南京宝色股份公司 2022 年度财务决算报告 一、2022 年度公司财务报表的审计情况 公司 2022 年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反 映了公司 2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。公 司 2022 年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了【大 华审字[2023]001445 号】标准无保留意见的审计报告。现将公司 2022 年度财务报 表反映的主要财务数据报告如下: 二、2022 年度主要财务指标 项目 2022 年 2021 年 增减变动幅度 营业收入(元) 1,409,189,859.25 1,256,642,228.29 12.14% 营业利润(元) 57,829,052.20 50,709,017.96 14.04% 归属于上市公司股东的净利润(元) 60,366,832.16 52,915,337.82 14.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 53,403,100.66 47,743,738.71 11.85% 损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 45,664,819.62 32,062,270.81 42.43% 基本每股收益(元/股) 0.2988 0.2620 14.05% 稀释每股收益(元/股) 0.2988 0.2620 14.05% 加权平均净资产收益率 9.28% 8.26% 1.02% 资产总额(元) 2,135,998,038.09 1,866,197,818.93 14.46% 归属于上市公司股东的净资产(元) 673,856,750.54 633,689,918.38 6.34% 三、2022 年度财务状况 (一)资产项目变动情况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度 货币资金 172,086,695.12 141,482,427.62 21.63% 应收账款 493,549,808.15 496,990,867.12 -0.69% 应收票据 459,086.83 0.00 - 应收款项融资 2,665,957.90 22,025,717.03 -87.90% 预付款项 75,581,117.94 22,601,055.42 234.41% 1 其他应收款 9,508,453.09 11,229,192.12 -15.32% 合同资产 93,531,128.06 76,015,058.38 23.04% 存货 790,669,325.84 582,328,690.43 35.78% 其他流动资产 2,277,927.54 89,457.00 2446.39% 流动资产合计 1,640,329,500.47 1,352,762,465.12 21.26% 固定资产 378,025,802.80 398,145,633.53 -5.05% 在建工程 0.00 1,394,436.94 -100.00% 使用权资产 1,392,708.14 2,912,025.98 -52.17% 无形资产 87,408,797.29 88,169,950.35 -0.86% 长摊待摊费用 270,975.13 517,638.25 -47.65% 递延所得税资产 25,764,598.47 19,665,488.28 31.01% 其他非流动资产 2,805,655.79 2,595,132.02 8.11% 非流动资产合计 495,668,537.62 513,435,353.81 -3.46% 资产总计 2,135,998,038.09 1,866,197,818.93 14.46% 主要变动项目分析: 1、应收款项融资较年初减少 87.90%,主要原因是年末票据背书结算所致。 2、预付账款较年初增加 234.41%,主要原因是年末未结算的采购订单增加所致。 3、存货较年初增加 35.78%,主要原因是在制品增加所致。 4、其他流动资产较年初增加 2,446.39%,主要原因是待抵扣进项税额增加所致。 5、在建工程较年初减少 100%,主要原因是在建工程转入固定资产所致。 6、使用权资产较年初减少 52.17%,主要原因是计提折旧,使用权资产减少所 致。 7、长摊待摊费用较年初减少 47.65%,主要原因是费用摊销所致。 8、递延所得税资产较年初增加 31.01%,主要原因是计提坏账准备增加所致。 (二)负债项目变动情况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度 短期借款 400,363,783.61 401,178,094.72 -0.20% 应付票据 0.00 10,000,000.00 -100.00% 应付账款 440,811,333.61 324,681,284.40 35.77% 2 合同负债 429,348,507.59 348,329,178.21 23.26% 应付职工薪酬 9,361,094.46 7,593,660.89 23.28% 应交税费 4,868,309.19 12,379,305.13 -60.67% 其他应付款 3,420,261.02 8,226,034.54 -58.42% 一年内到期的非流动负债 790,989.74 49,971,422.82 -98.42% 其他流动负债 53,129,110.43 45,282,793.16 17.33% 流动负债合计 1,342,093,389.65 1,207,641,773.87 11.13% 长期借款 100,096,102.15 0.00 - 递延收益 19,783,220.08 23,488,041.32 -15.77% 租赁负债 0.00 1,378,085.36 -100.00% 非流动负债合计 168,575.67 0.00 - 负债合计 120,047,897.90 24,866,126.68 382.78% 主要项目变动分析: 1、应付账款较年初增加 35.77%,主要原因是采购增加所致。 2、应交税费较年初减少 60.67%,主要原因是年末应交增值税减少所致。 3、其他应付款较年初减少 58.42%,主要原因是上年度有应付股利未支付所致。 4、一年内到期的非流动负债减少 98.42%,主要原因是一年内到期的长期借款 按期归还所致。 5、租赁负债较年初减少 100%,主要原因是转入一年内到期的非流动负债所致。 (三)所有者权益变动情况 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度 股本 202,000,000.00 202,000,000.00 0.00% 资本公积 224,216,664.96 224,216,664.96 0.00% 盈余公积 53,260,937.66 47,225,839.71 12.78% 未分配利润 194,379,147.92 160,247,413.71 21.30% 所有者权益合计 673,856,750.54 633,689,918.38 6.34% 负债和所有者权益总计 2,135,998,038.09 1,866,197,818.93 14.46% 四、经营成果 单位:元 项目 2022 年末 2021 年末 增减变动幅度 3 营业总收入 1,409,189,859.25 1,256,642,228.29 12.14% 营业成本 1,131,147,475.39 1,025,487,868.73 10.30% 税金及附加 9,634,416.65 10,742,339.74 -10.31% 销售费用 20,423,274.02 14,079,492.98 45.06% 管理费用 78,752,032.38 69,814,266.32 12.80% 研发费用 58,947,431.55 61,956,286.43 -4.86% 财务费用 17,670,467.80 15,345,427.06 15.15% 信用减值损失 -39,159,364.50 -11,375,376.47 244.25% 资产减值损失 -1,550,453.19 -767,199.17 102.09% 资产处置收益 0.00 0.00 - 投资收益 -35,048.46 -347,813.23 -89.92% 其他收益 5,959,156.89 3,982,859.80 49.62% 营业利润 57,829,052.20 50,709,017.96 14.04% 营业外收入 1,020,011.88 1,396,112.67 -26.94% 营业外支出 15,437.27 207,373.36 -92.56% 利润总额 58,833,626.81 51,897,757.27 13.36% 净利润 60,366,832.16 52,915,337.82 14.08% 主要项目变动分析: 1、营业收入较上年同期增加 12.14%,主要原因是设备交付量增加所致。 2、营业成本较上年同期增加 10.30%,主要原因是营业收入增加,配比的成本 相应增加所致。 3、销售费用较上年同期增加 45.06%,主要原因是职工薪酬及营销中心租赁费、 招标费用增长所致。 4、管理费用较上年同期增加 12.80%,主要原因是职工薪酬增长所致。 5、财务费用较上年同期增加 15.15%,主要原因是贷款增加所致。 7、信用减值损失较上年同期增加 244.25%,主要原因是计提的坏账准备增加所 致。 8、资产减值损失较上年同期增加 102.09%,主要原因是合同资产减值损失增加 所致。 9、投资收益较上年同期减少 89.92%,主要原因是联营企业经营亏损减少所致。 10、其他收益较上年同期增加 49.62%,主要原因是确认与经营相关的政府补贴 4 增加所致。 11、营业利润较上年同期增加 14.04%(增加额为 7,120,034.24 元),主要影响 因素如下表: 单位:元 影响因素 各因素对营业利润变化的影响额 营业总收入(增加+减少—) 28,060,532.38 毛利率增加 18,827,491.92 税金及附加增加 1,107,923.09 销售费用增加 -6,343,781.04 管理费用增加 -8,937,766.06 研发费用增加 3,008,854.88 财务费用增加 -2,325,040.74 信用减值损失减少 -27,783,988.03 资产减值损失减少 -783,254.02 资产处置收益减少 0.00 投资收益增加 312,764.77 其他收益减少 1,976,297.09 合计 7,120,034.24 12、营业外收入较上年同期减少 26.94%,主要原因是收到补偿款减少所致。 五、现金流量变化情况 单位:元 项目 2022 年 2021 年 增减变动幅度 经营活动现金流入小计 960,179,851.04 745,730,392.78 28.76% 经营活动现金流出小计 914,515,031.42 713,668,121.97 28.14% 经营活动产生的现金流量净额 45,664,819.62 32,062,270.81 42.43% 投资活动现金流入小计 - - - 投资活动现金流出小计 3,424,742.92 7,217,630.71 -52.55% 投资活动产生的现金流量净额 -3,424,742.92 -7,217,630.71 -52.55% 筹资活动现金流入小计 611,300,846.65 550,464,699.00 11.05% 筹资活动现金流出小计 643,806,416.02 525,905,884.74 22.42% 筹资活动产生的现金流量净额 -32,505,569.37 24,558,814.26 -232.36% 现金及现金等价物净增加额 10,245,376.45 48,012,467.53 -78.66% 5 主要项目变动分析: 1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加 42.43%,主要原因是为收到的货 款中现汇增加及收到的税费返还增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 52.55%,主要原因是本期新增固 定资产少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 232.36%,主要原因是中长期借款 到期导致本期偿还债务支付的现金增加所致。 南京宝色股份公司董事会 2023 年 4 月 24 日 6