江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
江西天利科技股份有限公司
2021 年年度报告
2022-013 号
2022 年 04 月
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人高磊、主管会计工作负责人顾兰芳及会计机构负责人(会计主管
人员)顾兰芳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告期内，公司现有主营业务结构未发生变动，公司主营业务、核心竞争
力等未发生重大不利变化，并与行业趋势保持一致。为改善经营业绩，公司一
方面积极寻求外部市场机会，加大市场开发及开拓力度，并巩固好现有客户资
源，另一方面加强内部管理，提升内部管理管控水平，降本增效以最大限度提
升主业盈利能力，公司报告期内上述措施取得一定成效。此外，报告期内因不
再受到投资者诉讼及向股东追偿等事项的影响，实现的归母净利润较上年有较
大幅度减少。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析” 中“公司未来发展的展望”部分，
详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 197600000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.10 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................... 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................. 32
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................... 47
第六节 重要事项 ................................................................................................................................. 48
第七节 股份变动及股东情况................................................................................................................ 54
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................... 60
第九节 债券相关情况 .......................................................................................................................... 61
第十节 财务报告 ................................................................................................................................. 62
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备查文件目录
1、载有法定代表人签名的 2021 年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
5、其他有关资料。
6、以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
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释义
释义项 指 释义内容
天利科技、本公司、公司 指 江西天利科技股份有限公司
上饶数金投 指 上饶市数字和金融产业投资集团有限公司
上饶国资委 指 上饶市国有资产监督管理委员会
鑫源投资 指 江阴鑫源投资有限公司
天津智汇 指 天津智汇投资合伙企业（有限合伙）
上海誉好 指 上海誉好数据技术有限公司
天彩经纪 指 天彩保险经纪有限公司
众合四海 指 北京众合四海保险代理有限公司
天利互联 指 北京天利互联科技有限公司
天利融信 指 北京天利融信科技有限公司
天利清洁技术 指 上饶天利清洁技术有限公司
天数通投资 指 上饶市天数通投资管理中心（有限合伙）
上海天赪 指 上海天赪投资管理有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《江西天利科技股份有限公司公司章程》
股东大会 指 江西天利科技股份有限公司股东大会
董事会 指 江西天利科技股份有限公司董事会
监事会 指 江西天利科技股份有限公司监事会
报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 天利科技 股票代码 300399
公司的中文名称 江西天利科技股份有限公司
公司的中文简称 天利科技
公司的外文名称（如有） Jiangxi Tianli Technology, INC.
公司的法定代表人 高磊
注册地址 江西省上饶市高铁经济试验区茶圣东路文创中心 2 号楼 139 室
注册地址的邮政编码 334000
公司注册地址于 2020 年 12 月 1 日由“北京市石景山区实兴大街 30 号院 6 号楼 901 室”变更为
公司注册地址历史变更情况
“江西省上饶市高铁经济试验区茶圣东路文创中心 2 号楼 139 室”。
办公地址 北京市石景山区实行大街 30 号院 6 号楼 901 室
办公地址的邮政编码 100041
公司国际互联网网址 http://www.ihandy.cn/
电子信箱 IRM@ihandy.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵楠 --
北京市石景山区实兴大街 30 号院 6 号楼 北京市石景山区实兴大街 30 号院 6 号楼
联系地址
901 室 901 室
电话 010-57551331 010-57551331
传真 010-57551123 010-57551123
电子信箱 IRM@ihandy.cn IRM@ihandy.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 证券时报
公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座 10 层
签字会计师姓名 于延国、曹彬
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年
营业收入（元） 508,397,434.40 486,604,253.54 4.48% 565,299,336.97
归属于上市公司股东的净利润
6,761,183.24 26,931,604.31 -74.89% 18,790,370.30
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-5,699,850.01 -19,483,438.75 70.75% 15,543,037.27
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-64,260,193.10 4,747,196.66 -1,453.65% -21,882,723.16
（元）
基本每股收益（元/股） 0.03 0.14 -78.57% 0.10
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.14 -78.57% 0.10
加权平均净资产收益率 1.43% 5.87% -4.44% 4.27%
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末
资产总额（元） 564,054,349.27 517,316,009.53 9.03% 510,069,014.58
归属于上市公司股东的净资产
472,615,087.73 470,793,904.49 0.39% 447,221,500.18
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
项目 2021 年 2020 年 备注
营业收入（元） 508,397,434.40 486,604,253.54 参见“第十节、五、39”
营业收入扣除金额（元） 3,718,885.63 969,754.10 贸易收入、租金收入等
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营业收入扣除后金额（元） 504,678,548.77 485,634,499.44 主营业务收入
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 94,583,409.77 118,092,594.26 130,743,250.99 164,978,179.38
归属于上市公司股东的净利润 -3,448,374.15 3,425,208.92 2,333,688.07 4,450,660.40
归属于上市公司股东的扣除非经
-4,594,108.56 -2,665,164.37 -777,518.06 2,336,940.98
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,655,913.97 -61,002,719.13 -18,049,771.83 9,136,383.89
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
917,269.43 4,760,505.55 226,289.30
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
2,159,386.18 2,169,216.13 1,973,046.93
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,811,168.75 9,194,360.85 12,691,983.55
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
38,573,401.54 -10,695,925.32
的损益
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单独进行减值测试的应收款项减值准备转
4,473,034.89
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,603,049.10 -23,081.90 -54,203.11
减：所得税影响额 2,213,709.67 8,050,304.00 433,968.98
少数股东权益影响额（税后） 289,165.43 209,055.11 459,889.34
合计 12,461,033.25 46,415,043.06 3,247,333.03 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化，按行业划分为移动信息服务以及保险产品服务。
1、移动信息服务行业的发展现状与发展趋势
行业发展现状：2021年，移动信息服务行业整体呈现传统业务竞争白热化、5G时代下信息服务形态创新升级的整体态
势。根据工业和信息化部发布的《2021年通信业统计公报》数据显示，2021年，全国移动短信业务量比上年减少1%，移动
短信业务收入比上年增长6.6%，移动短信业务量收增速差从上年的15.4%下降至7.6%，行业整体呈现业务量收不同步趋势。
此外，《5G消息白皮书》已发布一年有余，在工信部等相关行业管理部门指导下，三大运营商携手产业链合作伙伴，推动
5G消息产业生态在行业标准、平台建设到终端商用、应用孵化等多个领域取得了突破性进展。
图：2016-2021年移动短信业务量和收入增长情况
公司ICT和MAS业务的发展趋势与整体行业发展趋势同步。根据目前行业特点，企业用户对个人用户的即时消息触达形
式逐渐多样化，新兴OTT行业承载了更多的内容分发并降低了企业付费成本，但基于对传统短彩信业务具备高可靠、广触达
的服务能力，垂直行业尤其是金融行业依旧保持了对传统信息服务形式的青睐，这也成为公司主营业务的发展基石。但根据
上图所示，运营商在2021年普遍对基础通道费用进行了提价，同时清退众多中小代理商资格，行业竞争者为了获取更多市场
份额而采取微利或平价策略，都使得市场竞争格局更为激烈，业务毛利整体呈现小幅下滑。
行业发展趋势：传统移动信息服务行业的竞争格局将进一步打开，但政策将助力整体行业发生质的改变。为深入贯彻“十
四五”规划和2035年远景目标刚要的总体要求，工业和信息化部陆续发布了《“十四五”信息通信行业发展规划》、《“十四五”
软件和信息技术服务业务发展规划》和《5G应用“扬帆”行动计划（2021-2023年）》。其中《通信规划》强调到2025年，信
息通信行业整体规模进一步壮大，创新能力大幅增强，新兴业态蓬勃发展、赋能经济社会数字化转型能力全面提升的整体目
标；《软件规划》部署了聚力攻坚基础软件、重点突破工业软件、协同公关应用软件、前瞻布局新型平台软件、积极培训嵌
入式软件等六项认识；上述政策或推动整体行业的加速发展，伴随5G基础设施建设的持续加码，终端覆盖面的逐步扩大，
行业技术和产品功能的持续升级，伴随信息服务的应用场景也将逐渐增多，整体行业机遇与挑战并存。
公司计划采取的应对措施：公司一方面将力保传统短彩信业务的持续发展，通过加强渠道合作、重点加强满足企业级用
户的场景需求，通过定制化、专业化和一体化的解决方案解决用户现有降本增效信息送达、增强宣传推广效果等目标。另一
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方面将持续跟随5G消息发展趋势，做好技术储备和研发，在行业商业化落地成熟条件基础上，保持行业先发优势。
2、保险产品服务行业的发展现状与发展趋势
行业发展现状：首先，行业持续合规化发展，合规经营成本有所提高，根据银保监会下发《互联网保险业务监督管理办
法》、《保险中介机构信息化工作监督管理办法》等相关规定，监管部门对行业发展合规和数字化提升作出要求，保险产品
服务企业为满足合规监管，必然在信息系统建设上有所投入。其次，整体保险服务市场的竞争正在加剧。根据《中国保险年
鉴2021》数据，截至2020年末，全国共有保险专业中介机构2,639家；兼业代理机构2.1万余家，代理网点22万余家。随着保
险公司自建自营渠道及第三方参与者的增多，互联网保险服务企业正面临保险产品端合作伙伴和市场需求端同行竞争的挤压。
第三，保险服务产品多层次发展，虽车险市场受到商车改革影响，但寿险市场迎来快速发展，财险市场场景化需求也逐渐多
样化。公司保险服务业务的发展情况与行业状况趋同，在面临合规经营成本提升的前提下，也面临市场竞争白热化的局面，
但业务发展和项目拓展上已逐步显现多样化、场景化的发展趋势。
行业发展趋势：第一，国内保险产品服务企业的市场前景依旧具备想象空间，随着国内家庭可支配收入的增长、保险意
识的提升，从国内保险服务行业的密度和深度来看，人均保费或企业客户支出将有望快速增长。第二，保险服务的专业化发
展趋势明显，原有仅扮演销售渠道的业务模式将逐渐被场景化、专业化的服务增值服务模式所替代，保险营销相关从业人员
也将从零散化向专业化、精细化发展。第三，技术手段的发展重将塑保险产品服务行业的整体服务水平。互联网、大数据、
云计算等技术与行业深度融合，保险服务运用技术手段洞察消费者需求、改变营销方式、提升服务质量，技术成为促进保险
服务行业市场变革的重要推动力，保险科技的升级将打破行业现有竞争格局。第四，合规化经营将成为未来长期的行业发展
主题。
公司计划采取的应对措施：合规管理方面，通过自建或合作方式完成信息合规要求，加强风险控制管理；服务价值方面，
重点打造保险中介公司核心价值，满足客户定制化共保方案、加强增值服务资源匹配等；外部合作方面，公司将重点拓展渠
道合作，尤其是面向具备流量资源的合作方，通过项目平台共建方式拓展市场和客户；内部管理方面，通过粗放型管理向精
细化管理过渡，逐渐完善项目立项、运营流程、合作管理和财务监控等建设目标，逐渐提升现有业务毛利水平。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化，按行业划分为移动信息服务以及保险产品服务。
1、主营业务的基本情况
（1）移动信息服务业务
公司移动信息服务业务主要包括ICT业务、MAS业务和软件定制业务。其中ICT业务
（InformationandCommunicationTechnology）即信息通讯系统的开发及其运营，是公司直接将传统信息服务资源整合后，升
级打造成标准化、集中式的综合移动信息应用服务平台。公司ICT业务更侧重于为垂直行业客户提供信息平台化的软硬件服
务，其核心是融合短消息、富媒体、5G消息、云技术、物联网等通信服务技术手段，为集团客户提供移动信息综合服务解
决方案。公司的ICT主要通过宜信通平台进行生产，采用Just-In-Time的生产方式，即客户产生需求后，行业客户通过宜信通
平台完成对终端客户的信息送达，该种模式最大化地减少了公司采购通信业务的成本、降低业务预付压力，同时通过分地区、
分省采购模式，规避了单一采购的风险，增加了通道资源供应的稳定性和可靠性。
此外，随着5G技术的蓬勃发展，移动通信服务升级体现出更强的链接能力、更快的网络速度和更为丰富的数据信息展
示，而作为科技创新的基础能力，移动通信服务也在助力大数据、云计算、人工智能等新兴技术的快速发展与相互融合。公
司2021年在5G消息上做了战略布局，启动了与三家运营商的业务合作，平台建设及自研方面已成功取得包括融合通信平台、
云信平台、云信终端小程序等在内的软件著作权，在此基础上完成了部分金融客户和集团客户的业务授权和私有平台部署，
场景方面围绕券商、保险、基金等金融客户开展了具体包括服务、拉新、促活等在内的交互及营销功能建设，协助部分客户
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完成5G消息的试商用。
MAS（MobileAgentServer）业务即移动代理服务器业务，是公司依托于移动运营商的通信业务资源，整合其他技术资
源和服务形式，为集团客户提供包括移动办公、业务管理、客户服务、客户关系管理等全方位服务的业务。该业务主要服务
形式包括为集团客户的日常业务运营提供客户服务能力、定制开发移动信息服务平台、制定个性化营销方案等。软件定制业
务主要是为大型金融客户提供业务运营相关的软件定制开发、终端设备服务、运营支撑服务和综合咨询服务的信息应用整体
解决方案。目前该业务主要服务对象为太平洋保险、交银人寿等，结合移动互联网应用解决方案、大数据应用等技术手段，
为其定制开发移动展业平台、微信服务平台及查勘服务平台等。报告期内，公司MAS业务和软件定制业务基本保持了稳定
发展。
（2）保险产品服务业务
公司保险产品服务业务是公司基于多年保险行业客户服务经验，重点打造的包括保险经纪、保险代理、保险科技、保险
服务于一体的互联网保险业务体系，该业务通过公司子公司开展实施。
其中子公司天彩保险经纪有限公司是具备全国性保险网络销售资质的专业保险经纪公司，主要面向国内保险市场提供涵
盖传统保险产品以及创新型保险产品的专业保险经纪服务,作为公司保险业务的核心业务中枢，天彩经纪2021年加强了财险
业务和人身险业务两个板块的发展，通过加强运营中心和财务中心职能建设，逐渐从业务“粗放型”管理到“精细化”运营，重
点打造了核心保险服务能力，同时通过渠道合作、技术合作等方式提升保险中介业务单元的核心价值。子公司北京众合四海
保险代理有限公司主要通过专业保险代理人团队，在北京地区销售多家大型保险公司的相关保险产品，并在2021年通过获取
市场独家产品、加强市场渠道合作、增强代理人粘性及活跃、提升客服销售人员在综合能力等手段实现了稳定运营。子公司
上海誉好数据技术有限公司是国内最早一批开展互联网保险服务业务的企业之一，主要致力于场景化保险的开拓，2021年子
公司在原有航延险及教育险业务的基础上，积极在健康险服务领域、专利保险领域及慢病用药保险领域进行探索与尝试，在
业务或服务场景中通过保险附能和科技赋能，满足场景客户特有的风险保障需求。
2、主要业绩驱动因素
公司主营业务驱动因素外部主要来自行业发展推动因素、客户需求推动因素等，内部主要来自与对管理的精细化运作、
自身研发或服务能力提升带来的商业机会等。
外部因素中，移动信息技术服务现阶段基于5G消息的整体发展方向，结合AI、大数据、云计算、区块链为代表的行业
技术成熟，行业客户的信息化建设也正在发生数字化转型，公司结合包括移动短彩、企业微信、小程序、定制开发等融合通
讯手段打造了核心技术平台和产品服务体系，为企业客户更好服务终端用户提升赋能。保险服务业务的行业发展近年来呈现
合规化、精细化和数字化趋势，外部市场环境的进一步规范、保险公司信息服务质量的进一步提升、以及用户对保险产品及
后端服务的需求规模扩大化将为公司保险服务业务带来新增市场机遇。公司为了应对外部市场环境变化，已搭建了多个信息
技术平台和服务平台，并在此基础上进一步完成功能和性能提升。通过打造核心技术能力、加强精细化管理、拓展渠道合作
能力等方式实现降本增效，从而驱动公司业务毛利水平的提升。
3、公司的行业地位
公司是移动信息技术服务领域和互联网保险服务领域的先行者，在相关行业具备比较成熟的资源、技术、渠道与客户积
累，尤其是在金融垂直领域深耕多年，对金融企业客户集团客户的需求、业务逻辑、客户服务痛点有着深刻的理解，形成了
比较稳定的客户群体，尤其是在银行、证券、保险行业领域取得了良好的形象与口碑。此外，公司通过对现有子公司保险业
务的进一步整合，通过结合业务+区域型综合管理方式手段，具备了较为完整的保险业务生态体系。该生态体系包含互联网
保险场景化产品研发与承保方案设计体系、专业化保险销售团队培训与管理体系、面向车主与汽车销售网点的行业标准化保
险销售与车主服务体系、面向垂直行业领域细分人群特征的定制化综合保险与服务体系、社区化的寿险经纪人保险管家服务
体系、保险自动化理赔处理体系等、客户数据化管理与服务体系等内容，该体系已在和保险公司的合作中得到广泛认可。
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三、核心竞争力分析
（一）核心竞争能力
1、行业先发优势
公司作为早期进入移动信息技术服务领域的公司，与三大运营商保持了良好稳定的合作关系，通过稳定的通道服务、优
质的基础服务平台、完整的服务模式和快速相应的服务流程，为行业客户提供多样化策略的移动信息服务。此外，公司作为
较早开展互联网保险业务的上市公司，打造了包括保险经纪公司、保险代理公司、保险科技公司为一体的服务体系，积累了
大量的场景化产品的设计运营经验，构建了包括线上平台工具、线下渠道服务体系成熟服务模式。
2、市场及客户资源优势
公司主要面向银行、基金、证券公司等金融垂直客户开展移动信息技术服务，客户群体对服务商的技术水平和服务能力
有较高要求，也相应与公司形成了较为稳固的业务合作关系。在多年的发展过程中，通过高质量服务和口碑相传，公司的大
客户资源相对稳定，且大多数为金融行业高质量客户群体，公司能通过全面产品及优质服务满足不同客户的各阶段、差异化
的信息化需求。
3、业务牌照资源优势
公司拥有中华人民共和国工业和信息化部颁发的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》，历年来取得质量管理体
系认证、信息安全管理体系认证等多项资质。在移动信息技术服务方面，公司是中国移动指定的业务运营支撑单位、集团业
务集成商（SI），同时也是中国联通、中国电信的长期合作伙伴。在互联网保险业务方面，公司子公司天彩经纪和众合四海
拥有保险经纪业务牌照、北京地区代理业务牌照，全面的行业资质为具体业务开展奠定了稳定的基础。
4、技术与行业经验优势
公司注重行业技术的研发与研究力量的培养，通过创新研发掌握自身的核心技术，自主研发了短彩信服务平台、SaaS
云短彩平台、互联网保险展业分销平台、双录系统等。截至2021年12月31日，公司及子公司取得发明专利授权4项、软件著
作权91项、有效商标4件、软件产品证书4项。公司作为最早涉足国内移动信息服务领域的企业之一，历经多年发展，积累了
丰富的经验，形成了突出的行业软件与服务优势。
（二）无形资产情况
截止本公告日，公司及子公司拥有的各类无形资产情况如下：
1、商标
序号 名称 注册号 核定服务项目 有效期起日 有效期截止 取得方式
1 证信通 5930985 第42类 2010/4/21 2020/4/20 原始取得
2 财信通 5951832 第42类 2010/4/21 2020/4/20 原始取得
3 财信通 5951833 第38类 2010/2/21 2020/2/20 原始取得
4 翼信通 9806957 第42类 2012/10/7 2022/10/6 原始取得
5 翼信通 9806958 第38类 2012/10/7 2022/10/6 原始取得
6 宜信通 9806959 第42类 2012/10/7 2022/10/6 原始取得
7 宜信通 9806960 第38类 2012/10/7 2022/10/6 原始取得
2、计算机软件著作权
序号 软件著作权名称 证书号 登记号码 取得方式
1 彩信发送平台软件V1.0 软著变补字第202102814号 2010SR032619 原始取得
2 通用短信平台软件V1.0 软著变补字第202102815号 2010SR032620 原始取得
13
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3 短彩服务平台通用接口协议软件V1.0 软著变补字第202102818号 2010SR035761 原始取得
4 彩信编辑管理平台软件V1.0 软著变补字第202102819号 2010SR035757 原始取得
5 信息任务处理系统软件V1.0 软著变补字第202102816号 2010SR035701 原始取得
6 B-BOSS接入系统软件V1.0 软著变补字第202102817号 2010SR039229 原始取得
7 展业通软件V1.0 软著变补字第202102820号 2010SR039230 原始取得
8 短信发送平台系统V1.2 软著变补字第202102517号 2012SR023111 原始取得
9 彩信发送平台系统V1.2 软著变补字第202102518号 2012SR023625 原始取得
10 通用业务接口平台（简称：CBIP协议）V1.0 软著变补字第202055125号 2012SR030312 原始取得
11 彩信发送平台系统2.0 软著变补字第202102519号 2012SR078049 原始取得
12 短信发送平台系统2.0 软著变补字第202102520号 2012SR078802 原始取得
13 通用业务接口平台（简称:CBIP协议）2.0 软著变补字第202055124号 2012SR079736 原始取得
14 移动展业保险行业android系统终端软件V1.0 软著变补字第202055123号 2012SR119572 原始取得
15 移动展业保险行业服务端软件V1.0 软著变补字第202055122号 2012SR120546 原始取得
16 移动展业保险行业html5系统终端软件V1.0 软著变补字第202055121号 2012SR120793 原始取得
17 天信UMP 2.1短信综合服务平台系统2.1 软著变补字第202100651号 2014SR139963 原始取得
18 天信UMP 2.1彩信综合服务平台系统2.1 软著变补字第202055120号 2014SR139982 原始取得
19 天信UMP 2.0消息通道平台OTT插件系统（简称：天 软著变补字第202055119号 2014SR139744 原始取得
信UMP2.0插件）2.0 号
20 微信服务平台系统V1.1 软著变补字第202102521号 2015SR079733 原始取得
21 医讯通运营平台V1.0 软著变补字第202102808号 2015SR171094 原始取得
22 医讯通平台V1.0 软著变补字第202102813号 2015SR171099 原始取得
23 天信UMP统一通信平台V2.1 软著变补字第202055118号 2015SR196792 原始取得
24 车乐无忧服务平台V1.0 软著变补字第202055117号 2015SR196970 原始取得
25 天利微信电商平台系统V1.0 软著变补字第202055116号 2015SR196793 原始取得
26 智能保险业务管理系统V1.0 软著变补字第202055115号 2016SR018909 原始取得
27 旅游意外险保险销售平台V1.0 软著变补字第202055114号 2016SR018911 原始取得
28 基金销售服务客户端软件(Android版)V3.1.6 软著变补字第202055113号 2016SR027550 原始取得
29 互联网保险实时风险评估支撑平台V1.0 软著变补字第202055112号 2016SR056945 原始取得
30 天信UMP彩信综合服务平台V3.0 软著变补字第202055111号 2016SR083893 原始取得
31 天信UMP短信网关模拟平台V3.0 软著变补字第202055110号 2016SR084101 原始取得
32 天信UMP短信平台（国际版）V3.1 软著变补字第202055109号 2016SR084334 原始取得
33 天信UMP短信综合服务平台系统V3.0 软著变补字第202055082号 2016SR084708 原始取得
34 天信UMP核心架构中间件V3.0 软著变补字第202055083号 2016SR084710 原始取得
35 天信UMP信息推送平台V2.4 软著变补字第202055084号 2016SR090788 原始取得
36 天信UMP数据库客户端中间件V3.1 软著变补字第202055085号 2016SR090792 原始取得
37 天信UMP微信平台V3.0 软著变补字第202055086号 2016SR090797 原始取得
38 天信UMP智能监控短信平台V2.4 软著变补字第202055087号 2016SR091196 原始取得
39 天信UMP分布式集群系统V3.0 软著变补字第202055858号 2016SR093703 原始取得
40 短彩信运营支撑平台V1.0 软著变补字第202055857号 2016SR094969 原始取得
41 天信UMPC#客户端中间件V3.1 软著变补字第202055856号 2016SR095819 原始取得
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42 天信UMP索引化文件系统V3.0 软著变补字第202055855号 2016SR096128 原始取得
43 天信UMPJava客户端中间件V3.1 软著变补字第202055854号 2016SR096129 原始取得
44 天信UMP统一通信平台V3.0 软著变补字第202055853号 2016SR096132 原始取得
45 客户服务微信管理平台V3.1.6 软著变补字第202101961号 2016SR263040 原始取得
46 基金销售服务客户端iOS版V3.1.6 软著变补字第202101960号 2016SR262554 原始取得
47 基金销售微信公共平台V3.0 软著变补字第202101959号 2016SR262633 原始取得
48 风控系统PC版 V1.0 软著变补字第202101958号 2016SR277064 原始取得
49 风控系统移动端IOS版 V1.0 软著变补字第202101957号 2016SR276616 原始取得
50 互联网车险报价平台V4.9.0 软著变补字第202101902号 2016SR311185 原始取得
51 互联网车险规则引擎系统V1.1.0 软著变补字第202101382号 2016SR311188 原始取得
52 互联网保险周期型动态定价系统V1.0 软著变补字第202101381号 2016SR311193 原始取得
53 天利行程轨迹定位系统（简称：天利轨迹系统）V1.2 软著变补字第202101380号 2017SR191011 原始取得
54 UMP统一通信平台V3.3 软著变补字第202102522号 2017SR191020 原始取得
55 UMP索引化文件系统V3.3 软著变补字第202102523号 2017SR191027 原始取得
58 UMP短信综合服务平台系统V3.3 软著变补字第202102524号 2017SR194136 原始取得
56 UMP分布式集群系统V3.3 软著变补字第202102525号 2017SR194077 原始取得
57 UMP核心平台V3.3 软著变补字第202102526号 2017SR194081 原始取得
59 天利智道企业助手系统软件V1.0 软著变补字第202101379号 2017SR357778 原始取得
60 智能客服平台V1.0 软著变补字第202101378号 2017SR357833 原始取得
61 双录移动展业系统V1.0 软著变补字第202101377号 2017SR563175 原始取得
62 双录移动展业APP软件[Android版]V1.0 软著变补字第202101376号 2017SR563193 原始取得
63 双录管理系统V1.0 软著变补字第202101375号 2017SR563200 原始取得
64 双录移动展业APP软件[iOS版]V1.0 软著变补字第202101374号 2017SR563205 原始取得
65 中间件移动端功能插件库[Android版]V1.0 软著变补字第202101373号 2017SR657771 原始取得
66 中间件移动端功能插件库[iOS版]V1.0 软著变补字第202101372号 2017SR657785 原始取得
67 互联网车保赢平台V9.1.5 软著变补字第202101371号 2018SR876404 原始取得
68 互联网车险门店平台V1.1.2 软著变补字第202101973号 2018SR879463 原始取得
69 物流货运险系统V1.0 软著变补字第202102809号 2018SR891156 原始取得
70 互联网车险财务管理平台V1.1.9 软著变补字第202101972号 2018SR990953 原始取得
71 互联网车险后市场权限平台V1.1.4 软著变补字第202101971号 2018SR990945 原始取得
72 互联网车险门店服务券平台V1.1.3 软著变补字第202101970号 2018SR991530 原始取得
73 意健险分销支撑系统V1.0 软著变补字第202102810号 2020SR1613797 原始取得
74 意健险分销展业平台V1.0 软著变补字第202102811号 2020SR1613824 原始取得
75 互联云呼项目系统V1.0 软著变补字第202102812号 2020SR1613825 原始取得
76 互联网车险门店平台V4.0.0 软著变补字第202101963号 2020SR1611829 原始取得
77 保险智能交互中枢平台V1.0 软著变补字第202101962号 2020SR1611861 原始取得
78 业务台账管理系统V1.0 软著变补字第202101965号 2019SR0998408 原始取得
79 调色板统一报价APP路由系统 UPX V1.02 软著变补字第202101968号 2019SR0998416 原始取得
80 业务管理结算系统V1.0 软著变补字第202101967号 2019SR0998421 原始取得
81 资金管理系统V0.1 软著变补字第202101964号 2019SR0998425 原始取得
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82 独立投保系统V0.1 软著变补字第202101969号 2019SR0998428 原始取得
83 业务管理支佣系统V1.0 软著变补字第202101966号 2019SR0998438 原始取得
84 天利融信-5G云信终端H5版V1.0 软著登字第8055777号 2021SR1333151 原始取得
85 天利融信-5G云信终端小程序版V1.0 软著登字第8055778号 2021SR1333152 原始取得
86 天利融信-渠道平台[简称：渠道平台]V1.0 软著登字第8142619号 2021SR1419993 原始取得
87 天利融信-5G云信模版编辑平台[简称：模板编辑平 软著登字第8142620号 2021SR1419994 原始取得
台]V1.0
88 天利融信-融合通信平台V1.0 软著登字第7364566号 2021SR0641940 原始取得
89 天利融信-短信平台V1.0 软著登字第7364555号 2021SR0641929 原始取得
90 天利融信-视频短信平台V1.0 软著登字第7361520号 2021SR0638894 原始取得
91 天利融信-5G云信平台[简称：5G云信]V1.0 软著登字第7177624号 2021SR0454998 原始取得
（三）业务经营许可
公司拥有中华人民共和国工业和信息化部颁发的《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》（经营许可证编号：
B2-20070078），许可公司经营增值电信业务，有效期至2026年5月21日。获准经营的增值电信业务种类为：信息服务业务（不
含互联网信息服务）。公司子公司天利清洁拥有中华人民共和国工业和信息化部颁发的《中华人民共和国增值电信业务经营
许可证》（经营许可证编号：B1-20215406），许可公司经营互联网数据中心业务、内容分发网络业务、国内互联网虚拟专
用网业务和互联网接入服务业务。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司现有主营业务结构未发生变动，为改善经营业绩，一方面，公司积极寻找外部的市场机会，加大市场开
发及开拓力度，并巩固好现有客户资源；另一方面，公司加强内部管理，提升内部管理管控水平，提高现有主业的盈利能力。
从经营业绩来看，报告期内公司实现营业收入50,839.74万元，同比增长4.48%；实现归属于上市公司股东的净利润676.12
万元，同比下降74.89%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-569.99万元，同比增长70.75%。收入增长、
利润下降，主要原因是上年利润中含诉讼结项利润影响额3,857万元，本年无此因素。主营业务在面临市场竞争加剧、各项
成本提高的背景下，基本实现年初预期目标。
（1）移动信息服务业务经营情况
报告期内，移动信息技术服务行业竞争进一步加剧，量涨价跌的竞争局面进一步显现，行业监管要求整体趋严。为应对
此局面，公司一方面力保传统短彩信业务的现有基本盘，通过与渠道合作、满足企业级用户的场景需求，提供定制化、专业
化和一体化的解决方案等来提升用户的满意度等举措来确保经营目标的实现；另一方面将持续跟随5G消息发展趋势，做好技
术储备和研发，在行业商业化落地成熟条件基础上，保持行业先发优势。
报告期内，公司移动信息服务业务实现收入25,754.82万元，较上期同期增长30.98%，其中：2021年ICT综合服务平台业
务实现收入21,861.04万元，比上年同期增长44.07%。实现MAS业务546.59万元，比上年基本持平。公司实现软件定制化业务
收入3161.44万元，比上年同期下降22.02%，主要是受人员规模减少影响。移动信息服务业务整体的毛利率8.89%，比上年同
期下降3.78个百分点，毛利率下降主要是受成本上升及客户结构变动等综合因素影响。
（2）保险产品服务业务经营情况
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报告期内，公司加强保险业务的管理，进一步优化业务布局，梳理并完善内部管理，逐渐搭建“精细化”运营管理模式，
公司积极在健康险、专利险、保费分期等保险领域寻求商业机会，重点打造核心保险产品的服务能力，通过渠道合作、技术
合作等方式提升保险产品服务业务的核心竞争力，并取得初步成效。
报告期内，公司保险产品服务业务实现收入25,084.93万元，较上年同期下降13.49%，下降主要系因公司为防范风险、
削减开支，主动退出部分区域的车险市场业务；保险产品服务业务整体毛利率5.11%，比上年同期增长1.02个百分点，增长
主要源于管理效率的提升。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2021 年 2020 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 508,397,434.40 100% 486,604,253.54 100% 4.48%
分行业
移动信息服务 257,548,154.77 50.66% 196,636,071.65 40.41% 30.98%
保险产品服务 250,849,279.63 49.34% 289,968,181.89 59.59% -13.49%
分产品
移动信息服务 257,548,154.77 50.66% 196,636,071.65 40.41% 30.98%
保险产品服务 250,849,279.63 49.34% 289,968,181.89 59.59% -13.49%
分地区
北京 206,932,225.94 40.70% 169,645,928.37 34.86% 21.98%
上海 213,887,265.13 42.07% 253,774,287.16 52.15% -15.72%
深圳 25,450,039.15 5.01% 4,647,184.46 0.96% 447.64%
江西 2,604,779.77 0.51%
其他地区 59,523,124.41 11.71% 58,536,853.55 12.03% 1.68%
分销售模式
直接销售 508,397,434.40 100.00% 486,604,253.54 100.00% 4.48%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
单位：元
2021 年度 2020 年度
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
119,364,838. 140,005,513. 122,730,287. 104,503,614.
营业收入 94,583,409.77 118,092,594.26 130,743,250.99 164,978,179.38
20 78 53 03
归属于上 -3,448,374.15 3,425,208.92 2,333,688.07 4,450,660.40 1,599,685.52 18,363,896.7 2,035,279.78 4,932,742.23
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市公司股 8
东的净利
润
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分客户所处行业
移动信息服务 257,548,154.77 234,653,833.58 8.89% 30.98% 36.64% -3.78%
保险产品服务 250,849,279.63 238,041,701.97 5.11% -13.49% -14.41% 1.02%
分产品
移动信息服务 257,548,154.77 234,653,833.58 8.89% 30.98% 36.64% -3.78%
保险产品服务 250,849,279.63 238,041,701.97 5.11% -13.49% -14.41% 1.02%
分地区
北京 206,932,225.94 192,918,364.10 6.77% 21.98% 21.41% 0.43%
上海 213,887,265.13 197,259,051.78 7.77% -15.72% -14.18% -1.65%
深圳 25,450,039.15 23,249,157.04 8.65% 447.64% 468.89% -3.41%
江西 2,604,779.77 1,066,730.66 59.05% 100.00% 100.00% 100.00%
其他地区 59,523,124.41 58,202,231.97 2.22% 1.68% 2.10% -0.39%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减
18
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金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
移动信息服务 通道费用 204,058,292.65 43.17% 131,295,955.90 29.19% 55.42%
移动信息服务 人工费用 28,051,952.81 5.93% 30,350,508.60 6.75% -7.57%
移动信息服务 其他费用 2,543,588.12 0.54% 10,083,343.43 2.24% -74.77%
移动信息服务 小计 234,653,833.58 49.64% 171,729,807.93 38.17% 36.64%
保险产品服务 保费 0.00% 30,194.15 0.01% -100.00%
保险产品服务 维修费 0.00%
佣金代理费及其
保险产品服务 238,041,701.97 50.36% 278,090,083.41 61.82% -14.40%
他
保险产品服务 小计 238,041,701.97 50.36% 278,120,277.56 61.83% -14.41%
单位：元
2021 年 2020 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
移动信息服务 通道费用 204,058,292.65 43.17% 131,295,955.90 29.19% 55.42%
移动信息服务 人工费用 28,051,952.81 5.93% 30,350,508.60 6.75% -7.57%
移动信息服务 其他费用 2,543,588.12 0.54% 10,083,343.43 2.24% -74.77%
移动信息服务 小计 234,653,833.58 49.64% 171,729,807.93 38.17% 36.64%
保险产品服务 保费 0.00% 30,194.15 0.01% -100.00%
保险产品服务 维修费 0.00%
佣金代理费及其
保险产品服务 238,041,701.97 50.36% 278,090,083.41 61.82% -14.40%
他
保险产品服务 小计 238,041,701.97 50.36% 278,120,277.56 61.83% -14.41%
说明：报告期内因销售收入结构及总额变化，导致成本发生变动。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
移动信息服务-通道
204,058,292.65 43.17% 131,295,955.90 29.19% 55.42%
费用
移动信息服务-人工
28,051,952.81 5.93% 30,350,508.60 6.75% -7.57%
费用
移动信息服务-其他
2,543,588.12 0.54% 10,083,343.43 2.24% -74.77%
费用
移动信息服务-小计 234,653,833.58 49.64% 171,729,807.93 38.17% 36.64%
保险产品服务-保费 0.00% 30,194.15 0.01% -100.00%
19
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
保险产品服务-佣金
238,041,701.97 50.36% 278,090,083.41 61.82% -14.40%
代理费及其他
保险产品服务-小计 238,041,701.97 50.36% 278,120,277.56 61.83% -14.41%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见第十节、八、合并范围的变更
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 176,512,946.74
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.72%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 56,802,469.57 11.17%
2 客户二 37,729,827.81 7.42%
3 客户三 36,902,003.75 7.26%
4 客户四 27,112,807.59 5.33%
5 客户五 17,965,838.02 3.53%
合计 -- 176,512,946.74 34.72%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 224,768,746.12
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.55%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比
0.00%
例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 一 161,236,837.34 34.11%
2 供应商 二 18,556,073.95 3.93%
20
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
3 供应商 三 15,243,378.54 3.22%
4 供应商 四 14,977,452.48 3.17%
5 供应商 五 14,755,003.81 3.12%
合计 -- 224,768,746.12 47.55%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明
主要系本报告期公司销售费用投入
销售费用 821,888.35 2,466,536.05 -66.68%
减少及合并报表范围变化所致
管理费用 34,062,229.84 36,468,372.63 -6.60% 无重大变化
财务费用 -6,153,215.47 -1,496,780.29 -311.10% 主要系本报告期利息收入增加所致
研发费用 12,493,934.58 14,849,974.29 -15.87% 无重大变化
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响
通过该平台可以快速集中大
车险云电销平台，是一套基于 量车险下游销售渠道，带动
互联网手段云办公模式，集成 通过数字化信息系统建设， 保险业务产品销售的体量，
基本完成，后续
客户管理、名单管理、呼叫管 整合大量销售个体和渠道， 同时提升与保险公司合作的
车险云电销平台 将根据使用情
理、质检风控、车险报价、核 实现车险销售的云端化共享 深度、积累大量公司客户，
况适时升级
保、出单等功能为一体的车险 化数字化。 在提高公司实际业务收入的
销售 SaaS 服务平台。 基础上为后期客户的服务提
供数据积累。
将进一步保障在机构业务稳
短信业务行业生态产生较大的
定运行的同时，稳定支撑渠
变化，公司业务在维护传统机 基本完成，后续 用于公司自营平台的业务规
道业务，从提升公司的业务
短彩开发 构业务的同时增加了渠道业务 将根据使用情 模扩大的支撑，保障业务量
处理能力。同时在业务运行
能力，因此增强应对渠道业务 况适时升级 增长后的稳定运行。
的安全性、时效性、成本优
能力的系统能力变的必要。
化等方面有较大现实意义。
经过设计、制作，项目已经
随着第一代融合通信平台的研
实现业务融合，助力公司在 完成，实现了融合通信系统
发，加之 5G 短消息等新的消息 第一阶段工作
融合通信平台 老客户维护、新客户获取方 和融合通信方法的通信手段
应用生态的形成，将更多、更 目标已完成
面有足够的保障。 多，协同能力强，反应速度
新的通信融入新平台变的必要
快，结构简单合理。
21
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
提融资业务提供线上录入、
帮助投融资项目较多、业务频
投融资资金管理系 查询、统计、分析、预测、 系统成熟后，推广至江西以
繁的公司，尤其是城投类的企 开发中
统 预警、报告等功能，以及后 及全国的同类企业
业实现管理的改善与提升
续的业务审批管理等功能。
基于云计算原理开发物联网
应用系统，能够通过各种标
通过对物联网应用系统的研
研究物联网硬件对接、信息采 准/非标准协议对接目前市
发拓展公司业务发展方向，
物联网应用 集、数据显示和设备控制，为 项目已结案 面上大多数的物联网硬件，
具备承接物联网方向软件开
物联网应用提供解决方案。 轻松实现工业、农业、环保
发项目能力。
等领域的信息采集和设备控
制。
通过建立意外健康险的保险产
完成非车险以外的所有保险
品库、销售渠道配置管理及渠
产品的丰富保险产品库。提 建立基于 SaaS 服务的分销
道代理人管理，完成意健险平
意健险渠道分销平 项目已基本完 供分销工具、向第三方开放 体系，可以向市场上保险销
台的渠道分销体系；完成产品
台 成 接入的 API、提供分销渠道 售团体、机构提供合规的标
快速上线、渠道配置、销售政
的标准管理模块，费用自动 准展业分销工具及平台。
策配置等适应多渠道、多机构、
计算等。
多团队的在线分销系统"
更好的体现人工智能对业务的
助力，在结合前期 ASR、TTS、
满足智能相关场景统一接
NLP 等人工智能技术的基础
入，增加 AI 底层技术能力，
上，继续完善智能交互平台， 项目已完成，后
配套网关服务、监控服务和 持续探索保险行业人工智能
提供统一的接入标准，增加情 期将根据用户
智能交互平台研发 报表服务，用人工智能真正 的应用，输出行业智能交互
绪识别 AI 技术能力，针对 AI 使用情况改造
解决用户的问题，让我们的 平台解决方案，提升竞争力。
底层能力做到并发和流量灵活 升级
科技有温度，持续提升客户
控制，再结合监控告警和数据
满意度。
分析，持续提升客户体验，提
高运营服务。
降低对人员综合判断的要求：
由于健康险产品涉及保险条款
和医学知识多个领域，对人才
的要求较高，我们尝试将两大
最终达到在满足互联网健康
领域区分：如增设专岗进行责
险理赔业务需求的前提下，
任类判定，增设专岗进行医疗 差异还流程、工序设计、智
提高系统自动化、专业化、
类相关诊断，并对岗位职责进 能化受理、差异化流转、数
誉好健康险理赔系 开发完成，进入 智能化的目的，降低人力成
行级别细化和职责分工，降低 据化运营。结合人工智能+
统 v1.0 小试阶段 本数字化运营：实施反馈业
对单人的素质要求，减少人工 规则引擎+发票模板，提升作
务的风险以及业务运营情
作业量。提升系统自动化、专 业效率。
况，为管理层提供决策的依
业化、智能化理赔作业能力：
据。
基于互联网保险案件量大、产
品相对简单、用户体验需求较
高、理赔时效要求较高等特点，
在 IT 系统支持方面，需要提升
22
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
IT 系统的支撑能力、自动化作
业能力、风控处理能力等，我
们尝试将传统理赔流程节点进
行细化和拆分，如增加单证分
拣、单证数字化、责任判定、
核赔、理算等节点，先以人工
进行流水作业，再逐个节点突
破实现节点的智能化作业。
1)手机端和管理端实时互
动，公估人员实时回传现场
调查信息；
基于百万医疗、团意、骑行意
2)在线编辑报告、在线审核，
外等产品，实现：
节省案件的流转时间、报告 基于誉好对健康险业务积累
1）手机端和管理端实施互动，
健康险理赔案件公 编写时间； 经验，并作为健康险理赔服
公估人员实时回传现场调查信 开发完成，已经
估调查管理系统 3)支持通过邮件方式派单至 务流程的补充，构建公估调
息。 验收
V1.0 公估人员； 查管理系统，提升健康险理
2）在线编辑报告、在线审核，
4)跟踪展现案件的进度分布 赔服务能力。
节省案件的流转时间、报告编
情况；
写时间。
5)对接近超期的案件进行预
警提示；
6)支持案件的改派；
基于当前理赔业务的发展，
调查业务逐年增加，为更好
匹配贴合现有业务，拟开发
为了解决调查行业风控能力不 该项目建设完成后，会完善
一套调查系统。系统可实现
足、利润空间小、随调查案件 目前健康险产品线，增强健
已经研发完成， 与保司接口对接，实时同步
誉好调查作业系统 的不断增加而导致的 IT 支撑不 康险理赔业务的竞争力，增
进入试运行阶 案件信息和调查结果，并可
v1.0 足等痛点，面向理赔调查业务， 强该产品在其他渠道理赔业
段 实时同步调查过程中的立
面向保险公司和中小型调查公 务的可复用性，从而节省类
案、提调、调度、调查、审
司开发了这套调查运营平台。 似产品的实施建设成本。
核、复审、质检、报告制作
等各个节点的状态，实现业
务流程无缝对接。
上饶市惠民保险是上饶市政府
为完善多层次医疗保障水平而
推出的惠民保险方案，该方案
即能巩固脱贫攻坚成果，防止
因病致贫，因病返贫的现象发 已经研发完成，
誉好饶惠保投保系 实现线上、线下管理，覆盖 项目推广成功后，将打造公
生，又能满足人民群众多元化 进入试运行阶
统 投保、理赔等全功能覆盖 司场景化业务新方向。
保障需求，提升居民医疗保障 段
水平。该项目是建立多层次医
疗保障体系的重要模式探索，
在不增加地方政府财政支付压
力的前提下可有效解决因基本
23
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
医疗保险报销范围不足导致因
病致贫、因病返贫的民生难题。
公司研发人员情况
2021 年 2020 年 变动比例
研发人员数量（人） 80 94 -14.89%
研发人员数量占比 42.55% 28.14% 14.41%
研发人员学历
本科 41 87 -52.87%
硕士 5 7 -28.57%
研发人员年龄构成
30 岁以下 28 32 -12.50%
30 ~40 岁 41 47 -12.77%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021 年 2020 年 2019 年
研发投入金额（元） 12,493,934.58 14,849,974.29 22,967,260.12
研发投入占营业收入比例 2.46% 3.05% 4.06%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 7,786,126.26
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 33.90%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 37.03%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
5、现金流
单位：元
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动现金流入小计 602,986,356.01 585,646,814.57 2.96%
经营活动现金流出小计 667,246,549.11 580,899,617.91 14.86%
24
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净
-64,260,193.10 4,747,196.66 -1,453.65%
额
投资活动现金流入小计 161,570,220.83 968,107,709.26 -83.31%
投资活动现金流出小计 110,155,256.13 746,710,738.11 -85.25%
投资活动产生的现金流量净
51,414,964.70 221,396,971.15 -76.78%
额
筹资活动现金流出小计 6,129,763.46 4,357,162.94 40.68%
筹资活动产生的现金流量净
-6,129,763.46 -4,357,162.94 -40.68%
额
现金及现金等价物净增加额 -18,974,991.86 221,787,004.87 -108.56%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-6,426.02万元，较上年同期减少6,900.74万元，增幅为-1453.65%，主要
系客户及供应商结算方式变化及四季度业务量增加部分客户应收款项未到结算账期影响。
2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为5,141.50万元，较上年同期减少-16,998.20万元，增幅为-76.78%，主要系
2021年理财产品规模较上年同期减少所致。
3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-612.98万元，较上年同期减少177.26万元，增幅为-40.68%，主要系本报
告期支付现金股利分红较上年同期增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为-6,426.02万元，公司实现归母净利润676.12万元，差异7,102万元，主要系客
户及供应商结算方式变化及四季度业务量增加部分客户应收款项未到结算账期影响。
五、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021 年末 2021 年初
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
货币资金 289,501,877.26 51.33% 281,354,307.37 54.39% -3.06% 无重大变化
应收账款 78,543,534.15 13.92% 25,257,578.75 4.88% 9.04% 主要系母公司业务增加所致
合同资产 14,395,592.41 2.55% 29,990,943.41 5.80% -3.25% 主要系母公司业务结算所致
投资性房地产 10,173,601.74 1.80% 11,069,538.78 2.14% -0.34% 无重大变化
25
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
长期股权投资 42,724,834.43 7.57% 43,493,805.67 8.41% -0.84% 无重大变化
固定资产 13,124,305.76 2.33% 14,404,289.82 2.78% -0.45% 无重大变化
使用权资产 1,793,348.74 0.32% 1,291,468.94 0.25% 0.07% 无重大变化
合同负债 173,126.32 0.03% 342,795.33 0.07% -0.04% 无重大变化
租赁负债 650,129.09 0.12% 1,291,468.94 0.25% -0.13% 无重大变化
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价 本期计提 本期出售金
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 其他变动 期末数
值变动损益 的减值 额
动
金融资产
1.交易性金
融资产（不 59,177,226.0 148,177,226.
42,575.34 109,000,000.00 20,042,575.34
含衍生金融 3 03
资产）
4.其他权益
471,268.36 471,268.36
工具投资
金融资产小 59,177,226.0 148,177,226.
42,575.34 109,471,268.36 20,513,843.70
计 3 03
59,177,226.0 148,177,226.
上述合计 42,575.34 109,471,268.36 20,513,843.70
3 03
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容：无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
本公司及子公司因业务开展存入银行承兑汇票保证金2,702.26万元；
移动业务保证金10万元；
保险经纪机构的营业保证金500万元；
保险代理机构的营业保证金100万元。
报告期期末，公司受限的资产（受限货币资金）合计为3,312.26万元。
26
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
421,553.85 44,000,000.00 -99.04%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
59,000,000 148,177,226 2,768,593.4 20,042,575.
其他 42,575.34 0.00 109,000,000.00 自有资金
.00 .03 1 34
59,000,000 148,177,226 2,768,593.4 20,042,575.
合计 42,575.34 0.00 109,000,000.00 --
.00 .03 1 34
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
27
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已 披露索引
方 股权 净利润 关联关 施，应 期
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
对公司 巨潮资讯网：
上海优
业务连 关于挂牌转让
保网络
2021 年 续性、 2021 年 子公司股权进
科技有 评估公
朱佳佳 08 月 18 141.38 -12.72 管理层 4.98% 否 无 是 是 08 月 20 展暨完成工商
限公司 允价值
日 稳定性 日 变更登记的公
45%股
无重大 告，公告编号：
权
影响 2021-052 号
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海誉好数 保险产品运
39,776,650.3 38,414,654.1 11,913,050.0 -1,612,772.9 -1,517,436.2
据技术有限 子公司 营支撑服务 1,000 万元
6 5 9 1 2
公司 业务
为投保人拟
订投保方
案、选择保
险人、办理
投保手续；
协助被保险
天彩保险经 人或受益人 34,570,215.1 20,142,553.8 215,469,318. -4,991,855.2 -4,991,855.2
子公司 5,000 万元
纪有限公司 进行索赔； 5 3 65 3 3
再保险经纪
业务；为委
托人提供防
灾、防损或
风险评估风
险管理咨询
28
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
服务；中国
保监会批准
的其他业
务。
在北京市行
政辖区内代
理销售保险
产品；代理
收取保险
北京众合四
费；代理相 -1,797,946.9 23,154,711.5
海保险代理 子公司 1,000 万元 4,070,791.55 -59,937.78 20,587.05
关保险业务 2 8
有限公司
的损失勘查
和理赔；中
国保监会批
准的其他业
务。
北京天利融
科技推广和
信科技有限 子公司 1,000 万元 2,406,841.34 2,101,049.19 1,510,582.10 52,431.03 51,049.19
应用服务业
公司
北京天利互
科技推广和
联科技有限 子公司 1,000 万元 119,455.01 101,235.85 0.00 -221,664.15 -221,664.15
应用服务业
公司
主要是服务
于上饶光伏
上饶天利清
制造领域的 40,228,257.0 -1,417,113.3 -1,062,835.0
洁技术有限 子公司 1,000 万元 -62,835.03 1,437,067.02
大型企业提 2 8 3
公司
供金融及技
术服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海优保网络科技有限公司 挂牌拍卖 无重大影响
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略及经营计划
伴随着5G行业的快速发展，移动信息通讯服务整体将迎来行业变革，保险行业的规模增长和规范化运营将为公司现有
主业带来商机。公司结合行业发展趋势、监管政策变化及市场竞争格局等关键要素，未来将继续保持以融合通信和保险产品
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
服务业务为基础，积极寻求创新业务转型机会，通过丰富产品服务体系、加强渠道合作运营、提升精细化管理水平，以提升
公司核心竞争能力。
在移动信息技术服务业务方面，公司将升级融合通信业务能力，在原有传统短彩业务基础上，布局5G消息研发与开拓、
合作新型技术服务企业联合运营、横向拓展行业客户、加强渠道建设与通道资源维系，通过赋能企业客户和集团客户的数字
化运营，提高基础业务运营效率，实现业务收入规模的稳定和业务毛利的提升。在保险业务方面，保险经纪业务单元将重点
提升其核心服务能力，为更多企业客户集团客户提供风险咨询、风险转移、信息化合规建设方案和结构化保险解决方案；保
险代理业务单元将通过拓展代理人团队合作，加强保险公司产品代销能力，匹配个人用户精准化需求等手段进一步开拓市场；
保险科技服务单元将结合用户场景需求，进一步完善数字化创新升级，提升保险公司或保险中介公司在营销渠道创新、产品
服务创新、数字化智能中台建设上和后市场服务上的价值。
公司未来在保持融合通讯+保险服务业务双轮驱动的基础上，也将积极探索和寻求新的发展契机，充分利用自身积累与
行业资源寻求突破，拓宽公司业务线的布局。
（二）公司可能面对的风险
1、行业监管政策变动带来的风险
公司移动信息技术服务业务受到运营商政策的影响，通道资源的质量和运营商的奖励政策对该业务收入的毛利影响较大。
运营商提供的通道成本未来将进一步提升，而企业客户在运营方式上呈现多元化，对业务毛利水平将产生不利影响，从而导
致业务出现收入下降的风险。公司保险服务行业也属于强监管行业，近年来，监管部门对车险领域进行商车改革清理了大批
兼业代理，而推动保险中介的数字化转型也将继续抬高行业服务门槛，监管政策一方面简接提升了保险服务公司的管理成本，
另一方面加大处罚力度，对存量服务机构进行“清虚提质”，合规管理成本或对公司毛利也产生一定影响。
应对措施：公司将重点通过合作共建方式，努力丰富移动信息服务产品体系，结合企业数字化转型需求，探索行业客户
对5G消息上的需求场景，从而完善融合通信和融合服务云化解决方案，通过稳定优质用户集群的方式，争取运营商优质资
源，降低运营商政策带来的风险；此外，保持保险业务合规经营的一贯精神，积极探索财产险、健康险领域的产品服务创新，
通过结合场景化市场需求，补位信息化建设手段和后市场服务资源，确保对保险产品的定制能力和保险服务的议价能力。
2、行业竞争加剧带来的风险
公司移动信息技术服务和互联网保险业务都是竞争较为激烈的行业，OTT行业的快速发展为移动信息技术服务业务带来
较大压力，此外互联网保险第三方服务的竞争日趋白热化，市场风险将导致整体业务利润水平的下降，如未来公司不能顺应
行业发展趋势，提升核心竞争能力占领市场份额，则未来可能市场竞争中处于不利的地位。
应对措施：公司将努力提升信息服务平台使用功能和保险业务互联网管理中台能力，卡位金融大客户服务和垂直行业细
分，整合行业上下游服务资源，提升自身服务和产品的能力，以提升公司口碑和价值。
3、技术创新不及预期的风险
公司发展的核心要素是技术创新，如未能对技术创新方向进行有效判断，或未能实现持续的技术创新，或受资金限制未
能进行有效的研发投入，或公司创新技术无法实现大规模产业化，公司在技术创新方面的核心竞争力将遭到削弱，造成公司
未来发展过程中的技术风险。
应对措施：公司始终秉承自主技术创新提升企业核心竞争力，核心业务始终坚持自主开发，而为了降低研发成本，在非
核心业务管理平台上或采取平台合作和集成方式，学习先进的技术能力，以增强公司在产品开发上的技术创新力，增强公司
的核心持续盈利能力。
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4、业务升级或转型不及预期的风险
近年来，公司主要业务受行业监管政策、竞争加剧影响，盈利能力低于预期。为了进一步保证在未来持续经营上保持盈
利能力，公司一直积极探索原有业务升级和开拓新业务转型，但相关业务转型并非一蹴而就，5G消息的商用受到终端覆盖
等因素影响，存在未来公司业务升级或转型的风险。
应对措施：公司将持续关注软件与信息技术行业和互联网保险行业的整体发展变动趋势，把握政策精髓，并随时跟踪政
策动向，以便公司做出及时调整。另外将在保证公司求稳经营基础上，积极对现有业务进行梳理和流程改善，并在此基础上
寻求与对外合作方的共建共维。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，
健全公司内部控制制度，促进公司规范运作，提高公司治理水平。公司确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组
成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度，并在公司董事会下设立了
战略、审计、薪酬与提名专门委员会。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求等规定和
要求召集和召开股东大会，股东大会采用现场投票与网络投票相结合的方式，并聘请见证律师对股东大会的合法性出具法律
意见书，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。报告期内，公司共召开了 1次年度股东大会，
会议由董事会召集、召开。
2、控股股东、实际控制人
上饶市数字和金融产业投资集团有限公司为公司控股股东，上饶市国有资产监督管理委员会为公司实际控制人。在报告
期内，控股股东和实际控制人不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用
公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。
3、董事和董事会
报告期内，公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。
各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，
勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。报告期内，公司共召开5次董事会。
公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求，董事会下设有战略委员会、审计委员会、薪酬与提
名委员会三个专门委员会。公司独立董事独立履行职责，不受公司大股东以及其他与公司有利害关系的单位或个人影响。
4、监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，股东代表监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。监事会对
董事会和公司经营管理层的履职情况履行监督职能，包括对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见、检查公司
财务、对公司关联交易及董事和高级管理人员执行公司职务的行为等进行监督。报告期内，公司共召开3次监事会。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司逐步建立和完善了公正、透明的高级管理人员绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任和考核公开、透
明，符合法律法规的规定。
6、利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持
续、健康的发展。
7、信息披露与透明度
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公司严格按照有关法律法规以及公司制定的《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息内部报
告制度》等操作文件的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘
书为信息披露负责人。公司指定《证券时报》为公司定期报告披露的指定报刊，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为
信息披露网站。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资
产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网：2020
年度股东大会会议
2020 年度股东大会 年度股东大会 44.63% 2021 年 05 月 19 日 2021 年 05 月 19 日
决议公告，公告编
号：2021-044 号
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
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七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持 股份增
任职状 任期起始 任期终止日 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数 减变动
态 日期 期 数量 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股） （股）
董事长、 2020 年 04 2023 年 04
高磊 现任 男 47 0 0 0 0 0
董事 月 13 日 月 12 日
董事、总 2014 年 10 2023 年 04 3,908,04 3,908,04
邝青 现任 男 58 0 0 0
经理 月 09 日 月 12 日 3 3
2020 年 04 2023 年 04
吴宪翔 董事 现任 男 51 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
2020 年 04 2023 年 04
姚敬旭 董事 现任 男 38 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
2020 年 04 2023 年 04
周洪璀 董事 现任 男 30 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
2019 年 05 2023 年 04
陈向军 董事 现任 男 47 0 0 0 0 0
月 15 日 月 12 日
2020 年 04 2023 年 04
赵贺春 独立董事 现任 男 59 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
2017 年 02 2023 年 04
张永泽 独立董事 现任 男 58 0 0 0 0 0
月 15 日 月 12 日
2020 年 04 2023 年 04
袁彬 独立董事 现任 男 41 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
监事会主 2020 年 04 2023 年 04
江蔚文 现任 男 53 0 0 0 0 0
席 月 13 日 月 12 日
2018 年 05 2023 年 04
高岗 监事 现任 男 41 0 0 0 0 0
月 16 日 月 12 日
2020 年 04 2023 年 04
吴建军 监事 现任 男 35 0 0 0 0 0
月 13 日 月 12 日
副总经
理、上海 2018 年 05 2023 年 04 高管增
齐亚魁 现任 男 48 0 18,400 0 0 18,400
誉好总经 月 16 日 月 12 日 持
理
董事会秘 2019 年 06 2023 年 04
赵楠 现任 女 38 0 0 0 0 0
书 月 06 日 月 12 日
2020 年 08 2023 年 04
顾兰芳 财务总监 现任 女 44 0 0 0 0 0
月 27 日 月 12 日
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3,908,04 3,926,44
合计 -- -- -- -- -- -- 18,400 0 0 --
3 3
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
高磊先生，董事、董事长。2009年4月至2013年4月任上饶市市本级政府采购中心副主任；2013年4月至2016年8月任上饶
市财政局国库支付中心主任；2016年8月至2019年10月任上饶投资控股集团有限公司副总裁、上饶市金融控股有限公司董事
长、总经理；2019年10月至今任上饶投资控股集团有限公司董事总经理、上饶市数字和金融产业投资集团有限公司董事长。
2020年4月至今任公司董事长。
邝青先生，董事、副董事长、总经理。1985年7月至1988年11月任职于航天部第四总体设计部；1988年11月至1991年2
月任广东麦饭石企业有限公司副经理；1991年2月至2006年1月任科技部火炬高技术产业开发中心处长；2006年2月至2011年3
月任天利有限总经理。2011年3月至2017年1月任公司董事、总经理、上海分公司、重庆分公司、哈尔滨分公司及西安分公司
总经理；2017年2月至2020年4月任公司董事长。2020年4月至今任公司总经理，2020年11月至今任公司副董事长，现任公司
子公司北京天利融信科技有限公司董事长。
周洪璀先生，董事、副董事长。2016年1月至2016年7月任上饶投资控股集团有限公司投融资部；2016年7月至2018年6
月任上饶市金融控股有限公司总经理助理、上饶市金控投资管理有限公司总经理；2018年7月至2021年9月任上饶市金控投资
管理有限公司总经理。2020年4月至今任公司董事，2020年11月至今任公司副董事长。
吴宪翔先生，董事。1992年8月至1997年4月任上饶县五府山共大任教；1997年4月至2000年5月任上饶县政府办公室科员；
2000年5月至2019年9月任上饶市政府办工作期间，历任经研室副主任、督查科科长、金融办主任、政府办七处处长、金融办
副主任；2019年9月至今任上饶市数字和金融产业投资集团有限公司总经理。2020年4月至今任公司董事。
姚敬旭先生，董事。2006年7月至2008年10月，任浙江优力特工具制造有限公司杭州分公司财务主管；2008年10月至2011
年4月任上饶市城东投资发展有限公司财务部经理；2011年4月至2020年1月任上饶市城市建设投资开发集团有限公司计划财
务部副经理、计划财务部经理、资产管理部经理；2020年1月至今任上饶投资控股集团有限公司财务（运营）总监。 2020
年4月至今任公司董事。
陈向军先生，董事。2007年9月至2011年2月任公司手机应用事业部总监；2011年3月至2012年11月任公司移动应用事业
部总监；2012年11月至2014年11月任公司运营商合作部总监；2014年12月至今任公司董事会办公室主任；2019年5月至今任
公司董事。现任公司战略投资部负责人、子公司天彩保险经纪有限公司董事、北京天利融信科技有限公司董事、北京天利互
联科技有限公司监事。
张永泽先生，独立董事。2006年至2008年为中组部与团中央第七批博士服务团成员，任江西省鹰潭市人民政府市长助理。
2008年至今在北京邮电大学经济管理学院任教，2017年2月至今，任公司独立董事。
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袁彬先生，独立董事。2006年7月至2011年3月任职于上海证券交易所；2021年04月至2021年11月任职于华英证券，2021
年12月至今任职于东海证券，2020年4月至今任公司独立董事。现任上海璞泰来新能源科技股份有限公司、上海皓元医药股
份有限公司、创元科技股份有限公司和格兰康希通信科技（上海）股份有限公司（未上市）独立董事。
赵贺春先生，独立董事。1983年8月至今任教北方工业大学经济管理学院；曾任中色股份（000758）独立董事，2020年4
月至今任公司独立董事。现任有研粉末新材料股份有限公司、北京淳中科技股份有限公司独立董事。
江蔚文先生，监事会主席。2003年5月至2005年11月任上饶市工商局三清山分局副局长；2005年11月至2013年11月任上
饶市工商局经济开发区分局局长；2013年11月至2015年9月任上饶县工商局局长；2015年9月至2019年9月任上饶县市场监督
管理局局长；2019年9月至今任上饶市数字和金融产业投资集团有限公司副总经理。2020年4月至今任公司监事长。
吴建军先生，监事。2011年5月至2013年3月任浙江浙大城市学院教育发展有限公司总经理助理；2013年4月至2014年10
月任浙江丰原律师事务所律师助理；2014年10月至2017年8月任杭州仲裁委员会商事办案秘书；2017年9月至今上饶市数字和
金融产业投资集团有限公司风审法务部负责人。2020年4月至今任公司监事。
高岗先生，监事。2007年1月至2015年2月任北京国资城市经济文化发展中心综合办公室主任，2015年3月至2016年7月，
任北京优纳科技有限公司总裁办主任，2016年8月至2019年4月任公司董事会办公室副主任；2019年4月至今任公司总经理办
公室主任。2020年4月至今任公司职工监事。现任公司子公司北京天利融信科技有限公司监事、上海誉好数据技术有限公司
监事。
齐亚魁先生，副总经理。2005年至2010年任联通华建网络技术有限公司副总经理，2010年至2012年任上海誉好数据技术
有限公司副总经理，2012年至今任上海誉好数据技术有限公司总经理，2018年至今任公司副总经理。
赵楠女士，董事会秘书。2010年5月至2017年8月，历任公司手机证券主编、车保互联事业部运营总监，2017年2月至2018
年5月任公司监事，2017年8月至2020年4月任公司证券事务代表，2019年6月至今任公司董事会秘书。现任公司子公司天彩保
险经纪有限公司监事、上海誉好数据技术有限公司董事。
顾兰芳女士，财务总监。1997年7月至2019年1月历任凤凰光学控股有限公司会计、财务处副处长、处长、财务部经理，
2019 年2月至2020年6月任上饶投资控股集团有限公司派驻子公司财务（运营）总监。2020年8月至今任公司财务总监。现任
公司子公司上饶天利清洁技术有限公司总经理、天彩保险经纪有限公司董事、上海誉好数据技术有限公司董事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
在股东单位 任期终止日 位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 取报酬津
贴
高磊 上饶投资控股集团有限公司 董事、总经理 2019 年 11 月 07 日 否
高磊 上饶市数字和金融产业投资集团有限公司 董事长 2016 年 07 月 22 日 是
董事长、总经
高磊 江西赣数投资发展有限公司 2019 年 04 月 02 日 否
理
高磊 金源华兴融资租赁有限公司 董事长 2016 年 11 月 28 日 否
高磊 上饶市产融发展有限公司 董事长 2017 年 12 月 25 日 否
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
高磊 金信租赁（天津）有限公司 董事长 2018 年 05 月 23 日 否
高磊 金信（天津）商业保理有限公司 董事长 2018 年 06 月 01 日 否
高磊 上海鼎源融资租赁有限公司 董事长 2018 年 06 月 26 日 否
吴宪翔 上饶市数金投风险投资管理有限公司 执行董事 2019 年 12 月 17 日 否
吴宪翔 江西金诺供应链管理有限公司 董事长 2021 年 12 月 23 日 否
吴宪翔 上饶市金控金融服务有限公司 执行董事 2019 年 10 月 14 日 否
执行董事、总
吴宪翔 上饶市数金投大数据有限公司 2020 年 08 月 14 日 否
经理
吴宪翔 上饶市数字和金融产业投资集团有限公司 董事、总经理 2019 年 09 月 01 日 是
吴宪翔 金源华兴融资租赁有限公司 董事 2020 年 07 月 09 日 否
吴宪翔 上饶市产融发展有限公司 董事 2021 年 04 月 07 日 否
吴宪翔 金信租赁（天津）有限公司 董事 2018 年 05 月 23 日 否
吴宪翔 金信（天津）商业保理有限公司 董事 2020 年 09 月 24 日 否
吴宪翔 上海鼎源融资租赁有限公司 董事 2018 年 06 月 26 日 否
吴宪翔 上饶市金控投资管理有限公司 执行董事 2021 年 12 月 17 日 否
周洪璀 江西赣数投资发展有限公司 董事 2019 年 04 月 02 日 否
周洪璀 江西天凌通信科技有限公司 董事长 2020 年 12 月 02 日 否
姚敬旭 上饶市保障性住房投资建设有限公司 董事 2015 年 07 月 22 日 否
姚敬旭 上饶市数字和金融产业投资集团有限公司 财务总监 2020 年 01 月 01 日 是
姚敬旭 上饶市紫鑫房地产开发有限公司 监事 2015 年 03 月 23 日 否
姚敬旭 上饶市华康房地产发展有限公司 监事 2018 年 03 月 19 日 否
姚敬旭 华熙信江融尚（上饶）教育科技有限公司 董事 2021 年 03 月 11 日 否
江蔚文 上饶市数字和金融产业投资集团有限公司 董事 2019 年 09 月 01 日 是
江蔚文 上饶市数字城镇投资开发有限公司 董事长 2019 年 11 月 25 日 否
吴建军 上饶市数金投风险投资管理有限公司 监事 2019 年 12 月 17 日 否
吴建军 江西赣数投资发展有限公司 监事 2019 年 04 月 02 日 否
吴建军 上饶市数金投供应链管理有限公司 监事 2020 年 05 月 14 日 否
吴建军 金源华兴融资租赁有限公司 监事 2020 年 07 月 09 日 否
吴建军 江西金诺供应链管理有限公司 监事 2019 年 09 月 04 日 否
吴建军 江西铜源国际供应链有限公司 监事 2020 年 12 月 25 日 否
吴建军 上饶市金控资产管理有限公司 监事 2018 年 07 月 06 日 否
吴建军 金信租赁（天津）有限公司 监事 2018 年 05 月 23 日 否
吴建军 上饶市数金投商业保理有限公司 监事 2020 年 05 月 07 日 否
吴建军 上饶市募融付商业保理有限公司 董事 2017 年 12 月 22 日 否
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
吴建军 金信（天津）商业保理有限公司 监事 2018 年 06 月 01 日 否
吴建军 上海鼎源融资租赁有限公司 监事 2018 年 06 月 26 日 否
吴建军 上饶市数金投大数据有限公司 监事 2020 年 08 月 14 日 否
法务部负责
吴建军 上饶市数字和金融产业投资集团有限公司 是
人
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
在其他单位
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
担任的职务
酬津贴
张永泽 北京邮电大学经济管理学院 副教授 2008 年 10 月 是
袁彬 东海证券股份有限公司 投资银行部 2021 年 12 月 是
袁彬 上海璞泰来新能源科技股份有限公司 独立董事 2017 年 09 月 2023 年 12 月 是
袁彬 上海皓元医药股份有限公司 独立董事 2020 年 01 月 2025 年 01 月 是
袁彬 创元科技股份有限公司 独立董事 2021 年 10 月 2024 年 10 月 是
袁彬 格兰康希通信科技（上海）股份有限公司 独立董事 2021 年 11 月 2024 年 11 月 是
赵贺春 北方工业大学经济管理学院 教授 1983 年 08 月 是
赵贺春 有研粉末新材料股份有限公司 独立董事 2020 年 04 月 2023 年 04 月 是
赵贺春 北京淳中科技股份有限公司 独立董事 2021 年 09 月 2024 年 09 月 是
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，独立董事的津贴标准由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。
在公司还担任除董事、监事以外的其他职务的，领取职务对应的报酬。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的报酬已
按照规定足额支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
高磊 董事长、董事 男 47 现任 0是
邝青 董事、总经理 男 58 现任 43.15 否
38
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
吴宪翔 董事 男 51 现任 0是
姚敬旭 董事 男 38 现任 0是
周洪璀 董事 男 30 现任 16.4 否
陈向军 董事 男 47 现任 38.14 否
赵贺春 独立董事 男 59 现任 9否
张永泽 独立董事 男 58 现任 9否
袁彬 独立董事 男 41 现任 9否
江蔚文 监事会主席 男 53 现任 0否
高岗 监事 男 41 现任 23.94 否
吴建军 监事 男 35 现任 0是
副总经理、上海
齐亚魁 男 48 现任 81.1 否
誉好总经理
赵楠 董事会秘书 女 38 现任 42.34 否
顾兰芳 财务总监 女 45 现任 52.07 否
合计 -- -- -- -- 324.14 --
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网：第四届董事会第八次会议决议
第四届董事会第八次会议 2021 年 04 月 16 日 2021 年 04 月 16 日
的公告，公告编号：2021-005 号
巨潮资讯网：第四届董事会第九次会议决议
第四届董事会第九次会议 2021 年 04 月 27 日 2021 年 04 月 28 日
的公告，公告编号：2021-024 号
巨潮资讯网：第四届董事会第十次会议决议
第四届董事会第十次会议 2021 年 08 月 27 日 2021 年 08 月 28 日
的公告，公告编号：2021-056 号
巨潮资讯网：第四届董事会第十一次会议决
第四届董事会第十一次会议 2021 年 10 月 25 日 2021 年 10 月 26 日
议的公告，公告编号：2021-074 号
巨潮资讯网：第四届董事会第十二次会议决
第四届董事会第十二次会议 2021 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日
议的公告，公告编号：2021-077 号
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
39
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
高磊 5 5 0 0 0否 1
邝青 5 5 0 0 0否 1
周洪璀 5 5 0 0 0否 0
吴宪翔 5 5 0 0 0否 0
姚敬旭 5 5 0 0 0否 0
陈向军 5 5 0 0 0否 0
张永泽 5 3 2 0 0否 1
袁彬 5 0 5 0 0否 0
赵贺春 5 5 0 0 0否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体独立董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规和《公司章
程》、《独立董事制度》的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的作用，恪尽职守，勤勉尽责，维护公司利益，维护全
体股东尤其是中小股东的利益。公司独立董事2021年勤勉尽职，积极了解公司运作情况，积极出席相关会议，认真审议董事
会各项议案，在公司规范治理和生产经营方面提出宝贵的专业性建议意见并被采纳，对公司发生的需要独立董事发表意见的
如关联交易等相关重大事项均进行了认真的审核，并按相关规定发表了书面的独立董事意见。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
召开会 提出的重要意见和建 其他履行职 异议事项
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容
议次数 议 责的情况 具体情况
战略委员会严格按照
《公司法》、《公司章
审议公司《2020 年度总 程》、《董事会议事规
高磊、邝青、
董事会战略委 2021 年 04 月 经理工作报告》的议案 则》等相关法律法规，
吴宪翔、周洪 1 无
员会 26 日 和《2020 年度董事会报 勤勉尽责地开展工作，
璀、张永泽
告》的议案 根据公司的实际情况，
提出了相关的意见，经
过充分沟通讨论，一致
40
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
通过所有议案。
审议公司《2020 年度财
务决算报告》、《2021 年
度财务预算方案》、
《2020 年年度报告全
文》及其摘要、2020 年
度利润分配预案、2020
年度募集资金存放与使 审计委员会严格按照
用情况的专项报告、 《公司法》、《公司章
《2020 年度内部控制自 程》、《董事会议事规
我评价报告》、控股股东 则》等相关法律法规，
2021 年 04 月
及其他关联方占用资金 勤勉尽责地开展工作， 无
26 日
情况的专项审核说明、 根据公司的实际情况，
使用闲置自有资金购买 提出了相关的意见，经
低风险理财产品、续聘 过充分沟通讨论，一致
董事会审计委 赵贺春、袁彬、 会计师事务所、公司及 通过所有议案。
4
员会 姚敬旭 子公司向银行申请授信
额度及公司提供担保、
2020 年度计提信用减值
准备、聘任审计部负责
人、2021 年第一季度报
告的议案
审议《2021 年半年度报
2021 年 08 月
告全文》及其摘要的议 无
26 日
案
2021 年 10 月 审议 2021 年第三季度报
无
24 日 告的议案
审议为参股公司提供财
2021 年 12 月
务资助暨关联交易的议 无
23 日
案
薪酬与提名委员会严
格按照《公司法》、《公
司章程》、《董事会议事
规则》等相关法律法
董事会薪酬与 袁彬、张永泽、 2021 年 04 月 审议聘任审计部负责人 规，勤勉尽责地开展工
1 无
提名委员会 周洪璀 26 日 的议案 作，根据公司的实际情
况，提出了相关的意
见，经过充分沟通讨
论，一致通过所有议
案。
41
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 112
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 76
报告期末在职员工的数量合计（人） 188
当期领取薪酬员工总人数（人） 188
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
销售人员 54
技术人员 80
财务人员 22
行政人员 32
合计 188
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 16
大学本科 97
大学专科 66
大专以下 9
合计 188
2、薪酬政策
公司为员工打造了合理并具有市场竞争力的薪酬及福利体系，保障员工的权益。薪酬体系主要以基础薪酬结合绩效考核
制定，并在此基础上根据公司发展需要的内部和外部环境，不断完善组织架构、规范岗位职责与任职资格，建立科学的人才
测评系统，做好优秀人才的引进工作，搭建系统性的培训体系，提升员工的综合素质，建立员工职业生涯发展规划，提供清
晰的职业发展通道。此外除了基础福利，公司根据不同特性岗位提供多种补助及人性化的弹性制度。
公司坚持“以德为先，唯才是举；用其所长，尽其所能；供其舞台，乐其守责”的人才观，以为企业寻找合适的人才、留
42
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
住人才、发展人才作为目标，为公司整体发展战略提供人力资源保证与服务，使公司在持续发展中获得核心竞争力。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
报告期内，公司职工薪酬总额（计入成本部分）占公司营业成本的7.66%，公司职工薪酬总额（计入成本部分）为影响
公司净利润的非敏感因素。2021年核心技术人员数量2人，占比总人数 1.06%，核心技术人员薪酬占比总薪酬 2.08%；核心
技术人员数量占比相比较2020年没有变化，核心技术人员薪酬占比相比较2020年无明显变化。
3、培训计划
公司通过定期组织的不同级别的团建、培训、内部分享会等方式，加强员工对行业的探索及意识，提供给每位员工良好
的学习环境和发展机会，打造不同形式的学习系统。公司关注员工个人发展及团队协作，对新加入公司的员工，进行企业文
化相关培训，使在职新员工，更快融入。在工作中的日常培训中，公司根据业务目标、结合业务部门需求，定期组织专业技
能类培训，为员工在职业规划方面为提供了双通道职业发展路径，定期组织专业技能类培训，同时注重提高员工个人职业修
养与工作技能同步发展，提供给每位员工良好的学习环境和发展机会。针对管理团队，定制管理类领导力等培训课程，从而
打造了从普通员工到高层管理者的立体式员工学习系统。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.10
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 197,600,000
现金分红金额（元）（含税） 1,976,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 1,976,000
可分配利润（元） 218,942,554.86
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100.00%
的比例
本次现金分红情况
43
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具的立信中联审字[2022]D-165 号审计报告确认，公司 2021 年度归
属于母公司所有者实现的净利润为 6,761,183.24 元。公司结合未来的经营规划及业务发展需求，依据《公司法》和《公司
章程》的有关规定，拟从 2021 年度税后利润中提取 1,283,452.56 元列入公司法定盈余公积，同时为回报全体股东，与股东
分享公司经营成果，提议公司 2021 年度利润分配方案为：以截止 2021 年 12 月 31 日公司总股本 197,600,000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金 0.1 元（含税）。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司在严格依照中国证监会、深圳证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内
控管理体系基础上，结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管
理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了
内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。具体内容详见公司于2022年4月12日刊登在巨潮资讯网的《2021年度内
部控制自我评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的问 已采取的解决措
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
题 施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 12 日
详见公司于 2022 年 4 月 12 日在巨潮资讯网刊登的《2021 年度内部控制自我评价
内部控制评价报告全文披露索引
报告》
44
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业总收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：存在下列情况之一：A.公司
重大缺陷：存在下列情况之一：A.公司董
决策程序不科学，导致重大决策失误，
事、监事或高级管理人员舞弊;B.公司已公
给公司造成重大财产损失；B.违反相关
告的财务报告出现重大差错;C.外部审计
法规、公司规程或标准操作程序，且对
发现财务报告存在重大错报却未被公司内
公司定期报告披露造成重大负面影响；
部控制识别;D.审计委员会和内部审计部
C.出现重大舞弊行为；D.重要业务缺乏
门对公司的对外财务报告和财务报告内部
制度控制或制度系统性失效,造成按上
控制监督无效。重要缺陷：存在下列情况
述定量标准认定的重大损失；E.其他对
之一：A. 未依照公认会计准则选择和应用
定性标准 公司负面影响重大的情形。重要缺陷：
会计政策;B. 未建立反舞弊程序和控制措
存在下列情况之一：A.公司决策程序不
施;C. 对于非常规或特殊交易的账务处理
科学，导致出现一般失误；B.违反公司
没有建立相应的控制机制或没有实施且没
规程或标准操作程序，形成损失；C.
有相应的补偿性控制。D. 对于期末财务报
重要业务制度或系统存在缺陷，造成按
告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能
上述定量标准认定的损失；D.内部控制
合理保证编制的财务报表达到真实、完整
重要或一般缺陷未得到整改。一般缺
的目标。一般缺陷：指除上述重大缺陷、
陷：指除上述重大缺陷、重要缺陷之外
重要缺陷之外的其他控制缺陷。
的其他控制缺陷。
重大缺陷：1、该缺陷单独或连同其他缺陷 重大缺陷：1、该缺陷单独或连同其他
可能导致或已经导致的财务报告错报金额 缺陷可能导致或已经导致的直接经济
大于等于营业收入的 3%，或者绝对金额大 损失金额大于等于营业收入的 3%，或
于等于 500 万元；2、该缺陷单独或连同其 者绝对金额大于等于 500 万元；2、该
他缺陷可能导致或已经导致的财务报告错 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或
报金额大于等于资产总额的 3%，或者绝对 已经导致的直接经济损失金额大于等
金额大于等于 1,000 万元。重要缺陷：1、 于资产总额的 3%，或者绝对金额大于
该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或已 等于 1,000 万元。重要缺陷：1、该缺
经导致的财务报告错报金额大于等于营业 陷单独或连同其他缺陷可能导致或已
收入的 1%但小于 3%，或者绝对金额大于 经导致的直接经济损失金额大于等于
定量标准
等于 100 万元，小于 500 万元；2、该缺陷 营业收入的 1%但小于 3%，或者绝对
单独或连同其他缺陷可能导致或已经导致 金额大于等于 100 万元，小于 500 万元；
的财务报告错报金额大于等于资产总额的 2、该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
1%但小于 3%，或者绝对金额大于等于 450 致或已经导致的直接经济损失金额大
万元，小于 1,000 万元。一般缺陷：1、该 于等于资产总额的 1%但小于 3%，或
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或已经 者绝对金额大于等于 450 万元，小于
导致的财务报告错报金额小于营业收入的 1,000 万元。一般缺陷：1、该缺陷单独
1%，或者绝对金额小于 100 万元；2、该 或连同其他缺陷可能导致或已经导致
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或已经 的直接经济损失金额小于营业收入的
导致的财务报告错报金额小于资产总额的 1%，或者绝对金额小于 100 万元；2、
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
1%，或者绝对金额小于 450 万元。 该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
或已经导致的直接经济损失金额小于
资产总额的 1%，或者绝对金额小于 450
万元。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司在报告期内向中国证监会江西监管局提交了《上市公司治理专项自查清单》。
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
1、股东和债权人权益保护
公司建立健全了法人治理结构及行之有效的内部管理和控制体系, 各部门严格按照《公司章程》和有关制度规范运作，
充分履行各自职责，把服务客户，回报社会，为投资者和债权人负责作为主要目标，从机制上保证了对所有股东和债权人的
各项合法权益。同时，公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》
等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互
动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度，确保股东对公司重大事项和经营业绩的知情权。
2、员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》、《工会法》等法律法规的要求，建立了一系列劳动管理制度，从制度上为维护职工权益做出
了保障。根据国家和地方政府的有关规定，公司为员工办理并缴纳五险一金，在此基础上，公司积极参加工会组织活动，在
组织上增加员工对企业的认同感和归属感。此外，公司始终坚持“以人为本”的原则，把员工放在首位，公司引进先进的管理
理念和管理人才，建立了宽松民主的工作氛围，为员工提供优良的福利待遇，采取有效的机制，不断激发员工的能动性和创
造性，使员工从公司的发展中得到精神的激励和物质的回报。
3、履行其他社会责任
公司将诚信经营、依法纳税、遵纪守法、回馈社会作为运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公
司积极响应国家号召，通过吸纳残疾人就业等方式反哺社会，回馈社会。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告年度暂未开展扶贫攻坚或乡村振兴工作。
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
为保证上市公司的
独立性，上饶数金
投及其控股股东上
投集团出具了《关
于保证上市公司独
立性的承诺函》；为
了避免将来产生同
关于保证上
上饶市数字 业竞争，上饶数金
市公司独立
收购报告书或权益变动报告书 和金融产业 投及其控股股东上 2019 年 12 月
性、同业竞 长期有效 正常履行中
中所作承诺 投资集团有 投集团出具了《关 06 日
争、关联交易
限公司 于避免同业竞争的
方面的承诺
承诺函》；此外为减
少和规范关联交
易，上饶数金投及
其控股股东上投集
团出具《关于规范
和减少关联交易的
承诺函》
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应
当详细说明未完成履行的具体 否
原因及下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司新设一家全资子公司，处置一家控股子公司，导致合并范围变更。具体情况详见财务报表附注（八）合
并范围的变更。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 65
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 于延国、曹斌
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 于延国连续服务 2 年、曹斌连续服务 1 年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
51
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
银行理财产品 自有资金 10,900 2,000 0 0
合计 10,900 2,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 报告 未来
报告
机构 参考 预期 期损 是否 是否
报酬 期实
受托机构名称（或 （或 资金 资金投 年化 收益 益实 经过 还有
产品类型 金额 起始日期 终止日期 确定 际损
受托人姓名） 受托 来源 向 收益 （如 际收 法定 委托
方式 益金
人）类 率 有 回情 程序 理财
额
型 况 计划
上饶银行股份有 非保本浮 自有 2020 年 12 2021 年 10 货币市 不适
银行 1,000 4.00% 38.56 37.57 38.56 是 是
限公司恒源支行 动收益 资金 月 23 日 月 15 日 场工具 用
上饶银行股份有 非保本浮 自有 2020 年 12 2021 年 11 货币市 不适
银行 1,000 4.00% 36.71 35.72 36.7 是 是
限公司恒源支行 动收益 资金 月 23 日 月 15 日 场工具 用
上饶银行股份有 非保本浮 自有 2020 年 12 2021 年 12 货币市 不适
银行 1,000 4.10% 40.23 39.22 40.23 是 是
限公司恒源支行 动收益 资金 月 23 日 月 16 日 场工具 用
光大银行股份有 非保本浮 自有 2021 年 01 2021 年 09 货币市 不适
银行 3,000 3.58% 75.83 75.83 75.83 是 是
限公司上饶分行 动收益 资金 月 08 日 月 15 日 场工具 用
广发银行股份有
非保本浮 自有 2020 年 10 2021 年 04 货币市 不适
限公司北京石景 银行 2,100 3.45% 35.73 21.68 21.68 是 是
动收益 资金 月 22 日 月 20 日 场工具 用
山支行
广发银行股份有
非保本浮 自有 2020 年 12 2021 年 04 货币市 不适
限公司北京石景 银行 800 3.50% 8.52 7.82 7.82 是 是
动收益 资金 月 23 日 月 13 日 场工具 用
山支行
广发银行股份有
非保本浮 自有 2021 年 04 2021 年 07 货币市 不适
限公司北京石景 银行 1,000 3.60% 9.37 9.37 9.37 是 是
动收益 资金 月 19 日 月 23 日 场工具 用
山支行
广发银行股份有
非保本浮 自有 2021 年 04 2021 年 07 货币市 不适
限公司北京石景 银行 1,900 3.60% 17.8 17.8 17.80 是 是
动收益 资金 月 22 日 月 26 日 场工具 用
山支行
广发银行股份有
非保本浮 自有 2021 年 08 2021 年 12 货币市 不适
限公司北京石景 银行 2,000 3.50% 22.82 22.82 22.82 是 是
动收益 资金 月 06 日 月 03 日 场工具 用
山支行
广发银行股份有
非保本浮 自有 2021 年 08 2021 年 11 货币市 不适
限公司北京石景 银行 1,000 3.50% 9.01 9.01 9.01 是 是
动收益 资金 月 06 日 月 08 日 场工具 用
山支行
广发银行股份有
非保本浮 自有 2021 年 12 2022 年 03 货币市 不适
限公司北京石景 银行 2,000 3.70% 19.26 4.26 0.00 是 是
动收益 资金 月 10 日 月 15 日 场工具 用
山支行
52
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
合计 16,800 -- -- -- -- -- -- 313.84 281.1 -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年2月10日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于出售子公司乐益通 71.93%股权的议案》，同
意与北京正德文化传播有限公司签订《股权转让协议》，公司将北京乐益通科技有限公司71.93%的股权及其所附全部权益
以现金方式转让给正德文化，转让对价为人民币13,780,000.00元（大写：壹仟叁佰柒拾捌万圆整）。具体内容详见公司于2020
年2月10日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于出售子公司股权的公
告》（公告编号：2020-008）。截止目前，股权转让款已全额收回。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年4月16日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于拟挂牌转让子公司股权的议案》，同意公司拟
以评估价141.38万元作为挂牌交易的底价，通过江西省产权交易所公开挂牌方式出售公司子公司上海优保网络科技有限公司
45%的股权。截至目前，公司相关交易已全部完成，款项已全部收回且完成工商变更。
公司于2021年12月24日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了《关于为参股公司提供财务资助暨关联交易的议案》，
同意向参股公司上海优保提供245万元财务资助，本次财务资助期限至2022年12月31日。另上海优保于2021年12月3日召开
2021年第三次临时股东大会，审议通过公司注册资本自500万增至600万元的决议，其中新增100万注册资本由江阴鑫源投资
有限公司以100万元的价格认缴。
截至2022年3月底，上海优保已归还公司全部债务本金及利息，上述增资事项的工商变更登记工作暂未完成。
53
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 2,931,032 1.48% 13,800 13,800 2,944,832 1.49%
3、其他内资持股 2,931,032 1.48% 13,800 13,800 2,944,832 1.49%
境内自然人持股 2,931,032 1.48% 13,800 13,800 2,944,832 1.49%
二、无限售条件股份 194,668,968 98.52% -13,800 -13,800 194,655,168 98.51%
1、人民币普通股 194,668,968 98.52% -13,800 -13,800 194,655,168 98.51%
三、股份总数 197,600,000 100.00% 0 0 197,600,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售股 本期解除限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
在任职期间每年转让
的股份不超过本人直
邝青 2,931,032 0 0 2,931,032 高管锁定股
接或间接持有股份总
数的 25%。
54
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
在任职期间每年转让
的股份不超过本人直
齐亚魁 0 13,800 0 13,800 高管锁定股
接或间接持有股份总
数的 25%。
合计 2,931,032 13,800 0 2,944,832 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报 报告期末
告披露 表决权恢 持有特别
年度报告披露日前
报告期末普 日前上 复的优先 表决权股
上一月末表决权恢
通股股东总 14,542 一月末 17,112 股股东总 0 0 份的股东 0
复的优先股股东总
数 普通股 数（如有） 总数（如
数（如有） 参见注 9）
股东总 （参见注 有）
数 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有无 质押、标记或冻结情况
报告期内 持有有限
持股比 报告期末 限售条
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的
例 持股数量 件的股 股份状态 数量
情况 股份数量
份数量
上饶市数字
和金融产业 59,280,0
国有法人 30.00% 59,280,000 质押 29,640,000
投资集团有 00
限公司
钱永耀 境内自然人 17.64% 34,847,521 34,847,5
55
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
21
天津智汇投
资合伙企业 境内非国有 9,880,10
5.00% 9,880,100
（有限合 法人 0
伙）
长城证券－
钱永美－长
7,904,00
城富享 3 号 其他 4.00% 7,904,000
0
单一资产管
理计划
江阴鑫源投 境内非国有 5,316,87
2.69% 5,316,877
资有限公司 法人 7
邝青 境内自然人 1.98% 3,908,043 2,931,032 977,011
3,220,10
钱永美 境内自然人 1.63% 3,220,100
0
长城证券－
江阴鑫源投
资有限公司 1,346,40
其他 0.68% 1,346,400
－长城－鑫 0
源单一资产
管理计划
1,000,00
顾虎兴 境内自然人 0.51% 1,000,000
0
葛建英 境内自然人 0.39% 768,000 768,000
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
股东的情况（如有）（参
见注 4）
上述股东关联关系或一 钱永美和钱永耀系姐弟关系，江阴鑫源的控股股东及法定代表人为钱永美。钱永耀、钱永美、江
致行动的说明 阴鑫源和天津智汇为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托 根据公司股东上饶数金投与钱永耀及其一致行动人签署的《股份转让协议》，待上饶数金投在上
表决权、放弃表决权情况 市公司持股比例超过钱永耀及其一致行动人持股比例达到 10%（含）以上后，钱永耀所持股份的
的说明 表决权自动恢复，截至本报告日，该条件尚未达成。
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有）无
（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
56
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
上饶市数字和金融产业
59,280,000 人民币普通股 59,280,000
投资集团有限公司
钱永耀 34,847,521 人民币普通股 34,847,521
天津智汇投资合伙企业
9,880,100 人民币普通股 9,880,100
（有限合伙）
长城证券-钱永美-长城
富享 3 号单一资产管理 7,904,000 人民币普通股 7,904,000
计划
江阴鑫源投资有限公司 5,316,877 人民币普通股 5,316,877
钱永美 3,220,100 人民币普通股 3,220,100
长城证券-江阴鑫源投资
有限公司-长城-鑫源单 1,346,400 人民币普通股 1,346,400
一资产管理计划
顾虎兴 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
邝青 977,011 人民币普通股 977,011
葛建英 768,000 人民币普通股 768,000
前 10 名无限售流通股股
东之间，以及前 10 名无
钱永美和钱永耀系姐弟关系，江阴鑫源的控股股东及法定代表人为钱永美。钱永耀、钱永美、江
限售流通股股东和前 10
阴鑫源和天津智汇为一致行动人。
名股东之间关联关系或
一致行动的说明
参与融资融券业务股东
情况说明（如有）（参见 无
注 5）
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
金融投资及咨询服务；对银行、证券、
上饶市数字和金融产
高磊 2016 年 07 月 22 日 91361100MA35JT7K80 保险、信托、基金、租赁、担保等行业
业投资集团有限公司
的投资；对非公开交易的股权进行投资
57
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
及相关咨询服务；受托管理股权投资企
业，从事投资管理及相关咨询服务；投
融资及金融研究，企业重组、并购咨询
等经营业务；资本运作及资产管理；投
资咨询服务；大数据产业投资；城市智
慧式管理和运作；大数据产业园开发、
建设运营、管理；房地产开发、城市基
础设施建设；对其他行业的投资及管理；
供应链管理及相关配套服务。 依法须经
批准的项目,经相关部门批准后方可开
展经营活动）
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
上饶市国有资产监督管理
—— —— —— ——
委员会
实际控制人报告期内控制
上饶市国有资产监督管理委员会通过上饶市城市建设投资开发集团有限公司控制闵发铝业
的其他境内外上市公司的
（002578）。
股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
58
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
59
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
60
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
61
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2022 年 04 月 11 日
审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 立信中联审字[2022]D-0165 号
注册会计师姓名 于延国、曹斌
审计报告正文
江西天利科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债
表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天利科技2021年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天利科技，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
收入确认事项
参见财务报表附注三、重要会计政策及会 本期财务报表审计中，我们就收入确认实施的审计程序包括：
计估计（二十六）收入所述的会计政策与 （1）我们了解、评估管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
财务报表附注五、（三十一）营业收入。 （2）对收入和成本执行分析性程序，包括年度整体毛利率波动分析，同类业务毛
天利科技主要收入为移动信息服务及保险 利率波动分析，主要客户同类业务毛利率波动分析；
产品服务，本年度移动信息服务收入为 （3）移动信息服务中ICT综合服务平台业务：抽取全年销售总额前十的客户执行
257,548,154.77元，保险产品服务为 细节测试，检查相关合同，天利科技与客户之间的结算沟通邮件，检查收入确认
250,849,279.63元。收入作为天利科技关键 凭证，相关收款记录，并对重要客户进行函证确认；
业绩指标之一，我们将天利科技收入确认 （4）移动信息服务中业务平台开发业务：检查对应合同，按照履约进度与合同进
识别为关键审计事项。 行匡算，复核公司履约进度计算是否准确；
62
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
（5）保险产品及运营支撑服务：获取保险公司结算单，与账面确认收入金额进行
核对，同时对交易金额进行函证确认；
（6）对收入执行截止性测试，检查收入是否被记录在恰当的会计期间。
四、其他信息
天利科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括天利科技2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读这些信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天利科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除
非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天利科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天利科技持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天利科技不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就天利科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负
责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
63
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西天利科技股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 289,501,877.26 281,354,307.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,042,575.34 59,177,226.03
衍生金融资产
应收票据 57,047,504.33
应收账款 78,543,534.15 25,257,578.75
应收款项融资
预付款项 10,063,341.73 9,969,305.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,821,620.89 19,146,803.43
其中：应收利息 51,175.07
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产 14,395,592.41 29,990,943.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,662,549.16 2,211,289.15
流动资产合计 480,078,595.27 427,107,453.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
64
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 42,724,834.43 43,493,805.67
其他权益工具投资 471,268.36
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,173,601.74 11,069,538.78
固定资产 13,124,305.76 14,404,289.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,793,348.74
无形资产 13,698,068.62 19,343,198.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 297,792.66 233,441.15
递延所得税资产 1,692,533.69 1,664,282.07
其他非流动资产
非流动资产合计 83,975,754.00 90,208,556.11
资产总计 564,054,349.27 517,316,009.53
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 56,972,561.75
应付账款 12,428,649.43 21,467,337.78
预收款项 526,507.34 111,417.87
合同负债 173,126.32 342,795.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
65
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
应付职工薪酬 5,245,816.45 9,383,472.52
应交税费 1,750,297.84 2,873,858.51
其他应付款 2,001,842.08 1,691,185.75
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,060,722.21
其他流动负债 3,816,757.60 2,429,130.36
流动负债合计 83,976,281.02 38,299,198.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 650,129.09
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 6,386.30 26,650.48
其他非流动负债
非流动负债合计 656,515.39 26,650.48
负债合计 84,632,796.41 38,325,848.60
所有者权益：
股本 197,600,000.00 197,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 21,273,937.41 21,273,937.41
减：库存股
其他综合收益
66
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专项储备
盈余公积 34,798,595.46 33,515,142.90
一般风险准备
未分配利润 218,942,554.86 218,404,824.18
归属于母公司所有者权益合计 472,615,087.73 470,793,904.49
少数股东权益 6,806,465.13 8,196,256.44
所有者权益合计 479,421,552.86 478,990,160.93
负债和所有者权益总计 564,054,349.27 517,316,009.53
法定代表人：高磊 主管会计工作负责人：顾兰芳 会计机构负责人：顾兰芳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 250,136,015.59 255,102,831.41
交易性金融资产 30,029,835.62
衍生金融资产
应收票据 57,047,504.33
应收账款 40,859,646.98 19,101,268.31
应收款项融资
预付款项 2,632,523.83 3,038,383.92
其他应收款 55,743,934.74 29,921,214.24
其中：应收利息 1,082,066.00 84,215.67
应收股利
存货
合同资产 14,180,498.07 29,990,943.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 65,029.69 127,594.73
流动资产合计 420,665,153.23 367,312,071.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
67
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长期股权投资 116,569,691.75 117,086,749.04
其他权益工具投资 471,268.36
其他非流动金融资产
投资性房地产 10,173,601.74 11,069,538.78
固定资产 12,993,430.60 14,155,562.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 505,310.72
无形资产 8,068,684.09 10,471,218.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 94,444.36 161,111.08
递延所得税资产 754,909.57 1,266,573.09
其他非流动资产
非流动资产合计 149,631,341.19 154,210,753.05
资产总计 570,296,494.42 521,522,824.69
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 55,522,561.75
应付账款 11,920,505.72 20,780,797.10
预收款项 530,131.42
合同负债 23,272.40 304,845.26
应付职工薪酬 3,659,855.01 7,867,076.44
应交税费 1,075,377.33 2,404,619.66
其他应付款 516,327.69 702,337.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 350,818.54
其他流动负债 1,639,415.57 2,429,130.36
流动负债合计 75,238,265.43 34,488,806.62
68
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非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 134,160.65
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 4,475.34
其他非流动负债
非流动负债合计 134,160.65 4,475.34
负债合计 75,372,426.08 34,493,281.96
所有者权益：
股本 197,600,000.00 197,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 21,757,599.64 21,757,599.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,798,595.46 33,515,142.90
未分配利润 240,767,873.24 234,156,800.19
所有者权益合计 494,924,068.34 487,029,542.73
负债和所有者权益总计 570,296,494.42 521,522,824.69
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 508,397,434.40 486,604,253.54
其中：营业收入 508,397,434.40 486,604,253.54
利息收入
69
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 514,940,696.52 502,767,536.09
其中：营业成本 472,695,535.55 449,850,085.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,020,323.67 629,347.92
销售费用 821,888.35 2,466,536.05
管理费用 34,062,229.84 36,468,372.63
研发费用 12,493,934.58 14,849,974.29
财务费用 -6,153,215.47 -1,496,780.29
其中：利息费用
利息收入 6,350,077.56 1,541,308.12
加：其他收益 5,819,669.61 2,169,216.13
投资收益（损失以“－”号填
2,151,847.46 10,807,104.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
-984,403.44 -506,194.33
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
42,575.34 2,354,097.26
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,440,454.67 -8,375,358.32
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填 4,502.74 287,470.66
70
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,915,787.70 -8,920,752.67
加：营业外收入 4,683,596.02 38,574,926.18
减：营业外支出 152,909.20 24,606.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,446,474.52 29,629,566.97
减：所得税费用 1,063,471.94 4,602,607.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,383,002.58 25,026,959.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
6,383,002.58 25,026,959.72
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 6,761,183.24 26,931,604.31
2.少数股东损益 -378,180.66 -1,904,644.59
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
71
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 6,383,002.58 25,026,959.72
归属于母公司所有者的综合收益
6,761,183.24 26,931,604.31
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -378,180.66 -1,904,644.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.14
（二）稀释每股收益 0.03 0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：高磊 主管会计工作负责人：顾兰芳 会计机构负责人：顾兰芳
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 257,784,300.10 198,992,398.81
减：营业成本 235,455,983.50 172,921,884.13
税金及附加 805,103.36 533,261.83
销售费用 680,761.62 733,796.65
管理费用 17,528,128.34 20,354,950.18
研发费用 8,592,217.91 11,274,059.79
财务费用 -7,768,653.32 -1,694,689.43
其中：利息费用
利息收入 7,840,902.70 1,703,274.62
加：其他收益 4,115,640.42 1,108,350.25
投资收益（损失以“－”号填
-121,420.57 14,339,607.59
列）
其中：对联营企业和合营企
-889,957.29 -506,194.33
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
72
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资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,683,034.25
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
3,411,090.22 -5,483,930.65
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
287,470.66
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,896,068.76 6,803,667.76
加：营业外收入 4,601,678.66 38,573,401.65
减：营业外支出 152,887.11 24,478.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
14,344,860.31 45,352,591.37
列）
减：所得税费用 1,510,334.70 4,835,839.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,834,525.61 40,516,751.54
（一）持续经营净利润（净亏损
12,834,525.61 40,516,751.54
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
73
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 12,834,525.61 40,516,751.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 568,281,846.79 509,477,835.56
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 357,328.44 3,438,697.59
收到其他与经营活动有关的现金 34,347,180.78 72,730,281.42
经营活动现金流入小计 602,986,356.01 585,646,814.57
74
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购买商品、接受劳务支付的现金 510,400,622.64 429,735,618.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
69,668,117.18 73,871,514.91
金
支付的各项税费 7,867,897.93 4,770,878.87
支付其他与经营活动有关的现金 79,309,911.36 72,521,605.41
经营活动现金流出小计 667,246,549.11 580,899,617.91
经营活动产生的现金流量净额 -64,260,193.10 4,747,196.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 148,807,123.45 948,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,888,987.77 12,798,159.26
处置固定资产、无形资产和其他
198,428.86 419,550.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
8,303,805.09 6,890,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,371,875.66
投资活动现金流入小计 161,570,220.83 968,107,709.26
购建固定资产、无形资产和其他
639,256.13 710,738.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 109,516,000.00 746,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 110,155,256.13 746,710,738.11
投资活动产生的现金流量净额 51,414,964.70 221,396,971.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
75
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取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
5,102,082.20 4,357,162.94
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,000,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,027,681.26
筹资活动现金流出小计 6,129,763.46 4,357,162.94
筹资活动产生的现金流量净额 -6,129,763.46 -4,357,162.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,974,991.86 221,787,004.87
加：期初现金及现金等价物余额 275,354,307.37 53,567,302.50
六、期末现金及现金等价物余额 256,379,315.51 275,354,307.37
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 270,855,431.49 193,523,658.44
收到的税费返还 238,577.74 3,207,085.15
收到其他与经营活动有关的现金 22,157,144.80 27,778,594.43
经营活动现金流入小计 293,251,154.03 224,509,338.02
购买商品、接受劳务支付的现金 229,351,446.70 133,804,031.70
支付给职工以及为职工支付的现
49,368,447.05 54,041,361.82
金
支付的各项税费 6,271,309.41 3,732,124.17
支付其他与经营活动有关的现金 32,993,684.36 19,871,171.32
经营活动现金流出小计 317,984,887.52 211,448,689.01
经营活动产生的现金流量净额 -24,733,733.49 13,060,649.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,807,123.45 820,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,933,687.21 13,230,006.74
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处置固定资产、无形资产和其他
393,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
8,303,805.09 6,890,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 75,132,075.66 4,674,211.24
投资活动现金流入小计 146,176,691.41 845,188,017.98
购建固定资产、无形资产和其他
304,835.49 621,577.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 33,372,900.00 624,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 113,090,200.00 900,000.00
投资活动现金流出小计 146,767,935.49 625,521,577.59
投资活动产生的现金流量净额 -591,244.08 219,666,440.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
4,940,000.00 3,357,162.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 374,400.00
筹资活动现金流出小计 5,314,400.00 3,357,162.94
筹资活动产生的现金流量净额 -5,314,400.00 -3,357,162.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,639,377.57 229,369,926.46
加：期初现金及现金等价物余额 255,102,831.41 25,732,904.95
六、期末现金及现金等价物余额 224,463,453.84 255,102,831.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2021 年度
77
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归属于母公司所有者权益 所有
少数
其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
197,6 21,273 33,515 218,40 470,79 478,99
一、上年期末余 8,196,
00,00 ,937.4 ,142.9 4,824. 3,904. 0,160.
额 256.44
0.00 1 0 18 49 93
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
197,6 21,273 33,515 218,40 470,79 478,99
二、本年期初余 8,196,
00,00 ,937.4 ,142.9 4,824. 3,904. 0,160.
额 256.44
0.00 1 0 18 49 93
三、本期增减变
1,283, 537,73 1,821, -1,389, 431,39
动金额（减少以
452.56 0.68 183.24 791.31 1.93
“－”号填列）
（一）综合收益 6,761, 6,761, -378,1 6,383,
总额 183.24 183.24 80.66 002.58
（二）所有者投 -1,011, -1,011,
入和减少资本 610.65 610.65
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-1,011, -1,011,
4．其他
610.65 610.65
1,283, -6,223, -4,940, -4,940,
（三）利润分配
452.56 452.56 000.00 000.00
1．提取盈余公 1,283, -1,283,
积 452.56 452.56
78
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -4,940, -4,940, -4,940,
股东）的分配 000.00 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
197,6 21,273 34,798 218,94 472,61 479,42
四、本期期末余 6,806,
00,00 ,937.4 ,595.4 2,554. 5,087. 1,552.
额 465.13
0.00 1 6 86 73 86
上期金额
单位：元
2020 年年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
一、上年期末 197,6 21,273 29,463 198,88 447,22 11,100, 458,322
余额 00,00 ,937.4 ,467.7 4,095. 1,500. 901.03 ,401.21
79
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
0.00 1 5 02 18
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
197,6 21,273 29,463 198,88 447,22
二、本年期初 11,100, 458,322
00,00 ,937.4 ,467.7 4,095. 1,500.
余额 901.03 ,401.21
0.00 1 5 02 18
三、本期增减
19,520 23,572
变动金额（减 4,051, -2,904, 20,667,
,729.1 ,404.3
少以“－”号填 675.15 644.59 759.72
6 1
列）
26,931 26,931
（一）综合收 -1,904, 25,026,
,604.3 ,604.3
益总额 644.59 959.72
1 1
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 4,051, -7,410, -3,359, -1,000, -4,359,
配 675.15 875.15 200.00 000.00 200.00
1．提取盈余公 4,051, -4,051,
积 675.15 675.15
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -3,359, -3,359, -1,000, -4,359,
（或股东）的 200.00 200.00 000.00 200.00
80
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
197,6 21,273 33,515 218,40 470,79
四、本期期末 8,196,2 478,990
00,00 ,937.4 ,142.9 4,824. 3,904.
余额 56.44 ,160.93
0.00 1 0 18 49
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
197,60 234,15
一、上年期末余 21,757,5 33,515,1 487,029,5
0,000.0 6,800.1
额 99.64 42.90 42.73
0 9
加：会计政
81
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
策变更
前期
差错更正
其他
197,60 234,15
二、本年期初余 21,757,5 33,515,1 487,029,5
0,000.0 6,800.1
额 99.64 42.90 42.73
0 9
三、本期增减变
1,283,45 6,611,0 7,894,525.
动金额（减少以
2.56 73.05 61
“－”号填列）
（一）综合收益 12,834, 12,834,52
总额 525.61 5.61
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
1,283,45 -6,223, -4,940,000
（三）利润分配
2.56 452.56 .00
1．提取盈余公 1,283,45 -1,283,
积 2.56 452.56
2．对所有者（或 -4,940, -4,940,000
股东）的分配 000.00 .00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
82
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
197,60 240,76
四、本期期末余 21,757,5 34,798,5 494,924,0
0,000.0 7,873.2
额 99.64 95.46 68.34
0 4
上期金额
单位：元
2020 年年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
197,60
一、上年期末余 21,757, 29,463, 201,050,9 449,871,99
0,000.
额 599.64 467.75 23.80 1.19
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
197,60
二、本年期初余 21,757, 29,463, 201,050,9 449,871,99
0,000.
额 599.64 467.75 23.80 1.19
00
三、本期增减变
4,051,6 33,105,87 37,157,551.
动金额（减少以
75.15 6.39 54
“－”号填列）
（一）综合收益 40,516,75 40,516,751.
总额 1.54 54
（二）所有者投
83
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
4,051,6 -7,410,87 -3,359,200.
（三）利润分配
75.15 5.15 00
1．提取盈余公 4,051,6 -4,051,67
积 75.15 5.15
2．对所有者（或 -3,359,20 -3,359,200.
股东）的分配 0.00 00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
84
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
197,60
四、本期期末余 21,757, 33,515, 234,156,8 487,029,54
0,000.
额 599.64 142.90 00.19 2.73
00
三、公司基本情况
（一）公司简介
江西天利科技股份有限公司(以下简称本公司)前身为北京无线天利移动信息技术有限公司，于2006年1月经北京市工商
行政管理局核准成立,2011年经批准改制为股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91110000785541009C。
2014年9月，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准北京无线天利移动信息技术股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可[2014]949号）核准，向社会公众发行人民币普通股（A股）2,000万股，并在深圳证券交易所上市。
2020年11月，本公司名称由北京无线天利移动信息技术股份有限公司变更为江西天利科技股份有限公司。本公司注册地
址由北京市石景山区实兴大街30号院6号楼901室变更为江西省上饶市高铁经济试验区茶圣东路文创中心2号楼139室。
经过历年的转增股本及增发新股，截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数19,760万股，注册资本为19,760万元；
注册地址：江西省上饶市高铁经济试验区茶圣东路文创中心2号楼139室，公司法定代表人：高磊。
本公司的实际控制人为上饶市国有资产监督管理委员会，母公司为上饶市数字和金融产业投资集团有限公司，详见 “十
二、关联方及关联交易（一）本企业的母公司情况”。本财务报表业经公司董事会于2022年4月11日批准报出。
（二）合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共7户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)
上海誉好数据技术有限公司 控股子公司 二级 80 80
天彩保险经纪有限公司 全资子公司 二级 100 100
北京众合四海保险代理有限公司 控股子公司 二级 51 51
北京天利融信科技有限公司 全资子公司 二级 100 100
北京天利互联科技有限公司 全资子公司 二级 100 100
上饶天利清洁技术有限公司 全资子公司 二级 100 100
北京壹路领航科技有限公司 控股子公司的子公司 三级 100 100
2021年公司出售上海优保网络科技有限公司45%股权，上海优保网络科技有限公司不再纳入合并范围。相关信息详见本
附注“九、在其他主体中的权益”、合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计
准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
85
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，制定了具体会计政策和会计估计，主要包括应收款项预期信用损失计提的方法、存货计
价方法、存货跌价准备的计提、固定资产折旧方法及 折旧率的确定、无形资产摊销方法、长期资产减值方法、收入确认政
策等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及母公司财务状
况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合
并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的
各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入
权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
86
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经
营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损
失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的
会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金
流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制
方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股
权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，
分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及
的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以
后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处
理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
87
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“七、17、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融
资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计
88
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收
账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值
进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计
算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入
当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融
资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的
差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计
算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期
信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为
该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
本公司应收票据为银行承兑汇票组合和商业承兑汇票组合。对应收银行承兑汇票，由于票据到期由承兑银行无条件支付
确定的金额给收款人或持票人，预期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本公司认为其预期违约概率为0；对商业承
兑汇票，本公司认为其违约概率与账龄存在相关性，参照应收账款预期信用损失的会计估计政策计提坏账准备。
12、应收账款
本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均单独进行预期信用
损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的现值计提损失准备，计入当期损益。
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当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据
如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄组合计提预期信 除单项计提预期信用损失及信用风险较 按账龄与整个存续期预期信用损失率
用损失的客户组合 低客户组合以外的应收账款 对照表，计算预期信用损失。
信用风险较低的客户组 合并范围内公司之间的应收款项、存出 通过违约风险敞口和未来12个月内或
合 的保证金、押金、职工备用金等风险能 整个存续期预期信用损失率,计算预期
够控制的应收账款 信用损失。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均单独进行预期信用
损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的现值计提损失准备，计入当期损益。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依
据如下:
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄组合计提预期信 除单项计提预期信用损失及信用风险较 按账龄与整个存续期预期信用损失率
用损失的客户组合 低客户组合以外的其他应收款 对照表，计算预期信用损失。
信用风险较低的客户组 合并范围内公司之间的应收款项、存出 通过违约风险敞口和未来12个月内或
合 的保证金、押金、职工备用金等风险能 整个存续期预期信用损失率,计算预期
够控制的其他应收款 信用损失。
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：平台开发已完工未结算款项等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按个别认定法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金
额。
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存
货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
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计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或
提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合
同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注“（10）金融工具”中有关应收账款坏账的会计处理方
式。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合
同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限
未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当
期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划
分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于
公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
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19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差
额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下
的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资
产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构
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成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补
未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动
在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共
同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控
制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的
其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其
他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资
并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的
差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易
的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；
否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被
替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
运营设备 年限平均法 3-5 5 19.00－31.67
运输设备 年限平均法 4-5 5 19.00－23.75
电子及办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00－31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租
赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使
用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工
程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁
资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1、租赁负债的初始计量金额；
2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3、本公司发生的初始直接费用；
4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，
不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁
期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失
进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，
视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
办公软件 3 直线法 预计可使用年限
云端操作系统软件许可 10 直线法 预计可使用年限
生产软件 5 直线法 预计可使用年限
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。报告期末本公司无使用寿命不确定的
无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件
的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发支出的资本化时点：在项目需求评审会议通过后的后续开发支出予以资本化，在项目达到了预期目标，符
合产品设计的基本需要时，转入无形资产。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够
独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
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至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应
中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减
值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各
项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
项目 摊销方法 摊销年限
装修费用 直线法 3
服务器租赁费 直线法 按照合同约定使用年限
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价
而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允
价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
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与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
35、租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计
量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为
折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2、取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3、本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
4、租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
5、根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租
赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资
产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值
已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：
1、因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新
计量租赁负债；
2、根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额
和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流
动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
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预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大
的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的
补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
1、股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）
期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利
率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股
份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服
务相对应的成本费用。
3、确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4、会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债
表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认
的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将
其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具或
其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融
负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
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（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金
额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是
指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还
给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中
存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极
可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品
或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的
差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分
收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。
本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够
得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品
或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
2、具体原则
（1）MAS业务
本公司与电信运营商签署的MAS业务合同一般为向电信运营商提供运营支撑服务，电信运营商收取集团客户的服务费用
后，向本公司提供业务统计表并对本公司提供的服务进行考核，依据考核情况计算应向本公司结算的费用并据此向本公司发
出结算通知，本公司收到结算通知并核对无误后确认收入。
（2）ICT综合服务平台业务
本公司签署的ICT综合服务平台业务合同一般为向电信运营商、集团客户提供综合移动信息服务，该等合同包含两种模
式：
定向通道业务模式下，电信运营商收取集团客户的服务费用后，向本公司提供业务统计表并对本公司提供的服务进行考
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核，依据考核情况计算应向本公司结算的费用并据此向本公司发出结算通知，本公司收到结算通知并核对无误后确认收入；
灵活通道业务模式下，本公司向集团客户提供服务后，根据业务统计表计算应向集团客户收取的服务费用并与集团客户进行
核对，并据此向集团客户发出结算通知并在核对无误后确认收入。涉及电信运营商向本公司支付业务酬金的，在本公司向电
信运营商支付通道使用费后，由电信运营商依据业务开展情况计算应向本公司结算的业务酬金并据此向本公司发出结算通知，
本公司收到结算通知并核对无误后确认收入。
（3）业务平台开发业务
本公司的业务平台开发项目按照履约进度确认收入。业务平台开发项目的履约进度按照完工百分比确定，完工百分比依
据已累计发生的实际成本占预计总成本的比例确定。按照与客户签署的相关合同确定预计总收入，按照预计总收入乘以完工
百分比扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认当期营业收入。
在资产负债表日如果本公司业务平台开发项目交易结果不能够可靠估计，对于已经发生的成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；对于已经发生的成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的成本
计入当期损益，不确认收入。
（4）保险产品及运营支撑服务
1）保险产品运营支撑服务业务
本公司向保险公司或其他客户提供保险产品运营支撑服务，公司根据合同约定提供相应服务后，就结算金额与对方核对
无误且相关成本能够可靠地计量时确认收入。
2）保险经纪业务
本公司代投保客户办理投保服务，每月与保险公司核对投保数据，确认代收的保费金额，并按合同约定的比例确认佣金
收入；本公司协助客户办理理赔服务，每月与保险公司核对理赔数据，确认代赔付的理赔款金额，并按合同约定确认理赔服
务收入。
3）保险产品销售代理业务
本公司与保险公司或保险经纪公司签署保险产品销售代理协议，在代理的保险产品保单经保险公司受理生效后，按照代
理协议约定计算应收代理手续费，并经保险公司、保险经纪公司核对无误后确认收入。
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的
所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性
差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时
性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认
递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税
资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费
用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的
预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始
计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注
“三、（九）金融工具”进行 会计处理。
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未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁
进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（九）金融工具”关于修
改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了修订的《企业会计准则
第 21 号——租赁》（财会〔2018〕35 号，以下简称“新租
赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市
并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表 —— ——
的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计
准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司于 2021 年 1
月 1 日行新租赁准则。
执行新租赁准则对本公司的影响
于2021-01-01之前的经营租赁项目与新租赁准则要求不一致的，本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整。涉及前期
比较财务报表数据与新租赁准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。
执行新租赁准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
项目 2020-12-31 分类和计量影响金额 2021-01-01
使用权资产 1,291,468.94 1,291,468.94
资产合计 517,316,009.53 1,291,468.94 518,607,478.47
租赁负债 1,291,468.94 1,291,468.94
负债合计 38,325,848.60 1,291,468.94 39,617,317.54
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
104
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√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 281,354,307.37 281,354,307.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 59,177,226.03 59,177,226.03
衍生金融资产
应收票据
应收账款 25,257,578.75 25,257,578.75
应收款项融资
预付款项 9,969,305.28 9,969,305.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 19,146,803.43 19,146,803.43
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产 29,990,943.41 29,990,943.41
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,211,289.15 2,211,289.15
流动资产合计 427,107,453.42 427,107,453.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 43,493,805.67 43,493,805.67
其他权益工具投资
105
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其他非流动金融资产
投资性房地产 11,069,538.78 11,069,538.78
固定资产 14,404,289.82 14,404,289.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,291,468.94 1,291,468.94
无形资产 19,343,198.62 19,343,198.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 233,441.15 233,441.15
递延所得税资产 1,664,282.07 1,664,282.07
其他非流动资产
非流动资产合计 90,208,556.11 91,500,025.05 1,291,468.94
资产总计 517,316,009.53 518,607,478.47 1,291,468.94
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,467,337.78 21,467,337.78
预收款项 111,417.87 111,417.87
合同负债 342,795.33 342,795.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,383,472.52 9,383,472.52
应交税费 2,873,858.51 2,873,858.51
其他应付款 1,691,185.75 1,691,185.75
其中：应付利息
应付股利
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应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 2,429,130.36 2,429,130.36
流动负债合计 38,299,198.12 38,299,198.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,291,468.94 1,291,468.94
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 26,650.48 26,650.48
其他非流动负债
非流动负债合计 26,650.48 1,318,119.42 1,291,468.94
负债合计 38,325,848.60 39,617,317.54 1,291,468.94
所有者权益：
股本 197,600,000.00 197,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 21,273,937.41 21,273,937.41
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,515,142.90 33,515,142.90
一般风险准备
未分配利润 218,404,824.18 218,404,824.18
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归属于母公司所有者权益
470,793,904.49 470,793,904.49
合计
少数股东权益 8,196,256.44 8,196,256.44
所有者权益合计 478,990,160.93 478,990,160.93
负债和所有者权益总计 517,316,009.53 518,607,478.47 1,291,468.94
调整情况说明
公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 255,102,831.41 255,102,831.41
交易性金融资产 30,029,835.62 30,029,835.62
衍生金融资产
应收票据
应收账款 19,101,268.31 19,101,268.31
应收款项融资
预付款项 3,038,383.92 3,038,383.92
其他应收款 29,921,214.24 29,921,214.24
其中：应收利息 84,215.67 84,215.67
应收股利
存货
合同资产 29,990,943.41 29,990,943.41
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 127,594.73 127,594.73
流动资产合计 367,312,071.64 367,312,071.64
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 117,086,749.04 117,086,749.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
108
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
投资性房地产 11,069,538.78 11,069,538.78
固定资产 14,155,562.21 14,155,562.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 809,554.07 809,554.07
无形资产 10,471,218.85 10,471,218.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 161,111.08 161,111.08
递延所得税资产 1,266,573.09 1,266,573.09
其他非流动资产
非流动资产合计 154,210,753.05 155,020,307.12 809,554.07
资产总计 521,522,824.69 522,332,378.76 809,554.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,780,797.10 20,780,797.10
预收款项
合同负债 304,845.26 304,845.26
应付职工薪酬 7,867,076.44 7,867,076.44
应交税费 2,404,619.66 2,404,619.66
其他应付款 702,337.80 702,337.80
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 2,429,130.36 2,429,130.36
流动负债合计 34,488,806.62 34,488,806.62
非流动负债：
长期借款
109
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 809,554.07 809,554.07
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 4,475.34 4,475.34
其他非流动负债
非流动负债合计 4,475.34 814,029.41 809,554.07
负债合计 34,493,281.96 35,302,836.03 809,554.07
所有者权益：
股本 197,600,000.00 197,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 21,757,599.64 21,757,599.64
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,515,142.90 33,515,142.90
未分配利润 234,156,800.19 234,156,800.19
所有者权益合计 487,029,542.73 487,029,542.73
负债和所有者权益总计 521,522,824.69 522,332,378.76 809,554.07
调整情况说明
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
110
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税种 计税依据 税率
应税销售服务收入、无形资产或者不动
增值税 6%、5%、13%
产
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
按照房产原值的 70%（或租金收入）为
房产税 1.2%、12%
纳税基准
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
上海誉好数据技术有限公司 15%
天彩保险经纪有限公司 20%
北京众合四海保险代理有限公司 20%
北京壹路领航科技有限公司 20%
北京天利融信科技有限公司 25%
北京天利互联科技有限公司 25%
上饶天利清洁技术有限公司 25%
2、税收优惠
（1）本公司
根据《关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火[2016]32号）、《关于修订印发<高新技术企业
认定管理工作指引>的通知》（国科发火[2016]195号）的有关规定，向北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总
局北京市税务局重新申请高新技术企业认定，并于2019年10月15日取得了《高新技术企业证书》证书编号为GR201911001494），
认定本公司为高新技术企业，有效期为三年。根据相关规定，自2019年获得高新技术企业认定后三年内（含2019年），减按
15.00%的税率计缴企业所得税。企业所得税优惠期为2019年1月1日至2021年12月31日。
（2）上海誉好数据技术有限公司
根据《关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火[2016]32号）、《关于修订印发<高新技术企业
认定管理工作指引>的通知》（国科发火[2016]195号）的有关规定，向上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家
税务局、上海市地方税务局重新申请高新技术企业认定，并于2020年11月20日取得了《高新技术企业证书》（证书编号为
GR202031001539），认定上海誉好数据技术有限公司为高新技术企业，有效期为三年。根据相关规定，自2020年获得高新技
术企业认定后三年内（含2020年），减按15.00%的税率计缴企业所得税。企业所得税优惠期为2020年1月1日至2022年12月31
日。
（3）小规模企业税收优惠
依据财政部、税务总局联合印发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，天彩保险经纪有限公司、北京众
合四海保险代理有限公司、北京壹路领航科技有限公司2021年符合小微企业政策，2021年纳税年度享受对小型微利企业年纳
税所得额不超过100万元部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元
但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
111
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 28,720.29 32,795.90
银行存款 246,323,000.14 275,321,511.47
其他货币资金 43,150,156.83 6,000,000.00
合计 289,501,877.26 281,354,307.37
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 27,022,561.75
业务风险保证金 100,000.00
保险经纪机构营业保证金 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 33,122,561.75 6,000,000.00
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
20,042,575.34 59,177,226.03
的金融资产
其中：
理财产品 20,042,575.34 59,177,226.03
其中：
合计 20,042,575.34 59,177,226.03
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
112
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 57,047,504.33
合计 57,047,504.33
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 57,047,5 57,047,50
100.00%
备的应收票据 04.33 4.33
57,047,5 57,047,50
合计 100.00%
04.33 4.33
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 53,684.5 53,684.5
0.06% 100.00% 0.00 53,684.56 0.20% 53,684.56 100.00%
备的应收账款 6 6
其中：
单项金额不重大但 53,684.5 53,684.5
0.06% 100.00% 0.00 53,684.56 0.20% 53,684.56 100.00%
单独计提坏账准备 6 6
113
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的应收账款
按组合计提坏账准 83,418,3 4,874,76 78,543,53 27,256,42 1,998,847 25,257,578.
99.94% 5.84% 99.80% 5.53%
备的应收账款 03.98 9.83 4.15 5.80 .05 75
其中：
账龄分析法计提坏 83,418,3 4,874,76 78,543,53 27,256,42 1,998,847 25,257,578.
99.94% 5.84% 99.80% 5.53%
账准备组合 03.98 9.83 4.15 5.80 .05 75
83,471,9 4,928,45 78,543,53 27,310,11 2,052,531 25,257,578.
合计 100.00% 100.00%
88.54 4.39 4.15 0.36 .61 75
按单项计提坏账准备：53,684.56
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 53,684.56 53,684.56 100.00% 预计无法收回
合计 53,684.56 53,684.56 -- --
按组合计提坏账准备：4,874,769.83
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 82,593,633.19 4,129,681.65 5.00%
1至2年 53,281.50 5,328.15 10.00%
2至3年 45,184.65 13,555.40 30.00%
3至4年 300,000.00 300,000.00 100.00%
4至5年 0.00 100.00%
5 年以上 426,204.64 426,204.64 100.00%
合计 83,418,303.98 4,874,769.83 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 82,593,633.19
1至2年 53,281.50
2至3年 45,184.65
3 年以上 779,889.20
3至4年 300,000.00
4至5年 0.00
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5 年以上 479,889.20
合计 83,471,988.54
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项金额不重大
但单独计提坏账 53,684.56 - 53,684.56
准备的应收账款
账龄分析法计提
1,998,847.05 2,875,922.78 4,874,769.83
坏账准备组合
合计 2,052,531.61 2,875,922.78 4,928,454.39
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户一 36,938,875.65 44.25% 1,846,943.78
客户二 19,885,893.98 23.82% 994,294.70
客户三 6,634,700.00 7.95% 331,735.00
客户四 3,827,960.00 4.59% 191,398.00
客户五 1,860,000.00 2.23% 93,000.00
合计 69,147,429.63 82.84%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
115
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单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 9,702,887.39 96.42% 9,932,499.52 99.63%
1至2年 350,316.55 3.48% 36,163.47 0.36%
2至3年 9,495.50 0.09% 642.29 0.01%
3 年以上 642.29 0.01%
合计 10,063,341.73 -- 9,969,305.28 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余
额合计数的比例(%)
客户一 3,405,434.99 33.84%
客户二 937,757.28 9.32%
客户三 813,482.55 8.08%
客户四 779,778.20 7.75%
客户五 641,009.43 6.37%
合计 6,577,462.45 65.36%
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 51,175.07
其他应收款 5,770,445.82 19,146,803.43
合计 5,821,620.89 19,146,803.43
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他 51,175.07
合计 51,175.07
2）重要逾期利息
116
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
诉讼追偿款 12,049,512.25
股权转让款 6,890,000.00
往来款 7,683,433.47 5,732,213.23
保证金、押金、备用金 2,591,122.87 2,883,481.49
合计 10,274,556.34 27,555,206.97
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 4,894,294.07 3,514,109.47 8,408,403.54
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 723,686.05 723,686.05
本期转回 4,473,034.89 154,944.18 4,627,979.07
2021 年 12 月 31 日余额 1,144,945.23 3,359,165.29 4,504,110.52
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
117
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 4,298,812.38
1至2年 3,197,010.29
2至3年 791,964.17
3 年以上 1,986,769.50
3至4年 142,526.99
4至5年 0.00
5 年以上 1,844,242.51
合计 10,274,556.34
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账
8,052,114.76 -219,914.58 4,473,034.89 3,359,165.29
准备
按组合计提坏账
356,288.78 788,656.45 1,144,945.23
准备
合计 8,408,403.54 568,741.87 4,473,034.89 4,504,110.52
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
客户一 4,473,034.89 银行存款
合计 4,473,034.89 --
4）本期实际核销的其他应收款情况
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 往来款 2,450,000.00 1 年以内，2-3 年 23.85% 622,500.00
118
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
客户二 往来款 2,509,433.89 1-2 年 24.42% 2,509,433.89
客户三 往来款 1,000,000.00 1 年以内 9.73% 50,000.00
客户四 押金 397,056.00 2 年以上 3.86% 188,601.60
客户五 往来款 318,212.51 3 年以上 3.10% 318,212.51
合计 -- 6,674,702.40 -- 64.96% 3,688,748.00
6）涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按组合计提减值准备 15,220,033.06 824,440.65 14,395,592.41 31,692,221.47 1,701,278.06 29,990,943.41
合计 15,220,033.06 824,440.65 14,395,592.41 31,692,221.47 1,701,278.06 29,990,943.41
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按组合计提减值准备 -876,837.41
合计 -876,837.41 --
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 3,801.86 2,120.15
增值税留底税额 4,658,747.30 2,081,574.27
119
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待认证进项税 127,594.73
合计 4,662,549.16 2,211,289.15
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上饶市天
数通投资
43,493,80 -889,957. 42,603,84
管理中心
5.67 29 8.38
（有限合
伙）
北京理与
算技术有 516,000.0 -94,446.1 -300,567. 120,986.0
限责任公 0 5 80 5
司
43,493,80 516,000.0 -984,403. -300,567. 42,724,83
小计
5.67 0 44 80 4.43
43,493,80 516,000.0 -984,403. -300,567. 42,724,83
合计
5.67 0 44 80 4.43
18、其他权益工具投资
单位：元
120
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项目 期末余额 期初余额
上海优保网络科技有限公司 471,268.36
合计 471,268.36
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,812,121.77 18,812,121.77
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 18,812,121.77 18,812,121.77
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 7,742,582.99 7,742,582.99
2.本期增加金额 895,937.04 895,937.04
（1）计提或摊销 895,937.04 895,937.04
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,638,520.03 8,638,520.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
121
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 10,173,601.74 10,173,601.74
2.期初账面价值 11,069,538.78 11,069,538.78
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 13,124,305.76 14,404,289.82
合计 13,124,305.76 14,404,289.82
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 运营设备 运输设备 电子及办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 26,149,440.93 4,739,949.53 333,320.43 2,096,404.15 33,319,115.04
2.本期增加金额 45,840.70 244,141.59 129,493.84 419,476.13
（1）购置 45,840.70 244,141.59 129,493.84 419,476.13
（2）在建工程
0.00
转入
（3）企业合并
0.00
增加
3.本期减少金额 2,932,863.88 335,949.43 3,268,813.31
（1）处置或报
2,932,863.88 335,949.43 3,268,813.31
废
4.期末余额 26,149,440.93 1,852,926.35 577,462.02 1,889,948.56 30,469,777.86
二、累计折旧 0.00
122
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1.期初余额 12,721,517.51 4,374,723.94 46,178.74 1,772,405.03 18,914,825.22
2.本期增加金额 1,114,049.88 91,068.81 79,879.30 128,492.08 1,413,490.07
（1）计提 1,114,049.88 91,068.81 79,879.30 128,492.08 1,413,490.07
3.本期减少金额 2,786,220.69 196,622.50 2,982,843.19
（1）处置或报
2,786,220.69 196,622.50 2,982,843.19
废
4.期末余额 13,835,567.39 1,679,572.06 126,058.04 1,704,274.61 17,345,472.10
三、减值准备 0.00
1.期初余额 0.00
2.本期增加金额 0.00
（1）计提 0.00
3.本期减少金额 0.00
（1）处置或报
0.00
废
4.期末余额 0.00
四、账面价值 0.00
1.期末账面价值 12,313,873.54 173,354.29 451,403.98 185,673.95 13,124,305.76
2.期初账面价值 13,427,923.42 365,225.59 287,141.69 323,999.12 14,404,289.82
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
（5）固定资产清理
22、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
123
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,291,468.94 1,291,468.94
2.本期增加金额 1,460,785.31 1,460,785.31
—新增租赁 1,460,785.31 1,460,785.31
3.本期减少金额
4.期末余额 2,752,254.25 2,752,254.25
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 958,905.51 958,905.51
（1）计提 958,905.51 958,905.51
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 958,905.51 958,905.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,793,348.74 1,793,348.74
2.期初账面价值
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
124
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云端操作系统
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 生产软件 合计
软件许可
一、账面原值
1.期初余
7,668,397.06 23,584,905.66 9,323,789.78 40,577,092.50
额
2.本期增
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
7,668,397.06 23,584,905.66 9,323,789.78 40,577,092.50
额
二、累计摊销
1.期初余
5,578,455.54 13,168,238.97 2,487,199.37 21,233,893.88
额
2.本期增
1,303,011.96 2,358,490.56 1,983,627.48 5,645,130.00
加金额
（1）计
1,303,011.96 2,358,490.56 1,983,627.48 5,645,130.00
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
6,881,467.50 15,526,729.53 4,470,826.85 26,879,023.88
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
125
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提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
786,929.56 8,058,176.13 4,852,962.93 13,698,068.62
面价值
2.期初账
2,089,941.52 10,416,666.69 6,836,590.41 19,343,198.62
面价值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 175,838.42 81,394.06 94,444.36
服务器租赁费 57,602.73 219,780.00 74,034.43 203,348.30
合计 233,441.15 219,780.00 155,428.49 297,792.66
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
信用减值准备 6,978,083.63 1,231,407.65 8,673,549.17 1,301,032.37
无形资产摊销 3,074,173.60 461,126.04 2,421,664.67 363,249.70
合计 10,052,257.23 1,692,533.69 11,095,213.84 1,664,282.07
126
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公允价值变动 42,575.33 6,386.30 177,226.03 26,650.48
合计 42,575.33 6,386.30 177,226.03 26,650.48
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,692,533.69 1,664,282.07
递延所得税负债 6,386.30 26,650.48
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,278,921.94 3,488,664.04
可抵扣亏损 34,444,946.70 33,367,918.50
内部交易未实现利润 300,567.80 430,854.88
合计 38,024,436.44 37,287,437.42
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
32、短期借款
（1）短期借款分类
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
127
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单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 56,972,561.75
合计 56,972,561.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付信息技术服务 6,025,381.77
应付保险费 82,557.23 124,122.31
应付通道费用 12,326,092.20 15,084,689.24
其他 20,000.00 233,144.46
合计 12,428,649.43 21,467,337.78
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收租金 526,507.34 111,417.87
合计 526,507.34 111,417.87
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收短信服务费 21,272.40 299,845.26
预收保费及手续费 151,853.92 42,950.07
合计 173,126.32 342,795.33
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39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,425,021.81 58,038,283.06 60,625,474.30 4,837,830.57
二、离职后福利-设定提
9,180.33 7,542,340.09 7,143,534.54 407,985.88
存计划
三、辞退福利 1,949,270.38 -95,453.78 1,853,816.60
合计 9,383,472.52 65,485,169.37 69,622,825.44 5,245,816.45
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
6,687,894.20 48,769,669.15 51,081,477.70 4,376,085.65
补贴
2、职工福利费 411,300.96 411,300.96
3、社会保险费 440,684.96 4,684,543.15 4,862,189.26 263,038.85
其中：医疗保险费 421,203.04 4,380,820.71 4,555,289.43 246,734.32
工伤保险费 649.82 91,321.46 86,137.73 5,833.55
生育保险费 18,832.10 212,400.98 220,762.10 10,470.98
4、住房公积金 143,557.00 4,016,818.48 4,075,457.48 84,918.00
5、工会经费和职工教育
152,885.65 155,951.32 195,048.90 113,788.07
经费
合计 7,425,021.81 58,038,283.06 60,625,474.30 4,837,830.57
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,933.21 7,291,783.22 6,905,215.16 395,501.27
2、失业保险费 247.12 250,556.87 238,319.38 12,484.61
合计 9,180.33 7,542,340.09 7,143,534.54 407,985.88
40、应交税费
单位：元
129
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项目 期末余额 期初余额
增值税 512,043.84 442,204.94
企业所得税 926,921.09 2,180,221.77
个人所得税 213,963.37 201,814.71
城市维护建设税 34,123.56 17,326.84
印花税 33,486.48 14,546.59
教育费附加 29,759.50 17,743.66
合计 1,750,297.84 2,873,858.51
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 2,001,842.08 1,691,185.75
合计 2,001,842.08 1,691,185.75
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
代收代垫款 948,324.35 683,669.63
往来款及其他 688,635.55 920,758.12
保证金、押金 364,882.18 86,758.00
合计 2,001,842.08 1,691,185.75
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
130
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一年内到期的租赁负债 1,060,722.21
合计 1,060,722.21
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 3,816,757.60 2,429,130.36
合计 3,816,757.60 2,429,130.36
45、长期借款
（1）长期借款分类
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,778,391.67 1,291,468.94
未确认的融资费用 -67,540.37
重分类至一年内到期的非流动负债 -1,060,722.21
合计 650,129.09 1,291,468.94
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
131
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）设定受益计划变动情况
50、预计负债
51、递延收益
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 197,600,000.00 197,600,000.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 21,273,937.41 21,273,937.41
合计 21,273,937.41 21,273,937.41
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 33,515,142.90 1,283,452.56 34,798,595.46
合计 33,515,142.90 1,283,452.56 34,798,595.46
132
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60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 218,404,824.18 198,884,095.02
调整后期初未分配利润 218,404,824.18 198,884,095.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,761,183.24 26,931,604.31
减：提取法定盈余公积 1,283,452.56 4,051,675.15
应付普通股股利 4,940,000.00 3,359,200.00
期末未分配利润 218,942,554.86 218,404,824.18
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 507,465,122.56 472,533,697.63 485,634,499.44 449,056,584.52
其他业务 932,311.84 161,837.92 969,754.10 793,500.97
合计 508,397,434.40 472,695,535.55 486,604,253.54 449,850,085.49
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
项目 本年度（万元） 具体扣除情况 上年度（万元） 具体扣除情况
营业收入金额 508,397,434.40 参见“第十节、五、39” 486,604,253.54 参见“第十节、五、39”
营业收入扣除项目合
3,718,885.63 贸易收入、租金收入等 969,754.10 主要为租金收入
计金额
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 0.73% 0.20%
比重
一、与主营业务无关
—— —— —— ——
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资产、
包装物，销售材料， 932,311.84 969,754.1
用材料进行非货币性
资产交换，经营受托
管理业务等实现的收
133
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
入，以及虽计入主营
业务收入，但属于上
市公司正常经营之外
的收入。
2.不具备资质的类金
融业务收入，如拆出
资金利息收入；本会
计年度以及上一会计
年度新增的类金融业
务所产生的收入，如
2,786,573.79
担保、商业保理、小
额贷款、融资租赁、
典当等业务形成的收
入，为销售主营产品
而开展的融资租赁业
务除外。
与主营业务无关的业
3,718,885.63 主要为贸易收入 969,754.10 主要为租金收入
务收入小计
二、不具备商业实质
—— —— —— ——
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
营业收入扣除后金额 504,678,548.77 主营业务收入 485,634,499.44 主营业务收入
与履约义务相关的信息：
公司与客户签订技术服务合同对应履约义务为时段履约义务，项目自合同签订之日起开始实施，至权利义务结束项目周
期一般是一年。项目的阶段性交付或验收，是按照合同约定进行结算的重要依据。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 8,144,964.12 元，其中，8,144,964.12
元预计将于 2022 年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 326,813.72 143,956.17
教育费附加 237,576.05 110,762.39
房产税 354,266.81 334,426.85
土地使用税 1,895.70 1,826.82
其他 99,771.39 38,375.69
合计 1,020,323.67 629,347.92
134
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63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 637,437.80 2,096,886.30
租赁费 74,508.56 81,065.49
业务招待费 14,432.00 80,238.05
交通差旅费 24,372.18 36,583.10
其他费用 71,137.81 171,763.11
合计 821,888.35 2,466,536.05
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 19,482,587.68 19,073,430.73
折旧摊销费用 7,912,219.75 7,295,789.75
房屋租赁及物业费 1,423,230.30 3,954,768.19
聘请中介机构费 2,182,195.21 3,182,367.05
业务招待费 529,484.17 604,070.52
其他 2,532,512.73 2,357,946.39
合计 34,062,229.84 36,468,372.63
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 12,225,856.28 14,492,433.16
其他费用 268,078.30 357,541.13
合计 12,493,934.58 14,849,974.29
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 6,350,077.56 1,541,308.12
银行手续费 107,619.14 44,527.83
135
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未实现融资费用 89,242.95
合计 -6,153,215.47 -1,496,780.29
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,135,303.78 38,901.61
进项税加计抵减 3,660,283.43 1,991,423.04
代扣个人所得税手续费 24,082.40 138,891.48
合计 5,819,669.61 2,169,216.13
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -984,403.44 -506,194.33
处置长期股权投资产生的投资收益 367,657.49 4,473,034.89
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,768,593.41 6,840,263.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
合计 2,151,847.46 10,807,104.15
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 42,575.34 2,354,097.26
合计 42,575.34 2,354,097.26
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 3,685,378.44 -7,632,332.67
应收账款坏账损失 -3,121,761.17 958,252.41
136
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合同资产减值损失 876,837.40 -1,701,278.06
合计 1,440,454.67 -8,375,358.32
72、资产减值损失
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 4,502.74 287,470.66
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款及违约补偿收入 1,371,875.56 1,371,875.56
股东诉讼追偿款 24,099,024.50
冲减预计负债 14,474,377.04
其他 3,311,720.46 1,524.64 3,311,720.46
合计 4,683,596.02 38,574,926.18 4,683,596.02
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 152,887.11 18,162.51 152,887.11
其他 22.09 6,444.03 22.09
合计 152,909.20 24,606.54 152,909.20
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,107,512.40 1,859,834.92
递延所得税费用 -44,040.46 2,742,772.33
137
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合计 1,063,471.94 4,602,607.25
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 7,446,474.52
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,116,971.18
子公司适用不同税率的影响 -688,753.73
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 192,745.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 82,224.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -59,602.66
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,837,412.88
损的影响
税法规定额外可扣除费用的影响 -1,190,737.08
其他 -226,788.45
所得税费用 1,063,471.94
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的银行存款利息收入 6,350,077.56 1,541,308.12
收往来款、备用金、保证金等 25,911,799.44 45,649,416.86
收到的政府补助 2,085,303.78 38,901.61
收到诉讼追偿款 25,500,654.83
合计 34,347,180.78 72,730,281.42
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
138
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项目 本期发生额 上期发生额
支付的管理、销售、研发费用 6,792,199.71 11,963,110.25
支付的往来款项、押金及备用金 43,986,232.13 49,398,903.56
保证金等受限货币资金支出 27,122,561.75
支付的其他款项 1,408,917.77 50,971.86
支付的诉讼赔偿款 11,108,619.74
合计 79,309,911.36 72,521,605.41
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
违约金收入 1,371,875.66
合计 1,371,875.66
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
使用权资产的租金支出 1,027,681.26
合计 1,027,681.26
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 6,383,002.58 25,026,959.72
加：资产减值准备 -1,440,454.67 8,375,358.32
固定资产折旧、油气资产折耗、
2,309,427.11 2,488,249.51
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 958,905.51
139
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无形资产摊销 5,645,130.00 5,643,371.72
长期待摊费用摊销 155,428.49 64,368.24
处置固定资产、无形资产和其他
-4,502.74 -287,470.66
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
152,887.11 18,162.51
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-42,575.34 -2,354,097.26
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 89,242.95
投资损失（收益以“－”号填列） -368,695.62 -10,807,104.15
递延所得税资产减少（增加以
-28,251.62 2,946,861.72
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-20,264.18 -204,089.39
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,635,985.66
经营性应收项目的减少（增加以
-95,877,922.25 -9,773,647.90
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
17,828,449.57 -18,025,711.38
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -64,260,193.10 4,747,196.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 256,379,315.51 275,354,307.37
减：现金的期初余额 275,354,307.37 53,567,302.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,974,991.86 221,787,004.87
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
140
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金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 8,303,805.09
其中： --
天利科技股份有限公司 8,303,805.09
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 844,868.19
其中： --
上海优保网络技术有限公司 844,868.19
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 0.00
其中： --
处置子公司收到的现金净额 7,458,936.90
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 256,379,315.51 275,354,307.37
其中：库存现金 28,720.29 32,795.90
可随时用于支付的银行存款 246,323,000.14 275,321,511.47
可随时用于支付的其他货币资金 10,027,595.08
三、期末现金及现金等价物余额 256,379,315.51 275,354,307.37
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
保险经纪机构营业保证金、银行承兑汇
货币资金 33,122,561.75
票保证金等
合计 33,122,561.75 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
83、套期
141
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
稳岗补贴 159,889.09 其他收益 159,889.09
小企业扶持金 229,644.28 其他收益 229,644.28
2021 税收扶持政府补助 40,890.92 其他收益 40,890.92
入驻上饶高铁经济试验区专
1,639,050.30 其他收益 1,639,050.30
项扶持资金税收扶持款
高新技术企业认定奖励补贴
50,000.00 其他收益 50,000.00
款
其他 15,829.19 其他收益 15,829.19
合计 2,135,303.78 2,135,303.78
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
公司于2021年4月8日设立全资子公司上饶天利清洁技术有限公司。
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
上海优 被投资
2021 年
保网络 1,413,80 单位工 367,657. 750,000. 471,268. -278,731
45.00% 转让 08 月 18 15.00% 评估
科技有 5.09 商变更 48 00 36 .64
日
限公司 完成
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于 2021 年 4 月 8 日设立全资子公司上饶天利清洁技术有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
143
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海誉好数据技 信息技术服务行 同一控制下企业
北京 上海 80.00%
术有限公司 业 合并
天彩保险经纪有 同一控制下企业
北京 上海 保险经纪业 100.00%
限公司 合并
北京众合四海保 保险代理服务行 非同一控制下企
北京 北京 51.00%
险代理有限公司 业 业合并
非同一控制下企
北京壹路领航科 信息技术服务行
北京 北京 100.00% 业合并的控股子
技有限公司 业
公司的子公司
北京天利融信科 科技推广和应用 通过投资设立的
北京 北京 100.00%
技有限公司 服务业 子公司
北京天利互联科 科技推广和应用 通过投资设立的
北京 北京 100.00%
技有限公司 服务业 子公司
上饶天利清洁技 信息技术及服务 通过投资设立的
上饶 上饶 100.00%
术有限公司 业 子公司
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海誉好数据技术有限
20.00% -303,487.24 7,682,930.83
公司
北京众合四海保险代理
49.00% 10,087.65 -880,993.99
有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海誉 38,182,1 1,594,54 39,776,6 1,355,60 1,361,99 38,729,9 2,574,77 41,304,6 1,350,43 22,175.1 1,372,60
6,386.30
好数据 09.69 0.67 50.36 9.91 6.21 26.00 0.56 96.56 1.05 4 6.19
144
江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
技术有
限公司
北京众
合四海
3,182,50 888,289. 4,070,79 5,462,64 406,096. 5,868,73 2,882,30 42,690.0 2,924,99 4,743,52 4,743,52
保险代
2.22 33 1.55 1.88 59 8.47 0.58 5 0.63 4.60 4.60
理有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
上海誉好数
11,913,050.0 13,107,000.8
据技术有限 -1,517,436.22 -1,517,436.22 918,143.96 1,024,903.89 1,024,903.89 -1,403,301.58
9 6
公司
北京众合四
23,154,711.5 19,005,285.4
海保险代理 20,587.05 20,587.05 286,654.34 -4,772,660.80 -4,772,660.80 110,343.68
8 4
有限公司
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
上饶市天数通投
资管理中心（有 江西 江西上饶 资本市场服务 43.35% 权益法
限合伙）
北京理与算技术 科技推广和应用
北京 北京 24.08% 权益法
有限责任公司 服务业
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上饶市天数通投资管理中心（有限合伙）
上饶市天数通投资管理中心（有限合伙）
/北京理与算技术有限责任公司
流动资产 100,580,165.12 100,343,070.23
非流动资产 1,104,838.68
资产合计 101,685,003.80 100,343,070.23
流动负债 269,446.32 10,768.52
非流动负债
负债合计 269,446.32 10,768.52
少数股东权益
归属于母公司股东权益 101,415,557.48 100,332,301.71
按持股比例计算的净资产份额 43,359,293.53 43,494,052.79
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 42,724,834.43 43,493,805.67
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入
净利润 -2,366,744.23 -1,167,698.29
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -2,366,744.23 -1,167,698.29
本年度收到的来自联营企业的股利
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
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（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。
上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。
本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场
风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政
策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业
务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结
果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，以及未纳入减值评估范围的以公允价
值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为
其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的
财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方
式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目名称 账面余额 减值准备
应收账款 83,471,988.54 4,928,454.39
其他应收款 10,274,556.34 4,504,110.52
合同资产 15,220,033.06 824,440.65
2、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持
续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构
获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2021年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
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账面净值 账面原值 1年以内金额
货币资金 289,501,877.26 289,501,877.26 289,501,877.26
交易性金融资产 20,042,575.34 20,000,000.00 20,000,000.00
应收票据 57,047,504.33 57,047,504.33 57,047,504.33
应收账款 78,543,534.15 83,471,988.54 82,593,633.19
应收利息 51,175.07 51,175.07 51,175.07
其他应收款 5,770,445.82 10,274,556.34 4,298,812.38
金融资产小计： 450,957,111.97 460,347,101.54 453,493,002.23
应付账款 12,428,649.43 12,428,649.43 12,156,386.08
其他应付款 2,001,842.08 2,001,842.08 765,863.50
金融负债小计： 14,430,491.51 14,430,491.51 12,922,249.58
续：
项目 期初余额
账面净值 账面原值 1年以内金额
货币资金 281,354,307.37 281,354,307.37 281,354,307.37
交易性金融资产 59,177,226.03 59,000,000.00 59,000,000.00
应收账款 25,257,578.75 27,310,110.36 23,407,594.17
其他应收款 19,146,803.43 27,555,206.97 23,783,251.07
金融资产小计： 384,935,915.58 395,219,624.70 387,545,152.61
应付账款 21,467,337.78 21,467,337.78 21,028,432.56
其他应付款 1,691,185.75 1,691,185.75 971,947.44
金融负债小计： 23,158,523.53 23,158,523.53 22,000,380.00
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 20,042,575.34 20,042,575.34
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 20,042,575.34 20,042,575.34
资产
（三）其他权益工具投资 471,268.36 471,268.36
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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江西天利科技股份有限公司 2021 年年度报告全文
非持续以公允价值计量
- -
的资产总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
1、持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息
当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 对于在报告期末
转入第三层 转出第 计入其 持有的资产，计入
项目 上年年末余额 期末余额
次 三层次 计入损益 他综合 购买 发行 出售 结算 损益的当期未实
收益 现利得或变动
◆交易性
59,177,226.03 2,811,168.75 119,516,000.00 158,650,650.69 20,042,575.34 42,575.34
金融资产
银行理财
59,177,226.03 2,811,168.75 119,516,000.00 158,650,650.69 20,042,575.34 42,575.34
产品
◆其他权
益工具投 471,268.36 471,268.36
资
合计 59,177,226.03 471,268.36 2,811,168.75 119,516,000.00 158,650,650.69 20,513,843.70 42,575.34
2、不可观察参数敏感性分析
截至财务报表报出日，理财产品的最佳估计预期收益率未发生显著变化。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
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上饶市数字和金融
产业投资集团有限 江西上饶 金融业 300,000.00 万 30.00% 30.00%
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是上饶市国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
钱永耀 公司原控股股东、实际控制人、董事、总经理
上海优保网络科技有限公司 当期处置的子公司，处置后持有 15%股份
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上饶市数金投商业保理有限公
提供服务 11,202.82
司
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
150
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截止 2021 年 12 月底，
上海优保已归还借款
上海优保网络科技有限 300 万元，剩下 245 万元
5,450,000.00 2021 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日
公司 经公司董事会第十二次
会议审议同意展期一
年。
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京理与算技术有限责任公
无形资产出售 998,564.12
司
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,241,349.06 3,886,549.57
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
钱永耀 12,049,512.25 174,717.93
上海优保网络科技
2,450,000.00 622,500.00
有限公司
上海优保网络科技
应收利息 51,175.07
有限公司
151
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（2）应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项：无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
152
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单位：元
拟分配的利润或股利 1,976,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中
较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的
数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报
153
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告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 移动信息服务 保险产品服务 分部间抵销 合计
对外交易收入 257,548,154.77 250,849,279.63 508,397,434.40
分部间交易收入 3,183,794.45 3,183,794.45 0.00
对联营和合营企业的投
-889,957.29 -94,446.15 -984,403.44
资收益
信用减值损失 1,564,139.31 -123,684.64 1,440,454.67
资产减值损失 0.00
折旧费和摊销费 5,036,624.20 4,032,266.91 9,068,891.11
利润总额（亏损总额） 12,758,513.81 -6,794,623.33 -1,482,584.04 7,446,474.52
所得税费用 1,157,438.19 -93,966.25 1,063,471.94
净利润（净亏损） 11,601,075.62 -6,700,657.08 -1,482,584.04 6,383,002.58
资产总额 613,051,047.79 78,417,657.06 127,414,355.58 564,054,349.27
负债总额 115,987,529.44 21,658,396.00 53,013,129.03 84,632,796.41
对联营和合营企业的长
42,603,848.38 120,986.05 42,724,834.43
期股权投资
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
154
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例
按单项计提坏账准 53,684.5 53,684.5
0.12% 100.00% 53,684.56 0.26% 53,684.56 100.00%
备的应收账款 6 6
其中：
单项金额不重大但
53,684.5 53,684.5
单独计提坏账准备 0.12% 100.00%
6 6
的应收账款
按组合计提坏账准 43,680,2 2,820,61 40,859,64 20,541,98 1,440,716 19,101,268.
99.88% 6.46% 99.74% 7.01%
备的应收账款 58.82 1.84 6.98 4.99 .68 31
其中：
按账龄组合计提预
42,586,6 2,820,61 39,766,04 19,216,44 1,440,716 17,775,728.
期信用损失的客户 97.38% 6.62% 93.30% 7.50%
52.14 1.84 0.30 5.43 .68 75
组合
信用风险较低的客 1,093,60 1,093,606 1,325,539 1,325,539.5
2.50% 6.44%
户组合 6.68 .68 .56 6
43,733,9 2,874,29 40,859,64 20,595,66 1,494,401 19,101,268.
合计 100.00% - 100.00%
43.38 6.40 6.98 9.55 .24 31
按单项计提坏账准备：53,684.56
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 53,684.56 53,684.56 100.00% 预计无法收回
款
合计 53,684.56 53,684.56 -- --
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按账龄组合计提预期信用损
42,586,652.14 2,820,611.84 6.62%
失的客户组合
信用风险较低的客户组合 1,093,606.68
合计 43,680,258.82 2,820,611.84 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
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账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 42,376,357.51
1至2年 577,696.67
3 年以上 779,889.20
3至4年 300,000.00
5 年以上 479,889.20
合计 43,733,943.38
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项金额不重大
但单独计提坏账 53,684.56 53,684.56
准备的应收账款
按账龄组合计提
预期信用损失的 1,440,716.68 1,379,895.16 2,820,611.84
客户组合
合计 1,494,401.24 1,379,895.16 2,874,296.40
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 19,885,893.98 45.47% 994,294.70
客户二 6,634,700.00 15.17% 331,735.00
客户三 3,827,960.00 8.75% 191,398.00
客户四 1,860,000.00 4.25% 93,000.00
客户五 1,270,000.00 2.90% 63,500.00
合计 33,478,553.98 76.54%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
156
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2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,082,066.00 84,215.67
其他应收款 54,661,868.74 29,836,998.57
合计 55,743,934.74 29,921,214.24
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,082,066.00 84,215.67
合计 1,082,066.00 84,215.67
2）重要逾期利息
3）坏账准备计提情况
（2）应收股利
1）应收股利分类
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
3）坏账准备计提情况
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
诉讼追偿款 12,049,512.25
内部往来 50,830,000.00 13,500,000.00
股权转让款 6,890,000.00
保证金、押金 1,795,914.33 1,692,520.00
往来款 3,381,268.51 953,107.65
157
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合计 56,007,182.84 35,085,139.90
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 4,713,928.82 534,212.51 5,248,141.33
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 570,207.66 570,207.66
本期转回 4,473,034.89 4,473,034.89
2021 年 12 月 31 日余额 811,101.59 534,212.51 1,345,314.10
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 44,195,784.33
1至2年 7,597,600.00
2至3年 2,367,792.00
3 年以上 1,846,006.51
3至4年 35,264.00
5 年以上 1,810,742.51
合计 56,007,182.84
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按照单项计提坏账
5,007,247.40 4,473,034.89 534,212.51
准备
按组合计提坏账准
240,893.93 570,207.66 811,101.59
备
158
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合计 5,248,141.33 570,207.66 4,473,034.89 1,345,314.10
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
客户一 4,473,034.89 银行存款
合计 4,473,034.89 --
4）本期实际核销的其他应收款情况
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户一 关联方借款 36,000,000.00 1 年以内 64.28%
客户二 关联方借款 11,330,000.00 1 年以内，1-2 年 20.23%
客户三 关联方借款 3,500,000.00 1-2 年 6.25%
客户四 关联方借款 2,450,000.00 1 年以内，2-3 年 4.37% 622,500.00
客户五 保证金、押金 397,056.00 2 年以上 0.71% 188,601.59
合计 -- 53,677,056.00 -- 95.84% 811,101.59
6）涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 74,507,569.88 541,726.51 73,965,843.37 74,134,669.88 541,726.51 73,592,943.37
对联营、合营企
42,603,848.38 42,603,848.38 43,493,805.67 43,493,805.67
业投资
合计 117,111,418.26 541,726.51 116,569,691.75 117,628,475.55 541,726.51 117,086,749.04
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（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
上海誉好数据
19,287,514.96 19,287,514.96
技术有限公司
上海优保网络
3,000,000.00 3,000,000.00
科技有限公司
天彩保险经纪
48,949,634.06 48,949,634.06
有限公司
北京众合四海
保险代理有限 2,355,794.35 2,355,794.35 541,726.51
公司
北京天利融信
2,050,000.00 2,050,000.00
科技有限公司
北京天利互联
322,900.00 322,900.00
科技有限公司
上饶天利清洁
1,000,000.00 1,000,000.00
技术有限公司
合计 73,592,943.37 3,372,900.00 3,000,000.00 73,965,843.37 541,726.51
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上饶市天
数通投资
43,493,80 -889,957. 42,603,84
管理中心
5.67 29 8.38
（有限合
伙）
43,493,80 -889,957. 42,603,84
小计
5.67 29 8.38
合计 43,493,80 -889,957. 42,603,84
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5.67 29 8.38
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 257,070,167.15 234,560,046.46 197,699,059.54 171,929,035.09
其他业务 714,132.95 895,937.04 1,293,339.27 992,849.04
合计 257,784,300.10 235,455,983.50 198,992,398.81 172,921,884.13
与履约义务相关的信息：
公司与客户签订技术服务合同对应履约义务为时段履约义务，项目自合同签订之日起开始实施，至权利义务结束项目周
期一般是一年。项目的阶段性交付或验收，是按照合同约定进行结算的重要依据。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 7,578,926.39 元，其中，7,578,926.39
元预计将于 2022 年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -889,957.29 -506,194.33
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,114,926.55 4,473,034.89
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,883,463.27 6,372,767.03
合计 -121,420.57 14,339,607.59
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 917,269.43
161
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计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
2,159,386.18
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,811,168.75
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
4,473,034.89
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,603,049.10
减：所得税影响额 2,213,709.67
少数股东权益影响额 289,165.43
合计 12,461,033.25 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.43% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.20% -0.03 -0.03
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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