南京宝色股份公司 2018 年度财务决算报告 一、2018 年度公司财务报表的审计情况 公司 2018 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。公 司 2018 年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了【信 会师报字[2019]第 ZB10824 号】标准无保留意见的审计报告。现将公司 2018 年度 财务报表反映的主要财务数据报告如下: 二、2018 年度主要财务指标 项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度 营业收入(元) 713,834,462.37 440,058,247.68 62.21% 营业利润(元) 7,640,057.30 -10,119,469.14 175.50% 归属于上市公司股东的净利 14,637,685.63 10,538,236.04 38.90% 润(元) 归属于上市公司股东的扣除 4,200,375.27 -63,284,799.64 106.64% 非经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净 -7,310,122.63 36,293,905.34 -120.14% 额(元) 基本每股收益(元/股) 0.07 0.05 40% 稀释每股收益(元/股) 0.07 0.05 40% 加权平均净资产收益率 2.39% 1.76% 0.63% 资产总额(元) 1,498,206,370.59 1,288,111,183.77 16.31% 归属于上市公司股东的净资 618,126,983.03 605,711,297.40 2.05% (元) 三、2018 年度财务状况 (一)资产项目变动情况 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动幅度 货币资金 66,110,006.47 85,087,906.40 -22.30% 应收票据 19,465,015.85 61,990,881.83 -68.60% 应收账款 405,946,535.58 273,632,423.03 48.35% 预付款项 8,286,660.83 55,633,601.13 -85.11% 1 其他应收款 10,097,312.87 11,707,580.36 -13.75% 存货 418,204,416.64 271,396,099.36 54.09% 其他流动资产 6,858,289.46 4,185,734.07 63.85% 流动资产合计 934,968,237.70 763,634,226.18 22.44% 固定资产 439,413,894.07 380,564,353.93 15.46% 在建工程 12,868,920.01 32,200,814.56 -60.03% 无形资产 95,096,464.20 97,198,477.49 -2.16% 递延所得税资产 11,122,316.71 9,943,919.30 11.85% 其他非流动资产 4,736,537.90 4,569,392.31 3.66% 非流动资产合计 563,238,132.89 524,476,957.59 7.39% 资产总计 1,498,206,370.59 1,288,111,183.77 16.31% 主要变动项目分析: 1、货币资金较年初降低 22.30%,主要原因是票据到期结算导致其他货币资金 减少所致。 2、应收票据较年初降低 68.60%,主要原因是用银行承兑汇票背书转让支付材 料款所致。 3、应收账款较年初增加 48.35%,主要原因是收入增加所致。 4、预付账款较年初减少 85.11%,主要原因是采购材料不同,采用的结算方式 不同所致。 5、其他应收款较年初减少 13.75%,主要原因是收回履约保证金所致。 6、存货较年初增加 54.09%,主要原因是合同订单多,在产品增加所致。 7、其他流动资产较年初增加 63.85%,主要原因是年末重分类后的留抵增值税 进项税增加所致。 8、固定资产较年初增加 15.46%,主要原因是固定资产投入增加,及在建工程 竣工决算转固所致。 9、在建工程较年初减少 60.03%,主要原因是在建工程转固所致。 10、递延所得税资产较年初增加 11.85%,主要原因是资产减值准备增加所致。 (二)负债项目变动情况 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动幅度 短期借款 294,937,515.29 150,000,000.00 96.63% 2 应付票据 6,000,000.00 71,297,900.00 -91.58% 应付账款 246,403,642.08 126,826,398.08 94.28% 预收款项 301,755,601.52 192,367,461.69 56.86% 应付职工薪酬 6,792,784.57 6,436,473.91 5.54% 应交税费 1,414,432.20 1,383,764.80 2.22% 应付利息 444,584.94 370,677.09 19.94% 其他应付款 1,571,961.58 6,863,979.58 -77.10% 一年内到期的非流动负债 0.00 100,000,000.00 -100.00% 流动负债合计 859,320,522.18 655,546,655.15 31.08% 递延收益 20,758,865.38 26,853,231.22 -22.70% 非流动负债合计 20,758,865.38 26,853,231.22 -22.70% 负债合计 880,079,387.56 682,399,886.37 28.96% 主要项目变动分析: 1、短期借款较年初增加 96.63%,主要原因是贷款结构变化所致。 2、应付票据较年初减少 91.58%,主要原因是银行承兑汇票到期结算所致。 3、应付账款较年初增加 94.28%,主要原因是合同订单多,赊购原材料所致。 4、预收账款较年初增加 56.86%,主要原因是在制合同增多所致。 5、应付利息较年初增加 19.94%,主要原因是贷款增加,利息增加所致。 6、其他应付款较年初减少 77.10%,主要原因是报告期内支付上年预提的江苏 雅鹿石化有限公司诉讼案件律师费所致。 7、递延收益较年初减少 22.70%,主要原因是政府补助逐年摊销所致。 (三)所有者权益变动情况 单位:元 项目 2018 年末 2017 年末 增减变动幅度 股本 202,000,000.00 202,000,000.00 0.00% 资本公积 224,216,664.96 224,216,664.96 0.00% 盈余公积 34,426,803.38 32,963,034.82 4.44% 未分配利润 157,483,514.69 146,531,597.62 7.47% 所有者权益合计 618,126,983.03 605,711,297.40 2.05% 负债和所有者权益总计 1,498,206,370.59 1,288,111,183.77 16.31% 3 四、经营成果 单位:元 项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度 营业总收入 713,834,462.37 440,058,247.68 62.21% 营业成本 578,208,463.49 393,011,624.01 47.12% 税金及附加 5,341,114.27 5,330,454.18 0.20% 销售费用 28,673,751.52 23,904,370.83 19.95% 管理费用 50,546,311.44 50,916,549.36 -0.73% 研发费用 24,291,357.41 15,905,492.17 52.72% 财务费用 13,354,095.40 13,959,464.78 -0.04% 资产减值损失 9,771,811.54 453,795.67 2,053.35% 资产处置收益 32,728,327.16 -100.00% 其他收益 3,992,500.00 20,575,707.02 -80.60% 营业利润 7,640,057.30 -10,119,469.14 175.50% 营业外收入 6,688,264.04 20,616,115.84 -67.56% 营业外支出 243,453.68 97,114.34 150.69% 利润总额 14,084,867.66 10,399,532.36 35.44% 净利润 14,637,685.63 10,538,236.04 38.90% 主要项目变动分析: 1、营业收入较上年同期增加 62.21%,主要原因是设备交付量大幅增加所致。 2、营业成本较上年同期增加 47.12%,主要原因是营业收入增加,配比的成本 相应增加所致。 3、销售费用较上年同期增加 19.95%,主要原因是产品销售量增加,运费增加 所致。 4、研发费用较上年同期增加 52.72%,主要原因是新产品、新技术研发增多, 研发投入增加所致。 5、资产减值损失较上年同期增加 2,053.35%,主要原因是应收账款增加,同 时账龄增加,计提坏账准备增加所致。 6、资产处置收益较上年同期减少 3,272.83 万元,主要原因是上年收到老厂区 政府拆迁补偿所致。 7、其他收益较上年同期减少 1,658.32 万元,主要原因是上年收到的政府补助 4 多于本年所致。 8、营业利润较上年同期增加 175.50%(增加额为 1,775.95 万元),主要影响 因素如下表: 单位:元 影响因素 各因素对营业利润变化的影响额 营业总收入增加 29,269,412.88 毛利增加 59,309,962.33 税金及附加增加 -10,660.09 销售费用增加 -4,769,380.69 管理费用减少 370,237.92 研发费用增加 -8,385,865.24 财务费用减少 605,369.38 资产减值损失减少 -9,318,015.87 资产处置收益增加 -32,728,327.16 其他收益增加 -16583207.02 合计 17,759,526.44 9、营业外收入较上年同期减少 67.56%,主要原因是上年确认江苏雅鹿石化有 限公司诉讼案件的相关赔偿所致。 10、利润总额较上年同期增加 35.44%,主要原因是营业利润和营业外收支的 变化影响所致。 五、现金流量变化情况 单位:元 项目 2018 年 2017 年 增减变动幅度 经营活动现金流入小计 522,338,253.73 331,411,429.04 57.61% 经营活动现金流出小计 529,648,376.36 295,117,523.70 79.47% 经营活动产生的现金流量 -7,310,122.63 36,293,905.34 -120.14% 净额 投资活动现金流入小计 0 68,551,059.20 -100.00% 投资活动现金流出小计 45,711,567.17 19,871,732.57 130.03% 投资活动产生的现金流量 -45,711,567.17 48,679,326.63 -193.90% 净额 筹资活动现金流入小计 601,389,156.47 317,226,200.13 89.58% 筹资活动现金流出小计 530,257,835.01 426,405,070.07 24.36% 5 筹资活动产生的现金流量 71,131,321.46 -109,178,869.94 165.15% 净额 现金及现金等价物净增加 18,810,058.62 -24,085,734.50 -178.10% 额 主要项目变动分析: 1、经营活动现金净流量较上年减少 120.14%,主要原因是报告期票据到期兑 付导致现金流出增加所致。 2、投资活动现金净流量较上年减少 193.90%,主要原因是上年同期老厂区拆 迁处置房产收到现金、转让宝钛装备制造(宝鸡)有限公司(原宝色特种设备有限 公司)股权收到现金,以及本年无流入所致。 3、筹资活动现金净流量较上年增加 165.15%,主要原因是报告期内贷款增加、 票据结算增加导致。 南京宝色股份公司董事会 2019 年 4 月 26 日 6