江西天利科技股份有限公司
专项审计报告
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于对江西天利科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
立信中联专审字[2023]D-0385 号
江西天利科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技公
司）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表，以及相关财务报表附注，并于 2023 年 4 月 19 日出具了立信中联审字
[2023]D-0676 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号）（2017 修订）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往
来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号）、深
圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》（深证上[2020]543
号）的要求，天利科技公司编制了后附的《上市公司 2022 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天利科技公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天利科技公司 2022 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面未发现不一致。除了对天利科技公司实施 2022 年度财务报表审计中所
执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外
立信中联专审字[2023]D-0385 号
的审计程序。为了更好地理解天利科技公司 2022 年度控股股东及其他关联方资
金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为天利科技公司 2022 年度报告披露之目的，不得用作任何
其他用途。
附件：天利科技股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国天津市 2023 年 4 月 19 日
附件
上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市 上市公司核 2022 年度占用累计 2022 年度占用 2022 年度
非经营性资金 资金占用方名 2022 年期初占 2022 年度偿还 2022 年期末 占用形
公司的关联关 算的会计科 发生金额（不含利 资金的利息（如 外币折算汇 占用性质
占用 称 用资金余额 累计发生金额 占用资金余额 成原因
系 目 息） 有） 兑差
现大股东及其
附属企业
小计 - - -
前大股东及其
附属企业
小计 - - -
总计 - - -
往来方与上市 2022 年度往来累计 2022 年度往来 2022 年度
其他关联资金 资金往来方名 上市公司核算的 2022 年期初往 2022 年度偿还 2022 年期末 往来形
公司的关联关 发生金额（不含利 资金的利息（如 外币折算汇 往来性质
往来 称 会计科目 来资金余额 累计发生金额 往来资金余额 成原因
系 息） 有） 兑差
大股东及其附 上饶市数金投 控股股东附属 业务保
其他应收款 100.00 100.00 经营性往来
属企业 保理有限公司 子公司 证金
小计 - 100.00 - - - 100.00
北京众合四海
资金拆 非经营性往
保险代理有限 控股子公司 其他应收款 365.23 - 14.07 68.98 310.33
借 来
公司
天彩保险经纪 资金拆 非经营性往
上市公司的子 控股子公司 其他应收款 1,156.59 7,087.00 60.08 6,914.74 1,388.93
有限公司 借 来
公司及其附属
企业 上饶天利清洁 资金拆 非经营性往
控股子公司 其他应收款 3,664.28 4,750.06 144.58 7,158.92 1,400.00
技术有限公司 借 来
上海优保网络 当期处置的控 资金拆 非经营性往
其他应收款 250.12 - 2.22 252.34 -
科技有限公司 股子公司 借 来
小计 5,436.22 11,837.06 220.95 14,394.98 - 3,099.26
总计 - - - 5,436.22 11,937.06 220.95 14,394.98 - 3,199.26 -
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管人员）：