江西天利科技股份有限公司
2022 年度财务决算报告
江西天利科技股份有限公司（以下简称“公司）2022 年度财务报表已由立
信中联会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审计，并出具标准无保留意见的
审计报告，现依据审计报告，对公司 2022 年财务决算有关情况报告如下（合并
口径）：
一、主要财务数据和财务指标完成情况
单位：万元
项目 2022 年 2021 年 同比增减率
营业收入 45,010.56 50,839.74 -11.47%
归属于母公司净利润 1,688.44 676.12 149.72%
归属于母公司扣非净利润 -79.87 -569.99 85.99%
经营活动产生的现金流量净额 8,344.12 -6,426.02 229.85%
基本每股收益 0.09 0.03 200.00%
项目 2022 年年末 2022 年初 同比增减率
总资产 54,151.69 56,405.43 -4.00%
归属于母公司的净资产 48,727.04 47,261.51 3.10%
下降 6.24 个
资产负债率 8.76% 15.00%
百分点
2022 年，公司实现营业收入 4.5 亿元，较上年下降 11.47%，下降主要是公
司主动调整移动信息服务业务客户的结构，业务发送量较上年减少；实现归母
净利润 1,688.44 万元，较上年增长 149.72%，主要是本年利润中含确认的参股
公司投资收益 1,631 万元；全年实现扣非净利润较上年同期增加 490.12 万元，
主业降本增效取得一定成效。
二、财务状况分析
1、资产情况
单位：万元
项目 年末数 年初数 增减率
流动资产：
货币资金 30,564.49 28,950.19 5.58%
交易性金融资产 6,013.64 2,004.26 200.04%
应收票据 - 5,704.75 -100.00%
应收账款 4,315.70 7,854.35 -45.05%
预付账款 2,481.85 1,006.33 146.62%
其他应收款 528.37 582.16 -9.24%
存货 55.07 - 100.00%
合同资产 834.45 1,439.56 -42.03%
其他流动资产 614.89 466.25 31.88%
流动资产合计 45,408.46 48,007.86 -5.41%
非流动资产: - -
长期股权投资 5,804.27 4,272.48 35.85%
其他权益工具投资 21.82 47.13 -53.70%
投资性房地产 927.77 1,017.36 -8.81%
固定资产 1,180.22 1,312.43 -10.07%
使用权资产 72.13 179.33 -59.78%
无形资产 583.93 1,369.81 -57.37%
长期待摊费用 13.75 29.78 -53.83%
递延所得税资产 139.34 169.25 -17.67%
非流动资产合计 8,743.23 8,397.58 4.12%
资产总计 54,151.69 56,405.44 -4.00%
分析：
（1）交易性金融资产较期初增加 200.04%，主要系本期末部分理财产品未
赎回；
（2）应收票据较期初减少 100%，主要系收回到期银行承兑汇票；
（3）应收账款较期初减少 45.05%，主要系报告期内收回应收账款影响；
（4）预付账款较期初增加 146.62%，主要系业务需要预付移动信息服务业
务采购款所致；
（5）存货较期初增加 100%，主要系部分业务未结算所致；
（6）合同资产较期初减少 42.03%，主要系母公司业务结算所致；
（7）其他流动资产较期初增加 31.88%，主要系留抵增值税额有增加；
（8）长期股权投资较期初增加 35.85%，主要系确认参股公司投资收益影响；
（9）其他权益工具投资较期初减少 53.70%，主要系确认参股公司公允价值
变动损失影响；
（10）使用权资产较期初减少 59.78%，主要是系报告期内使用权资产摊销
所致；
（11）无形资产较期初减少 57.37%，主要是系报告期内计提无形资产减值
及摊销无形资产所致；
（12）长期待摊费用较期初减少 53.83%，主要是系本报告期末待摊费用摊
销所致。
2、负债情况
单位：万元
项目 年末数 年初数 增减率
流动负债：
应付票据 - 5,697.26 -100.00%
应付账款 2,884.95 1,242.86 132.12%
预收账款 20.26 52.65 -61.52%
合同负债 324.36 17.31 1773.83%
应付职工薪酬 585.71 524.58 11.65%
应交税费 86.01 175.03 -50.86%
其他应付款 446.35 200.18 122.97%
一年内到期的非流动负债 63.39 106.07 -40.24%
其他流动负债 103.04 381.68 -73.00%
流动负债合计 4,514.05 8,397.63 -46.25%
非流动负债： - -
租赁负债 - 65.01 -100.00%
递延所得税负债 227.64 0.64 35468.75%
非流动负债合计 227.64 65.65 246.75%
负 债 合 计 4,741.70 8,463.28 -43.97%
分析：
（1）应付票据较期初减少 100%，主要系结算到期银行承兑汇票所致；
（2）应付账款较期初增加 132.12%，主要系待支付的业务款增加影响；
（3）预收账款较期初减少 61.52%，主要系母公司业务正常结算影响；
（4）合同负债较期初增加 1773.83%，主要是系母公司业务预收服务费影响；
（5）应交税费较期初减少 50.86%，主要系本年需缴税款减少影响；
（6）其他应付款较期初增加 122.97%，主要系保证金、押金增加影响；
（7）一年内到期的非流动负债较期初减少 40.24%，主要系租赁负债减少所致；
（8）租赁负债较期初减少 100%，主要系报告期末无一年以上待支付的租赁负
债影响；
（9）递延所得税负债余额较期初增加 35468.75%，主要系确认参股公司投资
收益对应所得税负债影响所致。
3、所有者权益情况
单位：万元
项目 年末数 年初数 增减率
实收资本（股本） 19,760.00 19,760.00 0.00%
资本公积 2,127.39 2,127.39 0.00%
其他综合收益 -25.31 - -100.00%
盈余公积 3,535.36 3,351.51 5.49%
未分配利润 23,329.59 21,840.48 6.82%
归属于母公司所有者权益合计 48,727.04 47,079.39 3.50%
少数股东权益 682.96 819.63 -16.67%
所有者权益合计 49,409.99 47,899.02 3.15%
分析：其他综合收益较期初减少 100%，主要系确认参股公司公允价值变动损
失影响。
三、经营成果分析
单位：万元
项目 本期数 上年数 增减率
一、营业收入 45,010.56 50,839.74 -11.47%
二、营业总成本 45,306.85 51,494.07 -12.02%
其中：营业成本 41,775.63 47,269.55 -11.62%
税金及附加 83.33 102.03 -18.33%
销售费用 71.86 82.19 -12.57%
管理费用 3,119.44 3,406.22 -8.42%
研发费用 951.93 1,249.39 -23.81%
财务费用 -695.35 -615.32 13.01%
加：其他收益 451.18 581.97 -22.47%
投资收益 1,827.87 215.18 749.46%
公允价值变动收益 9.39 4.26 120.42%
信用减值损失（损失以“-”号填列） 288.15 144.05 100.03%
资产减值损失（损失以“-”号填列） -271.97 - -100.00%
资产处置收益 -0.27 0.45 -160.00%
三、营业利润 2,008.06 291.58 588.68%
加：营业外收入 0.37 468.36 -99.92%
减：营业外支出 1.92 15.29 -87.44%
四、利润总额 2,006.51 744.65 169.46%
减：所得税费用 315.77 106.35 196.92%
五、净利润 1,690.75 638.30 164.88%
六、归属于母公司所有者的净利润 1,688.44 676.12 149.72%
分析：
（1）投资收益较上年同期增加 749.46%，主要系确认参股公司投资收益所致；
（2）公允价值变动收益较上年同期增加 120.42%，主要系确认银行理财产品
收益所致；
（3）信用减值收益较上年同期增加 100.03%，主要系报告期末应收款项余额
减少，转回应收款项坏账损失所致；
（4）资产减值损失较上年同期增加 100%，主要系本年确认无形资产减值所
致；
（5）营业外收入较上年同期减少 99.92%，主要系上年确认无需支付的应付
款影响；
（6）营业外支出较上年同期减少 87.44%，主要系上年报废服务器等固定资
产影响；
（7）所得税费用较上年同期增加 196.92%，主要系本年确认递延所得税费用
增加所致；
（8）归属于母公司净利润较上年同期增加 149.72%，主要系本年确认的投资
收益增加所致。
五、现金流分析
单位：万元
项 目 本期数 上年数 同比增减率
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入 79,761.19 60,298.64 32.28%
经营活动现金流出 71,417.07 66,724.65 7.03%
经营活动产生的现金流量净额 8,344.12 -6,426.02 不适用
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入 10,871.87 16,157.02 -32.71%
投资活动现金流出 14,585.57 11,015.53 32.41%
投资活动产生的现金流量净额 -3,713.70 5,141.50 -172.23%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流出小计 313.86 612.98 -48.80%
筹资活动产生的现金流量净额 -313.86 -612.98 -48.80%
四、现金及现金等价物净增加额 4,316.56 -1,897.50 不适用
分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系收回客户应收
账款影响；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 172.23%，主要系 2022
年购买的理财产品较上年同期增加所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系本报告期支付
的现金股利分红较上年同期减少所致。
江西天利科技股份有限公司董事会
2023 年 4 月 21 日
