江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
江西天利科技股份有限公司
2022 年年度报告
（2023-032 号）
【2023 年 4 月】
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江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人高磊、主管会计工作负责人顾兰芳及会计机构负责人(会计主管人员)顾兰芳声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中，详细描述了公
司经营中可能存在的风险和应对措施，敬请广大投资者关注相关内容，并注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 197,600,000.00 为基数，向全体股东每 10 股
派发现金红利 0.1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 24
第五节 环境和社会责任 ..................................................................................................................................................................... 41
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 43
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 50
第八节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 56
第九节 债券相关情况 ......................................................................................................................................................................... 57
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 58
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备查文件目录
1、载有法定代表人签名的 2022 年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
5、其他有关资料。
6、以上备查文件的备置地点：董事会办公室。
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释义
释义项 指 释义内容
天利科技、本公司、公司 指 江西天利科技股份有限公司
上饶数金投 指 上饶市数字和金融产业投资集团有限公司
上饶国资委 指 上饶市国有资产监督管理委员会
鑫源投资 指 江阴鑫源投资有限公司
天津智汇 指 天津智汇投资合伙企业（有限合伙）
上海誉好 指 上海誉好数据技术有限公司
天彩经纪 指 天彩保险经纪有限公司
众合四海 指 北京众合四海保险代理有限公司
天利互联 指 北京天利互联科技有限公司
天利融信 指 北京天利融信科技有限公司
天利新云技术 指 上饶天利新云技术有限公司
天数通投资 指 上饶市天数通投资管理中心（有限合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《江西天利科技股份有限公司公司章程》
股东大会 指 江西天利科技股份有限公司股东大会
董事会 指 江西天利科技股份有限公司董事会
监事会 指 江西天利科技股份有限公司监事会
报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 天利科技 股票代码 300399
公司的中文名称 江西天利科技股份有限公司
公司的中文简称 天利科技
公司的外文名称（如有） Jiangxi Tianli Technology, INC.
公司的法定代表人 高磊
注册地址 江西省上饶市高铁经济试验区茶圣东路文创中心 2 号楼 139 室
注册地址的邮政编码 334000
公司注册地址于 2020 年 12 月 1 日由“北京市石景山区实兴大街 30 号院 6 号楼 901 室”
公司注册地址历史变更情况
变更为“江西省上饶市高铁经济试验区茶圣东路文创中心 2 号楼 139 室”。
办公地址 江西省上饶市信州区吉阳中路 580 号青龙湖国际公馆 1 号楼 13 楼 1303 室
办公地址的邮政编码 334000
公司国际互联网网址 http://www.ihandy.cn/
电子信箱 IRM@ihandy.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾兰芳 -
江西省上饶市信州区吉阳中路 580 号 江西省上饶市信州区吉阳中路 580 号
联系地址
青龙湖国际公馆 1 号楼 13 楼 1303 室 青龙湖国际公馆 1 号楼 13 楼 1303 室
电话 0793-8171399 0793-8171399
传真 0793-8330399 0793-8330399
电子信箱 IRM@ihandy.cn IRM@ihandy.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 证券时报
公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座 10 层
签字会计师姓名 于延国、曹斌
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
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□适用 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业收入（元） 450,105,602.70 508,397,434.40 -11.47% 486,604,253.54
归属于上市公司股东的净
16,884,354.60 6,761,183.24 149.72% 26,931,604.31
利润（元）
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 -798,661.46 -5,699,850.01 85.99% -19,483,438.75
（元）
经营活动产生的现金流量
83,441,206.25 -64,260,193.10 229.85% 4,747,196.66
净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.09 0.03 200.00% 0.14
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.03 200.00% 0.14
加权平均净资产收益率 3.52% 1.43% 2.09% 5.87%
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末
资产总额（元） 541,516,896.12 564,054,349.27 -4.00% 517,316,009.53
归属于上市公司股东的净
487,270,355.09 472,615,087.73 3.10% 470,793,904.49
资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
是 □否
项目 2022 年 2021 年 备注
营业收入（元） 450,105,602.70 508,397,434.40 参见“第十节、五、39”
营业收入扣除金额（元） 5,634,917.33 3,718,885.63 贸易收入、租金收入等
营业收入扣除后金额（元） 444,470,685.37 504,678,548.77 主营业务收入
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 140,571,979.43 109,062,278.42 110,614,679.99 89,856,664.86
归属于上市公司股东
1,066,088.40 -56,217.66 2,488,711.79 13,385,772.07
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -1,578,040.33 -3,480,380.59 4,938,198.53 -678,439.07
的净利润
经营活动产生的现金
22,014,885.70 -54,831,037.12 81,762,442.80 34,494,914.87
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
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□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括
已计提资产减值准备的冲销 -15,875.67 917,269.43 4,760,505.55
部分）
计入当期损益的政府补助
（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、 1,391,233.04 2,159,386.18 2,169,216.13
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的 主要为确认的联营企
19,380,673.98 2,811,168.75 9,194,360.85
损益 业投资收益
与公司正常经营业务无关的
38,573,401.54
或有事项产生的损益
单独进行减值测试的应收款
4,473,034.89
项减值准备转回
除上述各项之外的其他营业
-2,263.11 4,603,049.10 -23,081.90
外收入和支出
减：所得税影响额 2,931,876.12 2,213,709.67 8,050,304.00
少数股东权益影响额
138,876.06 289,165.43 209,055.11
（税后）
合计 17,683,016.06 12,461,033.25 46,415,043.06 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求。
报告期内，公司主营业务结构未发生重大变化，按行业划分为移动信息服务以及保险产品服务。
（一）移动信息服务行业的发展现状与发展趋势
1、行业基本信息
近年来，随着移动互联网的蓬勃发展，即时短信如动态验证码、提醒推送等场景应用正随着互联网行业的不断壮大
而增加，这为移动信息服务市场带来大量包括动态验证码、通知提醒、会员关怀等即时通信需求。虽然 OTT 业务（如微
信、QQ 等）对即时通信市场带来了强大的冲击，但企业短信凭借其高可靠和精准触达的服务能力，依旧受到企业客户
的青睐。根据工业和信息化部发布的《2022 年通信业统计公报》数据显示，2022 年，全国移动短信业务量同比上年增长
6.4%，移动短信业务收入同比上年增长 2.7%，移动短信市场仍保持增长态势。
图表 1 2017-2022 年移动短信业务量和收入增长情况
2、行业发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位
（1）市场份额进一步集中 ：随着行业法律法规的不断完善、主管部门相应监管不断深入以及头部服务商规模化效
应的形成，移动信息服务行业对行业新进入者形成了较高壁垒。一些技术力量不强，运营能力较弱的小型移动信息服务
提供商将无法满足监管要求，逐渐被这个行业所淘汰，行业内的客户及供应商资源将向技术实力过硬、 运营能力强的大
型移动信息服务提供商汇聚。未来，这些具有核心竞争力的企业市场份额将进一步扩大，移动信息服务行业经营集中度
将进一步提升。
（2）行业无明显周期性特点 ：我国移动信息服务行业的下游客户主要分布于金融、互联网、电子商务、快递物流、
公共服务等行业，其下游覆盖面较广，行业无明显周期性特点。
（3）公司所处的行业地位 ：公司是移动信息技术服务领域的先行者，在相关行业具备比较成熟的资源、技术、渠
道与客户积累，尤其是在金融垂直领域深耕多年，对金融企业客户集团客户的需求、业务逻辑、客户服务痛点有着深刻
理解，形成了比较稳定的客户群体，在银行、证券、保险行业领域取得了良好的形象与口碑。
3、公司计划采取的应对措施
一是，加强与渠道、重点客户的合作，进一步提升业务规模，尤其是集团客户的服务量；二是，推进降本增效工作，
提升业务毛利率水平；三是，持续跟随 5G 消息、信创等新业务的发展趋势，做好技术储备和研发。
（二） 保险产品服务行业的发展现状与发展趋势
1、行业基本信息
2022 年，受宏观经济环境等多方面影响，中国保险行业高质量发展转型机遇与挑战并存，一方面，中国保险市场
略显增长乏力，在宏观经济下行环境下，市场走弱对中小型中介、中小型保险公司造成的冲击力更大；另一方面，银保
监会监管力度不断加强，陆续发布了与保险中介相关的多项监管政策，不断完善、推动中国保险中介市场的高质量发展。
2、行业发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位
一方面，在监管政策推动下，保险中介机构在信息化建设方面的投入加大，保险中介机构推进数字化升级迫在眉捷；
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另外一方面，在寿险行业代理人渠道锐减以及新单保费负增长的形势下，保险中介机构需要培养专业化营销团队，提升
营销能力逐渐成为趋势；三是，“以客户为中心”的趋势下，相较保险公司，保险中介机构可建立更加丰富的产品体系、
独家渠道或定制类产品来开拓市场，并深耕细分领域。
3、公司计划采取的应对措施
一是，强化合规管理，通过自建或合作等方式完成公司业管、人管等信息系统的建设；二是，提升销售管理水平，
建立业务培训体系，制定完善的机构管理、渠道管理、营销团队管理三级体系，强化业绩考核激励机制，全面提升公司
营销队伍能力建设；三是，加强产品体系建设，以市场、客户需求为导向，按照标准化、定制化规则整合建立公司产品
库体系，满足各类客户需求。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营业务结构未发生变化，按行业划分为移动信息服务以及保险产品服务。
（一）业务基本情况
1、移动信息服务业务
（1）ICT 业务即信息通讯系统的开发及其运营，是公司直接将传统信息服务资源整合后，升级打造成标准化、集中
式的综合移动信息应用服务平台。公司 ICT 业务更侧重于为垂直行业客户提供信息平台化的软硬件服务，其核心是融合
短消息、富媒体、5G 消息、云技术、物联网等通信服务技术手段，为集团客户提供移动信息综合服务解决方案。
公司 ICT 业务主要通过宜信通平台进行生产，采用 Just-In-Time 的生产方式，即客户产生需求后，行业客户通过宜
信通平台完成对终端客户的信息送达，该种模式最大化地减少了公司采购通信业务的成本、降低业务预付压力，同时通
过分地区、分省采购模式，规避了单一采购风险，增加了通道资源供应稳定性和可靠性。
此外，随着 5G 技术的蓬勃发展，移动通信服务升级体现出更强的链接能力、更快的网络速度和更为丰富的数据信息
展示，而作为科技创新的基础能力，移动通信服务也在助力大数据、云计算、人工智能等新兴技术的快速发展与相互融
合。公司在 5G 消息上做了战略布局，启动了与三家运营商的业务合作，平台建设及自研方面已成功取得包括融合通信平
台、 云信平台、云信终端小程序等在内的软件著作权，在此基础上完成了部分金融客户和集团客户的业务授权和私有平
台部署，场景方面围绕券商、保险、基金等金融客户开展了具体包括服务、拉新、促活等在内的交互及营销功能建设，
协助部分客户完成 5G 消息的试商用，2022 年公司参加由工信部举办的第五届“绽放杯”5G 应用征集大赛，我司参赛项
目获得金融赛道智慧金融专题赛二等奖。
（2）MAS（MobileAgentServer）业务即移动代理服务器业务，是公司依托于移动运营商的通信业务资源，整合其他
技术资源和服务形式，为集团客户提供包括移动办公、业务管理、客户服务、客户关系管理等全方位服务的业务。该业
务主要服务形式包括为集团客户的日常业务运营提供客户服务能力、定制开发移动信息服务平台、制定个性化营销方案
等。
报告期内，公司 MAS 业务和软件定制业务基本保持了稳定发展。
2、保险产品服务业务
公司保险产品服务业务是公司基于多年保险行业客户服务经验，重点打造的包括保险经纪、保险代理、保险科技、保
险服务于一体的互联网保险业务体系，该业务通过公司子公司开展实施。
其中子公司天彩保险经纪有限公司是具备全国性保险网络销售资质的专业保险经纪公司，主要面向国内保险市场提供
涵盖传统保险产品以及创新型保险产品的专业保险经纪服务,作为公司保险业务的核心业务中枢，天彩经纪 2022 年进一
步完善业管、人管信息化系统建设，深化重点项目关键模块建设，加大自身核心能力投入，为渠道合作赋能。
（二）主要业绩驱动因素
一是，通过打造核心技术能力、加强精细化管理、拓展渠道合作能力等方式实现降本增效，从而驱动公司业务毛利水
平的提升；
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二是，移动信息技术服务现阶段基于 5G 消息的整体发展方向，结合 AI、大数据、云计算、区块链为代表的行业技术
成熟，行业客户的信息化建设也正在发生数字化转型，公司结合包括移动短彩、企业微信、小程序、定制开发等融合通
讯手段打造了核心技术平台和产品服务体系，为企业客户更好服务终端用户提升赋能；
三是，保险行业结合行业合规化、信息化和高质化发展趋势，公司以信息化技术为驱动力，精简工作流程，完善销售
体系建设等方式实现降本增效。
三、 核心竞争力分析
1、行业先发优势：公司作为最早期进入移动信息技术服务领域的公司，与三大运营商保持了良好稳定的合作关系，
通过稳定的通道服务、优质的基础服务平台、完整的服务模式和快速相应的服务流程，为行业客户提供多样化策略的移
动信息服务。
公司作为较早开展互联网保险业务的上市公司，打造了包括保险经纪公司、保险代理公司、保险科技公司为一体的
服务体系，积累了大量的场景化产品的设计运营经验，构建了包括线上平台工具、线下渠道服务体系等成熟服务模式。
2、市场及客户资源优势：公司主要面向银行、基金、证券公司等金融垂直客户开展移动信息技术服务，客户群体
对服务商的技术水平和服务能力有较高要求，也相应与公司形成了较为稳固的业务合作关系。在多年的发展过程中，通
过高质量服务和口碑相传，公司的大客户资源相对稳定，且大多数为金融行业高质量客户群体，公司能通过全面产品及
优质服务满足不同客户的各阶段、差异化的信息化需求。
3、业务牌照资源优势：公司是中国移动指定的业务运营支撑单位、集团业务集成商（SI），同时也是中国联通、
中国电信的长期合作伙伴。在保险产品服务业务方面，公司子公司天彩经纪、众合四海拥有保险经纪业务牌照、北京地
区代理业务牌照，全面的行业资质为具体业务开展奠定了稳定的基础。
4、技术与行业经验优势：公司注重行业技术的研发与研究力量的培养，通过创新研发掌握自身核心技术，自主研
发了短彩信服务平台、SaaS 云短彩平台等。公司作为最早涉足国内移动信息服务领域的企业之一，历经多年发展，积累
了丰富的经验，形成比较突出的行业软件与服务优势；在保险产品服务方面，搭建了分销平台、业务数据统一管理平台、
车险销售管理系统等，为业务拓展提供了有利的技术平台。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司现有主营业务结构未发生变动，通过提质保量、降本增效，主业盈利能力整体平稳。报告期内，公司
实现营业收入 45,010.56 万元，同比下降 11.47%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,688.44 元，同比增长 149.72%；
实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-79.87 万元，同比增长 85.99%。
（1）移动信息服务业务经营情况
报告期内，公司移动信息服务业务实现收入 15,231.64 万元，较上期同期下降 40.86%，其中：2022 年 ICT 综合服务
平台业务实现收入 12,743.83 万元，比上年同期下降 41.71%；实现 MAS 业务 490.30 万元，与上年基本持平；实现软件
定制化业务收入 1,511.12 万元，比上年同期下降 52.20%。移动信息服务业务整体的毛利率 15.02%，比上年同期增长
6.13 个百分点。营业收入下降主要是公司主动调整客户结构，毛利率增长主要是客户提质及降本增效等综合因素影响。
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（2）保险产品服务行业经营情况
报告期内，公司持续加强信息化系统建设，进一步优化业务布局，建立和完善项目管理规范，优化销售管理制度，
并通过渠道合作、政府合作、技术合作等方式，积极在燃气家财险、建工险、电梯责任险、保费分期等保险领域寻求新
的商业机会，打造公司核心重点项目，并取得初步成效。
报告期内，公司保险产品服务业务实现收入 29,778.92 万元，较上年同期增长 18.17%，增长主要源于公司营销团队
拓展，以及重点项目持续发力；保险产品服务业务整体毛利率 3.18%，比上年同期减少 1.93 个百分点，下降主要因为市
场弱环境下，同业竞争激烈以及合规成本上升影响。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2022 年 2021 年
占营业收入 占营业收入 同比增减
金额 金额
比重 比重
营业收入合计 450,105,602.70 100% 508,397,434.40 100% -11.47%
分行业
移动信息服务 152,316,431.18 33.84% 257,548,154.77 50.66% -40.86%
保险产品服务 297,789,171.52 66.16% 250,849,279.63 49.34% 18.71%
分产品
移动信息服务 152,316,431.18 33.84% 257,548,154.77 50.66% -40.86%
保险产品服务 297,789,171.52 66.16% 250,849,279.63 49.34% 18.71%
分地区
北京 171,476,506.31 38.10% 206,932,225.94 40.70% -17.13%
上海 174,513,615.75 38.77% 213,887,265.13 42.07% -18.41%
深圳 15,653,594.63 3.48% 25,450,039.15 5.01% -38.49%
江西 6,367,639.86 1.41% 2,604,779.77 0.51% 144.46%
其他地区 82,094,246.15 18.24% 59,523,124.41 11.71% 37.92%
分销售模式
直接销售 450,105,602.70 100.00% 508,397,434.40 100.00% -11.47%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
移动信息服务 152,316,431.18 129,430,992.64 15.02% -40.86% -44.84% 6.13%
保险产品服务 297,789,171.52 288,325,347.69 3.18% 18.71% 21.12% -1.93%
分产品
移动信息服务 152,316,431.18 129,430,992.64 15.02% -40.86% -44.84% 6.13%
保险产品服务 297,789,171.52 288,325,347.69 3.18% 18.71% 21.12% -1.93%
分地区
12
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
北京 171,476,506.31 156,832,244.67 8.54% -17.13% -18.71% 1.77%
上海 174,513,615.75 162,023,131.73 7.16% -18.41% -17.86% -0.61%
深圳 15,653,594.63 13,315,479.13 14.94% -38.49% -42.73% 6.29%
江西 6,367,639.86 3,991,740.36 37.31% 144.46% 274.20% -21.74%
其他地区 82,094,246.15 81,593,744.44 0.61% 37.92% 40.19% -1.61%
分销售模式
直销模式 450,105,602.70 417,756,340.33 7.19% -11.47% -11.62% 0.17%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
2022 年 2021 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
移动信息服务 通道费用 109,170,602.81 26.13% 204,058,292.65 43.17% -46.50%
移动信息服务 人工费用 7,438,439.31 1.78% 28,051,952.81 5.93% -73.48%
移动信息服务 其他费用 12,821,950.52 3.07% 2,543,588.12 0.54% 404.09%
移动信息服务 小计 129,430,992.64 30.98% 234,653,833.58 49.64% -44.84%
佣金代理费及
保险产品服务 288,325,347.69 69.02% 238,041,701.97 50.36% 21.12%
其他
保险产品服务 小计 288,325,347.69 69.02% 238,041,701.97 50.36% 21.12%
说明：报告期内因销售收入结构及总额变化，导致成本发生变动。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
详见第十节、八、合并范围的变更
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 99,161,666.31
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.03%
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江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 30,441,790.71 6.76%
2 客户二 19,378,393.41 4.31%
3 客户三 18,636,401.59 4.14%
4 客户四 18,063,571.16 4.01%
5 客户五 12,641,509.44 2.81%
合计 -- 99,161,666.31 22.03%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 138,605,245.41
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.18%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 78,081,787.77 18.69%
2 供应商二 19,313,701.66 4.62%
3 供应商三 16,815,987.22 4.03%
4 供应商四 12,272,994.53 2.94%
5 供应商五 12,120,774.23 2.90%
合计 -- 138,605,245.41 33.18%
主要供应商其他情况说明
□适用 不适用
3、费用
单位：元
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 718,594.17 821,888.35 -12.57% 无重大变化
管理费用 31,194,447.56 34,062,229.84 -8.42% 无重大变化
财务费用 -6,953,549.90 -6,153,215.47 -13.01% 利息收入增加
研发费用 9,519,347.83 12,493,934.58 -23.81% 人员减少
4、研发投入
适用 □不适用
预计对公司未来发展
主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标
的影响
5G 阅信是 5G 消息商 1、将企业签名+短链 1、通过在手机设备端
5G 阅信模板编辑平台 用提供消息回落的解 接内容的文本信息通 搭载短信增强技术，
开发初步完成
的研发 决方案。将企业签名+ 过手机终端的信息增 基于手机端已经收到
短链接内容的文本信 强技术，通过模版配 的文本短信识别其签
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江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
息通过手机终端的信 置自动解析为具备用 名和链接，解析为图
息增强技术，通过模 户应用交互、内容访 文、视频等富媒体展
版配置自动解析为具 问、信息查询、智能 示形式，并支持 H5、
备用户应用交互、内 客服等实时互动功能 DeepLink 和快应用唤
容访问、信息查询、 的富媒体消息。2、将 起。2、接收到服务订
智能客服等实时互动 大量且零散的云平台 阅信息的管理指令
功能的富媒体消息。 的信息管理需求集中 时，确定与服务订阅
到服务订阅信息中以 信息管理指令相对应
对云平台的信息管理 的云平台服务，获取
需求进行及时管理， 并读取与云平台服务
提高云平台的信息管 相对应的订阅存储节
理的工作效率，提高 点，以供用户根据订
查询效率。 阅存储节点进行服务
订阅信息的管理。
当前企业在数字化建
设中，SaaS 化（软件
即服务）需求趋势愈 初步形成整体解决方
发明显和成熟，同时 案，但 5G 消息应用还
根据基础通信技术的 完成 SAAS 平台化构 处于初级阶段，5G 消
5G 消息 SAAS 管理平
相对稳定性、基础应 开发初步完成 建，对场景化应用提 息业务大规模应用还
台的研发
用服务的相对模式化 出整体解决方案。 处于客户孵化期，短
等特征，提出了针对 期内对公司经营不会
5G 消息业务场景的应 产生大的影响，
用架构整体实施方案
进行研发。
1、债务数据看板小程
序主要解决数据处
1、项目的线上数据集
理、未来预测、预警
中化管理平台，将线
控制、辅助决策、集
下数据录入、数据汇
中管理、安全性高；
总等较多的人工数据
2、通过读取数据库中
信息线上标准系统化
的待预测债务数据，
债务数据看板可以将 管理，将数据进行云
对债务数据中的文本
订单信息、线别信 端管理。2、通过资产
内容进行处理，确定
息、分时段生产数据 处置节点根据借贷节
待预测债务的债务类
与相关人员信息等数 点存储至债务区块链
型，根据待预测债务
债务数据看板小程序 据通过折线图、柱状 开发初步完成，进入 中的债务信息集合，
的债务类型采取对应
的研发 图等形式呈现在看板 试用阶段 生成债务人的债务清
的预设模型对债务数
上，通过看板数据对 单，并将债务清单同
据进行计算，生成待
生产现场进行把控， 步给债务催收节点，
预测债务的单项负债
实现了数据的可视 实现了同一债务人在
预测数据。3、通过文
化。 不同借贷机构的债务
本内容将待预测债务
信息的关联，打通债
分为多种情况进行相
务催收节点之间数据
应计算，能够更加精
共享通道，避免了催
确地计算出待预测债
收工作重复进行，提
务的单项负债预测数
高了催收效率。
据，提高资产数据处
理的效率。
债务管理系统是公司 1、业务相关人员进行 1、用户管理是管理所
投融资项目的线上数 贷款业务的担保管 有登录管理后台的用
据集中化管理平台， 理，此处管理主要是 户账号信息。状态正
将线下数据录入、数 管理的对外担保范 常的时候可以进行关
据汇总等较多的人工 开发初步完成，进入 畴。集团对下级部门 闭，关闭状态下可进
债务管理系统的研发
数据信息线上标系统 试用阶段 的担保属于对内担 行打开、删除，正常
化管理，将数据进行 保、子公司对集团的 状态自动排序在上
云端管理，安全、方 担保属于对外担保， 面。2、系统管理包括
便、即时、快捷，可 在担保管理进行管理 用户管理、集团多层
视化的数据方便直 操作。2、财务统计根 级结构管理、系统功
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江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
观、数据化管理使所 据录入的融资信息， 能菜单管理、用户角
有的数据入口和出 输出可视化图表。集 色配置管理、权限管
口，分别有记录、分 团管理层、各子公司 理、基础数据管理等
析、存档，节省时间 领导及相关负责人对 模块；其中权限管理
与人力成本。 数据进行数据汇总的 分别操作权限、数据
查看。3、数据看板债 访问权限等。
务分布、债务到期、
融资规模、融资成本
分析、到期预警五大
分类的可视化图表。
1、利用 5G 消息人机
交互 chatbot 交互能
目前 5G 技术是新一代 力和用户会话机制，
基础设置建设的重要 对 5G 消息交互内容进 在 5G 消息人机交互场
组成部分，5G 消息是 行 nlp 处理及数据分 景应用中，将终端用
5G 技术的应用之一。 析、处理、归纳等方 户历史会话记录作为
目前 5G 消息业务分为 法识别用户意图；2、 新会话的基础会话样
两大类，一类是面向 通过 5G 消息技术链 本，通过然语处
个人用户交互的消息 接，使之可以得到更 理(NLP)对 5G 消息进
(C2C)，另一类是面向 多便捷的服务，企业 行分析、处理、归纳
5G 消息会话方法及 5G
行业客户与个人用户 开发初验完成 端应用业务展示办理 和推理后，结合终端
消息会话系统的研发
交互的消息(B2C)。面 与个人用户端之间的 用户历史会话内容的
向个人用户的消息支 交互消息，个人用户 上下文场景语境深度
持点对点消息、群发 端与个人用户端之间 挖掘和主观分析，识
消息和群聊消息。面 的交互消息，5G 消息 别终端用户的意图，
向行业客户，5G 消息 为服务升级，再结合 根据用户意图生成业
提供增强的个人与应 5G 消息便捷发布与管 务对应的 5G 消息推送
用间消息服务，实现 理技术的特点，使得 给终端用户。
“消息即服务”。 企业端及个人用户端
之间的交互形态呈现
多样化。
融合通信用户发起呼
叫请求，平台接收其
请求并向融合通信服
务器发出群组成员查
询请求，融合通信服
实现客户端通过平台
务器接收其请求并根 通过技术手段提升用
提供的接口及账号请
据存储在融合通信服 户体验，对公司经营
银行业融合通信系统 项目已基本完成 求平台完成上传、发
务器的群组信息执行 短期内不会产生影
送等操作，提升用户
查询任务，并将查询 响。
体验。
结果反馈给平台，平
台根据反馈结果处理
呼叫。传统的融合通
信群组只能通过第三
方运营商设置。
随着社会人口老龄
化，慢性非传染性疾 最终达到在满足为慢
使用微信公众号为用
病成为制约我国健康 病患者提供用药服务
户提供注册、领药管
预期寿命提高的主 的前提下，提升用户
理、处方上传、在线
因。65 岁以上老人有 体验，提高系统自动
开方、在线选药送药
85%患有一种或一种以 化、专业化、智能化
研发阶段基本结束， 和在线问诊等功能。
愈安康业务系统 V1.0 上的慢性病。患了慢 的目的，降低人力成
已经进入测试阶段 开发 web 管理平台为
性病需要长期服药， 本数字化运营：实时
客服人员提供订单查
为减轻患者的负担， 反馈业务的风险以及
询、用户查询等功能
通过愈安康系统为患 业务运营情况，为管
为客服咨询提供支
者提供复诊、开方、 理层提供决策的依
持。
选药、送药和健康咨 据。
询等一系列慢性病用
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药管理功能。
当客户的车辆超出整
使用微信公众号为顾 最终达到在满足延保
车厂提供的保修期
客提供车辆信息登 产品销售的前提下，
后，随着使用年份的
记、审核、缴费、在 提升用户体验，提高
增长和行驶里程的增
线签约、在线理赔和 系统自动化、专业
加，车辆发生故障的
誉好车辆延保销售系 研发阶段基本结束， 用车技巧等功能。开 化、智能化的目的，
概率也会增加。誉好
统 已经进入测试阶段 发 web 管理平台为客 降低人力成本数字化
车延保销售系统通过
服人员提供订单查 运营：实时反馈业务
与顾客签订契约，向
询、用户查询等功能 的风险以及业务运营
顾客提供延长一定时
为客服咨询提供支 情况，为管理层提供
间段或公里数保修的
持。 决策的依据。
服务。
1、完成服务型家财险
的渠道分销体系的构
建，确保客户在购买
保险产品后销售的来
通过誉好服务型家财
源渠道被记录。并完
险项目的研发实现快
成微信支付调用。2、
递员分销、保险出
用户在出险理赔时需
誉好服务型家财险 单、理赔信息采集和 公司通过此系统销售
架构设计阶段 要提交出险信息，并
V1.0 研发项目 服务任务派发等业务 服务产品
对提交的出险材料进
流程。完成对投保用
行审核。审核通过后
户家庭财产的服务保
调用第三方服务平台
障。
进行派工。3、完成第
三方服务平台派工结
算和分销平台的销售
结算。
公司研发人员情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发人员数量（人） 46 80 -42.50%
研发人员数量占比 32.39% 42.55% -10.16%
研发人员学历
本科 34 41 -17.07%
硕士 3 5 -40.00%
研发人员年龄构成
30 岁以下 20 28 -28.57%
30~40 岁 26 41 -36.59%
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2022 年 2021 年 2020 年
研发投入金额（元） 9,519,347.83 12,493,934.58 14,849,974.29
研发投入占营业收入比例 2.11% 2.46% 3.05%
研发支出资本化的金额
0.00 0.00 0.00
（元）
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
适用□不适用
报告期内，公司研发人员较上年同期有较大幅度减少，主要是报告期内公司为降本增效，对母公司业务进行了优化，
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部分人员主动离职，业务调整对公司下一步发展无影响。
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 797,611,877.56 602,986,356.01 32.28%
经营活动现金流出小计 714,170,671.31 667,246,549.11 7.03%
经营活动产生的现金流量净额 83,441,206.25 -64,260,193.10 229.85%
投资活动现金流入小计 108,718,681.22 161,570,220.83 -32.71%
投资活动现金流出小计 145,855,662.66 110,155,256.13 32.41%
投资活动产生的现金流量净额 -37,136,981.44 51,414,964.70 -172.23%
筹资活动现金流出小计 3,138,616.10 6,129,763.46 -48.80%
筹资活动产生的现金流量净额 -3,138,616.10 -6,129,763.46 48.80%
现金及现金等价物净增加额 43,165,608.71 -18,974,991.86 -327.49%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 8,344.12 万元，较上年同期增加 14,770.14 万元，增幅为 229.85%。
主要系收回客户应收款项影响；
2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-3,713.70 万元，较上年同期减少 8,855.19 万元，增幅为-172.23%。
主要系 2022 年理财产品规模较上年同期增加所致；
3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-313.86 万元，较上年同期增加 299.11 万元，增幅为 48.80%。主要系
本报告期支付的现金股利分红较上年同期减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为 8,344.12 万元，公司实现净利润 1,688.44 万元，差异 6,655.68 万元，
主要系收回客户应收款项所致。
五、非主营业务情况
□适用 不适用
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六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2022 年末 2022 年初
占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额 占总资产比例
例
主要系收回客户
货币资金 305,644,924.22 56.44% 289,501,877.26 51.33% 5.11%
应收款项影响。
主要系收回客户
应收账款 43,157,016.06 7.97% 78,543,534.15 13.92% -5.95%
应收款项影响。
合同资产 8,344,534.29 1.54% 14,395,592.41 2.55% -1.01% 无重大变化。
存货 550,675.07 0.10% 0.00% 0.10% 无重大变化。
投资性房地产 9,277,664.70 1.71% 10,173,601.74 1.80% -0.09% 无重大变化。
主要系确认联营
长期股权投资 58,042,656.88 10.72% 42,724,834.43 7.57% 3.15% 企业投资收益影
响。
固定资产 11,802,188.85 2.18% 13,124,305.76 2.33% -0.15% 无重大变化。
在建工程 0.00%
使用权资产 721,303.54 0.13% 1,793,348.74 0.32% -0.19% 无重大变化。
短期借款 0.00%
合同负债 3,243,571.28 0.60% 173,126.32 0.03% 0.57% 无重大变化。
长期借款 0.00%
租赁负债 0.00% 650,129.09 0.12% -0.12% 无重大变化。
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 累计公允价 其他变动 期末数
的减值 金额 金额
损益 值变动
金融资产
1.交易性
金融资产
20,042,57 145,800,0 105,800,0 60,136,44
（不含衍 93,865.34
5.34 00.00 00.00 0.68
生金融资
产）
4.其他权
471,268.3 218,181.1
益工具投 -253,087.24
6 2
资
金融资产 20,513,84 145,800,0 105,800,0 60,354,62
93,865.34 -253,087.24
小计 3.70 00.00 00.00 1.80
20,513,84 145,800,0 105,800,0 60,354,62
上述合计 93,865.34 -253,087.24
3.70 00.00 00.00 1.80
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金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
移动业务保证金 10 万元；
保险经纪机构的营业保证金 500 万元；
保险代理机构的营业保证金 100 万元。
报告期期末，公司受限的资产（受限货币资金）合计为 610 万元。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
20
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八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
上海誉好 保险产品运 - -
36,639,48 35,657,27 6,142,915
数据技术 子公司 营支撑服务 1000 万元 3,081,254 3,057,943
2.95 8.39 .00
有限公司 业务 .12 .56
为投保人拟
订投保方
案、选择保
险人、办理
投保手续；
协助被保险
人或受益人
进行索赔；
天彩保险 - -
再保险经纪 35,222,10 15,099,58 259,297,5
经纪有限 子公司 5000 万元 5,039,891 5,042,967
业务；为委 0.07 5.84 07.45
公司 .38 .99
托人提供防
灾、防损或
风险评估风
险管理咨询
服务；中国
保监会批准
的其他业
务。
在北京市行
政辖区内代
理销售保险
产品；代理
北京众合 收取保险
-
四海保险 费；代理相 8,473,701 32,348,74 1,172,794 1,172,624
子公司 1000 万元 625,322.7
代理有限 关保险业务 .80 9.07 .47 .16
6
公司 的损失勘查
和理赔；中
国保监会批
准的其他业
务。
上饶天利 主要是为大 24,891,13 10,487,38 2,480,506 1,917,101 1,550,224
子公司 1000 万元
新云技术 型企业提供 6.98 9.38 .07 .38 .41
21
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
有限公司 供应链服务
及产品技术
服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明：无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略及经营计划
移动信息技术服务业务方面：伴随着 5G 行业快速发展，移动信息通讯服务整体将迎来行业变革，行业竞争不断加
剧，从行业竞争的发展趋势来看，除了成本竞争之外，技术研发、运营、服务、发送能力等都成为竞争的重要因素。公
司将升级融合通信业务能力，在原有传统短彩业务基础上，布局 5G 消息研发与开拓、合作新型技术服务企业联合运营、
横向拓展行业客户、加强渠道建设与通道资源维系，通过赋能企业客户和集团客户的数字化运营，提高基础业务运营效
率，实现业务收入规模稳定和业务毛利提升。
在保险产品服务业务方面：公司将围绕车险、寿险、互联网场景化及政府（企业）经纪人等业务板块，重点提升公
司核心服务能力，打造公司重点项目并在公司内部推广复制，驱动公司向高质化保险中介机构发展。保险代理业务单元
将通过拓展代理人团队合作，加强保险公司产品代销能力，匹配个人用户精准化需求等手段进一步开拓市场。
公司未来在保持融合通信、融合保险双轮驱动的基础上，积极探索和寻求新的发展契机，充分利用自身积累与行业资
源寻求突破，拓宽公司业务线的布局。
（二）公司可能面对的风险及应对措施
1、行业监管政策变动带来的风险
移动信息行业受益于移动互联网技术的发展以及不断涌现的新商业模式，近年来进入了高速发展通道。与此同时，
工信部、各地通信管理局等政府主管部门针对该行业的监管也在不断完善和细化，陆续出台了多项监管政策。这些法规
政策的出台，极大规范了移动信息市场，促进了行业的健康发展。同步因监管的日益严格也会给公司带来合规成本增加
的风险。公司保险服务行业属于强监管行业。近年来，监管部门推动保险中介的数字化转型抬高了行业服务门槛，也间
接提升了保险服务公司的管理成本。
应对措施：公司将重点通过合作共建方式，努力丰富移动信息服务产品体系，结合企业数字化转型需求，探索行业客
户对 5G 消息上的需求场景，从而完善融通信和融合服务云化解决方案，通过建立稳定优质用户集群方式，争取更多运营
商优质资源，降低运营商政策带来的风险。此外，保持保险业务合规经营，以合规诚信经营为准则，以信息化技术为手
段，通过精简优化内部岗位及工作流程，强化营销队伍能力建设，打造核心重点项目，提升项目质量实现降本增效，从
而驱动公司业务毛利水平的提升。
2、技术革新带来的风险
22
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
微信、QQ 等 OTT 业务的发展使得移动信息服务提供商面临挑战。未来，随着通信技术革新及消费者行为模式的
改变，不排除 OTT 应用等新型移动信息服务方式对公司移动信息服务业务产生一定替代作用的可能性，从而对公司经营
产生一定的不利影响。
应对措施：公司将努力提升信息服务平台使用功能，卡位金融大客户服务和垂直行业细分，整合行业上下游服务资
源，提升自身服务和产品的能力，以提升公司口碑和价值。
3、成本变化带来的风险
公司移动信息技术服务业务及保险产品服务业务随着通道采购成本和合规成本的变化，业务毛利率逐渐下降，未来
若销售价格上涨幅度不及采购价格的上涨幅度，公司毛利率仍存在下降的可能性。
应对措施：公司一方面不断地调整和丰富供应商资源，与多类型多地区的供应商开展业务合作；另一方面，公司不
断加强产品研发投入和研发力度，提升平台的稳定性和数据传输效率，提高服务的市场竞争力，增强公司议价能力。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
23
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部
控制制度，促进公司规范运作，提升公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交
易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定和要求，规范
地召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。相关事项的决策程序规范，
决策科学，效果良好。
2、关于公司与控股股东、实际控制人
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会
直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公
司亦无为控股股东提供担保等情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独
立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会设董事 9 名，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位
董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司
规范运作》的要求开展工作，出席董事会和股东大会，诚实守信、勤勉尽责地履行职责和义务。独立董事独立于公司实
际控制人、控股股东和其他关联方，能够独立地作出判断并发表意见。公司董事通过不断地学习，熟悉并掌握相关法律
法规，从根本上保证董事会立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，监事会人数和构成符合法律、法规要求。监事会会议的召集、召开程序，
严格按照《监事会议事规则》的要求履行。公司监事能够认真履行职责，本着对公司和全体股东负责的态度，依法、独
立对公司重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内，各
位监事均能按照《公司章程》及《监事会议事规则》等有关规定，出席监事会，勤勉尽责，认真审议各项议案，履行了
监督职能。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已逐步建立并完善公正、透明的高级管理人员绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，
符合法律、法规的规定。现有的考核及激励约束机制符合公司现阶段的实际发展需要。
24
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
6、关于信息披露与透明度
公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上
市公司规范运作》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规及公司《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理
制度》等制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露相关信息，履行信息披露义务，关注媒体报道，在已披露
信息范围内认真负责地回答投资者在互动易上问题和投资者电话咨询等，做到充分与投资者进行沟通。报告期内，公司
在指定的信息披露网站等进行信息披露。
7、关于利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、
社会等方面利益的协调平衡和共赢，共同推动公司持续、健康发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、
人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完善的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议
比例
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn)
2021 年度 年度股东
38.71% 2022 年 05 月 11 日 2022 年 05 月 11 日 《2021 年度股东大会会议
股东大会 大会
决议公告》（公告编号：
2022-050 号）
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn)
2022 年第一次 临时股东
7.71% 2022 年 08 月 24 日 2022 年 08 月 24 日 《2022 年第一次临时股东
临时股东大会 大会
大会会议决议公告》（公告
编号：2022-079 号）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
25
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
五、公司具有表决权差异安排
□适用 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 本期
期初 其他 期末 股份
增持 减持
任期 任期 持股 增减 持股 增减
任职 性 年 股份 股份
姓名 职务 起始 终止 数 变动 数 变动
状态 别 龄 数量 数量
日期 日期 （股 （股 （股 的原
（股 （股
） ） ） 因
） ）
2020 2026
董事长、 年 04 年 04 不适
高磊 现任 男 48 0 0 0 0 0
董事 月 13 月 06 用
日 日
2020 2026
副董事 年 04 年 04 不适
周洪璀 现任 男 32 0 0 0 0 0
长、董事 月 13 月 06 用
日 日
2023 2026
年 04 年 04 不适
叶鹏飞 董事 现任 男 35 0 0 0 0 0
月 07 月 06 用
日 日
2023 2026
年 04 年 04 不适
钟继伟 董事 现任 男 37 0 0 0 0 0
月 07 月 06 用
日 日
2023 2026
年 04 年 04 不适
顾兰芳 董事 现任 女 46 0 0 0 0 0
月 07 月 06 用
日 日
2023 2026
年 04 年 04 不适
赵丹 董事 现任 男 39 0 0 0 0 0
月 07 月 06 用
日 日
2020 2026
年 04 年 04 不适
赵贺春 独立董事 现任 男 61 0 0 0 0 0
月 13 月 06 用
日 日
2023 2026
年 04 年 04 不适
张骏 独立董事 现任 男 63 0 0 0 0 0
月 07 月 06 用
日 日
2023 2026
年 04 年 04 不适
柳习科 独立董事 现任 男 49 0 0 0 0 0
月 07 月 06 用
日 日
26
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
2020 2026
监事会主 年 04 年 04 不适
江蔚文 现任 男 54 0 0 0 0 0
席 月 13 月 06 用
日 日
2020 2026
年 04 年 04 不适
吴建军 监事 现任 男 36 0 0 0 0 0
月 13 月 06 用
日 日
2018 2026
年 05 年 04 不适
高岗 监事 现任 男 43 0 0 0 0 0
月 16 月 06 用
日 日
2018 2026
年 05 年 04 18,40 18,40 不适
齐亚魁 副总经理 现任 男 49
月 16 月 06 0 0 用
日 日
2020 2026
年 08 年 04 不适
顾兰芳 财务总监 现任 女 46 0 0 0 0 0
月 27 月 06 用
日 日
2023 2026
董事会秘 年 02 年 04 不适
顾兰芳 现任 女 46 0 0 0 0 0
书 月 22 月 06 用
日 日
原副董事 2014 2023
长；原董 年 10 年 04 3,908 3,908 不适
邝青 离任 男 59 0 0 0
事；原总 月 09 月 12 ,043 ,043 用
经理 日 日
2020 2023
年 04 年 04 不适
吴宪翔 原董事 离任 男 52 0 0 0 0 0
月 13 月 12 用
日 日
2020 2023
年 04 年 04 不适
姚敬旭 原董事 离任 男 40 0 0 0 0 0
月 13 月 12 用
日 日
2019 2023
年 05 年 04 不适
陈向军 原董事 离任 男 48 0 0 0 0 0
月 15 月 12 用
日 日
2017 2023
原独立董 年 02 年 04 不适
张永泽 离任 男 59 0 0 0 0 0
事 月 15 月 12 用
日 日
2020 2023
原独立董 年 04 年 04 不适
袁彬 离任 男 42 0 0 0 0 0
事 月 13 月 12 用
日 日
2019 2022
原董事会 年 06 年 09 不适
赵楠 离任 女 39 0 0 0 0 0
秘书 月 06 月 02 用
日 日
3,926 3,926
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 --
,443 ,443
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
27
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内，原公司董事会秘书赵楠女士因个人原因离职；邝青先生因工作安排调整，辞去总经理职务。
因换届选举，邝青先生、陈向军先生、吴宪翔先生、姚敬旭先生、张永泽先生、袁彬先生不再担任公司的董事；邝青先
生不再担任副董事长。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因工作安排原因辞去公
邝青 原总经理 解聘 2022 年 04 月 11 日
司总经理职务
邝青 原副董事长、原董事 任期满离任 2023 年 04 月 07 日 任期届满离任
吴宪翔 原董事 任期满离任 2023 年 04 月 07 日 任期届满离任
姚敬旭 原董事 任期满离任 2023 年 04 月 07 日 任期届满离任
陈向军 原董事 任期满离任 2023 年 04 月 07 日 任期届满离任
张永泽 原独立董事 任期满离任 2023 年 04 月 07 日 任期届满离任
袁彬 原独立董事 任期满离任 2023 年 04 月 07 日 任期届满离任
因个人原因辞去公司董
赵楠 原董事会秘书 离任 2022 年 09 月 02 日
事会秘书职务
顾兰芳 董事会秘书 聘任 2023 年 02 月 22 日 聘任为公司董事会秘书
叶鹏飞 董事 被选举 2023 年 04 月 07 日 选举新一届董事会成员
钟继伟 董事 被选举 2023 年 04 月 07 日 选举新一届董事会成员
顾兰芳 董事 被选举 2023 年 04 月 07 日 选举新一届董事会成员
赵丹 董事 被选举 2023 年 04 月 07 日 选举新一届董事会成员
柳习科 独立董事 被选举 2023 年 04 月 07 日 选举新一届董事会成员
张骏 独立董事 被选举 2023 年 04 月 07 日 选举新一届董事会成员
赵丹 副总经理 聘任 2023 年 04 月 07 日 聘任新一届高管
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责：
高磊先生，现任公司董事、董事长，1975 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2009 年 4 月至 2013 年 4
月，任上饶市市本级政府采购中心副主任；2013 年 4 月至 2016 年 8 月，任上饶市财政局国库支付中心主任；2016 年 8
月至 2019 年 10 月，上饶投资控股集团有限公司副总裁、上饶市金融控股有限公司董事长、总经理；2019 年 10 月至
2022 年 12 月，任上饶投资控股集团有限公司总裁、上饶市数字和金融产业投资集团有限公司董事长；2022 年 12 月至今，
任上饶市投资控股集团有限公司董事长。
周洪璀先生，现任公司董事、副董事长，1991 年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历。2015 年 5 月至 2016
年 1 月，任兴业证券场外事业部投资经理；2016 年 1 月至 2016 年 7 月，任上饶投资控股集团有限公司投融资部干事；
2016 年 7 月至 2018 年 6 月，任上饶市金融控股有限公司总经理助理、上饶市金控投资管理有限公司总经理；2018 年 7
月至 2021 年 9 月，任上饶市金控投资管理有限公司总经理；2020 年 4 月至 2020 年 11 月，任江西天利科技股份有限公
司董事；2020 年 11 月至今，任江西天利科技股份有限公司董事、副董事长。
钟继伟先生，现任公司董事，1986 年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。2011 年 6 月至 2015 年 10 月，
任江西铜业集团财务有限公司会计；2015 年 10 月至 2019 年 1 月，历任上饶投资控股集团有限公司财务部副经理、经理；
2019 年 1 月至今，任上饶投资控股集团有限公司财务（运营）总监。
叶鹏飞先生，现任公司董事，1988 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2010 年 7 月至 2011 年 9 月任上
饶市饶乡醉食品有限公司员工；2011 年 9 月至 2016 年 6 月任鄱阳县饶埠镇人民政府科员、副主任科员；2016 年 7 月至
28
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
2018 年 9 月任鄱阳县珠湖乡综治办副科级专职副主任；2018 年 9 月至 2023 年 2 月任上饶绿投集团党政办副主任、行政
法务部主任、上饶梦马文化科技有限公司总经理、上饶绿投供应链有限公司总经理；2023 年 2 月至今，任上饶投资控股
集团有限公司董事。
顾兰芳女士，现任公司董事、董事会秘书、财务总监，1977 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1997 年
7 月至 2019 年 1 月，历任凤凰光学控股有限公司下属事业部办公室干事、财务处会计、主办会计、副处长、处长、部长；
2019 年 1 月至 2020 年 6 月，任上饶投资控股集团有限公司派驻子公司财务总监；2020 年 6 月至 2023 年 2 月，任江西天
利科技股份有限公司财务总监；2023 年 2 月至今，任江西天利科技股份有限公司董事、财务总监、董事会秘书。
赵丹先生，现任公司董事，副总经理，1984 年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。2009 年 6 月至今，就
职于江西天利科技股份有限公司，现任江西天利科技股份有限公司董事、副总经理。
赵贺春先生，现任公司独立董事，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，管理学博士、会计学教授、硕士生导师。
1983 年 8 月至今，任教北方工业大学经济管理学院；现任有研粉末新材料股份有限公司独立董事、北京淳中科技股份有
限公司独立董事、江西天利科技股份有限公司独立董事。
柳习科先生，现任公司独立董事，1974 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。1996 年 7 月至 2001 年 11 月，
任建设银行江西萍乡分行干部；2001 年 11 月至 2004 年 11 月，任中磊会计师事务所（现大信会计师事务所）江西分所
审计师；2004 年 11 月至 2015 年 6 月，历任中国证监会江西监管局副主任科员、主任科员、机构监管处副处长、上市处
副处长、新业务处处长；2015 年 6 月至今，任江西金融发展集团股份有限公司执行总裁；现任江西省投资基金业协会会
长、江西铜业股份有限公司独立董事、江西国泰集团股份有限公司独立董事、江西天利科技股份有限公司独立董事。
张骏先生，现任公司独立董事，1960 年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历。1983 年 2 月至 1995 年 12 月，
历任上海钻石手表厂车间主任、技术科长、技术副处长；1995 年 12 月至 1998 年 2 月，任上海钟表有限公司投资规划部
负责人；1998 年 2 月至 2003 年 7 月，历任上海市工业工作党委干部处主任科员、副调研员；2003 年 7 月至 2008 年 8 月，
任上海市国资委党委企业领导人员管理处副调研员；2008 年 8 月至 2020 年 4 月，历任上海市国资委董事监事工作处副
处长、处长、公司治理处处长。现任江西天利科技股份有限公司独立董事。
江蔚文先生，现任公司监事会主席，1969 年 7 月出生，中国国籍，本科学历。1989 年 10 月至 2003 年 5 月，任上饶
市工商行政管理局科员；2003 年 5 月至 2005 年 11 月，任上饶市工商局三清山分局副局长；2005 年 11 月至 2013 年 11
月，任上饶工商局经济开发区分局局长；2013 年 11 月至 2015 年 9 月，任上饶县工商局局长；2015 年 9 月至 2019 年 9
月，任上饶市广信区市场监督管理局局长；2019 年 9 月至 2023 年 1 月，任上饶市数字和金融产业投资集团有限公司副
总经理；2023 年 1 月至今，任上饶投资控股集团有限公司副总经理。
吴建军先生，现任公司监事，1987 年 6 月出生，中国国籍，本科学历。2011 年 5 月至 2013 年 3 月，任浙江浙大城
市学院教育发展有限公司总经理助理；2013 年 4 月至 2014 年 10 月，任浙江丰原律师事务所律师助理；2014 年 10 月至
2017 年 8 月，任杭州仲裁委员会商事办案秘书；2017 年 9 月至今，任上饶市数字和金融产业投资集团有限公司风审法务
部副经理。
高岗先生，现任公司监事，1980 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2007 年 1 月至 2015 年 2 月，任北
京国资城市经济文化发展中心综合办公室主任；2015 年 3 月至 2016 年 7 月，任北京优纳科技有限公司总裁办主任；
2016 年 8 月至 2019 年 4 月，任公司董事会办公室副主任；2019 年 4 月至 2022 年 6 月，任公司总经理办公室主任；
2022 年 7 月至今，任北京分公司行政部负责人。
29
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
齐亚魁先生，现任公司副总经理，1974 年出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，2005 年至 2010 年任联通华建
网络技术有限公司副总经理，2010 年至 2012 年任上海誉好数据技术有限公司副总经理，2012 年至今任上海誉好数据技
术有限公司总经理，2018 年至今任公司副总经理。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
上饶投资控股集
高磊 董事长 2022 年 12 月 16 日 是
团有限公司
上饶市数字和金
高磊 融产业投资集团 董事长 2016 年 07 月 22 日 否
有限公司
江西赣数投资发
高磊 董事长、总经理 2019 年 04 月 02 日 否
展有限公司
金源华兴融资租
高磊 董事长 2016 年 11 月 28 日 否
赁有限公司
上饶市产融发展
高磊 董事长 2017 年 12 月 25 日 否
有限公司
上海鼎源融资租
高磊 董事长 2018 年 06 月 01 日 否
赁有限公司
金信（天津）商
高磊 董事长 2018 年 06 月 01 日 否
业保理有限公司
上饶投资控股集 财务（运营）总
钟继伟 2019 年 01 月 02 日 是
团有限公司 监
上饶投资控股集
叶鹏飞 董事 2023 年 02 月 03 日 是
团有限公司
上饶投资控股集
江蔚文 副总经理 2023 年 01 月 18 日 是
团有限公司
上饶市数字城镇
江蔚文 投资开发有限公 董事长 2019 年 11 月 25 日 否
司
上饶市数字和金
吴建军 融产业投资集团 法务部副经理 2017 年 09 月 01 日 是
有限公司
上饶市数金投风
吴建军 险投资管理有限 监事 2019 年 12 月 17 日 否
公司
江西赣数投资发
吴建军 监事 2019 年 04 月 02 日 否
展有限公司
上饶市数金投供
吴建军 应链管理有限公 监事 2020 年 05 月 14 日 否
司
金源华兴融资租
吴建军 监事 2020 年 07 月 09 日 否
赁有限公司
江西金诺供应链
吴建军 监事 2019 年 09 月 04 日 否
管理有限公司
江西铜源国际供
吴建军 监事 2020 年 12 月 25 日 否
应链有限公司
上饶市金控资产
吴建军 监事 2018 年 07 月 06 日 否
管理有限公司
金信（天津）商
吴建军 监事 2018 年 06 月 01 日 否
业保理有限公司
上饶市数金投商
吴建军 监事 2020 年 05 月 07 日 否
业保理有限公司
30
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
上饶市募融付商
吴建军 董事 2017 年 12 月 22 日 否
业保理有限公司
上海鼎源融资租
吴建军 监事 2018 年 06 月 26 日 否
赁有限公司
上饶市数金投大
吴建军 监事 2020 年 08 月 14 日 否
数据有限公司
在股东单位任职
详见本报告“董事、监事和高级管理人员主要工作经历”
情况的说明
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位担任 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
江西国泰集团股
柳习科 独立董事 2020 年 05 月 06 日 是
份有限公司
江西铜业股份有
柳习科 独立董事 2018 年 06 月 12 日 是
限公司
江西金融发展集
柳习科 董事、总经理 2019 年 11 月 12 日 是
团股份有限公司
北方工业大学经
赵贺春 教授 1983 年 08 月 01 日 是
济管理学院
北京淳中科技股
赵贺春 独立董事 2021 年 09 月 06 日 是
份有限公司
有研粉末新材料
赵贺春 独立董事 2018 年 12 月 20 日 是
股份有限公司
在其他单位任职
详见本报告“董事、监事和高级管理人员主要工作经历”
情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：
公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，独立董事的津贴标准由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决
定。在公司还担任除董事、监事以外的其他职务的，领取职务对应的报酬。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员
的报酬已按照规定足额支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
高磊 董事长、董事 男 48 现任 0 是
原副董事长、原董事、
邝青 男 59 离任 43.15 否
原总经理
周洪璀 副董事长、董事 男 32 现任 58.41 否
吴宪翔 原董事 男 52 离任 0 是
姚敬旭 原董事 男 40 离任 0 是
陈向军 原董事 男 48 离任 26.9 否
赵贺春 独立董事 男 61 现任 9 否
张永泽 原独立董事 男 59 离任 9 否
袁彬 原独立董事 男 42 离任 9 否
江蔚文 监事会主席 男 54 现任 0 是
吴建军 监事 男 36 现任 0 是
31
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
高岗 监事 男 43 现任 22.41 否
赵楠 原董事会秘书 女 39 离任 26.1 否
董事、董事会秘书、财
顾兰芳 女 46 现任 44.24 否
务总监
齐亚魁 副总经理 男 49 现任 72.6 否
合计 -- -- -- -- 320.81 --
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn)上披
第四届董事会第十三次会议 2022 年 04 月 11 日 2022 年 04 月 11 日 露的第四届董事会第十三次
会议决议的公告，公告编
号：2022-026 号
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn)上披
第四届董事会第十四次会议 2022 年 04 月 28 日 2022 年 04 月 28 日 露的第四届董事会第十四次
会议决议的公告，公告编
号：2022-047 号
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn)上披
第四届董事会第十五次会议 2022 年 08 月 08 日 2022 年 08 月 08 日 露的第四届董事会第十五次
会议决议的公告，公告编
号：2022-063 号
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn)上披
第四届董事会第十六次会议 2022 年 08 月 22 日 2022 年 08 月 22 日 露的第四届董事会第十六次
会议决议的公告，公告编
号：2022-074 号
详见巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn)上披
第四届董事会第十七次会议 2022 年 10 月 25 日 2022 年 10 月 25 日 露的第四届董事会第十七次
会议决议的公告，公告编
号：2022-087 号
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
高磊 5 5 0 0 0 否 2
邝青 5 4 1 0 0 否 1
吴宪翔 5 5 0 0 0 否 0
姚敬旭 5 5 0 0 0 否 0
周洪璀 5 5 0 0 0 否 2
陈向军 5 4 1 0 0 否 2
赵贺春 5 4 1 0 0 否 2
张永泽 5 4 1 0 0 否 2
袁彬 5 0 5 0 0 否 1
32
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和《公司章程》《独
立董事制度》的规定，认真履行职责，充分发挥董事的作用，恪尽职守，勤勉尽责，维护公司利益，维护全体股东尤其
是中小股东的利益。积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并按照规定发表相应意见。在公司规范治理和生产
经营方面提出专业性建议，建议均被采纳。独立董事对公司提交的需要独立董事发表意见的议案均进行了认真的审核，
并按相关规定发表了书面的独立董事意见。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
召开会议 提出的重要 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 体情况（如
次数 意见和建议 责的情况
有）
审议关于公
司《2021 年
度财务决算
报告》的议
案、关于公 审计委员会
司《2022 年 严格按照
度财务预 《公司法》
算》的议 《公司章
案、关于公 程》《董事
司《2021 年 会议事规
年度报告全 则》等相关
文》及其摘 法律法规，
赵贺春、姚 2022 年 04 要的议案、 勤勉尽责地
审计委员会 5 无 无
敬旭、袁彬 月 10 日 关于 2021 开展工作，
年度利润分 根据公司的
配预案的议 实际情况，
案、关于公 提出了相关
司《2021 年 的意见，经
度内部控制 过充分沟通
自我评价报 讨论，一致
告》的议 通过所有议
案、关于控 案。
股股东及其
他关联方占
用资金情况
的专项审核
33
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
说明的议
案、关于使
用闲置自有
资金购买低
风险理财产
品的议案、
关于续聘会
计师事务所
的议案、关
于公司及子
公司向银行
申请授信额
度及公司提
供担保的议
案
审计委员会
严格按照
《公司法》、
《公司章
程》、《董事
会议事规
则》等相关
审议关于公 法律法规，
赵贺春、姚 2022 年 04 司 2022 年 勤勉尽责地
审计委员会 无 无
敬旭、袁彬 月 27 日 第一季度报 开展工作，
告的议案 根据公司的
实际情况，
提出了相关
的意见，经
过充分沟通
讨论，一致
通过所有议
案。
审计委员会
严格按照
《公司法》
《公司章
程》《董事
会议事规
则》等相关
审议关于公
法律法规，
司与关联方
赵贺春、姚 2022 年 08 勤勉尽责地
审计委员会 开展保理融 无 无
敬旭、袁彬 月 07 日 开展工作，
资暨关联交
根据公司的
易的议案
实际情况，
提出了相关
的意见，经
过充分沟通
讨论，一致
通过所有议
案。
审计委员会
审议关于公 严格按照
司《2022 年 《公司法》
赵贺春、姚 2022 年 08
审计委员会 半年度报告 《公司章 无 无
敬旭、袁彬 月 21 日
全文》的议 程》《董事
案 会议事规
则》等相关
34
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
法律法规，
勤勉尽责地
开展工作，
根据公司的
实际情况，
提出了相关
的意见，经
过充分沟通
讨论，一致
通过所有议
案。
审计委员会
严格按照
《公司法》
《公司章
程》《董事
会议事规
则》等相关
审议关于公 法律法规，
赵贺春、姚 2022 年 10 司 2022 年 勤勉尽责地
审计委员会 无 无
敬旭、袁彬 月 24 日 第三季度报 开展工作，
告的议案 根据公司的
实际情况，
提出了相关
的意见，经
过充分沟通
讨论，一致
通过所有议
案。
战略委员会
严格按照
《公司法》
《公司章
程》《董事
审议关于公
会议事规
司《2021 年
则》等相关
度总经理工
高磊、邝 法律法规，
作报告》的
青、吴宪 2022 年 04 勤勉尽责地
战略委员会 1 议案、关于 无 无
翔、周洪 月 10 日 开展工作，
公司《2021
璀、张永泽 根据公司的
年度董事会
实际情况，
报告》的议
提出了相关
案
的意见，经
过充分沟通
讨论，一致
通过所有议
案。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
35
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 69
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 73
报告期末在职员工的数量合计（人） 142
当期领取薪酬员工总人数（人） 142
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
销售人员 60
技术人员 46
财务人员 15
行政人员 21
合计 142
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上学历 12
本科 82
大专及以下学历 48
合计 142
2、薪酬政策
公司严格遵守《劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的要求，并结合行业及公司经营特点，充分考
虑公平性和竞争力，实行激励与约束并存的薪酬制度。报告期内，公司根据发展需要，不断完善组织架构，规范岗位职
责与任职资格，建立科学的人才评测系统，做好优秀人才的引进工作，搭建系统性的培训体系，提升员工综合素质，建
立员工职业生涯发展规划，提供清晰的职业发展通道。此外除了基础福利，公司根据不同特性岗位提供多种补助及人性
化的弹性制度。
公司坚持“以德为先，唯才是举；用其所长，尽其所能；供其舞台，乐其守责”的人才观，为企业寻找合适的人才、
留住人才、培养人才，为公司整体发展战略提供人力资源保证与服务，促使公司实现可持续性发展。
3、培训计划
公司通过定期组织的不同级别团建、培训、内部分享会等方式，加强员工对行业的探索及意识，提供给每位员工良
好的学习环境和发展机会，打造不同形式的学习系统。公司关注员工个人发展及团队协作，对新加入公司的员工，进行
企业文化相关培训，使在职新员工更快融入新环境。在工作中的日常培训中，公司根据业务目标、结合业务部门需求，
定期组织专业技能类培训，为员工在职业规划方面为提供了双通道职业发展路径，定期组织专业技能类培训，同时注重
提高员工个人职业修养与工作技能同步发展，提供给每位员工良好的学习环境和发展机会。针对管理团队，定制管理类
领导力等培训课程，从而打造了从普通员工到高层管理者的立体式员工学习系统。
36
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
根据立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的江西天利科技股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年审计
报告，公司 2022 年度合并报表实现的归属于母公司净利润为 16,884,354.60 元，其中母公司报表实现的净利润为
5,549,733.72 元，根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，公司以合并报表、母公
司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。
基于公司目前的经营状况和盈利能力，以及公司下一步的经营规划及业务发展需求，拟从 2022 年度税后利润
5,549,733.72 元中提取 554,973.37 元列入公司法定盈余公积，母公司当年可供分配利润为 4,994,760.35 元。为回报全
体股东，与股东分享公司经营成果，公司 2022 年度利润分配方案预案如下：
以截止 2022 年 12 月 31 日公司总股本 197,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.1 元（含税），合计
派发现金红利人民币 1,976,000 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。本次利润分配预案公布后至实施前，如
公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变动，将按照“现金分红总额
固定不变”的原则，调整计算分配比例。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.1
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 197,600,000
现金分红金额（元）（含税） 1,976,000.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 1,976,000.00
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江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
可分配利润（元） 233,295,936.09
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具的立信中联审字[2023]D-0676 号审计报告确认，公司
2022 年度合并报表实现的归属于母公司净利润为 16,884,354.60 元，其中母公司报表实现的净利润为 5,549,733.72
元，根据《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，公司以合并报表、母公司报表中可供
分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。
公司结合未来的经营规划及业务发展需求，依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，拟从 2022 年度税后利润
中提取 554,973.37 元列入公司法定盈余公积，同时为回报全体股东，与股东分享公司经营成果，提议公司 2022 年度利
润分配方案为：以截止 2022 年 12 月 31 日公司总股本 197,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.1 元（含
税）。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司依据《公司法》《公司章程》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规及监管要求，结合公司发展情况与管理需求，公司建立了完善的内部控制
体系。内部控制制度建立过程遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性的原则。内部控制管控范围覆盖子公
司、各部门、各业务，合理保证了企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整准确，同时提高经
营效率和效果。
公司通过日常监督、专项监督及定期评价等方式，评价内部控制设计与执行的有效性，不断改善内部控制适应公司发
展需求及监管要求。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 21 日
公司《2022 年度内部控制评价报告》刊登在巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：存在下列情况之一：A.公 重大缺陷：存在下列情况之一：A.公
司董事、监事或高级管理人员舞弊;B. 司决策程序不科学，导致重大决策失
公司已公告的财务报告出现重大差 误，给公司造成重大财产损失；B.违
错;C.外部审计发现财务报告存在重大 反相关法规、公司规程或标准操作程
错报却未被公司内部控制识别;D.审计 序，且对公司定期报告披露造成重大
委员会和内部审计部门对公司的对外 负面影响；C.出现重大舞弊行为；D.
财务报告和财务报告内部控制监督无 重要业务缺乏制度控制或制度系统性
效。 失效,造成按上述定量标准认定的重大
重要缺陷：存在下列情况之一：A. 未 损失；E.其他对公司负面影响重大的
定性标准 依照公认会计准则选择和应用会计政 情形。
策;B. 未建立反舞弊程序和控制措 重要缺陷：存在下列情况之一：A.公
施;C. 对于非常规或特殊交易的账务 司决策程序不科学，导致出现一般失
处理没有建立相应的控制机制或没有 误；B.违反公司规程或标准操作程
实施且没有相应的补偿性控制。D. 对 序，形成损失；C.重要业务制度或系
于期末财务报告过程的控制存在一项 统存在缺陷，造成按上述定量标准认
或多项缺陷且不能合理保证编制的财 定的损失；D.内部控制重要或一般缺
务报表达到真实、完整的目标。 陷未得到整改。
一般缺陷：指除上述重大缺陷、重要 一般缺陷：指除上述重大缺陷、重要
缺陷之外的其他控制缺陷。 缺陷之外的其他控制缺陷。
重大缺陷：1、该缺陷单独或连同其他 重大缺陷：1、该缺陷单独或连同其他
缺陷可能导致或已经导致的财务报告 缺陷可能导致或已经导致的直接经济
错报金额大于等于营业收入的 3%，或 损失金额大于等于营业收入的 3%，或
者绝对金额大于等于 500 万元；2、该 者绝对金额大于等于 500 万元；2、该
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致或
已经导致的财务报告错报金额大于等 已经导致的直接经济损失金额大于等
于资产总额的 3%，或者绝对金额大于 于资产总额的 3%，或者绝对金额大于
等于 1,000 万元。 等于 1,000 万元。
重要缺陷：1、该缺陷单独或连同其他 重要缺陷：1、该缺陷单独或连同其他
缺陷可能导致或已经导致的财务报告 缺陷可能导致或已经导致的直接经济
错报金额大于等于营业收入的 1%但小 损失金额大于等于营业收入的 1%但小
定量标准 于 3%，或者绝对金额大于等于 100 万 于 3%，或者绝对金额大于等于 100 万
元，小于 500 万元；2、该缺陷单独或 元，小于 500 万元；2、该缺陷单独或
连同其他缺陷可能导致或已经导致的 连同其他缺陷可能导致或已经导致的
财务报告错报金额大于等于资产总额 直接经济损失金额大于等于资产总额
的 1%但小于 3%，或者绝对金额大于等 的 1%但小于 3%，或者绝对金额大于等
于 450 万元，小于 1,000 万元。 于 450 万元，小于 1,000 万元。
一般缺陷：1、该缺陷单独或连同其他 一般缺陷：1、该缺陷单独或连同其他
缺陷可能导致或已经导致的财务报告 缺陷可能导致或已经导致的直接经济
错报金额小于营业收入的 1%，或者绝 损失金额小于营业收入的 1%，或者绝
对金额小于 100 万元；2、该缺陷单独 对金额小于 100 万元；2、该缺陷单独
或连同其他缺陷可能导致或已经导致 或连同其他缺陷可能导致或已经导致
的财务报告错报金额小于资产总额的 的直接经济损失金额小于资产总额的
39
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
1%，或者绝对金额小于 450 万元。 1%，或者绝对金额小于 450 万元。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
40
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
无
二、社会责任情况
1、股东和债权人权益保护
公司建立健全了法人治理结构及行之有效的内部管理和控制体系, 各部门严格按照《公司章程》和有关制度规范运作，
充分履行各自职责，把服务客户，回报社会，为投资者和债权人负责作为主要目标，从机制上保证了对所有股东和债权
人的各项合法权益。同时，公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理
办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投
资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度，确保股东对公司重大事项和经营
业绩的知情权。
2、员工权益保护
公司严格遵守《劳动法》《工会法》等法律法规的要求，建立了一系列劳动管理制度，从制度上为维护职工权益做
出了保障。根据国家和地方政府的有关规定，公司为员工办理并缴纳五险一金，在此基础上，公司积极参加工会组织活
动，在组织上增加员工对企业的认同感和归属感。此外，公司始终坚持“以人为本”的原则，把员工放在首位，公司引进
先进的管理理念和管理人才，建立了宽松民主的工作氛围，为员工提供优良的福利待遇，采取有效的机制，不断激发员
工的能动性和创造性，使员工从公司的发展中得到精神的激励和物质的回报。
3、履行其他社会责任
公司将诚信经营、依法纳税、遵纪守法、回馈社会作为运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。
公司积极响应国家号召，通过吸纳残疾人就业等方式反哺社会，回馈社会。
41
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司 2022 年度暂未开展巩固拓展脱贫攻坚以及乡村振兴等工作，暂无后续工作计划。
42
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
为保证上市公
司的独立性，
上饶数金投及
其控股股东上
投集团出具了
《关于保证上
市公司独立性
的承诺函》；
为了避免将来
产生同业竞
关于保证上市
争，上饶数金
收购报告书或 上饶市数字和 公司独立性、
投及其控股股 2019 年 12 月
权益变动报告 金融产业投资 同业竞争、关 长期有效 正常履行中
东上投集团出 06 日
书中所作承诺 集团有限公司 联交易方面的
具了《关于避
承诺
免同业竞争的
承诺函》；此
外为减少和规
范关联交易，
上饶数金投及
其控股股东上
投集团出具
《关于规范和
减少关联交易
的承诺函》
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 否
具体原因及下
一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
43
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
报告期内，公司新设一家全资子公司，导致合并范围变更。具体情况详见财务报表附注（八）合并范围的变更。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 65
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 于延国、曹斌
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 于延国连续服务 3 年、曹斌连续服务 2 年
是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
44
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
45
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 14,580 6,000 0 0
合计 14,580 6,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
适用 □不适用
单位：万元
受 受 产 资 起 终 资 报 参 预 报 报 计 是 未 事
金
托 托 品 金 始 止 金 酬 考 期 告 告 提 否 来 项
额
机 机 类 来 日 日 投 确 年 收 期 期 减 经 是 概
46
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
构 构 型 源 期 期 向 定 化 益 实 损 值 过 否 述
名 （ 方 收 （ 际 益 准 法 还 及
称 或 式 益 如 损 实 备 定 有 相
（ 受 率 有 益 际 金 程 委 关
或 托 金 收 额 序 托 查
受 人 额 回 （ 理 询
托 ） 情 如 财 索
人 类 况 有 计 引
姓 型 ） 划 （
名 如
） 有
）
广
发
银 非
202 202 货
行 保
自 1年 2年 币
北 本 不
银 2,0 有 12 03 市 3.4 19. 19.
京 浮 适 15 是 是
行 00 资 月 月 场 0% 26 26
石 动 用
金 10 15 工
景 收
日 日 具
山 益
支
行
民
生
非
银 202 202 货
保
行 自 2年 2年 币
本 不
上 银 有 01 03 市 3.2 1.6 1.6 1.6
浮 300 适 是 是
海 行 资 月 月 场 7% 9 9 9
动 用
市 金 17 21 工
收
南 日 日 具
益
支
行
光
大
银 非
202 202 货
行 保
自 2年 2年 币
北 本 不
银 2,0 有 03 06 市 3.0
京 浮 适 15 15 15 是 是
行 00 资 月 月 场 0%
西 动 用
金 24 24 工
客 收
日 日 具
站 益
支
行
民
生
非
银 202 202 货
保
行 自 2年 2年 币
本 不
上 银 有 04 06 市 2.9 1.4 1.4 1.4
浮 280 适 是 是
海 行 资 月 月 场 6% 3 3 3
动 用
市 金 11 13 工
收
南 日 日 具
益
支
行
光 非 自 202 202 货 不
银 2,0 2.9 14. 14. 14.
大 保 有 2年 2年 币 适 是 是
行 00 0% 5 5 50
银 本 资 06 09 市 用
47
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
行 浮 金 月 月 场
北 动 24 24 工
京 收 日 日 具
西 益
客
站
支
行
光
大
银 非
202 202 货
行 保
自 2年 2年 币
北 本 不
银 2,0 有 09 12 市 2.9 14. 14. 14.
京 浮 适 是 是
行 00 资 月 月 场 0% 5 5 50
西 动 用
金 26 26 工
客 收
日 日 具
站 益
支
行
光
大
银 非
202 202 货
行 保
自 2年 3年 币
北 本 不
银 2,0 有 12 03 市 2.8 14. 0.7 0.0
京 浮 适 是 是
行 00 资 月 月 场 5% 25 9 0
西 动 用
金 26 26 工
客 收
日 日 具
站 益
支
行
上
饶
银
行
非
股 202 202 货
保
份 自 2年 2年 币
本 不
有 银 2,0 有 02 03 市 3.4 6.0 6.0 6.0
浮 适 是 是
限 行 00 资 月 月 场 0% 3 3 3
动 用
公 金 11 15 工
收
司 日 日 具
益
恒
源
支
行
上
饶
银
行
非
股 202 202 货
保
份 自 2年 3年 币
本 不
有 银 2,0 有 02 01 市 3.4 80. 68. 58.
浮 适 是 是
限 行 00 资 月 月 场 0% 32 47 43
动 用
公 金 11 17 工
收
司 日 日 具
益
恒
源
支
行
48
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
上
饶
银
行
非
股 202 202 货
保
份 自 2年 3年 币
本 不
有 银 2,0 有 02 02 市 3.4 78. 68. 65.
浮 适 是 是
限 行 00 资 月 月 场 0% 8 35 53
动 用
公 金 11 15 工
收
司 日 日 具
益
恒
源
支
行
16, 245 205
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
580 .78 .76
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 不适用
49
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条
2,944,832 1.49% 2,944,832 1.49%
件股份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内
2,944,832 1.49% 2,944,832 1.49%
资持股
其中：境
内法人持股
境内自然
2,944,832 1.49% 2,944,832 1.49%
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持股
境外自然
人持股
二、无限售条
194,655,168 98.51% 194,655,168 98.51%
件股份
1、人民币
194,655,168 98.51% 194,655,168 98.51%
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总数 197,600,000 100.00% 197,600,000 100.00%
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
50
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期 年度报告
年度报 末表决 披露日前 持有特
告披露 权恢复 上一月末 别表决
报告期末普 日前上 的优先 表决权恢 权股份
通股股东总 14,318 一月末 14,509 股股东 0 复的优先 0 的股东 0
数 普通股 总数 股股东总 总数
股东总 （如有） 数（如有） （如
数 （参见 （参见注 有）
注 9） 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 质押、标记或冻结情况
报告期
股东性 持股比 内增减 限售条 持有无限售条
股东名称 末持股
质 例 变动情 件的股 件的股份数量 股份状态 数量
数量
况 份数量
上饶市数字
和金融产业 国有法 59,280,
30.00% 59,280,000.00 质押 29,640,000.00
投资集团有 人 000.00
限公司
境内自 26,211,
钱永耀 13.26% 26,211,621.00
然人 621.00
华泰柏瑞基
金－钱永耀 8,635,9
其他 4.37% 8,635,900.00
－华泰柏瑞 00.00
创享 1 号单
51
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
一资产管理
计划
长城证券－
钱永美－长
6,113,7
城富享 3 号 其他 3.09% 6,113,700.00
00.00
单一资产管
理计划
境内非
江阴鑫源投 5,316,8
国有法 2.69% 5,316,877.00
资有限公司 77.00
人
天津智汇投
境内非
资合伙企业 3,952,1
国有法 2.00% 3,952,100.00
（有限合 00.00
人
伙）
境内自 3,908,0 2,931,0
邝青 1.98% 977,011.00
然人 43.00 32.00
境内自 2,018,0
顾虎兴 1.02% 2,018,000.00
然人 00.00
境内自 1,739,9
王依青 0.88% 1,739,995.00
然人 95.00
中国工商银
行股份有限
公司－中欧 1,485,1
其他 0.75% 1,485,100.00
量化驱动混 00.00
合型证券投
资基金
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
股东的情况（如有）（参
见注 4）
上述股东关联关系或一 钱永美和钱永耀系姐弟关系，江阴鑫源的控股股东及法定代表人为钱永美。钱永耀、钱永
致行动的说明 美、江阴鑫源和天津智汇为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托 根据公司股东上饶数金投与钱永耀及其一致行动人签署的《股份转让协议》，待上饶数金投在
表决权、放弃表决权情 上市公司持股比例超过钱永耀及其一致行动人持股比例达到 10%（含）以上后，钱永耀所持股
况的说明 份的表决权自动恢复，截至本报告日，该条件已达成，钱永耀所持股份的表决权已恢复。
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 无
（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
上饶市数字和金融产业
59,280,000.00 人民币普通股 59,280,000.00
投资集团有限公司
钱永耀 26,211,621.00 人民币普通股 26,211,621.00
华泰柏瑞基金－钱永耀
－华泰柏瑞创享 1 号单 8,635,900.00 人民币普通股 8,635,900.00
一资产管理计划
长城证券－钱永美－长
城富享 3 号单一资产管 6,113,700.00 人民币普通股 6,113,700.00
理计划
江阴鑫源投资有限公司 5,316,877.00 人民币普通股 5,316,877.00
天津智汇投资合伙企业
3,952,100.00 人民币普通股 3,952,100.00
（有限合伙）
顾虎兴 2,018,000.00 人民币普通股 2,018,000.00
王依青 1,739,995.00 人民币普通股 1,739,995.00
52
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
中国工商银行股份有限
公司－中欧量化驱动混 1,485,100.00 人民币普通股 1,485,100.00
合型证券投资基金
潘正枝 1,021,000.00 人民币普通股 1,021,000.00
前 10 名无限售流通股股
东之间，以及前 10 名无
钱永美和钱永耀系姐弟关系，江阴鑫源的控股股东及法定代表人为钱永美。钱永耀、钱永
限售流通股股东和前 10
美、江阴鑫源和天津智汇为一致行动人。
名股东之间关联关系或
一致行动的说明
参与融资融券业务股东
情况说明（如有）（参见 无
注 5）
公司是否具有表决权差异安排
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
金融投资及咨询服
务；对银行、证券、
保险、信托、基金、
租赁、担保等行业的
投资；对非公开交易
的股权进行投资及相
关咨询服务；受托管
理股权投资企业，从
事投资管理及相关咨
询服务；投融资及金
融研究，企业重组、
并购咨询等经营业
上饶市数字和金融产 务；资本运作及资产
高磊 2016 年 07 月 22 日 91361100MA35JT7K80
业投资集团有限公司 管理；投资咨询服
务；大数据产业投
资；城市智慧式管理
和运作；大数据产业
园开发、建设运营、
管理；房地产开发、
城市基础设施建设；
对其他行业的投资及
管理；供应链管理及
相关配套服务。（依法
须经批准的项目,经相
关部门批准后方可开
展经营活动）
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内 无
外上市公司的股权情
53
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
上饶市国有资产监督
—— —— ——
管理委员会
实际控制人报告期内
上饶市国有资产监督管理委员会通过上饶市城市建设投资开发集团有限公司控制闵发铝业
控制的其他境内外上
（002578）。
市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
54
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
55
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
56
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
57
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2023 年 04 月 19 日
审计机构名称 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 立信中联审字[2023]D-0676 号
注册会计师姓名 于延国、曹斌
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务
报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天利科技 2022 年 12 月 31 日
的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天利科技，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
1、收入确认事项
参见财务报表附注三、重要会计政策及会计估计（二 本期财务报表审计中，我们就收入确认实施的审计程序包括：
十六）收入所述的会计政策与财务报表附注五、（三 （1）我们了解、评估管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和
十三）营业收入。天利科技本期营业收入合计 运行有效性；
450,105,602.70 元。收入作为天利科技关键业绩指 （2）对收入和成本执行分析性程序，包括年度整体毛利率波动分析，
标之一， 我们将天利科技收入确认识别为关键审计 同类业务毛利率波动分析，主要客户同类业务毛利率波动分析；
事项。 （3）ICT 综合服务平台业务：抽取全年销售总额较大的客户执行细节
测试，检查相关合同，天利科技与客户之间的结算沟通记录，检查收
入确认凭证，相关收款记录，并对重要客户进行函证确认；
（4）业务平台开发业务：检查对应合同及结算单据，按照履约进度与
合同进行匡算，复核公司履约进度计算是否准确；
（5）保险产品及运营支撑服务：获取保险公司结算单，与账面确认收
入金额进行核对，同时对交易金额进行函证确认；
58
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
（6）对收入执行截止性测试，检查收入是否被记录在恰当的会计期
间。
2、投资收益确认事项
本期财务报表审计中，我们就该投资收益确认实施的审计程序包括：
（1）了解和测试管理层与投资相关的关键内部控制设计和运行的有效
性；
参见财务报表附注五、（四十）投资收益。
（2）对于应采用权益法核算的长期股权投资，获取被审计单位对长期
天利科技 2022 年度合并财务报表确认权益法核算的
股权投资重大影响的依据，以此确认被审计单位采用权益法核算的合
长期股权投资收益 16,314,872.45 元，占 2022 年合
理性；
并净利润 96.50%，对利润表影响重大。且 2022 年度
（3）取得权益法核算单位的审计报告，复核权益法下投资收益确认的
公司主要业绩来源于该投资收益，故我们将该投资收
准确性；
益事项作为关键审计事项。
（4）获取被投资单位经审计后的财务报表进行分析，并获取重要科目
的资料并对其进行复核；
（5）检查投资收益相关会计处理是否准确、依据是否充分、原始单据
是否完整。
四、其他信息
天利科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括天利科技 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天利科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，
除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天利科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常
认为错报是重大的。
59
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天利科技持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天利科技不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就天利科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信中联会计师事务所 中国注册会计师：于延国
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：曹斌
中国天津市 2023 年 4 月 19 日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西天利科技股份有限公司
2022 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 305,644,924.22 289,501,877.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 60,136,440.68 20,042,575.34
衍生金融资产
应收票据 57,047,504.33
应收账款 43,157,016.06 78,543,534.15
60
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
应收款项融资
预付款项 24,818,450.34 10,063,341.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,283,669.74 5,821,620.89
其中：应收利息 51,175.07
应收股利
买入返售金融资产
存货 550,675.07
合同资产 8,344,534.29 14,395,592.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,148,904.20 4,662,549.16
流动资产合计 454,084,614.60 480,078,595.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 58,042,656.88 42,724,834.43
其他权益工具投资 218,181.12 471,268.36
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,277,664.70 10,173,601.74
固定资产 11,802,188.85 13,124,305.76
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 721,303.54 1,793,348.74
无形资产 5,839,307.69 13,698,068.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 137,535.54 297,792.66
递延所得税资产 1,393,443.20 1,692,533.69
其他非流动资产
非流动资产合计 87,432,281.52 83,975,754.00
资产总计 541,516,896.12 564,054,349.27
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
61
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
衍生金融负债
应付票据 56,972,561.75
应付账款 28,849,500.27 12,428,649.43
预收款项 202,642.26 526,507.34
合同负债 3,243,571.28 173,126.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,857,062.13 5,245,816.45
应交税费 860,090.40 1,750,297.84
其他应付款 4,463,456.53 2,001,842.08
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 633,868.60 1,060,722.21
其他流动负债 1,030,351.61 3,816,757.60
流动负债合计 45,140,543.08 83,976,281.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 650,129.09
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,276,422.13 6,386.30
其他非流动负债
非流动负债合计 2,276,422.13 656,515.39
负债合计 47,416,965.21 84,632,796.41
所有者权益：
股本 197,600,000.00 197,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 21,273,937.41 21,273,937.41
减：库存股
其他综合收益 -253,087.24
专项储备
盈余公积 35,353,568.83 34,798,595.46
62
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
一般风险准备
未分配利润 233,295,936.09 218,942,554.86
归属于母公司所有者权益合计 487,270,355.09 472,615,087.73
少数股东权益 6,829,575.82 6,806,465.13
所有者权益合计 494,099,930.91 479,421,552.86
负债和所有者权益总计 541,516,896.12 564,054,349.27
法定代表人：高磊 主管会计工作负责人：顾兰芳 会计机构负责人：顾兰芳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 269,422,648.31 250,136,015.59
交易性金融资产 40,128,524.01
衍生金融资产
应收票据 57,047,504.33
应收账款 27,287,862.91 40,859,646.98
应收款项融资
预付款项 2,334,288.90 2,632,523.83
其他应收款 32,754,474.64 55,743,934.74
其中：应收利息 592,512.88 1,082,066.00
应收股利
存货
合同资产 8,129,439.95 14,180,498.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,745,260.90 65,029.69
流动资产合计 382,802,499.62 420,665,153.23
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 124,997,059.66 116,569,691.75
其他权益工具投资 218,181.12 471,268.36
其他非流动金融资产
投资性房地产 9,277,664.70 10,173,601.74
固定资产 11,686,876.32 12,993,430.60
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 148,620.80 505,310.72
无形资产 2,980,000.00 8,068,684.09
开发支出
63
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
商誉
长期待摊费用 27,777.64 94,444.36
递延所得税资产 890,775.98 754,909.57
其他非流动资产
非流动资产合计 150,226,956.22 149,631,341.19
资产总计 533,029,455.84 570,296,494.42
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 55,522,561.75
应付账款 23,946,970.92 11,920,505.72
预收款项 168,580.64 530,131.42
合同负债 2,240,329.54 23,272.40
应付职工薪酬 4,277,431.55 3,659,855.01
应交税费 544,864.35 1,075,377.33
其他应付款 500,514.88 516,327.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 123,827.88 350,818.54
其他流动负债 706,986.63 1,639,415.57
流动负债合计 32,509,506.39 75,238,265.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 134,160.65
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,275,234.63
其他非流动负债
非流动负债合计 2,275,234.63 134,160.65
负债合计 34,784,741.02 75,372,426.08
所有者权益：
股本 197,600,000.00 197,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 21,757,599.64 21,757,599.64
减：库存股
64
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他综合收益 -253,087.24
专项储备
盈余公积 35,353,568.83 34,798,595.46
未分配利润 243,786,633.59 240,767,873.24
所有者权益合计 498,244,714.82 494,924,068.34
负债和所有者权益总计 533,029,455.84 570,296,494.42
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 450,105,602.70 508,397,434.40
其中：营业收入 450,105,602.70 508,397,434.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 453,068,479.10 514,940,696.52
其中：营业成本 417,756,340.33 472,695,535.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 833,299.11 1,020,323.67
销售费用 718,594.17 821,888.35
管理费用 31,194,447.56 34,062,229.84
研发费用 9,519,347.83 12,493,934.58
财务费用 -6,953,549.90 -6,153,215.47
其中：利息费用 77,407.58 89,242.95
利息收入 7,146,646.55 6,350,077.56
加：其他收益 4,511,784.99 5,819,669.61
投资收益（损失以“－”号填
18,278,678.04 2,151,847.46
列）
其中：对联营企业和合营
16,314,872.45 -984,403.44
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
93,865.34 42,575.34
“－”号填列）
65
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
信用减值损失（损失以“-”号
2,881,521.99 1,440,454.67
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-2,719,685.58
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-2,650.09 4,502.74
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
20,080,638.29 2,915,787.70
列）
加：营业外收入 3,713.60 4,683,596.02
减：营业外支出 19,202.29 152,909.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号
20,065,149.60 7,446,474.52
填列）
减：所得税费用 3,157,684.31 1,063,471.94
五、净利润（净亏损以“－”号填
16,907,465.29 6,383,002.58
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
16,907,465.29 6,383,002.58
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 16,884,354.60 6,761,183.24
2.少数股东损益 23,110.69 -378,180.66
六、其他综合收益的税后净额 -253,087.24
归属母公司所有者的其他综合收益
-253,087.24 0.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-253,087.24 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-253,087.24
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 16,654,378.05 6,383,002.58
归属于母公司所有者的综合收益总
16,631,267.36 6,761,183.24
额
归属于少数股东的综合收益总额 23,110.69 -378,180.66
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八、每股收益
（一）基本每股收益 0.09 0.03
（二）稀释每股收益 0.09 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：高磊 主管会计工作负责人：顾兰芳 会计机构负责人：顾兰芳
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 151,314,025.79 257,784,300.10
减：营业成本 130,162,259.29 235,455,983.50
税金及附加 671,991.17 805,103.36
销售费用 703,574.17 680,761.62
管理费用 16,503,563.67 17,528,128.34
研发费用 6,496,636.97 8,592,217.91
财务费用 -8,913,266.16 -7,768,653.32
其中：利息费用
利息收入 8,996,228.74 7,840,902.70
加：其他收益 2,509,743.21 4,115,640.42
投资收益（损失以“－”号填
17,735,778.72 -121,420.57
列）
其中：对联营企业和合营企
16,435,858.50 -889,957.29
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
128,524.01
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,813,909.49 3,411,090.22
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-19,501,126.17
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
8,376,095.94 9,896,068.76
列）
加：营业外收入 156.52 4,601,678.66
减：营业外支出 12,515.06 152,887.11
三、利润总额（亏损总额以“－”号
8,363,737.40 14,344,860.31
填列）
减：所得税费用 2,814,003.68 1,510,334.70
四、净利润（净亏损以“－”号填
5,549,733.72 12,834,525.61
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
5,549,733.72 12,834,525.61
“－”号填列）
67
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -253,087.24 0.00
（一）不能重分类进损益的其他
-253,087.24 0.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-253,087.24
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 5,296,646.48 12,834,525.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 741,994,651.03 568,281,846.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 357,328.44
收到其他与经营活动有关的现金 55,617,226.53 34,347,180.78
经营活动现金流入小计 797,611,877.56 602,986,356.01
购买商品、接受劳务支付的现金 650,156,937.97 510,400,622.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
68
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,293,399.70 69,668,117.18
支付的各项税费 5,970,523.47 7,867,897.93
支付其他与经营活动有关的现金 20,749,810.17 79,309,911.36
经营活动现金流出小计 714,170,671.31 667,246,549.11
经营活动产生的现金流量净额 83,441,206.25 -64,260,193.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 106,857,370.62 148,807,123.45
取得投资收益收到的现金 1,860,909.63 2,888,987.77
处置固定资产、无形资产和其他长
400.97 198,428.86
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
8,303,805.09
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,371,875.66
投资活动现金流入小计 108,718,681.22 161,570,220.83
购建固定资产、无形资产和其他长
55,662.66 639,256.13
期资产支付的现金
投资支付的现金 145,800,000.00 109,516,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 145,855,662.66 110,155,256.13
投资活动产生的现金流量净额 -37,136,981.44 51,414,964.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,977,239.83 5,102,082.20
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,161,376.27 1,027,681.26
筹资活动现金流出小计 3,138,616.10 6,129,763.46
筹资活动产生的现金流量净额 -3,138,616.10 -6,129,763.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 43,165,608.71 -18,974,991.86
加：期初现金及现金等价物余额 256,379,315.51 275,354,307.37
六、期末现金及现金等价物余额 299,544,924.22 256,379,315.51
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 353,847,866.13 270,855,431.49
69
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
收到的税费返还 238,577.74
收到其他与经营活动有关的现金 37,544,221.48 22,157,144.80
经营活动现金流入小计 391,392,087.61 293,251,154.03
购买商品、接受劳务支付的现金 290,936,478.54 229,351,446.70
支付给职工以及为职工支付的现金 21,860,480.26 49,368,447.05
支付的各项税费 3,929,910.48 6,271,309.41
支付其他与经营活动有关的现金 2,960,257.43 32,993,684.36
经营活动现金流出小计 319,687,126.71 317,984,887.52
经营活动产生的现金流量净额 71,704,960.90 -24,733,733.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,057,370.62 60,807,123.45
取得投资收益收到的现金 3,814,500.02 1,933,687.21
处置固定资产、无形资产和其他长
230.97
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
8,303,805.09
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 138,800,642.40 75,132,075.66
投资活动现金流入小计 163,672,744.01 146,176,691.41
购建固定资产、无形资产和其他长
27,468.04 304,835.49
期资产支付的现金
投资支付的现金 69,770,000.00 33,372,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 118,370,642.40 113,090,200.00
投资活动现金流出小计 188,168,110.44 146,767,935.49
投资活动产生的现金流量净额 -24,495,366.43 -591,244.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,976,000.00 4,940,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 374,400.00 374,400.00
筹资活动现金流出小计 2,350,400.00 5,314,400.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,350,400.00 -5,314,400.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,859,194.47 -30,639,377.57
加：期初现金及现金等价物余额 224,463,453.84 255,102,831.41
六、期末现金及现金等价物余额 269,322,648.31 224,463,453.84
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
197, 21,2 34,7 218, 472, 6,80 479,
一、 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
600, 73,9 98,5 942, 615, 6,46 421,
70
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
上年 000. 37.4 95.4 554. 087. 5.13 552.
期末 00 1 6 86 73 86
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 197, 21,2 34,7 218, 472, 479,
6,80
本年 600, 73,9 98,5 942, 615, 421,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,46
期初 000. 37.4 95.4 554. 087. 552.
5.13
余额 00 1 6 86 73 86
三、
本期
增减
变动
- 14,3 14,6 14,6
金额 554, 23,1
253, 53,3 55,2 78,3
（减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 973. 0.00 0.00 10.6
087. 81.2 67.3 78.0
少以 37 9
24 3 6 5
“－
”号
填
列）
（一
- 16,8 16,6 16,6
）综 23,1
253, 84,3 31,2 54,3
合收 10.6
087. 54.6 67.3 78.0
益总 9
24 0 6 5
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
71
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4．
其他
（三 - - -
554,
）利 2,53 1,97 1,97
973.
润分 0,97 6,00 6,00
37
配 3.37 0.00 0.00
1． -
554,
提取 554,
973.
盈余 973.
37
公积 37
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者 - - -
（或 1,97 1,97 1,97
股 6,00 6,00 6,00
东） 0.00 0.00 0.00
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
72
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 197, 21,2 - 35,3 233, 487, 494,
6,82
本期 600, 73,9 253, 53,5 295, 270, 099,
9,57
期末 000. 37.4 087. 68.8 936. 355. 930.
5.82
余额 00 1 24 3 09 09 91
上期金额
单位：元
2021 年度
项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有
股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分 其他 小计 股东 者权
73
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
优先 永续 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
其他 股 收益 准备 润 计
股 债
一、 197, 21,2 33,5 218, 470, 478,
8,19
上年 600, 73,9 15,1 404, 793, 990,
6,25
期末 000. 37.4 42.9 824. 904. 160.
6.44
余额 00 1 0 18 49 93
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 197, 21,2 33,5 218, 470, 478,
8,19
本年 600, 73,9 15,1 404, 793, 990,
6,25
期初 000. 37.4 42.9 824. 904. 160.
6.44
余额 00 1 0 18 49 93
三、
本期
增减
变动
-
金额 1,28 537, 1,82 431,
1,38
（减 3,45 730. 1,18 391.
9,79
少以 2.56 68 3.24 93
1.31
“－
”号
填
列）
（一
-
）综 6,76 6,76 6,38
378,
合收 1,18 1,18 3,00
180.
益总 3.24 3.24 2.58
66
额
（二
）所
- -
有者
1,01 1,01
投入
1,61 1,61
和减
0.65 0.65
少资
本
1．
所有
者投
入的
普通
74
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
- -
4． 1,01 1,01
其他 1,61 1,61
0.65 0.65
（三 - - -
1,28
）利 6,22 4,94 4,94
3,45
润分 3,45 0,00 0,00
2.56
配 2.56 0.00 0.00
1． -
1,28
提取 1,28
3,45
盈余 3,45
2.56
公积 2.56
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者 - - -
（或 4,94 4,94 4,94
股 0,00 0,00 0,00
东） 0.00 0.00 0.00
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
75
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 197, 21,2 34,7 218, 472, 479,
6,80
本期 600, 73,9 98,5 942, 615, 421,
6,46
期末 000. 37.4 95.4 554. 087. 552.
5.13
余额 00 1 6 86 73 86
76
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、
197,6 21,75 34,79 240,7 494,9
上年
00,00 7,599 8,595 67,87 24,06
期末
0.00 .64 .46 3.24 8.34
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
197,6 21,75 34,79 240,7 494,9
本年
00,00 7,599 8,595 67,87 24,06
期初
0.00 .64 .46 3.24 8.34
余额
三、
本期
增减
变动
金额 - 3,018 3,320
554,9
（减 0.00 0.00 253,0 ,760. ,646.
73.37
少以 87.24 35 48
“－
”号
填
列）
（一
）综 - 5,549 5,296
合收 253,0 ,733. ,646.
益总 87.24 72 48
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
77
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三 - -
）利 554,9 2,530 1,976
润分 73.37 ,973. ,000.
配 37 00
1．提
-
取盈 554,9
554,9 0.00
余公 73.37
73.37
积
2．对
所有
者 - -
（或 1,976 1,976
0.00
股 ,000. ,000.
东） 00 00
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
78
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、
197,6 21,75 - 35,35 243,7 498,2
本期
00,00 7,599 253,0 3,568 86,63 44,71
期末
0.00 .64 87.24 .83 3.59 4.82
余额
上期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
79
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
一、
197,6 21,75 33,51 234,1 487,0
上年
00,00 7,599 5,142 56,80 29,54
期末
0.00 .64 .90 0.19 2.73
余额
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、
197,6 21,75 33,51 234,1 487,0
本年
00,00 7,599 5,142 56,80 29,54
期初
0.00 .64 .90 0.19 2.73
余额
三、
本期
增减
变动
金额 1,283 6,611 7,894
（减 ,452. ,073. ,525.
少以 56 05 61
“－
”号
填
列）
（一
）综 12,83 12,83
合收 4,525 4,525
益总 .61 .61
额
（二
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
80
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三 - -
1,283
）利 6,223 4,940
,452.
润分 ,452. ,000.
56
配 56 00
1．提 -
1,283
取盈 1,283
,452.
余公 ,452.
56
积 56
2．对
所有
者 - -
（或 4,940 4,940
股 ,000. ,000.
东） 00 00
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
81
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、
197,6 21,75 34,79 240,7 494,9
本期
00,00 7,599 8,595 67,87 24,06
期末
0.00 .64 .46 3.24 8.34
余额
三、公司基本情况
江西天利科技股份有限公司(以下简称本公司)前身为北京无线天利移动信息技术有限公司，于 2006 年 1 月经北京市
工商行政管理局核准成立，2011 年经批准改制为股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91110000785541009C。
2014 年 9 月，本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准北京无线天利移动信息技术股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2014]949 号）核准，向社会公众发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，并在深圳证券交易所
上市。
2020 年 11 月，本公司名称由北京无线天利移动信息技术股份有限公司变更为江西天利科技股份有限公司。本公司
注册地址由北京市石景山区实兴大街 30 号院 6 号楼 901 室变更为江西省上饶市高铁经济试验区茶圣东路文创中心 2 号楼
139 室。
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江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
经过历年的转增股本及增发新股，截止 2022 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 19,760 万股，注册资本为
19,760 万元；注册地址：江西省上饶市高铁经济试验区茶圣东路文创中心 2 号楼 139 室,公司法定代表人：高磊。
本公司的实际控制人为上饶市国有资产监督管理委员会，母公司为上饶市数字和金融产业投资集团有限公司，详见
“十二、关联方及关联交易（一）本企业的母公司情况”。
本财务报表业经公司董事会于 2023 年 4 月 19 日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，制定了具体会计政策和会计估计，主要包括应收款项预期信用损失计提的方法、固
定资产折旧方法及 折旧率的确定、无形资产摊销方法、长期资产减值方法、收入确认政策等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
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4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按
照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中
取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、 合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方
的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，
按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和
现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处
理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合
并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计
量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司
可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
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符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进
行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值
进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率
法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的
股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损
益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
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终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
金融资产终止确认和金融资产转移:
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融
资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的
差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债终止确认：
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差
额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与
者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可
观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
金融资产减值的测试方法及会计处理方法：
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计
算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即
认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，
本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
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本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
本公司应收票据为银行承兑汇票组合和商业承兑汇票组合。对应收银行承兑汇票，由于票据到期由承兑银行无条件
支付确定的金额给收款人或持票人，预期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本公司认为其预期违约概率为 0；
对商业承兑汇票，本公司认为其违约概率与账龄存在相关性，参照应收账款预期信用损失的会计估计政策计提坏账准备。
12、应收账款
本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均单独进行预期
信用损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的现值计提损失准备，计入当期损益。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的
依据如下:
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄组合计提预期信 除单项计提预期信用损失及信用风险较低客户组 按账龄与整个存续期预期信用损失率
用损失的客户组合 合以外的应收账款 对照表，计算预期信用损失。
通过违约风险敞口和未来 12 个月内
信用风险较低的客户组
合并范围内公司之间的应收款项 或整个存续期预期信用损失率,计算
合
预期信用损失。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均单独进行预期
信用损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的现值计提损失准备，计入当期损益。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合
的依据如下:
组合名称 确定组合的依据 计提方法
按账龄组合计提预期信 除单项计提预期信用损失及信用风险较低客户组 按账龄与整个存续期预期信用损失率
用损失的客户组合 合以外的其他应收款 对照表，计算预期信用损失。
合并范围内公司之间的应收款项、存出的保证 通过违约风险敞口和未来 12 个月内
信用风险较低的客户组
金、押金、职工备用金等风险能够控制的其他应 或整个存续期预期信用损失率,计算
合
收款 预期信用损失。
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15、存货
16、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商
品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列
示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注“（10）金融工具”中有关应收账款坏账的会计处
理方式。
17、合同成本
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，
划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
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（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值
之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够
对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权
益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认
净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值
损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者
权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
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资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益
法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确
认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权
投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价
值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属
于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中
将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；
否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固
定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地
计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被
替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
运营设备 年限平均法 3-5 5 19.00－31.67
运输设备 年限平均法 4-5 5 19.00－23.75
电子及办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00－31.67
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（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期
内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资
产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资
本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平
均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专
门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租
赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1、租赁负债的初始计量金额；
2、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3、本公司发生的初始直接费用；
4、本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，
不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损
失进行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发支出的资本化时点：在项目需求评审会议通过后的后续开发支出予以资本化，在项目达到了预期目标，
符合产品设计的基本需要时，转入无形资产。
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不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确
认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等
长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同
效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值
损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
各项费用的摊销期限及摊销方法为：
项目 摊销方法 摊销年限
装修费用 直线法 3
服务器租赁费 直线法 按照合同约定使用年限
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户
对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照
公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当
地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当
期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债
表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划
终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
35、租赁负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在
其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
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或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制
权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将
退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对
价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时
累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司
按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊
销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取
款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除
外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商
品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
2．具体原则
（1）ICT 综合服务平台业务
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本公司签署的 ICT 综合服务平台业务合同一般为向电信运营商、集团客户提供综合移动信息服务，该等合同包含三
种模式：
定向通道业务模式下，电信运营商收取集团客户的服务费用后，向本公司提供业务统计表并对本公司提供的服务进
行考核，依据考核情况计算应向本公司结算的费用并据此向本公司发出结算通知，本公司收到结算通知并核对无误后确
认收入；
灵活通道业务模式下，本公司向集团客户提供服务后，根据业务统计表计算应向集团客户收取的服务费用并与集团
客户进行核对，并据此向集团客户发出结算通知并在核对无误后确认收入。涉及电信运营商向本公司支付业务酬金的，
在本公司向电信运营商支付通道使用费后，由电信运营商依据业务开展情况计算应向本公司结算的业务酬金并据此向本
公司发出结算通知，本公司收到结算通知并核对无误后确认收入。
MAS 业务：本公司与电信运营商签署的 MAS 业务合同一般为向电信运营商提供运营支撑服务，电信运营商收取集团
客户的服务费用后，向本公司提供业务统计表并对本公司提供的服务进行考核，依据考核情况计算应向本公司结算的费
用并据此向本公司发出结算通知，本公司收到结算通知并核对无误后确认收入。
（2）业务平台开发业务
本公司的业务平台开发项目按照履约进度确认收入。业务平台开发项目的履约进度按照完工百分比确定，完工百分
比依据已累计发生的实际成本占预计总成本的比例确定。按照与客户签署的相关合同确定预计总收入，按照预计总收入
乘以完工百分比扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认当期营业收入。
在资产负债表日如果本公司业务平台开发项目交易结果不能够可靠估计，对于已经发生的成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；对于已经发生的成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的
成本计入当期损益，不确认收入。
（3）保险产品及运营支撑服务
1）保险产品运营支撑服务业务
本公司向保险公司或其他客户提供保险产品运营支撑服务，公司根据合同约定提供相应服务后，就结算金额与对方
核对无误且相关成本能够可靠地计量时确认收入。
2）保险经纪业务
本公司代投保客户办理投保服务，每月与保险公司核对投保数据，确认代收的保费金额，并按合同约定的比例确认
佣金收入；本公司协助客户办理理赔服务，每月与保险公司核对理赔数据，确认代赔付的理赔款金额，并按合同约定确
认理赔服务收入。
3） 保险产品销售代理业务
本公司与保险公司或保险经纪公司签署保险产品销售代理协议，在代理的保险产品保单经保险公司受理生效后，按
照代理协议约定计算应收代理手续费，并经保险公司、保险经纪公司核对无误后确认收入。
（4） 其他业务
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权、是否承担履约的主要责任、是否承担存货
风险和信用风险以及是否拥有定价能力，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转
让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为
代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方
的价款后的净额。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无
40、政府补助
1、类型
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政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日
常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借
款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生
的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时
性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵
扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额
予以转回。
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税
主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得
税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接
费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额
在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前
租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始
计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁
收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注
“三、（十）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租
赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修
改或重新议定合同的政策进行会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
（1）执行《企业会计准则解释第 15 号》
财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号，以下简称“解释第 15 号”）。
① 关于试运行销售的会计处理
解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其
列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起
施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未
对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》
财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了《关于适用〈新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定〉相关问题的通知》（财会
〔2022〕13 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对
2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月
30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》规范
的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类
似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯
调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理
的相关租金减让，根据该通知进行调整。
（3）执行《企业会计准则解释第 16 号》
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简称“解释第 16 号”）。
① 关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，
应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计
处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。
该规定自公布之日起施行，相关应付股利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022
年 1 月 1 日之前且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状
况和经营成果产生重大影响。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
102
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日
（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将
已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损
益。
该规定自公布之日起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整； 2022 年 1 月 1 日之前发
生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年 1 月 1 日留存收益及其他相关项
目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售服务收入、无形资产或者不动产 6%、5%、13%
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、20%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%、12%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
上海誉好数据技术有限公司 15%
天彩保险经纪有限公司 20%
北京众合四海保险代理有限公司 20%
北京壹路领航科技有限公司 20%
北京天利融信科技有限公司 20%
北京天利互联科技有限公司 20%
上饶天利新云技术有限公司 20%
上饶天利保融科技有限公司 20%
2、税收优惠
（1）本公司
根据《关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火[2016]32 号）、《关于修订印发〈高新技
术企业认定管理工作指引〉的通知》（国科发火[2016]195 号）的有关规定，向北京市科学技术委员会、北京市财政局、
国家税务总局北京市税务局重新申请高新技术企业认定，并于 2022 年 11 月 4 日取得了《高新技术企业证书》（证书编
号为 GR202236000358），认定本公司为高新技术企业，有效期为三年。根据相关规定，自 2022 年获得高新技术企业认
定后三年内（含 2022 年），减按 15.00%的税率计缴企业所得税。企业所得税优惠期为 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月
31 日。
（2）上海誉好数据技术有限公司
103
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根据《关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》（国科发火[2016]32 号）、《关于修订印发〈高新技
术企业认定管理工作指引〉的通知》（国科发火[2016]195 号）的有关规定，向上海市科学技术委员会、上海市财政局、
上海市国家税务局、上海市地方税务局重新申请高新技术企业认定，并于 2020 年 11 月 20 日取得了《高新技术企业证书》
（证书编号为 GR202031001539），认定上海誉好数据技术有限公司为高新技术企业，有效期为三年。根据相关规定，自
2020 年获得高新技术企业认定后三年内（含 2020 年），减按 15.00%的税率计缴企业所得税。企业所得税优惠期为 2020
年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日。
（3）小规模企业税收优惠
依据财政部、税务总局联合印发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》《财政部税务总局关于实施小
微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 12 号）《财政部 税务总局关于进一步
实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号）的规定，天彩保险经纪有限公司、北京
众合四海保险代理有限公司、北京壹路领航科技有限公司、上饶天利保融科技有限公司、北京天利互联科技有限公司、
北京天利融信科技有限公司、上饶天利新云技术有限公司 2022 年符合小微企业政策，2022 年纳税年度享受对小型微利
企业年纳税所得额不超过 100 万元部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得
额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 36,222.15 28,720.29
银行存款 299,508,702.07 256,350,595.22
其他货币资金 6,100,000.00 33,122,561.75
合计 305,644,924.22 289,501,877.26
其他说明：
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 27,022,561.75
业务风险保证金 100,000.00 100,000.00
保险经纪机构营业保证金 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,100,000.00 33,122,561.75
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
60,136,440.68 20,042,575.34
益的金融资产
104
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其中：
理财产品 60,136,440.68 20,042,575.34
其中：
合计 60,136,440.68 20,042,575.34
其他说明：无
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 57,047,504.33
合计 57,047,504.33
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3） 期末公司已质押的应收票据
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6） 本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
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例 例
按单项
计提坏
53,684. 53,684. 53,684. 53,684.
账准备 0.12% 100.00% 0.00 0.06% 100.00% 0.00
56 56 56 56
的应收
账款
其
中：
单项金
额不重
大但单
53,684. 53,684. 53,684. 53,684.
独计提 0.12% 100.00% 0.00 0.06% 100.00% 0.00
56 56 56 56
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
45,883, 2,726,9 43,157, 83,418, 4,874,7 78,543,
账准备 99.88% 5.94% 99.94% 5.84%
988.35 72.29 016.06 303.98 69.83 534.15
的应收
账款
其
中：
账龄分
析法计
45,883, 2,726,9 43,157, 83,418, 4,874,7 78,543,
提坏账 99.88% 5.94% 99.94% 5.84%
988.35 72.29 016.06 303.98 69.83 534.15
准备组
合
45,937, 2,780,6 43,157, 83,471, 4,928,4 78,543,
合计 100.00% 1.00%
672.91 56.85 016.06 988.54 54.39 534.15
按单项计提坏账准备：53,684.56
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 53,684.56 53,684.56 100.00% 预计无法收回
合计 53,684.56 53,684.56
按组合计提坏账准备：2,726,972.29
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 44,973,407.47 2,248,670.37 5.00%
1至2年 470,786.32 47,078.63 10.00%
2至3年 12,244.68 3,673.40 30.00%
3至4年 1,345.24 1,345.24 100.00%
4至5年 100.00%
5 年以上 426,204.64 426,204.64 100.00%
合计 45,883,988.35 2,726,972.29
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
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单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 44,996,048.98
1至2年 448,144.81
2至3年 12,244.68
3 年以上 481,234.44
3至4年 1,345.24
5 年以上 479,889.20
合计 45,937,672.91
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项金额不重
大但单独计提
53,684.56 53,684.56
坏账准备的应
收账款
账龄分析法计
提坏账准备组 4,874,769.83 2,147,797.54 2,726,972.29
合
合计 4,928,454.39 2,147,797.54 2,780,656.85
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 14,582,400.00 31.74% 729,120.00
客户二 6,840,000.00 14.89% 342,000.00
客户三 4,654,805.78 10.13% 232,740.29
客户四 2,953,405.18 6.43% 147,670.26
客户五 2,323,364.72 5.06% 116,168.24
合计 31,353,975.68 68.25%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无
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6、应收款项融资
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 24,668,029.46 99.39% 9,702,887.39 96.42%
1至2年 7,453.29 0.03% 350,316.55 3.48%
2至3年 134,429.80 0.54% 9,495.50 0.09%
3 年以上 8,537.79 0.03% 642.29 0.01%
合计 24,818,450.34 10,063,341.73
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计
预付对象 期末余额
数的比例(%)
客户一 14,066,037.82 56.68%
客户二 1,500,000.00 6.04%
客户三 1,146,639.63 4.62%
客户四 1,122,717.03 4.52%
客户五 1,000,000.00 4.03%
合计 18,835,394.48 75.89%
其他说明：无
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 51,175.07
其他应收款 5,283,669.74 5,770,445.82
合计 5,283,669.74 5,821,620.89
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他 51,175.07
合计 51,175.07
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2） 重要逾期利息
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 5,816,987.00 7,481,863.55
保证金、押金、备用金 3,245,228.72 2,792,692.79
合计 9,062,215.72 10,274,556.34
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 1,144,945.23 3,359,165.29 4,504,110.52
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期转回 725,564.54 725,564.54
2022 年 12 月 31 日余
419,380.69 3,359,165.29 3,778,545.98
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 2,304,195.77
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1至2年 1,385,700.23
2至3年 3,073,342.15
3 年以上 2,298,977.57
3至4年 562,235.06
4至5年 70,000.00
5 年以上 1,666,742.51
合计 9,062,215.72
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
3,359,165.29 3,359,165.29
账准备
按组合计提坏
1,144,945.23 725,564.54 419,380.69
账准备
合计 4,504,110.52 725,564.54 3,778,545.98
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户一 往来款 2,509,433.89 2-3 年 27.69% 2,509,433.89
客户二 往来款 2,000,000.00 2 年以内 22.07% 150,000.00
客户三 押金 1,000,000.00 1 年以内 11.03%
客户四 往来款 318,212.51 3 年以上 3.51% 318,212.51
客户五 往来款 283,018.86 2-3 年 3.12% 283,018.86
合计 6,110,665.26 67.43% 3,260,665.26
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
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7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
发出商品 550,675.07 550,675.07
合计 550,675.07 550,675.07
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按单项计提减
350,000.00 350,000.00
值准备
按组合计提减 15,220,033.0 14,395,592.4
8,810,815.04 466,280.75 8,344,534.29 824,440.65
值准备 6 1
15,220,033.0 14,395,592.4
合计 9,160,815.04 816,280.75 8,344,534.29 824,440.65
6 1
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：无
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
按单项计提减值准备 350,000.00
按组合计提减值准备 358,159.90
合计 350,000.00 358,159.90 ——
其他说明：无
111
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
进项税额（留抵税额） 6,146,460.17 4,658,747.30
预缴企业所得税 2,444.03 3,801.86
合计 6,148,904.20 4,662,549.16
其他说明：无
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上饶市
天数通
42,603 16,435 58,042
投资管 997,05
,848.3 ,858.5 ,656.8
理中心 0.00
8 0 8
（有限
合伙）
北京理
与算技 -
120,98
术有限 120,98
6.05
责任公 6.05
司
42,724 997,05 16,314 58,042
小计
,834.4 0.00 ,872.4 ,656.8
112
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
3 5 8
42,724 16,314 58,042
997,05
合计 ,834.4 ,872.4 ,656.8
0.00
3 5 8
其他说明：无
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
上海优保网络科技有限公司 218,181.12 471,268.36
合计 218,181.12 471,268.36
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
上海优保网络
253,087.24
科技有限公司
其他说明：无
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,812,121.77 18,812,121.77
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 18,812,121.77 18,812,121.77
二、累计折旧和累计摊销
113
江西天利科技股份有限公司 2022 年年度报告全文
1.期初余额 8,638,520.03 8,638,520.03
2.本期增加金额 895,937.04 895,937.04
（1）计提或摊销 895,937.04 895,937.04
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,534,457.07 9,534,457.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,277,664.70 9,277,664.70
2.期初账面价值 10,173,601.74 10,173,601.74
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 11,802,188.85 13,124,305.76
合计 11,802,188.85 13,124,305.76
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 运营设备 运输设备 电子及办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 26,149,440.93 1,852,926.35 577,462.02 1,889,948.56 30,469,777.86
2.本期增加
52,725.44 52,725.44
金额
（1）购
52,725.44 52,725.44
置
114
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（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
77,284.00 308,356.73 385,640.73
金额
（1）处
77,284.00 308,356.73 385,640.73
置或报废
4.期末余额 26,149,440.93 1,775,642.35 577,462.02 1,634,317.27 30,136,862.57
二、累计折旧
1.期初余额 13,835,567.39 1,679,572.06 126,058.04 1,704,274.61 17,345,472.10
2.本期增加
1,114,049.88 42,983.55 136,431.40 61,205.01 1,354,669.84
金额
（1）计
1,114,049.88 42,983.55 136,431.40 61,205.01 1,354,669.84
提
3.本期减少
72,529.13 292,939.09 365,468.22
金额
（1）处
72,529.13 292,939.09 365,468.22
置或报废
4.期末余额 14,949,617.27 1,650,026.48 262,489.44 1,472,540.53 18,334,673.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
11,199,823.66 125,615.87 314,972.58 161,776.74 11,802,188.85
价值
2.期初账面
12,313,873.54 173,354.29 451,403.98 185,673.95 13,124,305.76
价值
115
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（2） 暂时闲置的固定资产情况
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
（5） 固定资产清理
22、在建工程
（1） 在建工程情况
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 工程物资
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,752,254.25 2,752,254.25
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 2,752,254.25 2,752,254.25
二、累计折旧
1.期初余额 958,905.51 958,905.51
116
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2.本期增加金额 1,072,045.20 1,072,045.20
（1）计提 1,072,045.20 1,072,045.20
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,030,950.71 2,030,950.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 721,303.54 721,303.54
2.期初账面价值 1,793,348.74 1,793,348.74
其他说明：无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
云端操作系
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 生产软件 合计
统软件许可
一、账面原
值：
1.期初 7,668,397. 23,584,905 9,323,789. 40,577,092
余额 06 .66 78 .50
2.本期
增加金额
（
1）购置
（
2）内部研
发
（
3）企业合
并增加
3.本期
减少金额
（
1）处置
117
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4.期末 7,668,397. 23,584,905 9,323,789. 40,577,092
余额 06 .66 78 .50
二、累计摊
销
1.期初 6,881,467. 15,526,729 4,470,826. 26,879,023
余额 50 .53 85 .88
2.本期 2,358,490. 2,392,612. 5,139,075.
387,972.71
增加金额 55 09 35
（ 2,358,490. 2,392,612. 5,139,075.
387,972.71
1）计提 55 09 35
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末 7,269,440. 17,885,220 6,863,438. 32,018,099
余额 21 .08 94 .23
三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期 2,719,685. 2,719,685.
增加金额 58 58
（ 2,719,685. 2,719,685.
1）计提 58 58
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末 2,719,685. 2,719,685.
余额 58 58
四、账面价
值
1.期末 2,980,000. 2,460,350. 5,839,307.
398,956.85
账面价值 00 84 69
2.期初 8,058,176. 4,852,962. 13,698,068
786,929.56
账面价值 13 93 .62
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
118
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（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1） 商誉账面原值
（2） 商誉减值准备
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 94,444.36 66,666.72 27,777.64
服务器租赁费 203,348.30 93,590.40 109,757.90
合计 297,792.66 160,257.12 137,535.54
其他说明：无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
信用减值准备 3,602,771.52 497,365.73 6,978,083.63 1,231,407.65
无形资产摊销 3,254,164.20 488,124.63 3,074,173.60 461,126.04
无形资产减值准备 2,719,685.58 407,952.84
合计 9,576,621.30 1,393,443.20 10,052,257.23 1,692,533.69
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公允价值变动 15,176,147.56 2,276,422.13 42,575.33 6,386.30
合计 15,176,147.56 2,276,422.13 42,575.33 6,386.30
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 1,393,443.20 1,692,533.69
递延所得税负债 2,276,422.13 6,386.30
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（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,772,712.06 4,675,073.55
可抵扣亏损 40,896,434.97 34,444,946.70
内部交易未实现利润 300,567.80
使用权资产税会差异 31,055.91 35,993.26
合计 44,700,202.94 39,456,581.31
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
32、短期借款
（1） 短期借款分类
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 56,972,561.75
合计 56,972,561.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 14,448,190.30
应付服务费 7,267,784.77 100,955.72
应付保险费 5,699,075.34 427,187.99
应付通道费用 1,434,449.86 11,900,505.72
合计 28,849,500.27 12,428,649.43
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（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款：无
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收租金 202,642.26 526,507.34
合计 202,642.26 526,507.34
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项：无
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 695,228.59
预收服务费 2,240,329.54 21,272.40
预收保费及手续费 308,013.15 151,853.92
合计 3,243,571.28 173,126.32
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,837,830.57 33,384,084.58 32,908,449.66 5,313,465.49
二、离职后福利-设定
407,985.88 4,081,098.30 4,221,987.54 267,096.64
提存计划
三、辞退福利 439,462.50 162,962.50 276,500.00
合计 5,245,816.45 37,904,645.38 37,293,399.70 5,857,062.13
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 4,376,085.65 27,969,295.56 27,418,243.11 4,927,138.10
2、职工福利费 248,544.81 248,544.81 0.00
3、社会保险费 263,038.85 2,447,806.95 2,478,876.93 231,968.87
其中：医疗保险费 246,734.32 2,332,579.92 2,360,267.12 219,047.12
工伤保险费 5,833.55 53,801.62 55,923.10 3,712.07
生育保险费 10,470.98 61,425.41 62,686.71 9,209.68
4、住房公积金 84,918.00 2,563,022.04 2,603,640.04 44,300.00
5、工会经费和职工教育经费 113,788.07 155,415.22 159,144.77 110,058.52
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合计 4,837,830.57 33,384,084.58 32,908,449.66 5,313,465.49
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 395,501.27 3,960,032.78 4,096,530.70 259,003.35
2、失业保险费 12,484.61 121,065.52 125,456.84 8,093.29
合计 407,985.88 4,081,098.30 4,221,987.54 267,096.64
其他说明：无
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 254,836.34 512,043.84
企业所得税 473,913.40 926,921.09
个人所得税 104,925.10 213,963.37
城市维护建设税 11,502.32 34,123.56
印花税 4,401.42 33,486.48
教育费附加 10,511.82 29,759.50
合计 860,090.40 1,750,297.84
其他说明：无
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 4,463,456.53 2,001,842.08
合计 4,463,456.53 2,001,842.08
（1） 应付利息
（2） 应付股利
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
代收代垫款 1,169,643.24 948,324.35
往来款及其他 675,561.23 688,635.55
保证金、押金 2,618,252.06 364,882.18
合计 4,463,456.53 2,001,842.08
122
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2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款：无
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 633,868.60 1,060,722.21
合计 633,868.60 1,060,722.21
其他说明：无
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 1,030,351.61 3,816,757.60
合计 1,030,351.61 3,816,757.60
45、长期借款
46、应付债券
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 646,445.27 1,778,391.67
未确认的融资费用 -12,576.67 -67,540.37
重分类至一年内到期的非流动负债 -633,868.60 -1,060,722.21
合计 650,129.09
其他说明：无
123
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48、长期应付款
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
51、递延收益
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
197,600,00
股份总数 197,600,000.00
0.00
其他说明：无
54、其他权益工具
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
21,273,937.41 21,273,937.41
价）
合计 21,273,937.41 21,273,937.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前
减：前期
期初余 期计入
项目 计入其他 减：所 税后归属 期末余额
额 本期所得税 其他综 税后归属于
综合收益 得税费 于少数股
前发生额 合收益 母公司
当期转入 用 东
当期转
留存收益
入损益
一、不能
重分类进
损益的其 -253,087.24 -253,087.24 -253,087.24
他综合收
益
其他权益
-253,087.24 -253,087.24 -253,087.24
工具投资
124
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公允价值
变动
其他综合
-253,087.24 -253,087.24 -253,087.24
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,798,595.46 554,973.37 35,353,568.83
合计 34,798,595.46 554,973.37 35,353,568.83
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 218,942,554.86 218,404,824.18
调整后期初未分配利润 218,942,554.86 218,404,824.18
加：本期归属于母公司所有者的净利
16,884,354.60 6,761,183.24
润
减：提取法定盈余公积 554,973.37 1,283,452.56
应付普通股股利 1,976,000.00 4,940,000.00
期末未分配利润 233,295,936.09 218,942,554.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 448,924,079.70 416,747,511.07 507,465,122.56 472,533,697.63
其他业务 1,181,523.00 1,008,829.26 932,311.84 161,837.92
合计 450,105,602.70 417,756,340.33 508,397,434.40 472,695,535.55
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
125
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是 □否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
参见“第十节、五、 参见“第十节、五、
营业收入金额 450,105,602.70 508,397,434.40
39” 39”
营业收入扣除项目合 贸易收入、租金收入 贸易收入、租金收入
5,634,917.33 3,718,885.63
计金额 等 等
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 1.25% 0.73%
比重
一、与主营业务无关
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资
产、包装物，销售材
料，用材料进行非货
币性资产交换，经营 1,181,523.00 932,311.84
受托管理业务等实现
的收入，以及虽计入
主营业务收入，但属
于上市公司正常经营
之外的收入。
2.不具备资质的类金
融业务收入，如拆出
资金利息收入；本会
计年度以及上一会计
年度新增的类金融业
务所产生的收入，如
0.00 0.00
担保、商业保理、小
额贷款、融资租赁、
典当等业务形成的收
入，为销售主营产品
而开展的融资租赁业
务除外。
3.本会计年度以及上
一会计年度新增贸易 4,453,394.33 2,786,573.79
业务所产生的收入。
与主营业务无关的业
5,634,917.33 主要为贸易收入 3,718,885.63 主要为贸易收入
务收入小计
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
三、与主营业务无关
或不具备商业实质的 0.00 无 0.00 无
其他收入
营业收入扣除后金额 444,470,685.37 主营业务收入 504,678,548.77 主营业务收入
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 移动信息服务 保险产品服务 合计
商品类型
126
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其中：
对外交易收入 152,316,431.18 297,789,171.52 450,105,602.70
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时
间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销 152,316,431.18 297,789,171.52 450,105,602.70
合计 152,316,431.18 297,789,171.52 450,105,602.70
与履约义务相关的信息：
公司与客户签订技术服务合同对应履约义务为时段履约义务，项目自合同签订之日起开始实施，至权利义务结束项目
周期一般是一年。项目的阶段性交付或验收，是按照合同约定进行结算的重要依据。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 720,897.11 元，其中，
720,897.11 元预计将于 2023 年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 233,697.84 326,813.72
教育费附加 167,398.71 237,576.05
房产税 304,731.86 354,266.81
土地使用税 1,895.70 1,895.70
其他 125,575.00 99,771.39
合计 833,299.11 1,020,323.67
其他说明：无
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 673,798.98 637,437.80
127
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租赁费 20,885.71 74,508.56
业务招待费 14,368.50 14,432.00
交通差旅费 8,439.28 24,372.18
其他费用 1,101.70 71,137.81
合计 718,594.17 821,888.35
其他说明：无
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 18,337,986.94 19,482,587.68
折旧摊销费用 7,308,844.36 7,912,219.75
房屋租赁及物业费 1,314,520.23 1,423,230.30
聘请中介机构费 1,172,973.55 2,182,195.21
业务招待费 399,051.65 529,484.17
其他 2,661,070.83 2,532,512.73
合计 31,194,447.56 34,062,229.84
其他说明：无
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 9,218,762.59 12,225,856.28
其他费用 300,585.24 268,078.30
合计 9,519,347.83 12,493,934.58
其他说明：无
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 77,407.58 89,242.95
其中：租赁负债利息费用 54,963.70 89,242.95
减：利息收入 7,146,646.55 6,350,077.56
手续费 115,689.07 107,619.14
合计 -6,953,549.90 -6,153,215.47
其他说明：无
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,369,792.72 2,135,303.78
进项税加计抵减 3,120,551.95 3,660,283.43
代扣个人所得税手续费 21,440.32 24,082.40
合计 4,511,784.99 5,819,669.61
128
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68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,314,872.45 -984,403.44
处置长期股权投资产生的投资收益 367,657.49
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,963,805.59 2,768,593.41
合计 18,278,678.04 2,151,847.46
其他说明：无
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 93,865.34 42,575.34
合计 93,865.34 42,575.34
其他说明：无
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 725,564.54 3,685,378.44
应收账款坏账损失 2,147,797.55 -3,121,761.17
合同资产减值损失 8,159.90 876,837.40
合计 2,881,521.99 1,440,454.67
其他说明：无
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十、无形资产减值损失 -2,719,685.58
合计 -2,719,685.58
其他说明：无
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -2,650.09 4,502.74
129
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74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
无需支付的应付款 3,310,327.83
罚款及违约补偿收入 1,371,875.56
其他 3,713.60 1,392.63 3,713.60
合计 3,713.60 4,683,596.02 3,713.60
计入当期损益的政府补助：无
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 13,225.58 152,887.11 13,225.58
其他 5,976.71 22.09 5,976.71
合计 19,202.29 152,909.20 19,202.29
其他说明：无
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 588,557.99 1,107,512.40
递延所得税费用 2,569,126.32 -44,040.46
合计 3,157,684.31 1,063,471.94
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 20,065,149.60
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,009,772.44
子公司适用不同税率的影响 -844,785.18
调整以前期间所得税的影响 109,427.78
非应税收入的影响 18,147.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 45,652.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -21,297.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,880,805.89
亏损的影响
税法规定额外可扣除费用的影响 -1,040,038.79
所得税费用 3,157,684.31
130
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其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
货币资金质押等受限货币资金收回 27,022,561.75
收到的银行存款利息收入 7,146,646.55 6,350,077.56
收往来款、备用金、保证金等 20,056,785.19 25,837,717.04
收到的政府补助 1,391,233.04 2,159,386.18
合计 55,617,226.53 34,347,180.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的管理、销售、研发费用 5,951,255.44 6,792,199.71
支付的往来款项、押金及备用金 14,784,780.69 43,986,232.13
保证金等受限货币资金支出 27,122,561.75
支付的其他款项 13,774.04 1,408,917.77
合计 20,749,810.17 79,309,911.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
违约金收入 1,371,875.66
合计 1,371,875.66
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
使用权资产的租金支出 1,161,376.27 1,027,681.26
合计 1,161,376.27 1,027,681.26
131
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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 16,907,465.29 6,383,002.58
加：资产减值准备 -161,836.41 -1,440,454.67
固定资产折旧、油气资产折
2,250,606.88 2,309,427.11
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 1,072,045.20 958,905.51
无形资产摊销 5,139,075.35 5,645,130.00
长期待摊费用摊销 160,257.12 155,428.49
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 2,650.09 -4,502.74
填列）
固定资产报废损失（收益以
13,225.58 152,887.11
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-93,865.34 -42,575.34
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
77,407.58 89,242.95
列）
投资损失（收益以“－”号填
-18,278,678.04 -368,695.62
列）
递延所得税资产减少（增加以
299,090.49 -28,251.62
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
2,270,035.83 -20,264.18
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-550,675.07
填列）
经营性应收项目的减少（增加
24,706,154.61 -95,877,922.25
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
49,628,247.09 17,828,449.57
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 83,441,206.25 -64,260,193.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 299,544,924.22 256,379,315.51
减：现金的期初余额 256,379,315.51 275,354,307.37
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加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,165,608.71 -18,974,991.86
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 299,544,924.22 256,379,315.51
其中：库存现金 36,222.15 28,720.29
可随时用于支付的银行存款 299,508,702.07 256,350,595.22
三、期末现金及现金等价物余额 299,544,924.22 256,379,315.51
其他说明：无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,100,000.00 保证金
合计 6,100,000.00
其他说明：无
82、外币货币性项目
83、套期
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
稳岗补贴 7,854.54 其他收益 7,854.54
小企业扶持金 495,500.00 其他收益 495,500.00
入驻上饶高铁经济试验区专
846,518.73 其他收益 846,518.73
项扶持资金税收扶持款
其他 19,919.45 其他收益 19,919.45
133
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（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：无
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
（2） 合并成本及商誉
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
（2） 合并成本
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
134
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期江西天利科技股份有限公司通过新设方式设立 1 家子公司，明细如下：
子公司名称 股权比例 取得方式 股权取得时间 注册资本
上饶天利保融科技有限公司 100% 新设 2022-05-24 500 万元
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海誉好数据 同一控制下企业
北京 上海 信息技术服务行业 80.00%
技术有限公司 合并
天彩保险经纪 同一控制下企业
北京 上海 保险经纪业 100.00%
有限公司 合并
北京众合四海
非同一控制下企
保险代理有限 北京 北京 保险代理服务行业 51.00%
业合并
公司
非同一控制下企
北京壹路领航
北京 北京 信息技术服务行业 51.00% 业合并的控股子
科技有限公司
公司的子公司
北京天利融信 科技推广和应用服 通过投资设立的
北京 北京 100.00%
科技有限公司 务业 子公司
北京天利互联 科技推广和应用服 通过投资设立的
北京 北京 100.00%
科技有限公司 务业 子公司
上饶天利新云 科学研究和技术服 通过投资设立的
上饶 上饶 100.00%
技术有限公司 务业 子公司
上饶天利保融 科学研究和技术服 通过投资设立的
上饶 上饶 100.00%
科技有限公司 务业 子公司
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
上海誉好数据技术有
20.00% -551,475.15 7,131,455.68
限公司
北京众合四海保险代
49.00% 574,585.84 -306,408.15
理有限公司
135
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（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
上海
誉好
36,01 36,63 38,18 1,594 39,77 1,355 1,361
数据 620,2 981,0 1,187 982,2 6,386
9,204 9,482 2,109 ,540. 6,650 ,609. ,996.
技术 78.26 17.06 .50 04.56 .30
.69 .95 .69 67 .36 91 21
有限
公司
北京
众合
四海 7,983 8,473 9,099 9,099 3,182 4,070 5,462 5,868
489,9 888,2 406,0
保险 ,777. ,701. ,024. ,024. ,502. ,791. ,641. ,738.
24.21 89.33 96.59
代理 59 80 56 56 22 55 88 47
有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
上海誉好 - - - - -
6,142,915 11,913,05 918,143.9
数据技术 3,057,943 3,057,943 1,147,410 1,216,868 1,216,868
.00 0.09 6
有限公司 .56 .56 .37 .42 .42
北京众合
四海保险 32,348,74 1,172,624 1,172,624 840,498.1 23,154,71 286,654.3
20,587.05 20,587.05
代理有限 9.07 .16 .16 5 1.58 4
公司
其他说明：无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
136
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上饶市天数通
租赁和商务服
投资管理中心 江西 江西上饶 43.35% 权益法
务业
（有限合伙）
北京理与算技
科学研究和技
术有限责任公 北京 北京 30.10% 权益法
术服务业
司
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
上饶市天数通投资管理中心 上饶市天数通投资管理中心
（有限合伙） （有限合伙）
流动资产 145,034,747.94 98,289,565.48
非流动资产
资产合计 145,034,747.94 98,289,565.48
流动负债 1,083,717.09 10,233.42
非流动负债
负债合计 1,083,717.09 10,233.42
少数股东权益
归属于母公司股东权益 143,951,030.85 98,279,332.06
按持股比例计算的净资产份额 62,402,771.87 42,604,090.45
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -4,360,114.99 -242.07
对联营企业权益投资的账面价值 58,042,656.88 42,603,848.38
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润 47,971,698.79 -2,052,969.65
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 47,971,698.79 -2,052,969.65
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：无
137
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（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
北京理与算技术有限责任公
-663,677.65 -663,677.65
司
其他说明：无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括利率风险和其他价格风险）。上述
金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情
况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵
盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否
对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通
过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定
期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行
业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认
为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户
的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信
用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消
信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
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截止 2022 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
项目名称 账面余额 减值准备
应收账款 45,937,672.91 2,780,656.85
其他应收款 9,062,215.72 3,778,545.98
合同资产 9,160,815.04 816,280.75
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面
持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金
融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按账龄列示如下：
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内金额
货币资金 305,644,924.22 305,644,924.22 305,644,924.22
交易性金融资产 60,136,440.68 60,000,000.00 60,000,000.00
应收账款 43,157,016.06 45,937,672.91 44,973,407.47
其他应收款 5,283,669.74 9,062,215.72 2,304,195.77
金融资产小计： 414,222,050.70 420,644,812.85 412,922,527.46
应付账款 28,849,500.27 28,849,500.27 12,156,386.08
其他应付款 4,463,456.53 4,463,456.53 765,863.50
金融负债小计： 33,312,956.80 33,312,956.80 12,922,249.58
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内金额
货币资金 289,501,877.26 289,501,877.26 289,501,877.26
交易性金融资产 20,042,575.34 20,000,000.00 20,000,000.00
应收票据 57,047,504.33 57,047,504.33 57,047,504.33
应收账款 78,543,534.15 83,471,988.54 82,593,633.19
应收利息 51,175.07 51,175.07 51,175.07
其他应收款 5,770,445.82 10,274,556.34 4,298,812.38
金融资产小计： 450,957,111.97 460,347,101.54 453,493,002.23
应付账款 12,428,649.43 12,428,649.43 12,156,386.08
其他应付款 2,001,842.08 2,001,842.08 765,863.50
金融负债小计： 14,430,491.51 14,430,491.51 12,922,249.58
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和其
他价格风险。
1、利率风险
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利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境
来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司
会采用利率互换工具来对冲利率风险。
2、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
计量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 60,136,440.68 60,136,440.68
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金 60,136,440.68 60,136,440.68
融资产
（4）理财产品 60,136,440.68 60,136,440.68
（三）其他权益工具投
218,181.12 218,181.12
资
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
非持续以公允价值计量
60,136,440.68 218,181.12 60,354,621.80
的资产总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
上年年末余 转入第三 转出第三
项目 期末余额
额 层次 层次
计入损益 计入其他综合收益 购买 发行 出售 结算
◆其他权益工具
471,268.36 -253,087.24 218,181.12
投资
合计 471,268.36 -253,087.24 218,181.12
140
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6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
上饶市数字和金
融产业投资集团 江西上饶 金融业 300,000.00 万 30.00% 30.00%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是上饶市国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
钱永耀 公司原控股股东、实际控制人、董事、总经理
上饶市数金投商业保理有限公司 母公司控制的其他公司
上饶市数金投大数据有限公司 母公司控制的其他公司
上海优保网络科技有限公司 参股公司
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
上海优保网络科
服务费 2,515,775.41 否
技有限公司
141
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出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上饶市数金投商业保理有限
服务收入 116,170.53 11,202.82
公司
上饶市数金投大数据有限公
服务收入 130,188.69
司
北京理与算技术有限责任公
服务收入 32,149.05
司
上海优保网络科技有限公司 ICT 业务收入 134,083.02
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海优保网络科技有限公司 房屋建筑物 36,500.00
本公司作为承租方：无
（4） 关联担保情况
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
截止 2022 年 3 月 18
上海优保网络科技有
2,450,000.00 2022 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 日，上海优保已归还
限公司
借款 245 万元。
拆出
公司于 2022 年 8 月与
上饶市数金投商业保
理有限公司签订综合
授信合同，合同约定
上饶市数金投商业保
理有限公司在授信额
度有效期间内向乙方
上饶市数金投商业保 提供保理融资累计额
1,972,387.44 2022 年 08 月 26 日 2024 年 08 月 25 日
理有限公司 不超过人民币叁仟陆
佰万元整（小写：
￥ 36,000,000.00 ）
的授信额度，截至
2022 年 12 月 31 日，
公司已使用
1,972,387.44 元授信
额度。
142
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（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京理与算技术有限责任公
无形资产 998,564.12
司
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,208,100.00 3,241,349.06
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上饶市数金投大
48,000.00 2,400.00
数据有限公司
上海优保网络科
64,491.00 3,224.55
技有限公司
其他应收款
上饶市数金投商
1,000,000.00
业保理有限公司
上海优保网络科
456.25 22.81 2,450,000.00 622,500.00
技有限公司
应收利息
上海优保网络科
51,175.07
技有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债
上饶市数字和金融产业投资
695,228.59
集团有限公司
应付账款
上饶市数金投商业保理有限
1,972,387.44
公司
其他应付款
上海优保网络科技有限公司 194,380.13 194,380.13
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7、关联方承诺
截至资产负债表日，公司需披露的承诺事项详见附注十二 5 （5）关联方资金拆借。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
144
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 1,976,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组
3、资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较
大者的 10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75%时，增加报告分部的
数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到 75%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告
分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
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（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 移动信息服务 保险产品服务 分部间抵销 合计
对外交易收入 152,316,431.18 297,789,171.52 450,105,602.70
分部间交易收入 815,240.07 -815,240.07 0.00
对联营和合营企业的
16,435,858.50 -120,986.05 16,314,872.45
投资收益
信用减值损失 3,316,460.40 -434,938.41 2,881,521.99
资产减值损失 -19,501,126.17 16,781,440.59 -2,719,685.58
折旧费和摊销费 5,009,568.48 3,612,416.07 8,621,984.55
利润总额（亏损总
9,934,627.92 -6,650,918.91 16,781,440.59 20,065,149.60
额）
所得税费用 3,180,883.63 -23,199.32 3,157,684.31
净利润（净亏损） 6,753,744.29 -6,627,719.59 16,781,440.59 16,907,465.29
资产总额 533,342,304.05 80,335,284.82 -72,160,692.75 541,516,896.12
负债总额 35,062,411.83 30,203,743.35 -17,849,189.97 47,416,965.21
对联营和合营企业的
42,603,848.38 120,986.05 42,724,834.43
长期股权投资
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
53,684. 53,684. 53,684. 53,684.
账准备 0.18% 100.00% 0.12% 100.00%
56 56 56 56
的应收
账款
其
中：
单项金
额不重
53,684. 53,684. 53,684. 53,684.
大但单 0.18% 100.00% 0.12% 100.00%
56 56 56 56
独计提
坏账准
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备的应
收账款
按组合
计提坏
29,113, 1,825,9 27,287, 43,680, 2,820,6 40,859,
账准备 99.82% 6.27% 99.88% 6.46%
803.95 41.04 862.91 258.82 11.84 646.98
的应收
账款
其
中：
按账龄
组合计
提预期 28,293, 1,825,9 26,467, 42,586, 2,820,6 39,766,
97.00% 6.45% 97.38% 6.62%
信用损 803.95 41.04 862.91 652.14 11.84 040.30
失的客
户组合
信用风
险较低 820,000 820,000 1,093,6 1,093,6
2.81% 2.50%
的客户 .00 .00 06.68 06.68
组合
29,167, 1,879,6 27,287, 43,733, 2,874,2 40,859,
合计 100.00% 100.00%
488.51 25.60 862.91 943.38 96.40 646.98
按单项计提坏账准备：53684.56
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应 53,684.56 53,684.56 100.00% 预计无法收回
收账款
合计 53,684.56 53,684.56
按组合计提坏账准备：1,825,941.04
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按账龄组合计提预期信用损
28,293,803.95 1,825,941.04 6.45%
失的客户组合
信用风险较低的客户组合 820,000.00
合计 29,113,803.95 1,825,941.04
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 28,010,470.62
1至2年 127,128.69
2至3年 550,000.00
3 年以上 479,889.20
5 年以上 479,889.20
合计 29,167,488.51
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（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项金额不重
大但单独计提
53,684.56 53,684.56
坏账准备的应
收账款
按账龄组合计
提预期信用损 2,820,611.84 994,670.80 1,825,941.04
失的客户组合
合计 2,874,296.40 994,670.80 1,879,625.60
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 14,582,400.00 50.00% 729,120.00
客户二 2,953,405.18 10.13% 147,670.26
客户三 2,013,550.00 6.90% 100,677.50
客户四 1,495,960.87 5.13% 74,798.04
客户五 1,120,000.00 3.84% 56,000.00
合计 22,165,316.05 76.00%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 592,512.88 1,082,066.00
其他应收款 32,161,961.76 54,661,868.74
合计 32,754,474.64 55,743,934.74
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 592,512.88 1,082,066.00
合计 592,512.88 1,082,066.00
148
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2） 重要逾期利息
3） 坏账准备计提情况
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来 30,400,000.00 50,830,000.00
保证金、押金 1,761,984.57 1,795,914.33
往来款 534,212.51 3,381,268.51
合计 32,696,197.08 56,007,182.84
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 811,101.59 534,212.51 1,345,314.10
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 22.81 22.81
本期转回 811,101.59 811,101.59
本期转销 0.00
本期核销 0.00
其他变动 0.00
2022 年 12 月 31 日余
22.81 534,212.51 534,235.32
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
149
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单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 27,611,854.57
1至2年 250,000.00
2至3年 3,035,200.00
3 年以上 1,799,142.51
5 年以上 1,799,142.51
合计 32,696,197.08
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
534,212.51 534,212.51
账准备
按组合计提坏
811,101.59 22.81 811,101.59 22.81
账准备
合计 1,345,314.10 22.81 811,101.59 534,235.32
4） 本期实际核销的其他应收款情况
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
上饶天利清洁技
关联方借款 14,000,000.00 1 年以内 42.82%
术有限公司本部
天彩保险经纪有
关联方借款 13,400,000.00 1 年以内 40.98%
限公司本部
北京众合四海保
险代理有限公司 关联方借款 3,000,000.00 2－3 年 9.18%
本部
北京点讯通达信
往来款 318,212.51 3 年以上 0.97% 318,212.51
息技术有限公司
广州芯媒信息科
往来款 216,000.00 3 年以上 0.66% 216,000.00
技有限公司
合计 30,934,212.51 94.61% 534,212.51
150
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6） 涉及政府补助的应收款项
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
84,277,569.8 17,323,167.1 66,954,402.7 74,507,569.8 73,965,843.3
对子公司投资 541,726.51
8 0 8 8 7
对联营、合营 58,042,656.8 58,042,656.8 42,603,848.3 42,603,848.3
企业投资 8 8 8 8
142,320,226. 17,323,167.1 124,997,059. 117,111,418. 116,569,691.
合计 541,726.51
76 0 66 26 75
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
上海誉好数
19,287,514 19,287,514
据技术有限
.96 .96
公司
天彩保险经 48,949,634 16,781,440 32,168,193 16,781,440
纪有限公司 .06 .59 .47 .59
北京众合四
2,897,520. 2,897,520.
海保险代理
86 86
有限公司
北京天利融
1,508,273. 1,508,273.
信科技有限 541,726.51
49 49
公司
北京天利互
联科技有限 322,900.00 270,000.00 592,900.00
公司
上饶天利新
1,000,000. 9,000,000. 10,000,000
云技术有限
00 00 .00
公司
上饶天利保
融科技有限 500,000.00 500,000.00
公司
73,965,843 9,770,000. 16,781,440 66,954,402 17,323,167
合计
.37 00 .59 .78 .10
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准
151
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位 额（账 权益法 宣告发 额（账 备期末
面价 其他综 面价 余额
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减
值） 合收益 其他 值）
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上饶市
天数通
42,603 16,435 58,042
投资管 997,05
,848.3 ,858.5 ,656.8
理中心 0.00
8 0 8
（有限
合伙）
42,603 16,435 58,042
997,05
小计 ,848.3 ,858.5 ,656.8
0.00
8 0 8
42,603 16,435 58,042
997,05
合计 ,848.3 ,858.5 ,656.8
0.00
8 0 8
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 150,249,591.12 129,266,322.25 257,070,167.15 234,560,046.46
其他业务 1,064,434.67 895,937.04 714,132.95 895,937.04
合计 151,314,025.79 130,162,259.29 257,784,300.10 235,455,983.50
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,435,858.50 -889,957.29
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,114,926.55
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,299,920.22 1,883,463.27
合计 17,735,778.72 -121,420.57
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益 -15,875.67
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
1,391,233.04
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 19,380,673.98 主要为确认的联营企业投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-2,263.11
支出
减：所得税影响额 2,931,876.12
少数股东权益影响额 138,876.06
合计 17,683,016.06 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
3.52% 0.09 0.09
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.17% -0.01 -0.01
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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