划
合计 166,721,427.23 813,505,773.00 778,300,727.10 201,926,473.13
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
143,744,680.40 679,859,628.05 645,329,232.03 178,275,076.42
补贴
2、职工福利费 46,715.45 13,268,085.54 13,243,088.64 71,712.35
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3、社会保险费 1,970,706.84 32,327,714.63 31,579,982.40 2,718,439.07
其中：医疗保险费 1,970,705.58 30,593,818.90 29,867,055.69 2,697,468.79
工伤保险费 0.26 444,272.96 427,608.32 16,664.90
生育保险费 1.00 1,289,622.77 1,285,318.39 4,305.38
4、住房公积金 3,333.00 17,386,772.24 17,128,646.69 261,458.55
5、工会经费和职工教育
290,480.61 288,479.51 2,001.10
经费
8、其他短期薪酬 796,696.00 132,502.00 664,194.00
合计 145,765,435.69 743,929,377.07 707,701,931.27 181,992,881.49
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,111,712.06 65,410,628.44 63,117,385.44 7,404,955.06
2、失业保险费 950,413.26 915,692.59 34,720.67
合计 5,111,712.06 66,361,041.70 64,033,078.03 7,439,675.73
其他说明：
应付职工薪酬中无拖欠性质的薪资，期末工资及计提的奖金已或拟于2019年1-3月发放。
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,791,751.48 8,843,486.83
企业所得税 1,539,649.50 69,319,743.22
个人所得税 1,086,523.05 1,626,174.23
城市维护建设税 731,255.25 743,285.96
营业税*1 5,087,007.63 3,626,835.05
教育费附加 548,810.00 531,055.30
房产税
其他税种 9,658.93 5,181.42
合计 19,794,655.84 84,695,762.01
其他说明：
*1台湾各子公司的营业税。
应交税费减少76.63%，主要系经中国台湾台北高等行政法院判决，台湾鼎新补缴2008年度、2011年度、2012年度、2013
年度、2014年度所得税所致。
145
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33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 175,066.08
应付股利 915.53 15,223,725.14
其他应付款 15,664,602.20 21,487,083.49
合计 15,840,583.81 36,710,808.63
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 175,066.08
合计 175,066.08
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
原子公司鼎诚资讯少数股东股利 915.53 3,105.32
境外股东股利 15,220,619.82
合计 915.53 15,223,725.14
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
子公司鼎诚资讯少数股东股利：无法联系到
应付股利期末余额较期初减少较多，主要系本年度支付2017年未支付的股利所致。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
投标保证金 148,688.40
应退股款*1 712,316.73 698,368.49
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公司员工工会经费 557,735.24 439,036.53
限制性股票回购义务 8,416,224.00 17,166,600.00
其他 5,978,326.23 3,034,390.07
合计 15,664,602.20 21,487,083.49
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
*1、应付原鼎新退市股权购买款。
其他应付款余额期末较期初减少27.10%，主要系公司上年度实施的股票激励计划（限制性股票）第一期部分在本年度
解锁，预计的回购义务减少所致。
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
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38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
预计诉讼损失 570,069.00
台湾鼎新预提税收滞纳金*1 175,175.34 3,007,519.81
合计 175,175.34 3,577,588.81 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
*1如本节合并财务报表项目注释26所述系台湾鼎新电脑计提的税收滞纳金。
预计负债期末较期初减少95.10%，主要系台湾鼎新公司本年度补缴以前年度税款并缴纳利息以及大海公司诉讼项目结
案结转所致。
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
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43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 264,709,943.00 -49,600.00 -49,600.00 264,660,343.00
其他说明：
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 526,158,398.93 324,880.00 525,833,518.93
其他资本公积 70,461,090.34 27,397,433.15 97,858,523.49
合计 596,619,489.27 27,397,433.15 324,880.00 623,692,042.42
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价
本期减少：本公司2018年10月9日第三届董事会第十三次会议决议，回购注销2017年实施的限制性股票49,600.00股，减
少资本公积324,880.00元。
（2）其他资本公积
本期增加：系依会计准则规定对2017年度授予的限制性股票确认股份支付费用27,397,433.15元。
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47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
实施股权激励尚未解锁
17,166,600.00 8,750,376.00 8,416,224.00
部分
合计 17,166,600.00 8,750,376.00 8,416,224.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股变动情况如本节公司基本情况所述。
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、不能重分类进损益的其他综合 -20,365,142.6 -2,799,999. -2,799,999. -23,165,1
收益 0 40 40 42.00
其中：重新计量设定受益计划变动 -20,365,142.6 -2,799,999. -2,799,999. -23,165,1
额 0 40 40 42.00
二、将重分类进损益的其他综合收 13,087,863. 12,803,973. 21,350,81
8,546,841.49 283,889.87
益 43 56 5.05
13,087,863. 12,803,973. 21,350,81
外币财务报表折算差额 8,546,841.49 283,889.87
43 56 5.05
-11,818,301.1 10,287,864. 10,003,974. -1,814,32
其他综合收益合计 283,889.87
1 03 16 6.95
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的变动主要系外币报表折算差额变动及下属台湾子公司根据台湾退休金制度的变更及独立精算师精算的
对适用旧制退休金人员确定的福利义务进行重新计量公允价值变动所致
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,297,967.41 3,932,338.71 51,230,306.12
合计 47,297,967.41 3,932,338.71 51,230,306.12
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
151
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51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 342,196,812.57 311,088,904.30
调整后期初未分配利润 342,196,812.57 311,088,904.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 79,236,721.43 61,100,090.90
减：提取法定盈余公积 3,932,338.71 3,895,188.33
应付普通股股利 26,470,994.30 26,096,994.30
期末未分配利润 391,030,200.69 342,196,812.57
调整期初未分配利润明细：
（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
（5）其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,341,521,548.40 221,079,362.37 1,215,980,530.64 209,306,874.49
合计 1,341,521,548.40 221,079,362.37 1,215,980,530.64 209,306,874.49
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,890,713.02 3,867,679.44
教育费附加 2,636,606.72 2,766,399.03
房产税 3,368,310.72 2,994,371.09
土地使用税 255,481.19 270,664.51
其他 168,876.74 290,853.19
合计 10,319,988.39 10,189,967.26
其他说明：
152
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54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 529,870,849.43 493,675,299.94
交通及差旅费 56,500,033.27 50,844,475.83
房屋租赁、改良及物业、水电费 28,191,252.92 28,000,883.42
广告、宣传费 8,283,911.63 8,752,277.20
销售佣金 3,463,873.61 3,323,383.87
电话及通讯、通信费 7,109,222.53 7,534,410.04
招待费 6,907,760.46 5,906,413.51
办公费 4,489,031.29 4,034,242.03
折旧费、摊销费 15,892,511.36 9,148,588.04
其他 9,552,238.36 7,150,414.91
股权激励费用 18,433,248.35 11,262,751.32
合计 688,693,933.21 629,633,140.11
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 121,784,110.12 102,082,440.19
房屋租赁、改良及物业、水电费 10,059,399.72 10,685,541.61
交通及差旅费 10,738,602.38 9,875,754.46
折旧费、摊销费 26,682,111.59 14,524,736.60
电话及通讯、通信费 2,236,779.05 2,077,026.22
办公费 1,241,374.54 662,363.58
招待费 725,122.12 629,384.86
咨询、顾问费、审计 7,274,222.23 6,886,334.28
广告及宣传费 820,252.84 941,785.68
其他 4,729,314.64 4,168,524.81
股权激励费用 6,432,828.13 4,125,247.82
合计 192,724,117.36 156,659,140.11
其他说明：
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56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 161,222,559.48 141,558,602.95
其他相关费用 402,925.85 188,509.29
股权激励费用 2,531,356.67 2,315,603.52
合计 164,156,842.00 144,062,715.76
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,843,070.92 320,693.48
减：利息收入 3,139,127.40 5,158,677.87
汇兑损益 -666,107.59 6,796,441.70
其他 80,690.14 85,867.93
合计 -1,881,473.93 2,044,325.24
其他说明：
财务费用本期发生额较上期发生额下降192.03%，主要系汇兑收益增加所致。
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,811,945.45 9,531,678.91
二、存货跌价损失 158,025.90 448,384.95
合计 -1,653,919.55 9,980,063.86
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额减少116.57%，主要系本期公司更为加大催款力度，应收款回款较好，且公司坏
账政策谨慎，账龄超过1.5年的已于以前年度100%计提坏账准备所致。
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
即征即退增值税 27,694,468.52 30,419,796.51
地方财政补助 2,250,000.00 5,450,000.00
2016 年上海名牌政府补助 200,000.00
154
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首版次软件产品专项计划补贴 130,000.00
稳岗补贴 300,293.15 301,219.47
代扣代缴税款手续费返还 1,216,168.13 73,815.35
其他 92,000.00 27,052.71
合计 31,882,929.80 36,271,884.04
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,749,861.13 -995,859.28
银行理财产品收益及其他 16,952,454.85 9,748,746.59
其他 97,034.56
合计 15,299,628.28 8,752,887.31
其他说明：
投资收益本期发生额较上期发生额增加74.80%，主要系公司本年购买的银行理财产品的利息收入增加所致。
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 143,678.00 20,814.23
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置报废利得 860.00 860.00
代扣个税手续费返还
其他 356,492.38 206,999.63 356,492.38
合计 357,352.38 206,999.63 357,352.38
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计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废损失合计 1,357,183.22 223,120.18 1,357,183.22
其中：固定资产报废损失 181,772.31 223,120.18 181,772.31
无形资产报废损失 1,175,410.91 1,175,410.91
预计损失*1 212,709.69 713,108.43 212,709.69
对外捐赠 100,000.00
其他*2 1,040,670.54 2,637,517.08 1,040,670.54
合计 2,610,563.45 3,673,745.69 2,610,563.45
其他说明：
*1如本节合并财务报表项目注释41所述，主要系台湾鼎新电脑计提的税收滞纳金。
*2其他主要系台湾鼎新经税务机关审批，不得冲减的销售退回的税金损失。
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,144,776.98 31,685,488.08
递延所得税费用 12,566,306.29 -658,725.52
合计 32,711,083.27 31,026,762.56
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 113,155,723.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,973,358.53
子公司适用不同税率的影响 13,078,844.34
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调整以前期间所得税的影响 407,220.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,354,490.18
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
8,003,268.60
损的影响
研发加计扣除及残疾员工工资加计扣除 -9,106,098.55
所得税费用 32,711,083.27
其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
押金、备用金收回 291,293.00 1,790,679.83
非税收返还政府补助及项目拨款 4,188,461.28 5,925,935.23
利息收入 3,139,127.40 4,807,829.78
收取单位及个人往来款 256,048.48 626,255.31
其他 644,738.98 6,830,051.58
合计 8,519,669.14 19,980,751.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
房租租赁、改良及物业、水电费 41,633,918.42 36,524,009.40
交通及差旅费 66,942,204.62 60,398,418.60
电话及通讯、通信费 13,884,444.22 15,654,804.22
招待费 7,632,882.58 6,535,257.87
广告及宣传费 8,664,574.79 9,210,238.35
审计、咨询、顾问费 7,268,271.50 8,703,805.21
佣金 2,895,743.13 3,323,383.87
财务手续费 78,867.56 77,844.54
支付单位及个人往来款*1 2,565,352.56 165,825.38
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其他 23,241,177.80 24,200,218.16
合计 174,807,437.18 164,793,805.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
*1支付单位及个人往来款增加较多主要系南京鼎捷公司及本公司江苏分公司支付南京东方实华置业有限公司房租押金
2,490,863.00元。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品投资本金及利息 1,679,600,000.00 1,226,848,326.24
合计 1,679,600,000.00 1,226,848,326.24
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付理财产品投资本金 1,522,800,000.00 1,352,100,000.00
合计 1,522,800,000.00 1,352,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
转让越南子公司 2%股权 146,487.57
合计 146,487.57
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
回购限制性股票 374,480.00 40,861,800.00
子公司退还少数股东投资 550,000.00
贷款保证金 8,788,000.00 17,736,000.00
合计 9,162,480.00 59,147,800.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 80,444,640.29 64,656,380.77
加：资产减值准备 -1,653,919.55 9,980,063.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
35,713,718.62 17,855,973.66
物资产折旧
无形资产摊销 6,035,349.57 5,623,451.15
长期待摊费用摊销 1,344,112.97 2,027,232.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-143,678.00 -20,814.23
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,356,323.22 223,120.18
财务费用（收益以“－”号填列） 1,843,070.92 320,693.48
投资损失（收益以“－”号填列） -15,299,628.28 -8,752,887.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 12,269,395.02 -829,930.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 215,614.37 42,078.51
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,188,826.03 -2,326,518.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-38,697,382.72 47,082,027.20
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-9,127,151.05 69,179,758.35
列）
其他 56,237,543.23 20,176,445.30
经营活动产生的现金流量净额 128,349,182.58 225,237,074.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 779,183,831.84 320,086,778.98
减：现金的期初余额 320,086,778.98 330,563,320.99
现金及现金等价物净增加额 459,097,052.86 -10,476,542.01
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
159
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 779,183,831.84 320,086,778.98
其中：库存现金 97,840.72 78,176.24
可随时用于支付的银行存款 779,085,991.12 320,008,602.74
三、期末现金及现金等价物余额 779,183,831.84 320,086,778.98
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其中：保证金 4,395,662.06，如本节承诺
及或有事项 2、(1)所述系鼎新电脑税务
货币资金 7,333,662.06 诉愿申请事项提供的质押；其中：涉诉
冻结款项 2,938,000.00，如本节合并财务
报表项目注释 1 所述
取得华南商业银行新台币 1.2 亿元借款
用于担保的定期存款 26,796,000.00
所提供的担保
房屋建筑物 80,862,074.48 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提
160
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
供的抵押
鼎新电脑为获取国泰世华商业银行的借
房屋建筑物 354,663,679.20
款向其提供的抵押
鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提
土地 108,418,072.14
供的抵押
合计 578,073,487.88 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 3,977,357.93 6.8632 27,297,402.95
欧元 192,043.91 7.8473 1,507,026.17
港币 6,465.55 0.8762 5,665.11
新台币 1,739,168,014.40 0.2233 388,356,217.62
越南盾 16,601,275,344.00 0.0003 4,980,382.60
新加坡元 0.73 5.0062 3.65
应收票据
其中：新台币 376,105,434.00 0.2233 83,984,343.41
应收账款 -- --
其中：美元 230,699.98 6.8632 1,583,340.10
欧元
港币
新台币 347,153,571.49 0.2233 77,519,392.51
越南盾 5,848,367,199.00 0.0003 1,754,510.16
其他应收款
其中：美元 52,240.01 6.8632 358,533.64
新台币 8,346,877.70 0.2233 1,863,857.79
越南盾 1,343,882,631.00 0.0003 403,164.79
马来西亚吉林特 315,467.91 1.6479 519,859.57
其他非流动资产（远期票据）
其中：新台币 38,884,731.00 0.2233 8,682,960.43
短期借款
161
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：新台币 2,690,000,000.00 0.2233 600,677,000.00
应付账款
其中：美元 50,217.11 6.8632 344,650.07
新台币 353,144,563.16 0.2233 78,857,180.95
越南盾 257,086,123.00 0.0003 77,125.84
欧元 75,896.30 7.8473 595,581.03
其他应付款
其中：新台币 6,334,460.00 0.2233 1,414,484.92
越南盾 243,006,682.00 0.0003 72,902.00
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助 30,666,761.67 30,666,761.67
合计 30,666,761.67 30,666,761.67
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
162
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
163
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）注销全资子公司安徽鼎捷安联有限公司及江西鼎捷思创管理有限公司
164
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
2017年3月27日本公司第二届董事会第二十次会议审议通过《关于注销全资子公司的议案》：为实现资源优化整合，聚
焦公司战略发展，符合行业及地区达到效率化经营，公司拟注销全资子公司安徽鼎捷安联有限公司及江西鼎捷思创管理有限
公司，当地相关业务并入大区事业部。2018年3月21日江西鼎捷思创管理有限公司完成工商注销手续；2018年12月12日安徽
鼎捷安联有限公司完成工商注销手续。
（2）鼎华系统股份有限公司(台湾)注销其全资子公司艾码资讯科技有限公司
2018年10月22日，经台湾新竹地方法院民事厅函：艾码资讯科技有限公司清算完结，准予备查。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京鼎捷软件有
南京市 南京市 软件开发与销售 100.00% 投资设立
限公司
北京鼎捷软件有 软件开发、生产、 同一控制下的企
北京市 北京市 100.00%
限公司 销售 业合并
广州鼎捷软件有 软件开发、生产、 同一控制下的企
广州市 广州市 100.00%
限公司 销售 业合并
深圳市鼎捷软件
深圳市 深圳市 软件开发与销售 100.00% 投资设立
有限公司
哈尔滨鼎捷软件 计算机系统集成 非同一控制下的
哈尔滨市 哈尔滨市 100.00%
有限公司*1 及服务 企业合并
上海鼎捷网络科 计算机系统集成
上海市 上海市 100.00% 投资设立
技有限公司 及服务
上海鼎捷移动科 计算机系统集成
上海市 上海市 80.77% 投资设立
技有限公司 及服务
智互联（深圳） 计算机系统集成
深圳市 深圳市 98.81% 投资设立
科技有限公司 及服务
香港鼎捷软件有
香港 香港 投资 100.00% 投资设立
限公司
DIGIWIN
SOFTWARE
越南 越南 软件开发与销售 98.00% 投资设立
VIETNAM CO.,
LTD.（越南）
165
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
NEDERLANDS
DIGIWIN
SOFTWARE
荷兰 荷兰 投资 0.01% 99.99% 投资设立
COOPERATIE
U.A.(荷兰鼎捷软
件有限公司)
鼎新电脑股份有
中国台湾 中国台湾 软件开发与销售 100.00% 投资设立
限公司
鼎华系统股份有 计算机设备及服 非同一控制下的
中国台湾 中国台湾 64.15%
限公司(台湾) 务 企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
*1、本公司第二届董事会第九次会议决议注销哈尔滨鼎捷软件有限公司，相关注销清算手续还在办理过程中；
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
166
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2018年度对香港鼎捷出售越南鼎捷2%股权，股权比例由100%变更为98%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
167
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 61,709,617.86 5,626,409.53
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,749,861.13 -995,859.28
--综合收益总额 -1,749,861.13 -995,859.28
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
截止2018年12月31日，不存在合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的情况。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
本公司不存在合营企业或联营企业发生超额亏损的情况。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
本公司不存在与合营企业投资相关的未确认承诺。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司不存在与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
截至2018年12月31日止，本公司无重要的共同经营。
168
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无
其他说明
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
截至2018年12月31日止，本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整
体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、
应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞
口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备
较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定
期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保
本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2018年12月31日止，本公司的前五名应收账款客户余额占本公司应收款项总额的4.87%（2017年为5.53%）
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。
(二)流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议
的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
169
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
续：
(三)市场风险
1、汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内和中国台湾地区，境内主要业务以人民币结算、中国台湾地区主要业务以新台币结算、
170
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
越南主要业务以越南盾结算、其他境外主要业务以美元结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资
产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和新台币）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资
产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
截止2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
续：
171
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
敏感性分析：截止2018年12月31日，对于本公司各类美元及新台币金融资产和美元及新台币金融负债，如果人民币对
美元升值或贬值3%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加利润总额约86.68万元（2017年12月31日约78.58万元)；如
果新台币升值或贬值5%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加利润总额约602.71万元（2017年12月31日约253.09万元)。
2、利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款，如本节合并财务报表项目注释26短期借款所述，鼎新电脑公司向中国台湾地
区银行的短期借款，均为固定利率，且借款期限较短，因此利率变动对净利润影响较小。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入
值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
Digital China
Software (BVI) 维尔京 投资控股 美元 50,000,000 元 17.66% 17.66%
Limited
Top Partner Holding
香港 投资控股 美元 10,000 元 7.75% 7.75%
Limited
Equity Dynamic
维尔京 投资控股 美元 26,600,000 元 7.32% 7.32%
Asia Limited
Step Best Holding
香港 投资控股 美元 10,000 元 5.93% 5.93%
Limited
本企业的母公司情况的说明
本公司股权较为分散，无实际控制人，持股5%及以上股东情况如上表所示
本企业最终控制方是。
其他说明：
本公司股权较为分散，无实际控制人，持股5%及以上股东情况如上表所示
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益、1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
本企业无重要的合营或联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京神州数码有限公司 受神州数码集团股份有限公司控制之公司
广州神州数码信息科技有限公司 受神州数码集团股份有限公司控制之公司
神州数码系统集成服务有限公司 受神州数码控股有限公司控制之公司
神州数码融信软件有限公司 受神州数码控股有限公司控制之公司
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神州数码软件有限公司 受神州数码控股有限公司控制之公司
本公司聘任的独立董事林凤仪先生，同时担任该公司的独立
优德精密工业(昆山)股份有限公司
董事
本公司聘任的独立董事万华林先生，同时担任该公司的独立
联德精密材料（中国）股份有限公司
董事,已于 2018 年 10 月辞任
北京慧友云商科技有限公司 本公司控股子公司上海移动的合营方
中山市龙鼎家居科技有限公司 合营企业
DSC CONSULTING SDN BHD(馬來西亞) 合营企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京慧友云商科技
接受服务 2,216,977.27 2,640,000.00 否 2,499,996.14
有限公司
中山市龙鼎家居科
接受服务 2,377.36
技有限公司
北京慧友云商科技 软件源代码共享
11,000,000.00
有限公司 所有权
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
神州数码融信软件有限公司 提供技术服务 4,760.40
DSC CONSULTING SDN
提供技术服务 1,107,343.80 504,132.50
BHD(馬來西亞)
神州数码系统集成服务有限公
销售软件、提供服务 256,818.61 248,468.67
司
中山市龙鼎家居科技有限公司 销售软件、提供服务 118,556.60 543,699.48
优德精密工业(昆山)股份有限
销售软硬件、提供服务 519,136.70 1,158,973.02
公司
联德精密材料（中国）股份有
提供技术服务 29,245.28 55,974.84
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
根据2016年12月19日北京慧友云商、贵公司、上海网络共同签订《私有云移动平台源代码共享合同》，约定鼎捷移动和
174
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北京慧友云商共同享有大家社区平台私有云完整源代码的所有权，鼎捷移动对该源代码享有永久使用权及对该源代码进行使
用、修改、更新、发布、发行的权利。鼎捷移动需向北京慧友云商支付人民币1100万元作为共享上述源代码的对价。双方同
时约定：为保证鼎捷移动对源代码的使用，北京慧友云商派遣了3名骨干技术人员提供技术移转与技术支持，7名技术人员提
供运维支持，技术移转与运维期暂定为两年，如到期后鼎捷移动还需要，则双方另行商议确定。技术转移对价的劳务外包费
用为人民币90万元（含税）每年；技术运维对价的劳务外包费用为人民币175万元（含税）每年，2018年1月双方签置补充协
议，减少2018年度服务费用30万元（含税），修改后本公司2018年度实际应付其服务费用235万元（含税）。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
神州数码软件有限公司 租赁房屋及相关配套服务 1,357,252.46 1,350,807.98
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
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鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 747.30 701.02
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中山市龙鼎家居科
应收账款 153,846.16 61,538.46
技有限公司
优德精密工业(昆
应收账款 536,978.00 125,038.12 608,780.00 43,295.36
山)股份有限公司
联德精密材料（中
应收账款 12,000.00 360.00
国）股份有限公司
优德精密工业(昆
应收票据 663,666.00 1,009,866.00
山)股份有限公司
北京神州数码有限
预付账款 942.22
公司
神州数码软件有限
其他应收款 59,766.14 2,988.31
公司
DSC Consulting Sdn
其他应收款 842,288.52 25,268.66
Bhd
176
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京慧友云商科技有限公司 533,962.28 1,100,000.00
其他应付款 神州数码软件有限公司 6,300.00
中山市龙鼎家居科技有限公
预收账款 1,177,350.43
司
神州数码系统集成服务有限
预收账款 302,381.90
公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 900,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 1,476,160.00
公司本期失效的各项权益工具总额 99,200.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 具体详见下述说明
其他说明
2017年度激励计划情况：
（1）授予价格及总额
根据公司2017年8月临时股东大会审议通过的《关于<鼎捷软件股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划（草
案）及其摘要>的议案》（以下简称“激励计划”，公司股票期权、限制性股票拟授予数量为850万份，其中首次授予760万份，
预留90万份。1）股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予470万份股票期权，其中首次授予380万份，预留90万份。行权
价格15.30元/股；2）限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予380万股公司限制性股票，授予价格为每股7.65元；本计
划首次授予的激励对象总人数为132人。
2017年8月29日鼎捷软件第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于调整公司2017年股票期权与限制性股票激励计划
相关事项的议案》，公司激励对象人数由132名变更为129名；首次授予的股票期权由380万份变更为374万份；授予的限制性
股票数量由380万股变更为374万股。首次股票期权数量、限制性股票数量各374万股，预留90万份股票期权。
授予日为2017年8月29日。限制性股票股权登记日为：2017年9月29日。
本激励计划授予的首次股票期权的行权价格为15.30元/股，限制性股票的授予价格为7.65元/股。
根据公司2018年8月27日第三届董事会第十二次会议决议，确定2018年8月27日为授予日，将公司2017年激励计划预留
的90万份股票期权授予给8名激励对象，行权价格为11.34元/股。
（2）授予的股票期权/限制性股票等待/解锁期及各行权/解锁时间安排如下所示：
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（3）股票期权行权条件/限制性股票解锁条件
授予的股票期权/限制性股票各年度绩效考核目标如下表所示：
（4）本期失效权益工具情况
2018年10月9日，公司第三届董事会第十三次会议决议和2018年11月12日2018年第一次临时股东大会决议，公司申请减
少注册资本人民币4.96万元，其中回购注销限制性股票49,600.00股，每股面值1元，每股回购价7.55元，同时注销股票期权
49,600.00股。以货币资金退回彭顺裕、郭玉慧、刘国华、杨裕隆、何耀宗、孟磊、万财飞等7名出资者的出资款人民币37.448
万元。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
股票期权-Black-Sceholes 期权定价模型限制性股票-授予日
授予日权益工具公允价值的确定方法
股票市价减授予价格
各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权职工人
可行权权益工具数量的确定依据 数变动等后续信息作出最佳估计数，修正预计可行权的权
益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 47,423,399.83
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 27,397,433.15
其他说明
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）租台中市软件园区土地
2014年9月5日，本公司董事会决议，鼎新电脑承租台中市软体园区土地并自建经营所需办公楼。2013年12月30日，鼎
新电脑与台湾地区经济部加工出口区管理处中港分处签订《经济部加工出口区管理处台中软体园区土地租赁契约书（区内事
业）》，双方约定：鼎新电脑承租台中市大里区东湖段275（地号）；承租面积13,073.49平方公尺；租金每月新台币242,513
元；公共设施建设费用园区整体公共设施验收完成后，始办理公共设施建设核算及计收102,104.00元；土地租率采年息5%计
收；租赁期间为2013年12月31日起至2023年12月30日止共计10年，自签订土地租约日起，第1、2、3年免土地租金，第4、5
年土地租金打6折，第6、7年土地租金打8折，第8年起回复原订租金计收；保证金为6个月租金总额，计新台币145.51万元，
由鼎新电脑签约时一并缴纳。本期土地租金依平均法计提新台币1,687,890.00元土地租赁费，截止2018年12月31日，该项目
已达到预计使用状态，转为固定资产，转固金额为新台币1,129,682,924元。
（2）抵押资产情况
如本节合并财务报表项目注释26短期借款所述，2018年4月9日，鼎新电脑与台北富邦银行续签《授信核定通知既确认
书》，授信项目为中期及短期营运周转金，授信额度为新台币12.50亿元，以鼎新电脑之土地、房产为抵押，担保债权金额
为新台币1,909,894,535.00元，抵押物分别为：
截至2018年12月31日止，鼎新电脑动用借款余额新台币12.5亿元尚未偿还，上述土地、房产抵押尚未解除。
2018年10月19日，鼎新电脑取得国泰世华商业银行《授信承作条件通知》，授信额度为新台币10亿元，以台中市大里
区中兴路一段161号、一段159号、一段159之1号建物不动产为抵押，担保债权金额为新台币1,200,000,000元，抵押物分别为：
截至2018年12月31日止，鼎新电脑动用借款余额新台币10亿元尚未偿还，上述房产抵押尚未解除。
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（3）质押银行存款情况
如本节合并财务报表项目注释26短期借款所述，2018年4月19日，鼎新电脑取得华南商业银行北新分行《额度通知书》，
获得1年期新台币3亿元的短期担保额度，担保条件：以外币活定期存款十足担保。截至2018年12月31日止，鼎新电脑在上述
额度内借款余额为新台币1.2亿元，并以存入该银行的人民币26,796,000.00元用于向该笔借款提供保证。
（4）南京鼎捷软件有限公司、鼎捷软件股份有限公司江苏分公司签订房屋租赁合同
2018年11月27日，南京鼎捷软件有限公司、鼎捷软件股份有限公司江苏分公司与南京东方实华置业有限公司签订《南
京景枫中心写字楼房屋租赁合同》，租赁房屋为16、17、18、19楼整层，租赁面积8690.32平方米，租赁期限：装修期2019
年1月1日至2019年8月31日，经营期2019年9月1日至2027年8月31日，租金费用：装修期间2019年1月1日至2019年8月31日租
金200元/月，经营期租金2019年9月1日至2024年8月31日，租金每季度1,379,805.56元，经营综合管理费每季度919,870.37
元，2024年9月1日至2027年8月31日，租金每季度1,476,391.95元，经营综合管理费每季度984,261.30元。租赁押金：于签
订合同当日支付租赁押金，金额为首年度三个月房屋经营期租赁费用，人民币2,299,676.00元。
截至2018年12月31日止，已支付2,299,676.00元租赁押金。
除存在上述承诺事项外，截止2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
截至2018年12月31日止，公司无重大未决诉讼或仲裁。
2）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
截止2018年12月31日，本公司无对外提供债务担保形成的或有事项。
3）鼎新电脑税务诉愿申请事项
鼎新电脑系由原鼎华电脑股份有限公司于2008年1月吸收合并了1982年3月设立的鼎新电脑股份有限公司（以下简称“原
鼎新”）并更名而来。鼎新电脑依据台湾财务会计准则第25号公报《企业合并－购买法之会计处理》的规定，就收购原鼎新
形成的商誉及原鼎新未入账之可辨认无形资产，在2008年至2013年间每年摊销额新台币47,272,772.00元。鼎新电脑所在地中
国台湾北区国税局认定为不能在所得税税前予以扣除，本公司已向北区国税局申请复查。后北区国税局对于2008年至2013
年间的复查予以驳回，本公司续依税务行政救济流程向北区国税局提起诉愿申请，依税务行政救济程序，本公司需提供金额
为新台币90,090.916仟元的定期存单做为担保。2016年度，经中国台湾台北高等行政法院判决，鼎新电脑需补缴2009年营利
事业所得税新台币24,210.216仟元，补缴2010年营利事业所得税新台币30,746.812仟元，解除定期质押新台币15,373.406仟元。
依复查决定需为2012年应纳税税额提供金额为新台币42,175.691仟元的定期存单做为担保，需为2013年应纳税额提供金额为
新台币24,297.162仟元的定期存单做为担保，需为2014年应纳税额提供金额为新台币31,742.017仟元的定期存单做为担保。
2016年度鼎新电脑已经补交2009年、2010年营利事业所得税新台币54,957.028仟元，2017年解除定期质押的定期存单新台币
12,105.108仟元。2018年度，经中国台湾台北高等行政法院判决，鼎新电脑需补缴2008年营利事业所得税新台币37,439.636
仟元，补缴2011年营利事业所得税新台币79,343.640仟元，补缴2012年营利事业所得税新台币84,351.381仟元，补缴2013年营
利事业所得税新台币48,594.324仟元，补缴2014年营利事业所得税新台币63,484,034仟元，解除定期质押新台币22,940.582、
39,671.820、42,175.691、24,297.162、31,742.017仟元。依复查决定需为2015年应纳税税额提供金额为新台币19,612.107 仟元
的定期存单做为担保，故定期定期质押存单余额为新台币 19,612.107 仟元。
本公司依谨慎原则，编制财务报告时根据上述税务局的意见，在确认鼎新电脑各年应交企业所得税时，未对上述商誉及
有关可辨认无形资产的摊销额予以所得税税前扣除。鼎新电脑针对上述涉税事项，考虑败诉可能产生的影响计提了新台币
784,484元的预计负债。
除存在上述或有事项外，截止2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
180
鼎捷软件股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
本公司于2019年3月25日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了如下议案：
（1）关于公司2018年度利润分配方案的议案
2018年度利润分配方案：以公司总股本264,660,343股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元人民币（含税），共
计派发现金股利26,466,034.30元（含税）。
（2）关于回购股份方案的议案
基于对公司未来发展的信心和对公司价值的判断，为进一步增强投资者信心，建立公司中长期激励机制，在综合考虑
公司的经营状况、财务状况和股票二级市场状况后，公司拟通过深圳证券交易所交易系统以集中竞价交易方式以公司的自有
资金（不低于人民币3,000万元且不超过人民币6,000万元）回购部分公司股份，用于后期实施股权激励。
回购股份的价格不超过人民币18.00元/股，回购股票的价格上限不超过董事会通过回购议案决议前三十个交易日股票交
易均价的150%。
本次回购的实施期限为自公司股东大会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。
（3）关于回购注销公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权与限制性股票的议案
公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的激励对象中有1名激励对象因个人原因于近日离职，根据相关法
规以及公司股权激励计划的规定，需注销上述离职的激励对象已授予但尚未行权的股票期权合计1.2万份；回购注销已授予
但尚未解除限售的限制性股票合计1.2万股，回购注销价格为7.55元/股。
上述决议尚需提交公司2018年年度股东大会审议批准。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后
事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
安徽鼎捷终止经
469.19 239,591.50 239,591.50 239,591.50
营项目
江西鼎捷终止经
14,329.39 -30,803.19 -30,803.19 -30,803.19
营项目
哈尔滨鼎捷终止
945.24 -9,615.78 -9,615.78 -9,615.78
经营项目
艾码资讯终止经
-2.42 6,281.89 6,281.89 6,281.89
营项目
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较
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大者的10%或者以上。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司的业务单一，主要为客户自制ERP软件产品及其服务，管理层对境内境外业务分别视作为一个整体实施管理、
评估经营成果，因此，本公司本期主要分部信息如下:
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 28,518,322.93 25,947,175.32
应收账款 72,401,065.52 59,500,655.10
合计 100,919,388.45 85,447,830.42
183
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（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 28,518,322.93 25,947,175.32
合计 28,518,322.93 25,947,175.32
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 426,016.28
合计 426,016.28
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,317,99 5,317,99 6,390,2 6,390,231
独计提坏账准备的 2.42% 100.00% 0.00 2.94% 100.00%
6.11 6.11 31.62 .62
应收账款
按信用风险特征组
198,773, 126,372, 72,401,06 194,405 136,641,2 57,763,899.
合计提坏账准备的 90.60% 63.58% 89.29% 70.29%
846.24 780.72 5.52 ,106.67 07.67 00
应收账款
单项金额不重大但
15,313,8 15,313,8 16,912, 15,175,90 1,736,756.1
单独计提坏账准备 6.98% 100.00% 0.00 7.77% 89.73%
85.90 85.90 659.83 3.73 0
的应收账款
合计 219,405, 100.00% 147,004, 67.00% 72,401,06 217,707 100.00% 158,207,3 72.67% 59,500,655.
184
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728.25 662.73 5.52 ,998.12 43.02 10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
A 公司 1,997,440.00 1,997,440.00 100.00% 上线实施存在争议
B 公司 1,794,440.00 1,794,440.00 100.00% 上线实施存在争议
C 公司 1,526,116.11 1,526,116.11 100.00% 上线实施存在争议
合计 5,317,996.11 5,317,996.11 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
180 天以内 52,739,830.35 1,582,194.91 3.00%
181-360 天 13,579,714.65 1,357,971.47 10.00%
361-540 天 8,302,744.95 3,321,097.98 40.00%
540 天以上 120,111,517.24 120,111,517.24 100.00%
合计 194,733,806.31 126,372,780.72 64.90%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 298,355.92 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 51,066.67
其他应收款 85,257,256.50 93,121,961.83
合计 85,257,256.50 93,173,028.50
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品利息 51,066.67
合计 51,066.67
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
186
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其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
85,454,7 197,522. 85,257,25 93,284, 162,815.6 93,121,961.
合计提坏账准备的 100.00% 0.23% 100.00% 0.17%
79.27 77 6.50 777.46 3 83
其他应收款
85,454,7 197,522. 85,257,25 93,284, 162,815.6 93,121,961.
合计 100.00% 0.23% 100.00% 0.17%
79.27 77 6.50 777.46 3 83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 466,535.50 13,996.06 3.00%
1至2年 26,030.77 2,603.08 10.00%
2至3年 32,852.99 16,426.49 50.00%
3 年以上 7,890.68 7,890.68 100.00%
合计 533,309.94 40,916.31 7.67%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
押金和保证金 3,132,129.05 156,606.46 5.00%
合计 3,132,129.05 156,606.46 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,827,338.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,792,631.42 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 462,301.88 332,645.86
押金与保证金 3,132,129.05 1,050,659.27
内部往来 81,789,340.28 91,830,474.93
其他 71,008.06 70,997.40
合计 85,454,779.27 93,284,777.46
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
武汉中楷睿信商业管
押金 342,497.88 1-2 年 0.40% 17,124.89
理有限公司
北京国际招标有限公
投标保证金 200,000.00 1 年以内 0.23% 10,000.00
司
苏州工业园区科技发
押金 147,386.00 3 年以上 0.17% 7,369.30
展有限公司
常州新城宏业房租押
押金 118,302.00 3 年以上 0.14% 5,915.10
金
张熙 备用金 69,900.00 1 年以内 0.08% 2,097.00
合计 -- 878,085.88 -- 1.02% 42,506.29
6）涉及政府补助的应收款项
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单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 317,381,610.32 1,400,000.00 315,981,610.32 307,795,134.57 6,891,323.24 300,903,811.33
对联营、合营企
45,037,768.15 45,037,768.15
业投资
合计 362,419,378.47 1,400,000.00 361,019,378.47 307,795,134.57 6,891,323.24 300,903,811.33
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
香港鼎捷软件有
135,915,090.00 12,011,695.67 147,926,785.67
限公司
北京鼎捷软件有
1,614,462.48 967,871.67 2,582,334.15
限公司
广州鼎捷软件有
21,862,580.65 2,359,397.33 24,221,977.98
限公司
南京鼎捷软件有
20,107,200.00 223,355.00 20,330,555.00
限公司
深圳市鼎捷软件
20,297,500.00 595,613.33 20,893,113.33
有限公司
哈尔滨鼎捷软件
1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
有限公司
江西鼎捷思创管
3,324,890.15 3,324,890.15
理系统有限公司
安徽鼎捷安联软
3,246,567.10 3,246,567.10
件有限公司
NEDERLANDS 26,844.19 26,844.19
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DIGIWIN
SOFTWARE
COOPERATIE
U.A.(荷兰鼎捷软
件有限公司)
上海鼎捷网络科
50,000,000.00 50,000,000.00
技有限公司
智互联（深圳）科
50,000,000.00 50,000,000.00
技有限公司
合计 307,795,134.57 16,157,933.00 6,571,457.25 317,381,610.32 0.00 1,400,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
广州黄埔
智造产业
投资基金 45,000,00 45,037,76
37,768.15
合伙企业 0.00 8.15
（ 有限
合伙）
45,000,00 45,037,76
小计 37,768.15
0.00 8.15
二、联营企业
45,037,76
合计
8.15
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 417,552,360.03 79,257,698.42 323,740,679.05 47,640,683.78
合计 417,552,360.03 79,257,698.42 323,740,679.05 47,640,683.78
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其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 34,002,459.27 42,937,835.47
权益法核算的长期股权投资收益 37,768.15
处置长期股权投资产生的投资收益 -89,723.12
银行理财产品收益 15,266,047.11 8,937,003.00
合计 49,216,551.41 51,874,838.47
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,546,911.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,188,461.28
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 16,952,454.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -897,077.85
减：所得税影响额 2,914,890.40
少数股东权益影响额 -77,218.97
合计 15,859,255.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.37% 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司
5.10% 0.24 0.24
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿；
四、经公司法定代表人孙蔼彬先生签字的2018年年度报告原件；
五、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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