南京宝色股份公司 2021 年度财务决算报告 一、2021 年度公司财务报表的审计情况 公司 2021 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。公 司 2021 年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了【大 华审字[2022]006902 号】标准无保留意见的审计报告。现将公司 2021 年度财务报 表反映的主要财务数据报告如下: 二、2021 年度主要财务指标 项目 2021 年 2020 年 增减变动幅度 营业收入(元) 1,256,642,228.29 1,092,062,565.96 15.07% 营业利润(元) 50,709,017.96 35,539,390.43 42.68% 归属于上市公司股东的净利润(元) 52,915,337.82 40,453,427.47 30.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 47,743,738.71 31,184,611.87 53.10% 损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 32,062,270.81 54,961,492.99 -41.66% 基本每股收益(元/股) 0.2620 0.2003 30.80% 稀释每股收益(元/股) 0.2620 0.2003 30.80% 加权平均净资产收益率 8.26% 6.06% 2.20% 资产总额(元) 1,866,197,818.93 1,726,489,021.88 8.09% 归属于上市公司股东的净资产(元) 633,689,918.38 681,774,580.56 -7.05% 三、2021 年度财务状况 (一)资产项目变动情况 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 货币资金 141,482,427.62 78,357,554.58 80.56% 应收账款 496,990,867.12 374,306,295.33 32.78% 应收款项融资 22,025,717.03 13,334,221.52 65.18% 预付款项 22,601,055.42 16,811,592.48 34.44% 其他应收款 11,229,192.12 5,640,278.04 99.09% 1 合同资产 76,015,058.38 119,677,012.77 -36.48% 存货 582,328,690.43 584,683,353.29 -0.40% 其他流动资产 89,457.00 592,733.73 -84.91% 流动资产合计 1,352,762,465.12 1,201,403,041.74 12.60% 固定资产 398,145,633.53 412,361,342.56 -3.45% 在建工程 1,394,436.94 799,452.84 74.42% 使用权资产 2,912,025.98 100.00% 无形资产 88,169,950.35 90,271,924.81 -2.33% 长摊待摊费用 517638.25 100% 递延所得税资产 19,665,488.28 18,647,907.73 5.46% 其他非流动资产 2,595,132.02 2,622,490.51 -1.04% 非流动资产合计 513,435,353.81 525,085,980.14 -2.22% 资产总计 1,866,197,818.93 1,726,489,021.88 8.09% 主要变动项目分析: 1、货币资金较年初增加 80.56%,主要原因是年末现金回款增加以及年末增加 贷款所致。 2、应收账款较年初增加 32.78%,主要原因是收入增加所致。 3、应收款项融资较年初增加 65.18%,主要原因是尚未背书的银行承兑汇票增 加所致。 4、预付账款较年初增加 34.44%,主要原因是年末未结算的采购订单增加所致。 5、其他应收款较年初增加 99.09%,主要原因是投标保证金增加所致。 6、合同资产较年初减少 36.48%,主要原因是质保金到期收回及合同质保金比 例变化所致。 (二)负债项目变动情况 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 短期借款 401,178,094.72 240,321,896.40 66.93% 应付票据 10,000,000.00 7,700,000.00 29.87% 应付账款 324,681,284.40 391,853,871.49 -17.14% 合同负债 348,329,178.21 276,456,139.61 26.00% 应付职工薪酬 7,593,660.89 5,258,867.15 44.40% 应交税费 12,379,305.13 1,478,637.99 737.21% 2 其他应付款 8,226,034.54 1,728,150.22 376.00% 一年内到期的非流动负债 49,971,422.82 其他流动负债 45,282,793.16 35,939,298.16 26.00% 流动负债合计 1,207,641,773.87 960,736,861.02 25.70% 长期借款 59,984,717.74 -100.00% 递延收益 23,488,041.32 23,992,862.56 -2.10% 租赁负债 1,378,085.36 非流动负债合计 24,866,126.68 83,977,580.30 -70.39% 负债合计 1,232,507,900.55 1,044,714,441.32 17.98% 主要项目变动分析: 1、短期借款较年初增加 66.93%,主要原因是增加银行贷款所致。 2、应付票据较年初增加 29.87%,主要原因是开具承兑汇票支付材料款所致。 3、应付账款较年初减少 17.14%,主要原因是采购的材料陆续到货结算所致。 4、合同负债较年初增加 26%,主要原因是合同订单增多,预收账款增加所致。 5、应付职工薪酬较年初增加 44.40%,主要原因是计提了工会经费、职工教育 经费等所致。 6、应交税费较年初增加 737.21%,主要原因是年末应交增值税所致。 7、其他应付款较年初增加 376%,主要原因是有应付股利未支付所致。 8、其他流动负债较年初增加 26%,主要原因是预收账款增加,相应的增值税增 加。 9、长期借款较年初减少 100%,主要原因是长期借款调整到一年内到期的非流 动负债所致。 (三)所有者权益变动情况 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 股本 202,000,000.00 202,000,000.00 0.00% 资本公积 224,216,664.96 224,216,664.96 0.00% 盈余公积 47,225,839.71 41,934,857.45 12.62% 未分配利润 160,247,413.71 213,623,058.15 -24.99% 所有者权益合计 633,689,918.38 681,774,580.56 -7.05% 负债和所有者权益总计 1,866,197,818.93 1,726,489,021.88 8.09% 3 四、经营成果 单位:元 项目 2021 年末 2020 年末 增减变动幅度 营业总收入 1,256,642,228.29 1,092,062,565.96 15.07% 营业成本 1,025,487,868.73 908,761,636.05 12.84% 税金及附加 10,742,339.74 9,953,207.64 7.93% 销售费用 14,079,492.98 12,969,389.33 8.56% 管理费用 69,814,266.32 53,183,158.16 31.27% 研发费用 61,956,286.43 42,149,368.76 46.99% 财务费用 15,345,427.06 13,158,938.62 16.62% 信用减值损失 -11,375,376.47 -18,735,214.07 -39.28% 资产减值损失 -767,199.17 -3,462,997.69 -77.85% 资产处置收益 0.00 1,990,000.00 -100.00% 投资收益 -347,813.23 -1,607,138.31 78.36% 其他收益 3,982,859.80 5,467,873.10 -27.16% 营业利润 50,709,017.96 35,539,390.43 42.68% 营业外收入 1,396,112.67 2,126,403.28 -34.34% 营业外支出 207,373.36 315,460.78 -34.26% 利润总额 51,897,757.27 37,350,332.93 38.95% 净利润 52,915,337.82 40,453,427.47 30.81% 主要项目变动分析: 1、营业收入较上年同期增加 15.07%,主要原因是设备交付量增加所致。 2、营业成本较上年同期增加 12.84%,主要原因是营业收入增加,配比的成本 相应增加所致。 3、销售费用较上年同期增加 8.56%,主要原因是职工薪酬增长所致。 4、管理费用较上年同期增加 31.27%,主要原因是职工薪酬增长以及社保疫情 减免政策到期所致。 5、研发费用较上年同期增加 46.99%,主要原因是新产品、新技术研发增多, 研发投入增加所致。 6、财务费用较上年同期增加 16.62%,主要原因是汇兑损益增加所致。 7、信用减值损失较上年同期减少 39.28%,主要原因是长期货款回收较好,应 收账款账龄变化所致。 4 8、资产减值损失较上年同期减少 77.85%,主要原因是合同资产减值损失减少 所致。 9、投资收益较上年同期减少 78.36%,主要原因是联营企业经营亏损减少所致。 10、其他收益较上年同期减少 27.16%,主要原因是确认与经营相关的政府补贴 减少所致。 11、营业利润较上年同期增加 42.68%(增加额为 15,169,627.53 元),主要影 响因素如下表: 单位:元 影响因素 各因素对营业利润变化的影响额 营业总收入增加 27,624,429.30 毛利率增加 20,229,000.35 税金及附加增加 -789,132.10 销售费用增加 -1,110,103.65 管理费用增加 -16,631,108.16 研发费用增加 -19,806,917.67 财务费用增加 -2,186,488.44 信用减值损失减少 7,359,837.60 资产减值损失减少 2,695,798.52 资产处置收益减少 -1,990,000.00 投资收益增加 1,259,325.08 其他收益减少 -1,485,013.30 合计 15,169,627.53 12、营业外收入较上年同期减少 34.34%,主要原因是收到补偿款减少所致。 13、利润总额较上年同期增加 38.95%,主要原因是合同质量提升,交货量增加 所致。 五、现金流量变化情况 单位:元 项目 2021 年 2020 年 增减变动幅度 经营活动现金流入小计 745,730,392.78 566,987,541.83 31.53% 经营活动现金流出小计 713,668,121.97 512,026,048.84 39.38% 经营活动产生的现金流量净额 32,062,270.81 54,961,492.99 -41.66% 投资活动现金流出小计 7,217,630.71 7,750,241.88 -6.87% 5 投资活动产生的现金流量净额 -7,217,630.71 -7,750,241.88 -6.87% 筹资活动现金流入小计 550,464,699.00 538,120,786.43 2.29% 筹资活动现金流出小计 525,905,884.74 556,283,871.02 -5.46% 筹资活动产生的现金流量净额 24,558,814.26 -18,163,084.59 235.21% 现金及现金等价物净增加额 48,012,467.53 27,655,268.81 73.61% 主要项目变动分析: 1、经营活动现金流入小计较上年增加 31.53%,主要原因是本期收入增加所致。 2、经营活动现金流出小计较上年增加 39.38%,主要原因是本期购买原材料支 出增加所致。 3、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 41.66%,主要原因是为下一年度 生产备料支出增加所致。 4、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 235.21%,主要原因是借款的还款 周期致使本期偿还债务支付的现金减少所致。 南京宝色股份公司董事会 2022 年 3 月 30 日 6