鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]000115 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
鼎捷软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 鼎捷软件股份有限公司 2022 年度非经营性资 1
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2023]000115 号
鼎捷软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了鼎捷软
件股份有限公司（以下简称鼎捷软件）2022 年度财务报表，包括 2022
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以及 财务报表 附注 ， 并于 2023 年 4 月 25 日签发了 大华审 字
[2023]000291 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第 1 号——业务办理 2023 年 2 月修订)》的规定，就鼎捷软件编制
的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以
下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是鼎捷软件管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鼎捷
软件 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对鼎捷软
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大华核字[2023]000115 号关联方资金占用情况的专项说明
件实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解鼎捷软件 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：鼎捷软件股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
王书阁
中国北京 中国注册会计师：
邓军
二〇二三年四月二十五日
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2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：鼎捷软件股份有限公司 单位：万元
2022年度占用累计
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2022年期初 2022年度占 2022年度偿还 2022年期末 占用形成原
资金占用方名称 发生金额(不含利 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 占用资金余额 用资金的利息 累计发生金额 占用资金余额 因
息)
控股股东、实际控制人
非经营性占用
及其附属企业
小计 — — — —
前控股股东、实际控制
非经营性占用
人及其附属企业
小计 — — — —
其他关联方及其附属企
非经营性占用
业
小计 — — —
总计 — — — —
2022年度占用的累 往来性质（经
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2022年期初 2022年度占 2022年度减少 2022年期末 往来形成原
资金往来方名称 计发生金额(不含利 营性往来、非
资金往来 的关联关系 的会计科目 占用资金余额 用资金的利息 的累计发生金额 占用资金余额 因
息) 经营性往来）
控股股东、实际控制人
及其附属企业
北京鼎捷软件有限公司*注1 控股子公司 其他应收款 3,800.00 1.24 3,801.24 资金往来 非经营性往来
哈尔滨鼎捷软件有限公司*注
控股子公司 其他应收款 9.91 9.91 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其 2
附属企业
广州鼎捷软件有限公司*注1 控股子公司 其他应收款 5,799.10 4,035.36 7,834.46 2,000.00 资金往来 非经营性往来
上海鼎捷网络科技有限公司 控股子公司 其他应收款 135.00 135.00 资金往来 非经营性往来
其他关联方及其附属企
业
总计 — — — 9,744.01 4,036.60 11,635.70 2,144.91 —
注1：本期将全资子公司北京鼎捷软件有限公司、广州鼎捷软件有限公司的占用资金转为本公司对其的股权
注2：2019年12月12日该公司已注销，银行账户尚未注销，银行存款余额尚未转入本公司。
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