北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-073
2016 年 08 月
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北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人高鹏、主管会计工作负责人蔡可及会计机构负责人(会计主管人
员)蔡可声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2016 半年度报告................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告............................................................................................................................ 8
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 18
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 29
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 33
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 34
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 103
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、腾信创新 指 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司
特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司，前身为腾信互动（北京）
特思尔投资 指
咨询有限公司
星月创投 指 浙江星月创业投资有限公司
星月集团 指 星月集团有限公司
汇金立方 指 北京汇金立方投资管理中心（有限合伙）
派通天下 指 北京派通天下广告有限责任公司
腾信聚力 指 北京腾信聚力科技有限公司
上海萃品 指 上海萃品信息技术有限公司
霍尔果斯腾信 指 霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司
上海分公司 指 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司上海分公司
广州分公司 指 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司广州分公司
TCI 指 Transcosmos Inc.，系东京证券交易所上市公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2016 半年度（2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日）
DMP 指 数据管理平台
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 腾信股份 股票代码 300392
公司的中文名称 北京腾信创新网络营销技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 腾信创新
公司的外文名称（如有） Beijing Tensyn Digital Marketing Technology Joint Stock Company
公司的外文名称缩写（如有） Tensyn
公司的法定代表人 高鹏
注册地址 北京市朝阳区光华路 15#院 2#楼 601 室
注册地址的邮政编码 100026
办公地址 北京市朝阳区光华路 15#院 2#楼铜牛国际大厦六层 601 室
办公地址的邮政编码 100026
公司国际互联网网址 www.tensynchina.com
电子信箱 board@tensynchina.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡可 谢楠
北京市朝阳区光华路 15#院 2#楼铜牛国 北京市朝阳区光华路 15#院 2#楼铜牛国
联系地址
际大厦六层 601 室 际大厦六层 601 室
电话 010-52937866 010-52937866
传真 010-52937865 010-52937865
电子信箱 board@tensynchina.com board@tensynchina.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点 证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 697,957,586.41 608,640,829.11 14.67%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 25,673,389.90 56,706,418.44 -54.73%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益
22,955,276.65 55,483,541.44 -58.63%
后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 25,404,203.02 -9,467,296.31 -368.34%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0662 -0.074 -194.59%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.44 -84.09%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.44 -84.09%
加权平均净资产收益率 2.81% 7.13% -4.32%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.52% 6.97% -4.45%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,503,257,768.19 1,466,605,133.24 2.50%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 925,022,166.10 899,348,776.20 2.85%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 2.4089 2.34 2.94%
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -26,219.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,234,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.33
减：所得税影响额 479,667.04
合计 2,718,113.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1. 对重大客户依赖或重大客户减少互联网营销投入导致公司收入大幅下降的风险
2014年度至2016半年度，公司前10大客户的销售额分别为76,097.38万元、131,111.28万元和63,420.32万元，分别占当期
营业收入的90.67%、90.27%和90.87%，其中自2011年公司竞标取得伊利股份客户，2014年度至2016年半年度公司伊利项目
的销售额分别为50,265.63万元、66,665.69万元和35,350.76万元，分别占当期营业收入的59.89%、45.90%和50.65%。如果公
司不能持续服务现有重要客户或增加新客户、或部分客户大幅降低在互联网营销的投入金额，或重大客户可能因各种原因取
消与公司的合作，则会对公司的经营业绩产生不利影响，导致公司收入大幅下降。
2. 市场竞争激烈或恶性竞争导致公司经营利润下滑的风险
公司所处互联网营销服务行业市场化程度高、竞争激烈。随着竞争将继续加剧，市场竞争格局将逐步走向集中。互联网
营销行业市场空间的扩大可减小行业竞争的激化程度，但如果市场空间不能按预期放大、或出现更多的市场进入者，市场竞
争将更加激烈，或者部分竞争对手采用恶性竞争的方式，将给公司经营利润带来一定冲击。
3. 公司快速发展导致管理水平相对落后的风险
报告期内，公司资产规模保持了较高的增长水平。在公开发行股票并上市后，公司规模在目前的基础上进一步扩大。公
司资产规模的扩大和人员的增加会使得公司组织架构、管理体系趋于复杂。因此公司在完善管理体系、有效管理和运作、提
高管理层管理水平、保证公司运营方面存在一定的风险。
4. 专业人才和核心人员流失风险
公司所属的互联网营销服务行业是新兴行业，对各类专业人才有较大需求。公司互联网广告和公关服务业务的开拓和开
展、技术平台的开发和完善均依赖于具有丰富经验的技术人才、创意人才、市场开拓人才和研发人才。因此，如果该等专业
人才或核心人员出现大规模流失，将给公司经营活动带来较大的冲击，影响服务质量和服务持续性。
5. 产业政策变化的风险
互联网营销服务行业属于新兴行业。国家出台了包括《产业结构调整指导目录（2011年本）》、《关于深入贯彻落实科
学发展观、积极促进经济发展方式加快转变的若干意见》、《关于加快发展服务业的若干政策措施的实施意见》等在内的一
系列产业政策，对该行业给予支持和鼓励。若未来产业政策发生变化，则可能影响行业的竞争格局，并对公司的业务发展造
成影响。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，本公司实现营业总收入69,795.76万元，比上年同期增长14.67%；实现营业利润2,689.23万元，比上年同期下降
58.77%；实现归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的利润2,295.53万元，比上年同期下降58.63%。本期公司经
营活动现金流净额为2,540.42万元，较上年同期增长3,487.15万元。公司经营业务持续正常增长，未出现丢失重大客户情况，
但是由于报告期市场竞争加剧，经营成本提高，导致公司营业利润同比下降。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 697,957,586.41 608,640,829.11 14.67%
营业成本 615,120,554.99 502,495,715.53 22.41%
销售费用 11,885,560.31 10,619,605.59 11.92%
本报告期人员工资提高，同时办公场所扩大导致
管理费用 25,675,474.52 12,116,821.99 111.90% 折旧和租金费用相应提高。同时用于市场分析和
调研的费用较上年同期有较大幅度的提高。
本报告期利息收入下降，贷款增加导致利息支出
财务费用 10,756,878.19 377,463.06 2,749.78% 增加，同时本报告期票据贴现业务也导致财务费
用相应提高。
所得税费用 4,567,777.34 10,064,562.06 -54.62% 本报告期利润下滑导致所得税费用下降。
研发投入 3,635,843.43 4,617,801.94 -21.26%
经营活动产生的现
25,404,203.02 -9,467,296.31 -982.97% 本报告期应收账款回收情况好于上年同期。
金流量净额
投资活动产生的现 上年同期投资活动现金流量较高是由于购买办
-48,679,965.65 -161,559,263.79 -33.30%
金流量净额 公楼所致。
筹资活动产生的现
-7,141,628.25 15,571,906.25 -145.86% 本报告期未产生新增贷款。
金流量净额
现金及现金等价物
-30,417,390.88 -155,454,653.85 -80.43%
净增加额
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
本期公司营业收入较上期增长14.67%，公司本报告期原有客户结构未发生明显变化，营业收入增长的主要原因为公司
重点客户加大订单金额所致。
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公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年03月30日收到内蒙古伊利实业集团股份有限公司的中标通知，确定公司为“伊利集团 2016 年度网络购买
项目”中标供应商。双方已签订服务合同但未约定服务总金额。截止报告期末，公司已经执行该客户订单金额35,350.76万元。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司的主营业务是为客户在互联网上提供广告和公关服务，通过分析相关数据，使得广告和公关服务的精准度更高，服
务效果更好。
公司的互联网广告服务业务，主要包括策略制定、媒介采购、广告投放、网站建设及创意策划、广告效果监测及优化等
服务。公司的互联网公关服务业务，主要包括公关策略制定、舆情监控及社会化媒体营销等服务。
本公司在为客户提供互联网广告和公关服务的过程中，需要辅助以技术手段进行数据的采集、分析和应用，从而提高营
销服务效果。公司通过对互联网营销服务进行平台化和标准化开发及应用，建立了稳定和持续的盈利模式。同时，本公司还
重点储备了移动互联网营销业务，作为培育并择机进行扩张的潜在优势业务。
报告期内，本公司实现营业总收入69,795.76万元，比上年同期增长14.67%；实现营业利润2,689.23万元，比上年同期下
降58.77%；实现归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的利润2,295.53万元，比上年同期下降58.63%。本期公司
经营活动现金流净额为2,540.42万元，较上年同期增加3,487.15万元。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
互联网广告服务 621,712,842.54 549,620,201.31 11.60% 12.36% 18.97% -4.90%
互联网公关服务 76,244,743.87 65,500,353.68 14.09% 37.79% 61.69% -12.70%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
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本报告期内公司互联网广告业务毛利率为11.60%，较上年同期下降4.90%，互联网公关业务毛利率为14.09%，较上年同
期下降12.70%。公司本报告期毛利率下降的主要原因是本报告期内市场竞争加剧，公司为提高在竞标过程中的竞争优势降
低了对利润水平的要求，以此实现公司收入规模和经营性现金流量的稳定，保证公司经营可持续发展，为未来公司的发展奠
定基础。
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（1）行业自身发展趋势
互联网营销行业在2016年仍然将保持高速增长趋势，根据艾瑞咨询数据显示，2015全年中国网络广告市场规模为2,093.7
亿元，同比增长36.0%。2016年网络广告市场规模将达到2,808亿元，年增长仍然将达到34.1%。其中，移动广告增长迅猛，
2015年移动广告市场规模达到901.3亿元，同比增长178.3%；2016年预计达到1,565.5亿元，增长达到73.7%。在品牌广告客户
行业中，交通、房地产和食品饮料类品牌客户是重要的互联网展示类投放广告对象，占比分别达到20.4%、13.5%和12.0%。
（2） 国家政策鼓励互联网与传统行业进行深度融合创造新的发展生态
2016年上半年，国务院等相关部门相继出台有关“互联网+政务服务”、“互联网+流通”，“互联网+制造业”等指导意见，
推动互联网与各个行业的融合。2016年4月，习近平总书记在网络安全和信息化工作座谈会上提出“要推动我国网信事业发展，
让互联网更好造福人民”，未来互联网作为信息社会的基础设施，将进一步对中国政治、经济、文化、社会等领域发展产生
深刻影响。
中国互联网络信息中心数据显示，2016年上半年，我国个人互联网应用保持稳健发展，除网络游戏及论坛/BBS外，其
他应用用户规模均呈上升趋势，其中网上外卖和互联网理财是增长最快的两个应用，半年增长率分别为31.8%和12.3%，网
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络购物也保持较快增长，半年增长率为8.3%。手机端大部分应用均保持快速增长，其中手机网上外卖用户规模增长最为明
显，半年增长率为40.5%，同时手机网上支付、网络购物的半年增长率均接近20%。移动网络购物用户的增长成为电子商务
的重要推动力。
公司作为互联网营销行业国内领先企业，不断坚持技术创新和商业模式创新，响应政策号召，努力在汽车、快速消费品、
金融、家电等垂直领域进行互联网营销的创新。
（3）公司行业地位
公司是国内本土主要的互联网营销服务提供商，目前服务的客户主要为快速消费品、汽车、金融、家电等行业的品牌客
户，主要与跨国广告集团在中国的互联网营销子公司或部门形成竞争。随着公司逐步完善自身服务体系、加强技术研发水平，
提高公司在互联网数据的分析和挖掘能力，从品牌营销向“品牌+大数据”的方向演进，形成自身独特的竞争优势。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
公司按照年度经营计划维持了原有的客户，并积极拓展了新客户。同时不断升级相关的技术手段，提高员工的业务水平，
逐渐完善了技术加服务的经营规划。
11、 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
(1) 对重大客户依赖或重大客户减少互联网营销投入导致公司收入大幅下降的风险
2014年度至2016半年度，公司前10大客户的销售额分别为76,097.38万元、131,111.28万元和63,420.32万元，分别占当期
营业收入的90.67%、90.27%和90.87%，其中自2011年公司竞标取得伊利股份客户，2014年度至2016年半年度公司伊利项目
的销售额分别为50,265.63万元、66,665.69万元和35,350.76万元，分别占当期营业收入的59.89%、45.90%和50.65%。如果公
司不能持续服务现有重要客户或增加新客户、或部分客户大幅降低在互联网营销的投入金额，或重大客户可能因各种原因取
消与公司的合作，则会对公司的经营业绩产生不利影响，导致公司收入大幅下降。
公司采取积极拓展客户以及完善服务项目等方式降低客户集中度，减少客户流失风险。从2015年开始，公司积极拓展汽
车行业的客户并取得显著成效。
(2) 互联网媒介资源采购价格上涨导致公司业绩下滑的风险
公司根据客户需求为客户制定投放策略，并根据策略方案向各互联网媒介采购相应的媒介资源。报告期内，公司采购的
媒介资源占营业成本比重较高。随着互联网用户数量持续增长，且用户黏度增加，互联网媒介的价值在不断增加。此类优质
媒介资源相对稀缺，媒介价格呈稳步上升趋势。不断增长的媒介采购价格给服务商及客户带来一定冲击，短期内给互联网营
销服务商带来一定经营风险。如果媒介资源价格上涨过快，将会影响公司客户投放需求，也会影响公司经营业绩。
随着公司业务规模的扩大，尤其是在汽车、家电、金融等行业客户数量的增多，公司进一步加深和互联网媒体合作的深
度和广度，并获得更完善的媒体营销数据。通过媒体采购体量的上升获得更好的媒介资源采购价格，并通过营销和广告投放
数据挖掘更具价值的媒体资源，降低媒体资源采购价格上涨的风险。
(3) 对社会化媒体营销、移动互联网营销以及互联网电商等领域的前期投入导致公司利润下滑的风险
社会化媒体、移动互联网和互联网电商是互联网近年来发展的热点，公司以投资入股等方式在这些领域进行了布局。新
业务拓展前期需要在技术、市场、渠道等方面进行投入，短期会有投入产出比不确定所带来一定经营风险。如果前期投入过
快过大，也会影响公司经营业绩。
公司对新业务投资的公司进行完善的财务管理，并利用自身在互联网营销行业的经验和技术积累对新业务的前期投入的
合理性进行严格评估，对未来的产出进行合理测算，保证新业务的风险在可控的合理范围内。
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(4) 专业人才和核心人员流失风险
公司所属的互联网营销服务行业是新兴行业，对各类专业人才有较大需求。公司互联网广告和公关服务业务的开拓和开
展、技术平台的开发和完善均依赖于具有丰富经验的技术人才、创意人才、市场开拓人才和研发人才。因此，如果该等专业
人才或核心人员出现大规模流失，将给公司经营活动带来较大的冲击，影响服务质量和服务持续性。
为避免核心人员流失风险，加强公司对专业人才的吸引力，促进员工提升专业和客户服务能力，公司继续完善公司业务
考核体系，完善根据公司员工的专业能力和对公司业务的贡献程度的奖励制度。同时，公司致力于打造现代企业文化制度，
完善员工培训制度，使员工在工作期间更好的提升个人职业水平和专业能力。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,760
报告期投入募集资金总额 2,751.98
已累计投入募集资金总额 26,503.73
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截至 2016 年 06 月 30 日，募集资金总额为人民币 417,600,000.00 元，扣除从募集资金中直接扣减的各项发行费用人民币
68,649,547.95 元，实际募集资金净额为人民币 348,950,452.05 元。累计使用募集资金 265,037,283.92 元，取得 2016 年 1-6
月募集资金专项帐户利息收入 248,027.66 元，以及募集资金专项帐户手续费支出 14,814.60 元，募集资金专项帐户实际余
额 154,034,603.11 元。募集资金账户实际金额要比应有金额多 407,253.24 元，该金额为企业以前支付的中介费用，未从专
户中置换转出。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期
募集资金 截至期末 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 调整后投 本报告期 末投资
承诺投资 累计投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 进度(3)
总额 金额(2) 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1、互联网营销平台
否 17,967.27 17,967.27 1,383.33 5,210.41 29.00% 0 否 否
升级改造项目
2、研发中心扩充改
否 2,471.98 2,471.98 0 0 0.00% 0 否 否
造项目
3、移动终端平台项
否 3,635.18 3,635.18 1,240.79 3,577.28 98.41% 0 是 否
目
4、总部基地建设项
否 10,710 10,710 10,710 10,710 100.00% 是 否
目
承诺投资项目小计 -- 34,784.43 34,784.43 13,334.12 19,497.69 -- -- -- --
超募资金投向
1、存于募集资金专
否 110.62 110.62 0 是 是
户
超募资金投向小计 -- 110.62 110.62 -- -- -- --
合计 -- 34,895.05 34,895.05 13,334.12 19,497.69 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无。
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
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先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
继续按照募集资金计划使用。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
14
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
√ 适用 □ 不适用
1. 技术创新和业务开发
1) 互联网营销技术平台持续加强
公司目前通过和媒体的合作、第三方数据平台以及运营商等数据源的合作，建立了大数据的汇聚平台。随着数据的数量
的增加，同时加强对广告主以及市场各个方面需求理解，逐步建立以数字营销为导向的大数据平台。
同时以数据平台为核心，延展技术产品，包括：舆情监测系统、第一方DMP、第三方DMP、 媒介观察系统、人群画像
系统等。随着数据能力的不断的增强，数据平台以及周边产品也会不断的加强和进化。这些产品也将不断的提升公司在数字
营销领域的能力。
2) 互联网公关服务优势持续
大数据平台大大加强了腾信创新在网络公关层面的技术优势，基于和新浪微博子公司天下秀成立的合资公司云微星灿的
优势资源，加上技术平台的不断优化，打造了腾信创新在互联网公关的核心竞争力。伴随着市场环境的增长和成熟，腾信创
新也将在这方面加大投入。
3) 打造新技术数字平台
目前广告主不断的提高在广告数据平台的投放，在美国市场，广告通过trading desk投放已经超过数据广告的50%。在国
内，这方面的投放也在不断的增加。
腾信创新从2016年开始，自主研发了trading desk平台，通过平台可以优化DSP的投放效果，对接各大Adexchange和PMP。
同时对接自主的大数据平台，可以不断的促进数据的准确性，修正数据模型，提升广告投放效果。随着不断的开发和投入，
腾信创新的trading desk平台将会实现互联网、移动、数字电视等新媒体的全局跨媒介投放。
2. 人员培养及扩充规划
随着公司互联网营销业务快速发展，公司大量引入了高水平的营销人才、技术人才和管理人才。截至2016年6月30日，
公司现有员工321人，其中科技人员95人，比去年同期分别增长6.64%和6.74%。同时，公司注重提升现有团队的专业素质与
能力，加强中层干部的培训，提高组织能力，加快年轻干部的选拔。
公司在2016年上半年，定期的组织员工培训，参与行业会议，全面提升员工的整体水平。
3. 市场营销网络建设规划
公司完善以客户需求为导向的客户营销服务管理体系，形成业内一流的营销能力和品牌；进一步拓展潜在客户，实现重
15
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
点客户数量持续增长。除了已设立上海和广州分公司之外，公司通过与瀚天星河的资本合作，进一步开辟华东和华南的重要
客户，以及为区域性客户提供落地的互联网营销服务。
4. 对外投资与对外扩张
本着股东价值最大化的基本原则，公司积极寻求与主业发展相关的企业、互联网营销技术或资源作为投资、收购、兼并
对象，以整合市场资源，达到低成本扩张、完善技术体系、产品和服务布局、提高市场占有率、延长产业链、降低运营成本
和提高服务质量等目标。报告期内，公司拟收购同行业内有发展潜力的公司，实现业务规模和市场占有率的扩张。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期初股本为人民币384,000,000.00元，2016年6月24日召开的2015年年度股东大会审议通过本公司2015年年度权
益分派方案为：以2015年末总股本384,000,000股为基数，每10股派送0.58元（含税）现金股利，共计分红2,227.2万元。截止
2016年6月30日尚未分派实施。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
16
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
18
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
19
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
本公司控股股东实际制人徐炜承诺：将严格
履行公司首次公开发行股票招股说明书披露
的股票锁定承诺，自公司在深圳证券交易所 2014 年 04 月 2017 年 09
徐炜 正常履行中
上市之日起 36 个月内，本人不转让或委托 21 日 月 10 日
他人管理在公司首次公开发行股票前直接或
间持有的股份，也不由公司回购该部分股份。
自公司股票在深圳证券交易所上市之日起
特思尔大宇宙 36 个月内，本公司不转让或委托他人管理本
2014 年 04 月 2017 年 09
（北京）投资咨 公司在公司首次公开发行股票前直接或间接 正常履行中
21 日 月 10 日
询有限公司 持有的公司股份，也不由公司回购该部分股
份。
浙江星月创业 自限售股份解除并上市流通之日起六个月内 2015 年 09 月 2016 年 3 月
履行完毕
投资有限公司 不减持所持公司股份。 15 日 15 日
首次公开发行或再融 本公司作为持有发行人 5%以上股份的股东，
资时所作承诺 按照法律法规及监管要求，持有发行人的股
票，并严格履行发行人首次公开发行股票招
股说明书披露的股票锁定承诺。减持方式：
在本公司所持发行人股份锁定期届满后，本
公司减持发行人的股份应符合相关法律法规
及深圳证券交易所规则要求，减持方式包括
特思尔大宇宙
但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗 2014 年 04 月 2018 年 9 月
（北京）投资咨 正常履行中
交易方式、协议转让方式等。减持价格：本 21 日 10 日
询有限公司
公司减持发行人股份的价格（如果因派发现
金红利、送股、转增股本、增发新股等原因
进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所
的有关规定作复权处理，下同）根据当时的
二级市场价格确定，并应符合相关法律法规
及证券交易所规则要求；本公司在发行人首
次公开发行前所持有的发行人股份在锁定期
20
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
满后两年内减持的，减持价格不低于首次公
开发行股票的发行价。减持期限：在锁定期
满后 12 个月内，本公司减持发行人股份的比
例为本公司所持有发行人股份的 100%以内。
本公司在减持发行人股份前，应提前 3 个交
易日予以公告，并按照深圳证券交易所的规
则及时、准确、完整地履行信息披露义务。
本公司将严格履行上述承诺事项，并承诺将
遵守下列约束措施：如果未履行上述承诺事
项，本公司将在发行人股东大会及中国证监
会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原
因并向发行人的其他股东和社会公众投资者
道歉；如果未履行上述承诺事项，本公司持
有发行人的股票的锁定期限自动延长 6 个月；
如果未履行上述承诺事项，致使投资者在证
券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投
资者损失。
鉴于公司首次公开发行股票后，公司股本及
净资产规模将有大幅增加，但募集资金投资
项目需要一定的建设投入周期，募集资金产
生的经济效益存在一定的时间差和不确定
性，这些因素可能会在短期内影响本公司的
每股收益和净资产收益率，形成股东即期回
报被摊薄的风险。为维护广大股东利益，增
强投资者信心，公司承诺，将在首次公开发
行股票后采取如下措施填补被摊薄即期回
报：1、强化募集资金管理，规范募集资金使
用，提升募集资金的利用效率。公司承诺，
在首次公开发行股票募集资金到位后，本公
司将在募集资金的使用、核算、风险防范等
2014 年 04 月
公司 方面强化管理，确保募集资金依照本公司《招 长期有效 正常履行中
21 日
股说明书（申报稿）》披露的募集资金用途科
学、合理地投入使用。同时，本公司将严格
按照募集资金管理制度的相关规定，签订和
执行募集资金三方监管协议，保证依法、合
规、规范地使用募集资金。在符合上述要求
的基础上，本公司将结合当时的市场状况、
资产价格、资金成本等多种因素，对募集资
金使用的进度方案开展进一步科学规划，以
最大限度提升募集资金的使用效率。2、加快
募集资金投资项目的开发、建设进度。公司
承诺，在符合法律、法规、规范性文件以及
本公司募集资金管理制度规定的前提下，将
牢牢把握市场契机、积极布局，在确保公司
21
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
募集资金规范、科学、合理使用的基础上，
尽最大可能地加快募集资金投资项目的开
发、建设进度，力求加快实现募集资金投资
项目的预期经济效益。3、进一步推进技术创
新，加强品牌建设和管理，提升公司的核心
竞争力。公司承诺，将依托首次公开发行股
票并上市以及募集资金投资项目建设的契
机，进一步推动技术创新，提升公司在互联
网营销领域的综合服务能力；同时，借助技
术创新、服务能力提升，深度开展自身品牌
建设和管理，有效提升本公司在行业内的影
响力，着力打造公司的品牌价值和核心竞争
力。4、优化投资者回报机制，实施积极的利
润分配政策。公司承诺，将依照本公司上市
后适用的公司章程以及股东分红回报规划的
相关内容，积极推进实施持续、稳定的利润
分配政策，在符合公司发展战略、发展规划
需要，紧密结合公司发展阶段、经营状况并
充分考虑投资者利润分配意愿的基础上，不
断优化对投资者的回报机制，确保及时给予
投资者合理回报。
一、本公司/本人将善意履行作为腾信股份股
东的义务，充分尊重腾信股份的独立法人地
位，保障腾信股份独立经营、自主决策。本
公司/本人将严格按照中国公司法以及腾信股
份的公司章程规定，促使经本公司/本人提名
的腾信股份董事依法履行其应尽的诚信和勤
勉责任。二、保证本公司/本人以及本公司/
本人控股或实际控制的公司或者其他企业或
经济组织（以下统称“本公司控制的企业”），
不与腾信股份发生严重影响腾信股份的独立
特思尔大宇宙 性或者显失公平的关联交易。腾信股份在今
2011 年 03 月
（北京）投资咨 后的经营活动中与本公司/本人或本公司/本 长期有效 正常履行中
10 日
询有限公司 人控制的企业发生关联交易时，本公司/本人
将促使此等交易严格按照国家有关法律法
规、腾信股份的章程和有关规定履行有关程
序，并按照正常的商业条件进行，且保证本
公司/本人及本公司/本人控制的企业将不会
要求或接受腾信股份给予比在任何一项市场
公平交易中第三者更优惠的条件。并且保证
不利用股东地位，就腾信股份与本公司/本人
或本公司/本人控制的企业相关的任何关联交
易采取任何行动，故意促使腾信股份的股东
大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的
22
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
决议。三、保证本公司/本人及本公司/本人控
制的企业将严格和善意地履行其与腾信股份
签订的各种关联交易协议。本公司/本人及本
公司/本人控制的企业将不会向腾信股份谋求
任何超出该等协议规定以外的利益或收益。
四、如违反上述承诺给腾信股份造成损失，
本公司/本人将向腾信股份作出赔偿。
一、本公司/本人将善意履行作为腾信股份股
东的义务，充分尊重腾信股份的独立法人地
位，保障腾信股份独立经营、自主决策。本
公司/本人将严格按照中国公司法以及腾信股
份的公司章程规定，促使经本公司/本人提名
的腾信股份董事依法履行其应尽的诚信和勤
勉责任。二、保证本公司/本人以及本公司/
本人控股或实际控制的公司或者其他企业或
经济组织（以下统称“本公司控制的企业”），
不与腾信股份发生严重影响腾信股份的独立
性或者显失公平的关联交易。腾信股份在今
后的经营活动中与本公司/本人或本公司/本
人控制的企业发生关联交易时，本公司/本人
将促使此等交易严格按照国家有关法律法
浙江星月创业 规、腾信股份的章程和有关规定履行有关程 2011 年 03 月
长期有效 正常履行中
投资有限公司 序，并按照正常的商业条件进行，且保证本 10 日
公司/本人及本公司/本人控制的企业将不会
要求或接受腾信股份给予比在任何一项市场
公平交易中第三者更优惠的条件。并且保证
不利用股东地位，就腾信股份与本公司/本人
或本公司/本人控制的企业相关的任何关联交
易采取任何行动，故意促使腾信股份的股东
大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的
决议。三、保证本公司/本人及本公司/本人控
制的企业将严格和善意地履行其与腾信股份
签订的各种关联交易协议。本公司/本人及本
公司/本人控制的企业将不会向腾信股份谋求
任何超出该等协议规定以外的利益或收益。
四、如违反上述承诺给腾信股份造成损失，
本公司/本人将向腾信股份作出赔偿。
一、截至本承诺函出具之日，本人没有在中
国境内或境外单独或与其他自然人、法人、
合伙企业或组织，以任何形式直接或间接从
2011 年 01 月
徐炜 事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活 长期有效 正常履行中
28 日
动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济
实体、机构、经济组织的权益，或在该经济
实体、机构、经济组织中担任高级管理人员
23
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
或核心技术人员。二、本人承诺，本人在作
为腾信创新的控股股东或实际控制人期间，
本人保证将采取合法及有效的措施，促使本
人、本人拥有控制权的其他公司、企业与其
他经济组织及本人的关联企业，不以任何形
式直接或间接从事与发行人相同或相似的、
对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业
务，并且保证不进行其他任何损害发行人及
其他股东合法权益的活动。三、本人承诺，
本人在作为腾信创新的控股股东或实际控制
人期间，凡本人及本人所控制的其他企业或
经济组织有任何商业机会可从事、参与或入
股任何可能会与腾信创新生产经营构成竞争
的业务，本人将按照腾信创新的要求，将该
等商业机会让与腾信创新，由腾信创新在同
等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或
股权，以避免与腾信创新存在同业竞争。四、
本人承诺，如果本人违反上述声明与承诺并
造成腾信创新经济损失的，本人将赔偿腾信
创新因此受到的全部损失。
如果公司在股票正式挂牌上市之日后三年内
公司股价连续 20 个交易日的每日加权平均价
的算术平均值（如果因派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息
的，须按照深圳证券交易所的有关规定作复
权处理，下同）均低于公司上一个会计年度
经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务
报表中归属于母公司普通股股东权益合计数
÷年末公司股份总数，下同）（以下简称为“启
动股价稳定措施的前提条件”），本人将依据
法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照
以下法律程序实施以下具体的股价稳定措 2014 年 04 月 2017 年 9 月
公司 正常履行中
施：在前述事项发生之日起 5 个交易日内， 21 日 10 日
本人应当根据当时有效的法律法规和本承
诺，与公司、董事及高级管理人员协商一致，
提出稳定公司股价的具体方案，履行相应的
审批程序和信息披露义务。当本人需要采取
股价稳定措施时，可以视公司实际情况、股
票市场情况，与其他股价稳定措施同时或分
步骤实施以下股价稳定措施:在启动股价稳定
措施的前提条件满足时，若采取本人以增持
公司股份方式稳定股价，本人应在 5 个交易
日内，提出增持公司股份的方案（包括拟增
持公司股份的数量、价格区间、时间等），并
24
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
依法履行证券监督管理部门、证券交易所等
监管部门的审批手续，在获得批准后的 5 个
交易日内通知公司，公司应按照相关规定披
露本人增持公司股份的计划。在公司披露本
人增持公司股份计划的 5 个交易日后，本人
开始实施增持公司股份的计划。本人增持公
司股份的价格不高于公司上一会计年度经审
计的每股净资产，用于增持股份的资金金额
不高于本人上一会计年度从公司所获得现金
分红金额的 20%。但如果公司股价已经不满
足启动稳定公司股价措施的条件的，本人可
不再实施增持公司股份。本人增持公司股份
应符合相关法律、法规及规范性文件的规定。
本人增持公司股份后，公司的股权分布应当
符合上市条件。如本人未按照股价稳定具体
方案采取上述稳定股价的具体措施，本人承
诺接受以下约束措施：（1）本人将在公司股
东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未
采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司
股东和社会公众投资者道歉，并依法承担相
应法律责任。（2）本人持有的公司股份将不
得转让，直至本人按本承诺的规定采取相应
的稳定股价措施并实施完毕。上述承诺为本
人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、
自律组织及社会公众的监督。
如果公司在股票正式挂牌上市之日后三年内
公司股价连续 20 个交易日的每日加权平均价
的算术平均值（如果因派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息
的，须按照深圳证券交易所的有关规定作复
权处理，下同）均低于公司上一个会计年度
经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务
报表中归属于母公司普通股股东权益合计数
÷年末公司股份总数，下同）（以下简称为“启
2014 年 04 月 2017 年 9 月
徐炜 动股价稳定措施的前提条件”），本人将依据 正常履行中
21 日 10 日
法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照
以下法律程序实施以下具体的股价稳定措
施：在前述事项发生之日起 5 个交易日内，
本人应当根据当时有效的法律法规和本承
诺，与公司、董事及高级管理人员协商一致，
提出稳定公司股价的具体方案，履行相应的
审批程序和信息披露义务。当本人需要采取
股价稳定措施时，可以视公司实际情况、股
票市场情况，与其他股价稳定措施同时或分
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步骤实施以下股价稳定措施:在启动股价稳定
措施的前提条件满足时，若采取本人以增持
公司股份方式稳定股价，本人应在 5 个交易
日内，提出增持公司股份的方案（包括拟增
持公司股份的数量、价格区间、时间等），并
依法履行证券监督管理部门、证券交易所等
监管部门的审批手续，在获得批准后的 5 个
交易日内通知公司，公司应按照相关规定披
露本人增持公司股份的计划。在公司披露本
人增持公司股份计划的 5 个交易日后，本人
开始实施增持公司股份的计划。本人增持公
司股份的价格不高于公司上一会计年度经审
计的每股净资产，用于增持股份的资金金额
不高于本人上一会计年度从公司所获得现金
分红金额的 20%。但如果公司股价已经不满
足启动稳定公司股价措施的条件的，本人可
不再实施增持公司股份。本人增持公司股份
应符合相关法律、法规及规范性文件的规定。
本人增持公司股份后，公司的股权分布应当
符合上市条件。如本人未按照股价稳定具体
方案采取上述稳定股价的具体措施，本人承
诺接受以下约束措施：（1）本人将在公司股
东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未
采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司
股东和社会公众投资者道歉，并依法承担相
应法律责任。（2）本人持有的公司股份将不
得转让，直至本人按本承诺的规定采取相应
的稳定股价措施并实施完毕。上述承诺为本
人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、
自律组织及社会公众的监督。
本公司首次公开发行股票招股说明书不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；若有
权部门认定：本公司首次公开发行股票招股
说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，对判断其是否符合法律规定的发行条件
构成重大、实质影响的，本公司将依法回购
首次公开发行的全部新股；在有权部门认定 2014 年 04 月
公司 长期有效 正常履行中
本公司招股说明书，存在对判断本公司是否 21 日
符合法律规定的发行条件构成重大、实质影
响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后 3
个交易日内，本公司将根据相关法律法规及
公司章程规定召开董事会、临时股东大会，
并经相关主管部门批准或核准或备案，启动
股份回购措施；回购价格（如果因派发现金
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北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
行除权、除息的，应符合相关法律法规确定
规定，且按照不低于首次公开发行股份的的
发行价格和二级市场价格孰高的原则确定；
本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资
者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法
赔偿投资者损失；上述承诺为本公司及公司
董事、监事、高级管理人员真实意思表示，
本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会
公众的监督，若违反上述承诺本公司及公司
董事、监事、高级管理人员将依法担相应责
任。
本公司首次公开发行股票招股说明书不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；若有
权部门认定：本公司首次公开发行股票招股
说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，对判断其是否符合法律规定的发行条件
构成重大、实质影响的，本公司将依法回购
首次公开发行的全部新股；在有权部门认定
本公司招股说明书，存在对判断本公司是否
符合法律规定的发行条件构成重大、实质影
响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后 3
个交易日内，本公司将根据相关法律法规及
公司章程规定召开董事会、临时股东大会，
并经相关主管部门批准或核准或备案，启动
2014 年 04 月
徐炜 股份回购措施；回购价格（如果因派发现金 长期有效 正常履行中
21 日
红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
行除权、除息的，应符合相关法律法规确定
规定，且按照不低于首次公开发行股份的的
发行价格和二级市场价格孰高的原则确定；
本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资
者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法
赔偿投资者损失；上述承诺为本公司及公司
董事、监事、高级管理人员真实意思表示，
本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会
公众的监督，若违反上述承诺本公司及公司
董事、监事、高级管理人员将依法担相应责
任。
公司将严格履行招股说明书披露的事项，并
承诺：如果本公司未履行相关承诺事项，本 2014 年 04 月
公司 长期有效 正常履行中
公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上 21 日
公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和
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社会公众投资者道歉。如果因本公司未履行
相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，本公司将依法向投资者赔偿损失。
公司将严格履行招股说明书披露的事项，并
承诺：如果本公司未履行相关承诺事项，本
公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上
2014 年 04 月
徐炜 公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和 长期有效 正常履行中
21 日
社会公众投资者道歉。如果因本公司未履行
相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，本公司将依法向投资者赔偿损失。
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 223,274,669 58.14% 0 0 0 0 0 223,274,669 58.14%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 223,274,669 58.14% 0 0 0 0 0 223,274,669 58.14%
其中：境内法人持股 94,223,520 24.54% 0 0 0 0 0 94,223,520 24.54%
境内自然人持股 129,051,149 33.60% 0 0 0 0 0 129,051,149 33.60%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 160,725,331 41.86% 0 0 0 0 0 160,725,331 41.86%
1、人民币普通股 160,725,331 100.00% 0 0 0 0 0 160,725,331 41.86%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 384,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 384,000,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 35,496
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限售 持有无限
报告期末持 内增减
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 售条件的
股数量 变动情 股份状态 数量
数量 股份数量
况
徐炜 境内自然人 32.36% 124,264,260 124,264,260 0 质押 123,690,000
特思尔大宇宙（北京）投资
境内非国有法人 24.54% 94,223,520 94,223,520 0
咨询有限公司
北京汇金立方投资管理中 18,000,00
境内非国有法人 4.69% 18,000,000 0
心（有限合伙） 0
星月集团有限公司 境内非国有法人 1.50% 5,752,380 0 5,752,380
高鹏 境内自然人 0.88% 3,389,460 3,389,442 18 质押 3,250,000
李红 境内自然人 0.64% 2,445,472 0 2,445,472
中国工商银行股份有限公
司－广发改革先锋灵活配 其他 0.34% 1,312,518 0 1,312,518
置混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公
司－南方新兴龙头灵活配 其他 0.26% 1,000,000 0 1,000,000
置混合型证券投资基金
招商证券股份有限公司－
富国中证移动互联网指数 其他 0.20% 782,418 0 782,418
分级证券投资基金
吕强 境内自然人 0.20% 763,099 0 763,099
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
无
10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东中，徐炜，特思尔大宇宙（北京）投资咨询有限公司、北京汇金立方
投资管理中心（有限合伙）、星月集团有限公司、高鹏为非关联方，不属于一致
上述股东关联关系或一致行动的说明
行动人。公司未知其余前十名股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
动人。
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普
北京汇金立方投资管理中心（有限合伙） 18,000,000 18,000,000
通股
人民币普
星月集团有限公司 5,752,380 5,752,380
通股
人民币普
高鹏 3,389,460 3,389,460
通股
人民币普
李红 2,445,472 2,445,472
通股
中国工商银行股份有限公司－广发改革先锋 人民币普
1,312,518 1,312,518
灵活配置混合型证券投资基金 通股
中国工商银行股份有限公司－南方新兴龙头 人民币普
1,000,000 1,000,000
灵活配置混合型证券投资基金 通股
招商证券股份有限公司－富国中证移动互联 人民币普
782,418 782,418
网指数分级证券投资基金 通股
人民币普
吕强 763,099 763,099
通股
人民币普
高毅东 713,070 713,070
通股
人民币普
陈慰忠 595,700 595,700
通股
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 上述股东中，北京汇金立方投资管理中心（有限合伙）、星月集团有限公司、高
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 鹏为非关联方，不属于一致行动人。公司未知其余前十名股东是否存在关联关
联关系或一致行动的说明 系，也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参 公司股东陈慰忠通过普通证券账户持有 195,500 股外，还通过客户信用交易担保
见注 4） 证券账户持有 400,200 股，实际合计持有 595,700 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期实际控制人未发生变更。
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
高鹏 董事长 现任 4,519,260 0 1,129,800 3,389,460 0 0 0 0
林志海 副总经理 现任 575,100 0 0 575,100 0 0 0 0
林彤 副总经理 现任 575,100 0 143,778 431,322 0 0 0 0
高毅东 副总经理 离任 713,070 0 0 713,070 0 0 0 0
合计 -- -- 6,382,530 0 1,273,578 5,108,952 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
徐炜 董事 离任 2016 年 05 月 05 日 个人身体原因
高毅东 董事\副总经理 离任 2016 年 04 月 11 日 个人原因
田炳信 副董事长 被选举 2016 年 02 月 19 日
蔡可 董事会秘书\副总经理 聘任 2016 年 01 月 25 日
何非 总经理 聘任 2016 年 01 月 25 日
高鹏 董事长 被选举 2016 年 01 月 25 日
张斌 独立董事 离任 2016 年 01 月 25 日 个人工作原因
伍刚 独立董事 被选举 2016 年 01 月 25 日
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京腾信创新网络营销技术股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 184,483,624.14 214,901,015.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,200,000.00 49,764,520.00
应收账款 777,994,750.65 719,684,454.01
预付款项 73,328,426.41 114,300,204.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,919,092.03 2,773,548.81
买入返售金融资产
存货
划分为持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,042,040.50 7,422,032.59
流动资产合计 1,069,967,933.73 1,108,845,774.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 153,000,000.00 70,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,333,167.12 5,002,798.18
投资性房地产
固定资产 149,897,199.25 152,620,450.63
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 462,781.53 563,478.87
开发支出
商誉 31,517,894.40
长期待摊费用 6,868,760.01 6,006,115.12
递延所得税资产 9,910,032.15 9,566,515.73
其他非流动资产 70,300,000.00 114,000,000.00
非流动资产合计 433,289,834.46 357,759,358.53
资产总计 1,503,257,768.19 1,466,605,133.24
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 261,126,498.37 259,446,196.78
预收款项 47,138,698.63 13,024,261.55
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,153,202.82 4,385,012.76
应交税费 22,485,799.58 34,408,243.55
应付利息
应付股利
其他应付款 22,293,609.89 34,845,206.37
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 307,735.78 307,735.78
流动负债合计 438,505,545.07 426,416,656.79
非流动负债：
长期借款 139,980,000.00 140,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 63,400.92 1,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 140,043,400.92 141,500,000.00
负债合计 578,548,945.99 567,916,656.79
所有者权益：
股本 384,000,000.00 384,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
36
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资本公积 81,803,411.95 81,803,411.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,334,712.82 46,334,712.82
一般风险准备
未分配利润 412,884,041.33 387,210,651.43
归属于母公司所有者权益合计 925,022,166.10 899,348,776.20
少数股东权益 -313,343.90 -660,299.75
所有者权益合计 924,708,822.20 898,688,476.45
负债和所有者权益总计 1,503,257,768.19 1,466,605,133.24
法定代表人：高鹏 主管会计工作负责人：蔡可 会计机构负责人：蔡可
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 172,543,313.92 214,051,903.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,200,000.00 49,764,520.00
应收账款 771,701,731.28 711,579,461.15
预付款项 71,210,871.64 114,075,907.22
应收利息
应收股利
其他应收款 10,858,352.42 10,170,460.61
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,809,686.32 7,201,391.72
流动资产合计 1,053,323,955.58 1,106,843,643.89
非流动资产：
可供出售金融资产 153,000,000.00 70,000,000.00
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 30,333,167.12 6,002,798.18
投资性房地产
固定资产 149,883,832.69 152,604,806.06
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 462,781.53 563,478.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,868,760.01 6,006,115.12
递延所得税资产 9,546,785.57 9,155,550.30
其他非流动资产 70,300,000.00 114,000,000.00
非流动资产合计 420,395,326.92 358,332,748.53
资产总计 1,473,719,282.50 1,465,176,392.42
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 266,584,689.42 255,593,221.53
预收款项 27,246,041.68 12,093,720.82
应付职工薪酬 4,975,868.13 4,179,127.16
应交税费 21,419,700.45 33,512,356.03
应付利息
应付股利
其他应付款 4,099,380.29 34,343,663.01
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 307,735.78 307,735.78
流动负债合计 404,633,415.75 420,029,824.33
非流动负债：
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长期借款 139,980,000.00 140,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 63,400.92 1,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 140,043,400.92 141,500,000.00
负债合计 544,676,816.67 561,529,824.33
所有者权益：
股本 384,000,000.00 384,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 81,803,411.95 81,803,411.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 46,334,712.82 46,334,712.82
未分配利润 416,904,341.06 391,508,443.32
所有者权益合计 929,042,465.83 903,646,568.09
负债和所有者权益总计 1,473,719,282.50 1,465,176,392.42
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 697,957,586.41 608,640,829.11
其中：营业收入 697,957,586.41 608,640,829.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 671,395,624.28 543,410,110.95
其中：营业成本 615,120,554.99 502,495,715.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,539,796.51 5,178,968.10
销售费用 11,885,560.31 10,619,605.59
管理费用 25,675,474.52 12,116,821.99
财务费用 10,756,878.19 377,463.06
资产减值损失 2,417,359.76 12,621,536.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 330,368.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 330,368.94
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,892,331.07 65,230,718.16
加：营业外收入 3,239,300.00 1,426,044.29
其中：非流动资产处置利得 5,300.00
减：营业外支出 41,519.71 10,642.91
其中：非流动资产处置损失 31,519.38 642.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,090,111.36 66,646,119.54
减：所得税费用 4,567,777.34 10,064,562.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,522,334.02 56,581,557.48
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归属于母公司所有者的净利润 25,673,389.90 56,706,418.44
少数股东损益 -151,055.88 -124,860.96
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 25,522,334.02 56,581,557.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 25,673,389.90 56,706,418.44
归属于少数股东的综合收益总额 -151,055.88 -124,860.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.44
（二）稀释每股收益 0.07 0.44
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高鹏 主管会计工作负责人：蔡可 会计机构负责人：蔡可
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 681,217,583.55 605,305,924.22
减：营业成本 654,860,879.02 501,365,335.90
营业税金及附加 5,462,854.70 5,105,476.72
销售费用 11,885,560.32 9,774,394.47
管理费用 22,583,837.28 10,680,064.50
41
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
财务费用 10,822,800.18 378,862.66
资产减值损失 2,608,235.16 12,420,197.91
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 330,368.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,687,073.47 65,581,592.06
加：营业外收入 3,239,300.00 1,426,044.29
其中：非流动资产处置利得 5,300.00
减：营业外支出 41,519.71 10,642.91
其中：非流动资产处置损失 31,519.38 642.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,884,853.76 66,996,993.44
减：所得税费用 4,488,956.02 10,114,896.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,395,897.74 56,882,096.69
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 25,395,897.74 56,882,096.69
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.44
（二）稀释每股收益 0.07 0.44
42
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 681,227,391.72 428,214,605.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,531,188.53 10,425,988.31
经营活动现金流入小计 699,758,580.25 438,640,594.21
购买商品、接受劳务支付的现金 581,116,990.51 380,360,458.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,439,603.99 28,437,483.20
支付的各项税费 24,116,488.59 23,122,936.39
支付其他与经营活动有关的现金 35,681,294.14 16,187,012.37
经营活动现金流出小计 674,354,377.23 448,107,890.52
经营活动产生的现金流量净额 25,404,203.02 -9,467,296.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 88,600,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 78,600.01 2,500.00
43
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 88,678,600.01 2,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,060,856.80 141,561,763.79
投资支付的现金 99,297,708.86 20,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 137,358,565.66 161,561,763.79
投资活动产生的现金流量净额 -48,679,965.65 -161,559,263.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 37,141,628.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,428,093.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 37,141,628.25 14,428,093.75
筹资活动产生的现金流量净额 -7,141,628.25 15,571,906.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,417,390.88 -155,454,653.85
加：期初现金及现金等价物余额 214,901,015.02 510,655,908.21
六、期末现金及现金等价物余额 184,483,624.14 355,201,254.36
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 661,203,919.11 426,311,190.54
收到的税费返还
44
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 4,069,490.68 10,452,685.37
经营活动现金流入小计 665,273,409.79 436,763,875.91
购买商品、接受劳务支付的现金 547,641,087.90 379,309,734.90
支付给职工以及为职工支付的现金 31,384,012.52 27,556,211.80
支付的各项税费 23,618,456.25 22,956,524.71
支付其他与经营活动有关的现金 31,014,557.35 16,080,398.67
经营活动现金流出小计 633,658,114.02 445,902,870.08
经营活动产生的现金流量净额 31,615,295.77 -9,138,994.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 88,600,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 78,600.01 2,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 88,678,600.01 2,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,060,856.80 141,541,357.79
投资支付的现金 116,600,000.00 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 154,660,856.80 161,541,357.79
投资活动产生的现金流量净额 -65,982,256.79 -161,538,857.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 37,141,628.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,428,093.75
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 37,141,628.25 14,428,093.75
筹资活动产生的现金流量净额 -7,141,628.25 15,571,906.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41,508,589.27 -155,105,945.71
45
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 214,051,903.19 509,209,350.25
六、期末现金及现金等价物余额 172,543,313.92 354,103,404.54
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
384,00
81,803, 46,334, 387,210 -660,29 898,688
一、上年期末余额 0,000.
411.95 712.82 ,651.43 9.75 ,476.45
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
384,00
81,803, 46,334, 387,210 -660,29 898,688
二、本年期初余额 0,000.
411.95 712.82 ,651.43 9.75 ,476.45
00
三、本期增减变动
25,673, 346,955 26,020,
金额（减少以“－”
389.90 .85 345.75
号填列）
（一）综合收益总 25,673, -151,05 25,522,
额 389.90 5.88 334.02
（二）所有者投入 498,011 498,011
和减少资本 .73 .73
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
498,011 498,011
所有者权益的金
.73 .73
额
46
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
384,00
81,803, 46,334, 412,884 -313,34 924,708
四、本期期末余额 0,000.
411.95 712.82 ,041.33 3.90 ,822.20
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
64,000
401,803 31,555, 268,238 765,597
一、上年期末余额 ,000.0
,411.95 533.65 ,888.57 ,834.17
0
加：会计政策
变更
前期差
47
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
错更正
同一控
制下企业合并
其他
64,000
401,803 31,555, 268,238 765,597
二、本年期初余额 ,000.0
,411.95 533.65 ,888.57 ,834.17
0
三、本期增减变动 320,00 -320,00
14,779, 118,971 -660,29 133,090
金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0
179.17 ,762.86 9.75 ,642.28
号填列） 00 0
（一）综合收益总 147,190 -660,29 146,530
额 ,942.03 9.75 ,642.28
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
14,779, -28,219, -13,440,
（三）利润分配
179.17 179.17 000.00
14,779, -14,779,
1．提取盈余公积
179.17 179.17
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -13,440, -13,440,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
320,00 -320,00
（四）所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
320,00 -320,00
1．资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
48
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
384,00
81,803, 46,334, 387,210 -660,29 898,688
四、本期期末余额 0,000.
411.95 712.82 ,651.43 9.75 ,476.45
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
384,000, 81,803,41 46,334,71 391,508 903,646,5
一、上年期末余额
000.00 1.95 2.82 ,443.32 68.09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
384,000, 81,803,41 46,334,71 391,508 903,646,5
二、本年期初余额
000.00 1.95 2.82 ,443.32 68.09
三、本期增减变动
25,395, 25,395,89
金额（减少以“－”
897.74 7.74
号填列）
（一）综合收益总 25,395, 25,395,89
额 897.74 7.74
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
49
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
384,000, 81,803,41 46,334,71 416,904 929,042,4
四、本期期末余额
000.00 1.95 2.82 ,341.06 65.83
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
64,000,0 401,803,4 31,555,53 271,935 769,294,7
一、上年期末余额
00.00 11.95 3.65 ,830.81 76.41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 64,000,0 401,803,4 31,555,53 271,935 769,294,7
50
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00.00 11.95 3.65 ,830.81 76.41
三、本期增减变动
320,000, -320,000, 14,779,17 119,572 134,351,7
金额（减少以“－”
000.00 000.00 9.17 ,612.51 91.68
号填列）
（一）综合收益总 147,791 147,791,7
额 ,791.68 91.68
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
14,779,17 -28,219, -13,440,0
（三）利润分配
9.17 179.17 00.00
14,779,17 -14,779,
1．提取盈余公积
9.17 179.17
2．对所有者（或 -13,440, -13,440,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益 320,000, -320,000,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 320,000, -320,000,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
384,000, 81,803,41 46,334,71 391,508 903,646,5
四、本期期末余额
000.00 1.95 2.82 ,443.32 68.09
51
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“腾信创新”）是由徐炜等29名自然人和3名法
人共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号为110105003441756。2014年9月10日在深圳证券交易所上
市。所属行业为互联网和相关服务类。
截止2016年6月30日，本公司累计发行股本总数38,400万股，注册资本为38,400万元，注册地：北京市朝阳区光华路15#
院2#楼601室。总部地址：北京市朝阳区光华路15号院2号楼铜牛国际大厦6层。本公司主要经营活动为：技术开发；技术转
让；技术咨询；技术推广；计算机网络技术培训；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；电脑图文设计、制作；
市场调查；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含演出）；经济信息咨询；销售
汽车。本公司的实际控制人为徐炜。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2016年8月12日批准报出。
截止2016年6月30日，纳入合并财务报表范围的子公司共计4家，情况如下：
名称 注册地 子公司类型 注册资本 期末实际出资额
北京派通天下广告有限责任公司 北京 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北京腾信聚力科技有限公司 北京 有限公司 5,000,000.00 -
上海萃品信息技术有限公司 上海 有限公司 700,000.00 18,000,000.00
霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司 新疆 有限公司 50,000,000.00 -
实质上构成对子 少数股东权益中用于
名称 公司净投资的其 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东 冲减少数股东损益的
他项目余额 例 权益 金额
北京派通天下广告有限责任公司 100% 100% 合并 - -
北京腾信聚力科技有限公司 51% 51% 合并 - -
上海萃品信息技术有限公司 90% 90% 合并 - -
霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司 100% 100% 合并 - -
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司无影响持续经营能力的重大事项。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具
体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
(1) 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
(2) 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
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所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1、增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
2、处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3、购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
4、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(2) 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
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10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1) 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2) 金融工具的确认依据和计量方法
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2、持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3、应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4、可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1、所转移金融资产的账面价值；
2、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1、终止确认部分的账面价值；
2、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6) 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1、可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2、持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将余额大于（含）500 万元的应收账款及余额大于（含）
单项金额重大的判断依据或金额标准 500 万元的单个往来单位的其他应收款，确定为单项金额重大
的应收款项。
单项金额重大应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表
明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：销售款项组 账龄分析法
组合 2：往来款组合 账龄分析法
组合 3：押金组合 其他方法
组合 4：内部往来组 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 3：押金组合 0.00% 0.00%
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组合 4：内部往来组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金
单项计提坏账准备的理由 额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 个别认定法。
12、存货
无。
13、划分为持有待售资产
无。
14、长期股权投资
(1) 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。不能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
(2) 初始投资成本的确定
1、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
2、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3) 后续计量及损益确认方法
1、成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2、权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）、同一控制下和非同一控制下企业合并
的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
3、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
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因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资
产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
电子设备 年限平均法 5 5% 19%
办公设备 年限平均法 5 5% 19%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
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日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
2、借款费用已经发生；
3、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、生物资产
无。
20、油气资产
无。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
② 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
著作权 5年 预计使用期限
软件 5年 预计使用期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
⑥ 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
公司的长期待摊费用主要为办公装修费用，按5年进行摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）计划。本公
司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用。
25、预计负债
无。
26、股份支付
无。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）公司确认收入的具体原则
公司的主营业务为互联网广告服务和互联网公关服务业务。两类业务的收入具体的确认原则如下：
1、互联网广告服务
公司主要通过招投标程序获取订单或议标方式获取订单，并签定互联网广告服务年度框架合同或根据具体营销需求签订
单笔服务合同，该框架服务合同约定服务内容、服务期限、结算方式、预计合同总金额等相关内容，单笔合同约定服务内容、
服务期限、结算方式、合同金额等相关内容。合同约定，公司提供互联网广告服务最终以双方确认的客户排期单为准。客户
排期单具体对应投放媒体、位置、时间等要素。
根据框架合同或单笔合同，在单波次投放前，需将排期表经客户、公司及媒介单位确认，对已按照客户排期单完成了媒
介投放客户无异议且相关成本能够可靠计量时，按照执行的客户排期单所确定的金额确认当期收入。根据客户排期单相对应
的媒体排期单所载金额确认媒体采购成本，根据客户排期单确认的收入分摊所发生的人工费用，结转相应成本。
2、互联网公关服务
①舆情监控
方法：在提供服务前，公司与客户协商确定服务内容和服务范围并签署服务合同，公司根据合同金额，在服务期内分期
确认收入。
时点：未跨期服务在服务完成后确认收入，跨期服务在资产负债表日按照实际服务时间占总服务期间的比例确认收入。
②社会化媒体营销
方法：在提供服务前，公司与客户协商确定服务内容和服务范围并签署服务合同，公司根据合同金额，服务完毕确认
收入。
时点：在服务完毕后并经客户确认后确认收入。
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3、成本结转
公司根据合同收入对应项目的采购成本确定服务合同采购成本，根据确认的收入分摊人工费用，根据相关资产的摊销政
策摊销其他费用。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣
增值税 6%
除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。
消费税 不适用
营业税 不适用
城市维护建设税 按应缴纳的营业税、增值税计征。 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征。 15%
文化事业建设费 按提供增值税应税服务取得的销售额扣除可抵扣的广告营业成本计征。 3%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京派通天下广告有限责任公司 25%
北京腾信聚力科技有限公司 25%
上海萃品信息技术有限公司 25%
霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司 0%
2、税收优惠
公司为高新技术企业，2013年11月11日取得编号为GF201311000176的高新技术企业证书，有效期三年。公司2016年度
享受15%的所得税优惠税率。子公司北京派通天下广告有限责任公司、北京腾信聚力科技有限公司和上海萃品信息技术有限
公司企业所得税税率25%。子公司霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司注册地为新疆霍尔果斯，根据《财政部国家税务
总局关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》(财税[2011]53号)以及《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果
斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）等相关政策的规定，对经济开发区内新办的属于
重点鼓励发展产业目录范围内的企业，给予自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起企业所得税五年免征优惠。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 12,627.15 9,562.20
银行存款 184,470,996.99 214,891,452.82
合计 184,483,624.14 214,901,015.02
其他说明
截至2016年6月30日，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 22,200,000.00 49,764,520.00
合计 22,200,000.00 49,764,520.00
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
833,697, 55,702,5 777,994,7 772,204 52,519,98 719,684,45
合计提坏账准备的 99.77% 6.68% 99.75% 6.80%
319.81 69.16 50.65 ,443.31 9.30 4.01
应收账款
单项金额不重大但
1,924,65 1,924,65 1,924,6 1,924,655
单独计提坏账准备 0.23% 10.00% 0.00 0.25% 100.00% 0.00
5.24 5.24 55.24 .24
的应收账款
835,621, 57,627,2 777,994,7 774,129 54,444,64 719,684,45
合计 100.00% 6.90% 100.00% 7.03%
975.05 24.40 50.65 ,098.55 4.54 4.01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 787,785,833.56 39,399,827.56 5.00%
1至2年 29,906,372.05 2,990,637.21 10.00%
2至3年 3,366,262.25 673,252.45 20.00%
3 年以上 12,638,851.95 12,638,851.95 100.00%
合计 833,697,319.81 55,702,569.16 6.68%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,182,579.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 应收账款 占应收账款合计数 坏账准备
的比例(%)
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 410,616,820.22 49.14 20,530,841.01
一汽-大众销售有限责任公司 85,859,122.80 10.27 4,292,956.14
一汽轿车销售有限公司 70,465,032.47 8.43 4,292,956.14
北京迪爱慈广告有限公司 67,037,255.87 8.02 3,614,036.75
中国第一汽车股份有限公司 37,160,264.15 4.45 1,858,013.21
合计 671,138,495.51 80.32 33,819,098.73
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 60,356,408.96 82.31% 98,153,802.43 85.80%
1至2年 10,580,199.19 14.43% 13,201,199.19 11.55%
2至3年 1,610,078.13 2.20% 1,867,522.53 1.63%
3 年以上 781,740.13 1.07% 1,077,680.13 0.94%
合计 73,328,426.41 -- 114,300,204.28 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截止2016年6月30日，账龄超过1年的预付款项为12,972,017.45，主要系供应商尚未提供服务。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
上海全土豆文化传播有限公司 14,374,608.76 19.60%
上海合韵文化传播有限公司 6,586,196.84 8.98%
百度时代网络技术(北京)有限公司) 6,181,730.42 8.43%
机场建设运营网 3,764,194.40 5.13%
多盟睿达科技(中国)有限公司 3,373,032.00 4.60%
合计 34,279,762.42 46.75%
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5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
7,071,75 152,667. 6,919,092 2,909,7 136,219.1 2,773,548.8
合计提坏账准备的 100.00% 2.16% 100.00% 4.68%
9.19 16 .03 68.00 9 1
其他应收款
7,071,75 152,667. 6,919,092 2,909,7 136,219.1 2,773,548.8
合计 100.00% 2.16% 100.00% 4.68%
9.19 16 .03 68.00 9 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,190,672.30 70,743.66 5.00%
1至2年 102,635.00 10,263.50 10.00%
2至3年 2,000.00 400.00 20.00%
3 年以上 71,260.00 71,260.00 100.00%
合计 1,366,567.30 152,667.16 11.17%
确定该组合依据的说明：
该组合有相同风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,447.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
72
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 5,705,191.89 1,647,959.20
备用金 40,339.98 32,349.98
其他 1,326,227.32 1,229,458.82
合计 7,071,759.19 2,909,768.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 应收投保金 4,200,000.00 1 年以内 59.39% -
上海房屋押金 应收押金 494,318.76 1 年以内、1-2、5 年以上 6.99% -
李志岳 员工借款 257,620.62 1 年以内 3.64% 12,881.03
沈阳华晨金杯汽车有限公司 应收投保金 190,000.00 1 年以内 2.69% -
浙江吉利汽车销售有限公司 应收投保金 110,000.00 1 年以内 1.56% -
合计 -- 5,251,939.38 -- 74.27% 12,881.03
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 5,042,040.50 7,422,032.59
合计 5,042,040.50 7,422,032.59
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 153,000,000.00 153,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
按成本计量的 153,000,000.00 153,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 153,000,000.00 153,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现
被投资单位 本期 本期 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 金红利
增加 减少 比例
上海车瑞信息技
30,000,000.00 9,600,000.00 20,400,000.00 11.11%
术有限公司
深圳市招远秋实
投资合伙企业（有 30,000,000.00 30,000,000.00 13.39%
限合伙）
长沙火钳刘明文
10,000,000.00 10,000,000.00 10.00%
化传媒有限公司
上海数研腾信股
权投资管理中心 92,600,000.00 92,600,000.00 99.21%
（有限合伙）
合计 70,000,000.00 92,600,000.00 9,600,000.00 153,000,000.00 --
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
权益法下确 其他综 其他 宣告发放 准备
被投资单位 期初余额 减少 计提减 期末余额
追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 其他 期末
投资 值准备
益 调整 变动 或利润 余额
一、合营企业
二、联营企业
北京云微星璨
网络技术有限 5,002,798.18 5,000,000.00 330,368.94 10,333,167.12
公司
北京瀚天星河
广告有限责任 1,000,000.00 1,000,000.00
公司
小计 5,002,798.18 6,000,000.00 330,368.94 11,333,167.12
合计 5,002,798.18 6,000,000.00 330,368.94 11,333,167.12
其他说明
投资事项详见本报告附注九。
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9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 电子设备 办公设备 运输设备 房屋建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 16,057,945.38 3,598,738.03 2,211,106.58 139,369,559.89 161,237,349.88
2.本期增加金额 13,115.00 229,101.61 351,517.95 569,894.90 1,163,629.46
（1）购置 13,115.00 229,101.61 351,517.95 569,894.90 1,163,629.46
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 13,200.00 180,000.00 193,200.00
（1）处置或报废 13,200.00 180,000.00 193,200.00
4.期末余额 16,057,860.38 3,827,839.64 2,382,624.53 139,939,454.79 162,207,779.34
二、累计折旧
1.期初余额 6,804,080.66 303,426.25 1,141,611.58 367,780.76 8,616,899.25
2.本期增加金额 1,499,755.06 257,850.24 180,252.25 1,838,903.90 3,776,761.45
（1）计提 1,499,755.06 257,850.24 180,252.25 1,838,903.90 3,776,761.45
3.本期减少金额 11,830.62 71,250.00 83,080.62
（1）处置或报废 11,830.62 71,250.00 83,080.62
4.期末余额 8,292,005.10 561,276.48 1,250,613.83 2,206,684.68 12,310,580.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 7,765,855.28 3,266,563.16 1,132,010.70 137,732,770.11 149,897,199.25
2.期初账面价值 9,253,864.72 3,295,311.78 1,069,495.00 139,001,779.13 152,620,450.63
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10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 软件 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,138,381.51 18,000,000.00 19,138,381.51
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,138,381.51 18,000,000.00 19,138,381.51
二、累计摊销
1.期初余额 574,902.64 18,000,000.00 18,574,902.64
2.本期增加金额 100,697.34 100,697.34
（1）计提 100,697.34 100,697.34
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 675,599.98 18,000,000.00 18,675,599.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 462,781.53 462,781.53
2.期初账面价值 563,478.87 563,478.87
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。
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11、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海萃品信息技术有限公司 31,517,894.40 31,517,894.40
合计 31,517,894.40 31,517,894.40
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 6,006,115.12 1,597,227.34 734,582.45 6,868,760.01
合计 6,006,115.12 1,597,227.34 734,582.45 6,868,760.01
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 56,998,223.49 8,695,032.15 54,580,863.74 8,351,515.73
无形资产摊销 8,100,000.00 1,215,000.00 8,100,000.00 1,215,000.00
合计 65,098,223.49 9,910,032.15 62,680,863.74 9,566,515.73
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 9,910,032.15 9,566,515.73
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14、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付投资意向款 79,000,000.00
购房预付定金 70,300,000.00 35,000,000.00
合计 70,300,000.00 114,000,000.00
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 30,000,000.00
信用借款 80,000,000.00 50,000,000.00
合计 80,000,000.00 80,000,000.00
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
广告服务费 261,126,498.37 259,446,196.78
合计 261,126,498.37 259,446,196.78
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
广告服务费 47,138,698.63 13,024,261.55
合计 47,138,698.63 13,024,261.55
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18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,794,298.10 38,135,471.52 37,414,175.29 4,515,594.33
二、离职后福利-设定提存计划 590,714.66 4,032,562.76 3,985,668.93 637,608.49
合计 4,385,012.76 42,168,034.28 41,399,844.22 5,153,202.82
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 3,199,402.39 28,693,243.35 28,001,172.87 3,891,472.87
2、职工福利费 4,667,247.49 4,667,247.49
3、社会保险费 376,410.89 2,258,901.33 2,274,711.14 360,601.08
其中：医疗保险费 337,386.20 2,031,184.15 2,050,869.01 317,701.34
工伤保险费 11,774.92 64,992.41 64,883.81 11,883.52
生育保险费 27,249.77 162,724.77 158,958.32 31,016.22
4、住房公积金 30,452.00 2,092,031.40 2,090,914.40 31,569.00
5、工会经费和职工教育经费 188,032.82 424,047.95 380,129.39 231,951.38
合计 3,794,298.10 38,135,471.52 37,414,175.29 4,515,594.33
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 555,269.61 3,841,401.18 3,791,170.30 605,500.49
2、失业保险费 35,445.05 191,161.58 194,498.63 32,108.00
合计 590,714.66 4,032,562.76 3,985,668.93 637,608.49
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19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,662,249.37 7,232,500.99
企业所得税 5,194,862.04 11,115,423.35
个人所得税 609,786.29 262,597.40
城市维护建设税 1,541,500.29 1,155,949.13
教育费附加 209,239.07 100,578.10
文化事业建设费 12,264,525.95 13,569,246.04
印花税等 3,636.57 971,948.54
合计 22,485,799.58 34,408,243.55
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 21,143,179.25 33,481,225.22
应付个人款 1,056,740.99 1,032,111.49
其他 93,689.65 331,869.66
合计 22,293,609.89 34,845,206.37
21、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预提服务费用 307,735.78 307,735.78
合计 307,735.78 307,735.78
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22、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 139,980,000.00 140,000,000.00
合计 139,980,000.00 140,000,000.00
长期借款分类的说明：
长期借款为向平安银行借入三年期流动资金，贷款利率为贷款日基准利率上浮16%。
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,500,000.00 63,400.92 1,500,000.00 63,400.92 朝阳社保稳岗补贴
合计 1,500,000.00 63,400.92 1,500,000.00 63,400.92 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
摩托罗拉科技发
1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
展合作项目
朝阳社保稳岗补
63,400.92 63,400.92 与收益相关
贴
合计 1,500,000.00 63,400.92 1,500,000.00 63,400.92 --
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 384,000,000.00 384,000,000.00
其他说明：
1、本公司原股本为人民币64,000,000.00元，2015年4月16日召开的2014年年度股东大会审议通过本公司2014年年度权益
分派方案为：以公司现有总股本64,000,000股为基数，向全体股东每10股派2.10元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII
以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每10股派1.89元；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个
人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派1.995元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按
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实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）；
同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，分红后总股本增至128,000,000股。
2、2015年9月11日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过2015年半年度权益分配方案，具体为：以原有总股本
128,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增20股，转增后总股本增至384,000,000股。
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 81,803,411.95 81,803,411.95
合计 81,803,411.95 81,803,411.95
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 46,334,712.82 46,334,712.82
合计 46,334,712.82 46,334,712.82
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司章程规定，提取10%的法定盈余公积。
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 387,210,651.43 268,238,888.57
调整后期初未分配利润 387,210,651.43 268,238,888.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,673,389.89 147,190,942.03
减：提取法定盈余公积 14,779,179.17
应付普通股股利 13,440,000.00
期末未分配利润 412,884,041.33 387,210,651.43
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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28、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 697,957,586.41 615,120,554.99 608,640,829.11 502,495,715.53
合计 697,957,586.41 615,120,554.99 608,640,829.11 502,495,715.53
29、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,045,049.17 961,229.24
教育费附加 760,540.81 686,592.32
文化事业建设费 3,725,139.21 3,520,095.44
河道管理费 9,067.32 11,051.10
合计 5,539,796.51 5,178,968.10
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资社保及福利费 4,025,124.92 3,130,464.12
房租及物业费 2,902,755.42 3,225,242.38
办公及折旧费 898,107.52 827,299.61
差旅费及会议费 1,920,351.91 1,026,646.16
业务招待费 940,296.42 1,159,134.82
其他 1,198,924.12 1,250,818.50
合计 11,885,560.31 10,619,605.59
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资社保及福利费 8,874,616.31 6,638,020.16
办公折旧摊销费 4,668,983.17 1,718,679.37
房租及物业费 1,112,846.92 334,658.86
83
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
律师及中介费 3,209,571.87 1,338,762.95
业务招待费 633,954.65 622,384.28
差旅及会议费 799,863.84 896,459.19
其他 1,777,946.13 180,622.56
税金 1,182,754.68 9,876.12
市场信息费 3,414,936.95 377,358.50
合计 25,675,474.52 12,116,821.99
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,121,628.25 988,093.75
减：利息收入 -575,781.70 -620,445.56
汇兑损益
手续费 4,211,031.64 9,814.87
合计 10,756,878.19 377,463.06
33、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,417,359.76 12,621,536.68
合计 2,417,359.76 12,621,536.68
34、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 330,368.94
合计 330,368.94
84
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35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 5,300.00 5,300.00
政府补助 3,234,000.00 1,426,000.00 3,234,000.00
其他 44.29
合计 3,239,300.00 1,426,044.29 3,239,300.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 殊补贴 额 金额 与收益相关
因符合地方政府招商
中关村企业促 中关村企业
补助 引资等地方性扶持政 是 否 1,724,000.00 与收益相关
进会补贴款 促进会
策而获得的补助
因研究开发、技术更
摩托罗拉项目 朝阳科委 补助 新及改造等获得的补 是 是 1,500,000.00 与收益相关
助
因符合地方政府招商
上海嘉定管委 上海嘉定管
奖励 引资等地方性扶持政 是 否 10,000.00 与收益相关
会补贴 委会
策而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 3,234,000.00 --
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 31,519.38 642.91 31,519.38
其中：固定资产处置损失 31,519.38 642.91 31,519.38
对外捐赠 10,000.00 10,000.00 10,000.00
其他 0.33 0.33
合计 41,519.71 10,642.91 41,519.71
85
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37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,911,293.76 12,112,926.44
递延所得税费用 -343,516.42 -2,048,364.38
合计 4,567,777.34 10,064,562.06
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 30,090,111.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,513,516.70
子公司适用不同税率的影响 31,528.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,732.11
所得税费用 4,567,777.34
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来及其他 14,721,406.83 8,011,894.56
利息收入 575,781.70 988,093.75
营业外收入 3,234,000.00 1,426,000.00
合计 18,531,188.53 10,425,988.31
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来及其他 11,502,295.93 4,869,487.37
管理费用、销售费用 19,957,966.24 11,297,710.13
财务费用 4,211,031.64 9,814.87
86
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营业外支出 10,000.33 10,000.00
合计 35,681,294.14 16,187,012.37
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 25,522,334.02 56,581,557.48
加：资产减值准备 2,417,359.76 12,621,536.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,776,761.45 1,021,707.56
无形资产摊销 100,697.34 1,871,025.60
长期待摊费用摊销 734,582.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
31,519.38 642.91
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,121,628.25 988,093.75
投资损失（收益以“－”号填列） -330,368.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -343,516.42 -2,048,364.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,956,909.66 -195,196,939.95
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -669,884.61 114,693,444.04
经营活动产生的现金流量净额 25,404,203.02 -9,467,296.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
加：现金等价物的期末余额 184,483,624.14 355,201,254.36
减：现金等价物的期初余额 214,901,015.02 510,655,908.21
现金及现金等价物净增加额 -30,417,390.88 -155,454,653.85
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 18,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 17,302,291.14
其中： --
现金 4,033.25
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银行存款 17,298,257.89
取得子公司支付的现金净额 697,708.86
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：库存现金 12,627.15 71,645.07
可随时用于支付的银行存款 184,470,996.99 355,129,609.29
二、现金等价物 184,483,624.14 214,901,015.02
三、期末现金及现金等价物余额 184,483,624.14 214,901,015.02
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本及商誉
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
88
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2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期，本公司收购上海萃品信息技术有限公司90%股权，使后者成为本公司子公司，在本期半年报中纳入合并范围。
本期，本公司设立全资子公司霍尔果斯腾信创新信息技术有限责任公司，在本期半年报中纳入合并范围。
6、其他
无。
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
北京派通天下广 北京市 北京市
设计、制作、代理、发布广告等 100.00% 投资设立
告有限责任公司 朝阳区 朝阳区
技术推广服务、计算机软件开发、基础软件服务；
北京腾信聚力科 北京市 北京市
应用软件服务；计算机系统服务；电脑图文设计； 51.00% 投资设立
技有限公司 朝阳区 朝阳区
市场调查；设计、制作、代理、发布广告等
信息科技、网络科技、软件科技、通讯科技领域内
的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；计
算机系统集成，计算机网络系统工程服务，商务信
上海萃品信息技 上海市 上海市
息咨询，市场信息咨询与调查，动漫设计。电脑图 90.00% 股权转让
术有限公司 杨浦区 杨浦区
文设计，广告设计、制作、代理、发布，展览展示
服务，会务服务，文化艺术交流活动策划；计算机
软硬件、电子产品、通讯设备的销售。
技术开发；技术转让；技术咨询；技术推广；基础
霍尔果斯腾信创 软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；电脑
新疆霍 新疆霍
新信息技术有限 图文设计，制作；市场调查；设计、制作、代理、 100.00% 投资设立
尔果斯 尔果斯
责任公司 发布广告；承办展览展示活动；组织文化艺术交流
活动；经济信息咨询；销售汽车。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无。
90
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
北京天下秀科技有限公司及两名自然人于2015年4月14日共同设立北京云微星璨网络技术有限公司，公司注册资本50万
元，公司营业范围为技术推广服务；软件开发；计算机系统服务；电脑图文设计；设计、制作、代理、发布广告；维修计算
机；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
北京云微星璨网络技术有限公司于2015年7月6日召开第一届第一次股东会，会议同意注册资本增至76.92万元人民币，由北
京腾信创新网络营销技术股份有限公司出资26.92万元，出资比例35%，截止报告期末，公司累计出资额10,000,000.00万元。
本公司于2015年6月10日与广东精准互动广告有限公司共同设立广州孚信广告有限公司，公司营业范围为广告业，注册
资本1000万元人民币，本公司出资比例35%，截止报告期末，公司尚未出资，设立公司尚未正式展开经营。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
91
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（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本
公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险和风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的乙方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，
否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动为发生波动的风险，包括外汇风险、利
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率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
本公司期末无应付债券同时银行借款为约定利率，因此利率的变动不会动本公司造成较大风险。
（2）外汇风险
本公司期末已无大额外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是徐炜。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
徐炜 公司控股股东及实际控制人。
北京睿熙生物科技有限公司 滕瑛琪（徐炜配偶）持股 95%。
北京万时生物科技有限公司 滕瑛琪（徐炜配偶）持股 70%，并担任法定代表人。
特思尔投资 本公司股东。
TCI 日本上市公司，公司股东特思尔投资的实际控制人。
星月集团 本公司股东。
汇金立方 本公司股东。
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
无。
（4）关联担保情况
无。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,649,773.60 1,607,489.56
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
无。
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（2）应付项目
无。
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
无。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
825,169, 53,467,9 771,701,7 762,455 50,876,12 711,579,46
合计提坏账准备的 99.77% 6.48% 99.75% 6.68%
646.06 14.78 31.28 ,588.74 7.59 1.15
应收账款
单项金额不重大但
1,924,65 1,924,65 1,924,6 1,924,655
单独计提坏账准备 0.23% 100.00% 0.25% 100.00%
5.24 5.24 55.24 .24
的应收账款
827,094, 55,392,5 771,701,7 764,380 52,800,78 711,579,46
合计 100.00% 6.70% 100.00% 6.91%
301.30 70.02 31.28 ,243.98 2.83 1.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 773,430,851.79 38,671,542.59 5.00%
1至2年 25,789,221.44 2,578,922.14 10.00%
2至3年 3,270,477.25 654,095.45 20.00%
3 年以上 11,563,354.60 11,563,354.60 100.00%
合计 814,053,905.08 53,467,914.78 6.57%
确定该组合依据的说明：
该组合具有相似风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,591,787.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 410,616,820.22 49.65% 20,530,841.01
一汽-大众销售有限责任公司 85,859,122.80 10.38% 4,292,956.14
一汽轿车销售有限公司 70,465,032.47 8.52% 3,523,251.62
北京迪爱慈广告有限公司 67,037,255.87 8.11% 3,614,036.75
中国第一汽车股份有限公司 37,160,264.15 4.49% 1,858,013.21
合计 671,138,495.51 81.14% 33,819,098.73
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
11,011,01 152,667. 10,858,35 10,306, 136,219.1 10,170,460.
合计提坏账准备的 100.00% 11.24% 100.00% 1.32%
9.58 16 2.42 679.80 9 61
其他应收款
11,011,01 152,667. 10,858,35 10,306, 136,219.1 10,170,460.
合计 100.00% 11.24% 100.00% 1.32%
9.58 16 2.42 679.80 9 61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,182,682.30 70,743.66 5.00%
1至2年 102,635.00 10,263.50 10.00%
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2至3年 2,000.00 400.00 20.00%
3 年以上 71,260.00 71,260.00 100.00%
合计 1,358,577.30 152,667.16 11.24%
确定该组合依据的说明：
该组合具有相似风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,447.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 5,546,681.88 1,586,699.20
备用金及其他 1,358,577.30 1,261,808.80
合并范围内内部往来 4,105,760.40 7,458,171.80
合计 11,011,019.58 10,306,679.80
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 应收投保金 4,200,000.00 1 年以内 38.14%
上海房屋押金 应收押金 494,318.76 1 年以内、1-2、5 年以上 4.49%
李志岳 员工借款 257,620.62 1 年以内 2.34% 12,881.03
沈阳华晨金杯汽车有限公司 应收投保金 190,000.00 1 年以内 1.73%
浙江吉利汽车销售有限公司 应收投保金 110,000.00 1 年以内 1.00%
合计 -- 5,251,939.38 -- 47.70% 12,881.03
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 19,000,000.00 19,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
对联营、合营企业投资 11,333,167.12 11,333,167.12 5,002,798.18 5,002,798.18
合计 30,333,167.12 30,333,167.12 6,002,798.18 6,002,798.18
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
北京派通天下广告有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
北京腾信聚力科技有限公司
上海萃品信息技术有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
合计 1,000,000.00 18,000,000.00 19,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动 减值
权益法下 其他综 其他 宣告发放 准备
投资单位 期初余额 减少 计提减 期末余额
追加投资 确认的投 合收益 权益 现金股利 其他 期末
投资 值准备
资损益 调整 变动 或利润 余额
一、合营企业
二、联营企业
北京云微星
璨网络技术 5,002,798.18 5,000,000.00 330,368.94 10,333,167.12
有限公司
北京翰天星
河广告有限 1,000,000.00 1,000,000.00
责任公司
小计 5,002,798.18 6,000,000.00 330,368.94 11,333,167.12
合计 5,002,798.18 6,000,000.00 330,368.94 11,333,167.12
（3）其他说明
2014年12月31日，子公司北京腾信聚力科技有限公司办理完工商登记手续，公司注册资本500万元，注册地址：北京市
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朝阳区光华路15号院2号楼5层502室。依据公司章程规定，2017年11月18日前本公司以货币资金出资255万元，赵家维以货币
资金出资245万元。截止2016年6月30日，子公司北京腾信聚力科技有限公司尚未收到出资款。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 681,217,583.55 601,497,591.37 605,305,924.22 501,365,335.90
合计 681,217,583.55 601,497,591.37 605,305,924.22 501,365,335.90
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 330,368.94
合计 330,368.94
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -26,219.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,234,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,000.33
减：所得税影响额 479,667.04
合计 2,718,113.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.81% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司
2.52% 0.06 0.06
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
无。
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第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2016年半度报告文本原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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