南京宝色股份公司 2017 年度财务决算报告 一、2017 年度公司财务报表的审计情况 公司 2017 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。公 司 2017 年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了【信 会师报字[2018]第 ZB10619 号】标准无保留意见的审计报告。现将公司 2017 年度 财务报表反映的主要财务数据报告如下: 二、2017 年度主要财务指标 项目 2017 年 2016 年 增减变动幅度 营业收入(元) 440,058,247.68 252,508,424.10 74.27% 营业利润(元) -10,119,469.14 -109,076,943.47 90.72% 归属于上市公司股东的净利润 10,538,236.04 -99,615,084.32 110.58% (元) 归属于上市公司股东的扣除非 -63,284,799.64 -120,090,910.97 47.31% 经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量金额 36,293,905.34 -66,453,821.24 154.62% (元) 基本每股收益(元/股) 0.0522 -0.4931 110.58% 稀释每股收益(元/股) 0.0522 -0.4931 110.58% 加权平均净资产收益率 1.76% -15.42% 17.18% 2017 年 2016 年 增减变动幅度 资产总额(元) 1,288,111,183.77 1,328,189,535.89 -3.02% 归属于上市公司股东的净资产 605,711,297.40 595,173,061.36 1.77% (元) 三、2017 年度财务状况 (一)资产项目变动情况 单位:元 项目 2017 年末 2016 年末 增减变动幅度 货币资金 85,087,906.40 73,676,865.61 15.49% 应收票据 61,990,881.83 67,878,649.22 -8.67% 应收账款 273,632,423.03 254,550,179.92 7.50% 1 预付款项 55,633,601.13 15,047,337.67 269.72% 应收股利 2,177,388.44 -100.00% 其他应收款 11,707,580.36 53,066,621.45 -77.94% 存货 271,396,099.36 318,811,392.28 -14.87% 其他流动资产 4,185,734.07 15,803,424.40 -73.51% 流动资产合计 763,634,226.18 801,011,858.99 -4.67% 固定资产 380,564,353.93 372,836,184.04 2.07% 在建工程 32,200,814.56 44,015,220.99 -26.84% 无形资产 97,198,477.49 99,413,913.33 -2.23% 递延所得税资产 9,943,919.30 9,805,215.62 1.41% 其他非流动资产 4,569,392.31 1,107,142.92 312.72% 非流动资产合计 524,476,957.59 527,177,676.90 -0.51% 资产总计 1,288,111,183.77 1,328,189,535.89 -3.02% 主要变动项目分析: 1、货币资金较年初增加 15.49%,主要原因是经营活动、投资活动现金净流量 增加所致。 2、预付账款较年初增加 269.72%,主要原因是合同订单增加,预付后续合同材 料款、外协外包款所致。 3、其他应收款较年初减少 77.94%,主要原因是收到应收宝色特种设备有限公 司股权转让款所致。 4、存货较年初减少 14.87%,主要原因是在产品完工发货、处理江苏雅鹿石化 有限公司诉讼案件结案产成品转出所致。 5、其他流动资产较年初减少 73.51%,主要原因是年末重分类后的留抵增值税 进项税减少所致。 6、在建工程较年初减少 26.84%,主要原因是在建工程转固定资产所致。 7、其他非流动资产较年初增加 312.72%,主要原因是支付购置设备预付款所致。 (二)负债项目变动情况 单位:元 项目 2017 年末 2016 年末 增减变动幅度 短期借款 150,000,000.00 129,997,787.41 15.39% 2 应付票据 71,297,900.00 22,638,140.00 214.95% 应付账款 126,826,398.08 236,670,035.70 -46.41% 预收款项 192,367,461.69 124,085,121.89 55.03% 应付职工薪酬 6,436,473.91 6,164,492.75 4.41% 应交税费 1,383,764.80 1,166,179.30 18.66% 应付利息 370,677.09 416,362.90 -10.97% 其他应付款 6,863,979.58 3,044,090.85 125.49% 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 80,000,000.00 25.00% 流动负债合计 655,546,655.15 604,182,210.80 8.50% 长期借款 100,000,000.00 -100.00% 专项应付款 7,370,000.00 6,420,000.00 14.80% 递延收益 19,483,231.22 22,414,263.73 -13.08% 非流动负债合计 26,853,231.22 128,834,263.73 -79.16% 负债合计 682,399,886.37 733,016,474.53 -6.91% 主要项目变动分析: 1、短期借款较年初增加 15.39%,主要原因是短中期贷款结构变化所致。 2、应付票据较年初增加 214.95%,主要原因是通过开具银行承兑票据支付材料 款、工程款所致。 3、应付账款较年初减少 46.41%,主要原因是利用开具银行承兑票据等方式, 加大付款力度所致。 4、预收账款较年初增加 55.03%,主要原因是执行合同预收进度款增加所致。 5、其他应付款较年初增加 125.49%,主要原因是应付江苏雅鹿石化有限公司诉 讼案件执行阶段律师费用所致。 (三)所有者权益变动情况 单位:元 项目 2017 年末 2016 年末 增减变动幅度 股本 202,000,000.00 202,000,000.00 0.00% 资本公积 224,216,664.96 224,216,664.96 0.00% 盈余公积 32,963,034.82 31,909,211.22 3.30% 未分配利润 146,531,597.62 137,047,185.18 6.92% 所有者权益合计 605,711,297.40 595,173,061.36 1.77% 3 负债和所有者权益总计 1,288,111,183.77 1,328,189,535.89 -3.02% 四、经营成果 单位:元 项目 2017 年 2016 年 增减变动幅度 营业总收入 440,058,247.68 252,508,424.10 74.27% 营业成本 393,011,624.01 232,024,524.53 69.38% 税金及附加 5,330,454.18 4,201,993.93 26.86% 销售费用 23,904,370.83 19,382,010.98 23.33% 管理费用 66,822,041.53 80,006,982.21 -16.48% 财务费用 13,959,464.78 17,459,615.86 -20.05% 资产减值损失 453,795.67 22,859,257.57 -98.01% 投资收益 14,349,017.51 -100% 资产处置收益 32,728,327.16 其他收益 20,575,707.02 营业利润 -10,119,469.14 -109,076,943.47 90.72% 营业外收入 20,616,115.84 7,106,791.27 190.09% 营业外支出 97,114.34 979,982.13 -90.09% 利润总额 10,399,532.36 -102,950,134.33 110.10% 净利润 10,538,236.04 -99,615,084.32 110.58% 主要项目变动分析: 1、营业收入较上年同期增加 74.27%,主要原因是公司通过加强项目管理,调 整组织机构,科学合理配置资源,生产效率大幅提升,设备交付量大幅增加,以及 江苏雅鹿石化有限公司诉讼案件结案,依据供货合同,报告期内确认收入进行账务 处理所致。 2、税金及附加较上年同期增加 28.86%,主要原因是募投项目厂房预转固、房 产税增加所致。 3、销售费用较上年同期增加 23.33%,主要原因是产品销售量增加、运费增加 所致。 4、管理费用较上年同期减少 16.48%,主要原因是上年同期包含原全资子公司 宝色特种设备有限公司的管理费用所致。 5、财务费用较上年同期减少 20.05%,主要原因是报告期内银行贷款减少所致。 4 6、资产减值损失较上年同期减少 98.01%,主要原因是账龄较长应收账款收回, 计提坏账准备减少所致。 7、资产处置收益较上年同期增加 3,272.83 万元,主要原因是修订财务报表格 式后将老厂区拆迁收益按资产处置收益列式所致。 8、其他收益较上年同期增加 2,057.57 万元,主要原因是修订财务报表格式后 政府补贴按其他收益列式所致。 9、营业利润较上年同期增加 90.72%(增加额为 9,895.75 万元),主要影响因 素如下表: 单位:元 影响因素 各因素对营业利润变化的影响额 营业总收入增加 15,214,350.83 毛利增加 11,348,373.27 营业税金及附加增加 -1,128,460.25 销售费用增加 -4,522,359.85 管理费用减少 13,184,940.68 财务费用减少 3,500,151.08 资产减值损失减少 22,405,461.90 投资收益增加 -14,349,017.51 资产处置收益增加 32,728,327.16 其他收益增加 20,575,707.02 合计 98,957,474.33 10、营业外收入较上年同期增加 190.09%,主要原因是确认江苏雅鹿石化有限 公司诉讼案件的相关赔偿所致。 11、利润总额较上年同期增加 110.10%,主要原因是营业利润和营业外收支的 变化影响所致。 五、现金流量变化情况 单位:元 项目 2017 年 2016 年 增减变动幅度 经营活动现金流入小计 331,411,429.04 292,100,433.61 13.46% 经营活动现金流出小计 295,117,523.70 358,554,254.85 -17.69% 经营活动产生的现金流量 36,293,905.34 -66,453,821.24 154.62% 5 净额 投资活动现金流入小计 68,551,059.20 0.00 投资活动现金流出小计 19,871,732.57 22,340,311.32 -11.05% 投资活动产生的现金流量 48,679,326.63 -22,340,311.32 317.90% 净额 筹资活动现金流入小计 317,226,200.13 370,950,017.51 -14.48% 筹资活动现金流出小计 426,405,070.77 358,562,815.06 18.92% 筹资活动产生的现金流量 -109,178,869.94 12,387,202.45 -981.38% 净额 现金及现金等价物净增加 -24,085,734.50 -75,881,430.88 68.26% 额 1、经营活动现金净流量较上年增加 154.62%,主要原因是报告期内营业收入大 幅增加,收到政府补助,以及江苏雅鹿石化有限公司诉讼案件的相关赔偿所致。 2、投资活动现金净流量较上年增加 317.90%,主要原因是老厂区拆迁收到处置 房产现金、出售宝色特种设备有限公司股权收到现金所致。 3、筹资活动现金净流量较上年减少 981.38%,主要原因是报告期内银行贷款减 少,开具保函、票据、信用证等现金支出增加所致。 南京宝色股份公司董事会 2018 年 4 月 18 日 6