佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
佛山市南华仪器股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-038
2016 年 08 月
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佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人杨耀光、主管会计工作负责人周柳珠及会计机构负责人(会计主
管人员)周柳珠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5
第三节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 31
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 37
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 100
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、本企业、南华仪器 指 佛山市南华仪器股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《佛山市南华仪器股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
华贝软件 指 佛山市华贝软件技术有限公司，为南华仪器全资子公司
华力威 指 佛山市华力威科技有限公司，为南华仪器全资子公司
香港南华 指 南华仪器（香港）有限公司，为南华仪器全资子公司
国泽资本 指 北京国泽资本管理有限公司，为持有 5%以上股份的主要股东之一
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 南华仪器 股票代码 300417
公司的中文名称 佛山市南华仪器股份有限公司
公司的中文简称（如有） 南华仪器
公司的外文名称（如有） Nanhua Instruments Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Nanhua
公司的法定代表人 杨耀光
注册地址 佛山市南海区桂城街道夏南路 59 号
注册地址的邮政编码 528251
办公地址 佛山市南海区桂城街道夏南路 59 号
办公地址的邮政编码 528251
公司国际互联网网址 www.nanhua.com.cn
电子信箱 IR@nanhua.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 伍颂颖 周柳珠
联系地址 佛山市南海区桂城街道夏南路 59 号 佛山市南海区桂城街道夏南路 59 号
电话 0757-86718362 0757-86718362
传真 0757-86718963 0757-86718963
电子信箱 IR@nanhua.com.cn IR@nanhua.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 南华仪器董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 76,987,539.89 78,202,253.89 -1.55%
归属于上市公司普通股股东的净利润
16,329,024.68 13,888,894.68 17.57%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
15,131,065.52 13,690,667.82 10.52%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,298,964.12 -2,216,446.25 384.19%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0772 -0.0543 242.16%
股）
基本每股收益（元/股） 0.2001 0.3552 -43.67%
稀释每股收益（元/股） 0.2001 0.3552 -43.67%
加权平均净资产收益率 4.50% 4.41% 0.09%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.17% 4.35% -0.18%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 391,065,316.00 388,843,704.96 0.57%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
364,227,219.67 356,022,106.39 2.30%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
4.4636 8.7260 -48.85%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
子公司华力威退回土地使用权
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,122,161.48 收到土地补偿款扣除购地款后
的差额 114.32 万元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
420,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,691.40
减：所得税影响额 345,893.72
合计 1,197,959.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、机动车检测行业政策变化导致产品需求减少风险
公司产品为机动车环保和安全检测设备，主要用于机动车的日常检修和定期检测。机动车环保和安全检测需求主要受机
动车保有量和检测周期影响。2014年5月16日，公安部、国家质检总局联合发布《关于加强和改进机动车检验工作的意见》
（以下简称《意见》），提出进一步扩大新车免检范围，所有新出厂的轿车和其它小型、微型载客汽车，在办理机动车注册
登记前，不再进行安全技术检验；2014年9月1日起，试行6年以内的非营运轿车和其他小型、微型载客汽车免检制度。为强
化机动车污染综合防治、尽快改善空气环境质量，2014年10月24日，国家发展改革委发布了《加强“车油路”统筹加快推进机
动车污染综合防治方案》，提出：2017年底前，全国范围内基本淘汰黄标车。淘汰黄标车将会使国内汽车检测的需求量减少。
上述机动车检测行业政策变化及国内汽车检测需求量的减少可能使机动车环保和安全检测设备的市场需求减少，进而影响现
有机动车检测机构更新扩建的投资意愿以及社会资本投资兴建机动车检测站的积极性，导致机动车环保和安全检测设备的市
场未来需求波动，给公司经营带来不利影响。
2、机动车环保检测标准变化导致的市场需求减少风险
机动车排放物及安全检测产品是伴随机动车检测需求的发展而兴起，机动车排放物及安全检测产品行业的快速发展一定
程度上源于机动车尾气排放限值等相关标准的持续提升。2013年9月17日，国家环保部正式公布了《轻型汽车污染物排放限
值及测量方法（中国第五阶段）》，该标准将于2018年1月1日开始全面实施。从过去实践来看，每3-5年，政府会提高机动
车尾气排放限制标准，未来，国家关于机动车尾气排放标准可能会进一步提高，如果公司现有产品不能适应尾气排放标准提
高所带来的市场需求，或者对未来技术、产品及市场发展趋势的把握出现偏差，将导致公司产品需求减少。此外，未来假如
国家的环境保护法律法规和相关产业政策发生不利变化，甚至取消部分检测项目，将导致公司产品需求减少，对公司的生产
经营产生不利影响。
3、募集资金投资项目的市场不利变化及产业化风险
公司在前照灯检测仪的基础上推出了机动车安全检测系统，逐渐为市场所认可。募集资金投资项目“年产600套机动车环
保安全检测系统生产项目”中计划新增机动车安全检测系统生产能力300套，如果未来该产品的市场环境发生重大变化、公司
制定的销售措施不能有效实施或未能产生预期效果，该项目会面临一定的市场不利变化风险。同时，募集资金投资项目“年
产310台（套）红外烟气分析仪器及系统生产项目”属于公司的新产品项目，目前该产品并未实现销售。红外烟气分析仪器及
系统与公司已有的机动车排放物检测产品在技术上具有共通性，公司能够自主研发生产红外烟气分析仪器的核心部件，并已
成功开发出红外烟气分析仪器样机，取得了广东省质量技术监督局的烟气分析仪《计量器具型式批准证书》（编号：
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2012C177-44）和《制造计量器具许可证》（粤制00000614号）。但是，由于红外烟气分析仪器在客户需求、产品特性及技
术要求等方面可能与公司现有产品存在差异，如果公司的红外烟气分析仪器不能适应市场需求，募投项目中的红外烟气分析
仪器及系统将面临产业化风险，公司经营业绩也将受到不利影响。
4、市场竞争加剧风险
早期公司只生产机动车排放物检测仪器及机动车安全检测仪器，系统集成商购买公司的仪器组装成系统后销售给终端用
户。公司推出机动车排放物及安全检测系统后，与系统集成商形成竞争关系。未来，随着公司系统产品销售的持续增加，系
统集成商可能进一步降低对仪器产品采购量从而导致公司仪器产品销量下降，给公司经营带来不利影响。此外，公司部分系
统产品销售给系统集成商，再由其销售给终端用户。未来，随着公司与系统集成商之间的竞争加剧，假如公司不能持续保持
竞争优势，这部分系统集成商客户也可能会降低对公司系统产品采购量从而导致公司系统产品销量下降，这也会给公司经营
带来不利影响。
5、管理风险
公司管理层主要来自原有创业团队，基本以专业技术人员和销售人员为主，管理层构成尚需进一步丰富，管理水平尚需
进一步提高。募集资金到位和投资项目建成投产后，公司资产规模和生产规模都将大幅提高，在资源整合、技术开发、资本
运作、生产经营管理、市场开拓等方面提出了更高的要求。如果公司管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业务发展的需
要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的
竞争力，给公司未来的经营和发展带来不利的影响。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年上半年，本公司继续以机动车排放物检测系统、机动车安全检测系统、机动车排放物检测仪器、前照灯检测仪为
主要产品。随着政府环保政策的继续深化加强，机动车安全技术检验机构社会化的逐步推行，因应新国家标准GB21861-2014
《机动车安全技术检验项目与方法》的实施，报告期公司开始销售新产品加载式制动检验台、车辆外廓检测仪及整车轮重仪
等其他机动车检测设备。2016年上半年公司实现营业收入7,698.75万元，同比略微下降1.55%。
报告期，销售费用、管理费用及财务费用三项费用合计1,884.70万元，同比减少12.02%。其中销售费用同比增加7.12%，
原因主要是：为拓展市场，公司加大了差旅费用投入，销售人员的薪酬的投入同比增加18.72%；管理费用同比下降1.72%；
财务费用同比下降241.95%，主要是报告期理财产品收益及存款利息收入增加所致。
报告期公司实现营业利润1,489.51万元，同比增长1.24%；净利润1,632.90万元，同比增长17.57%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 76,987,539.89 78,202,253.89 -1.55%
营业成本 42,411,129.83 41,176,286.41 3.00%
销售费用 10,410,070.44 9,718,335.92 7.12%
管理费用 12,738,477.04 12,961,239.71 -1.72%
财务费用同比减少 304.36 万元，
财务费用 -4,301,558.70 -1,257,936.59 -241.95% 主要是报告期理财产品收益及存
款利息收入增加所致。
所得税费用 1,539,825.17 2,556,922.32 -39.78%
研发投入 6,526,945.05 6,091,202.89 7.15%
经营活动产生的现金流量净额较
去年同期增加 851.54 万元，主要
经营活动产生的现金流
6,298,964.12 -2,216,446.25 384.19% 原因是：1、购买商品、接受劳务
量净额
的投入减少；2、报告期存款利息
收入增加。
投资活动产生的现金流量净额较
去年同期减少 2,520.52%，主要原
因是：1）报告期收回理财产品本
投资活动产生的现金流 金 1.56 亿元及收益 187.18 万元使
-22,764,800.55 -868,712.69 -2,520.52%
量净额 得现金流入增加。为提高资金的
使用率，报告期公司再次使用
1.81 亿元闲置资金购买理财产
品，使得现金流出增加；2）报告
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期子公司华力威收到退回土地使
用权的补偿款 1,101.26 万元；3）
募投项目建设用地投入建设，报
告期支付土建工程首期款及相关
的建设费用 770.20 万元；4）固定
资产投入 245.85 万元。
筹资活动产生的现金流量净额同
比减少 14,498.20 万元，主要是去
筹资活动产生的现金流
-8,724,000.00 136,257,988.79 -106.40% 年同期公司获批首次公开发行股
量净额
票，收到募集资金净额 14,215.60
万元所致。
现金及现金等价物净增加额同比
现金及现金等价物净增 减少，主要原因是去年同期公司
-25,163,352.43 133,170,815.45 -118.90%
加额 获批首次公开发行股票，收到募
集资金净额使得现金增加。
预付账款期末余额较年初增加
130.95%，主要是报告期支付募投
预付账款 6,365,645.60 2,756,281.94 130.95% 项目建设用地的土建工程预付款
及预付设备款、材料款未结算所
致。
在建工程期末余额较年初增加
329.16%，主要是报告期募投项目
在建工程 10,468,948.58 2,439,383.03 329.16%
实施用地开始建设施工，投入增
加所致。
无形资产期末余额较年初减少
34.88%，主要是子公司华力威于
2016 年 4 月 5 日与佛山市南海区
无形资产 19,502,942.96 29,948,136.24 -34.88% 土地储备中心、佛山市南海区狮
山镇人民政府签订《佛山市南海
区国有土地使用权收回协议》，退
回土地使用权所致。
应付职工薪酬期末余额较年初减
少 44.51%，主要是报告期支付
应付职工薪酬 4,082,472.10 7,357,137.28 -44.51%
2015 年度应付职工的绩效奖金所
致。
其他应付款期末余额较年初减少
82.60%主要是报告期支付应付给
其他应付款 325,022.22 1,868,398.40 -82.60%
公司核心团队及技术人员的政府
奖励所致
股本期末余额较年初增加 4,080
股本 81,600,000.00 40,800,000.00 100.00% 万元，主要是根据经 2015 年度股
东大会审议通过的《2015 年度利
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润分配方案》，以资本公积向全体
股东每 10 股转增 10 股，转增后
股本增加 100%所致。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期公司实现营业收入7,698.75万元，较上年同期下降1.55%。其中四类核心产品实现的营业收入分别为：机动车排
放物检测系统3,104.52万元，同比下降23.69％；机动车安全检测系统2,013.20万元，同比增长35.21％；机动车排放物检测仪
器935.52万元，同比增长16.99％；前照灯检测仪635.96万元，同比下降24.89％。另外，因应新国家标准GB21861-2014《机
动车安全技术检验项目与方法》的实施，去年下半年公司推出三款新产品：加载式制动检验台、车辆外廓检测仪及整车轮重
仪开始投入销售，这三款机动车检测设备的推出有利于公司未来几年的业务发展。报告期这三款新产品实现营业收入412.99
万元。
公司继续坚持发展战略和发展目标，加强销售队伍建设，推进产品销售，加强新产品研发，持续提升竞争力，以满足市
场需求和公司经营发展需要。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
截止报告期末，公司已签订未执行的合同共人民币4,102.62万元，其中重大合同16个，共2,445.36万元。相关订单执行进
展情况正常。
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司的主营业务范围是仪器仪表，机动车检测及诊断设备、配件，自动系统，计算机及配套设备的研制、生产、销售、
计算机软件开发销售及计算机网络工程安装及售后维修、咨询服务。现有产品主要包括机动车排放物检测仪器、机动车排放
物检测系统、机动车安全检测系统以及前照灯检测仪，另外，因应新国家标准GB21861-2014《机动车安全技术检验项目与
方法》的实施，公司推出加载式制动检验台、车辆外廓检测仪及整车轮重仪等其他机动车检测设备，有利于公司未来几年的
业务发展。公司自开业以来专业从事机动车环保和安全检测用分析仪器及系统研发、生产和销售，不断努力开发产品，拓展
业务，形成企业核心竞争力。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
机动车排放物检
31,045,170.95 19,524,706.06 37.11% -23.69% -17.64% -4.62%
测系统
机动车排放物检
9,355,156.52 3,990,190.12 57.35% 16.99% 13.63% 1.26%
测仪器
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机动车安全检测
20,131,974.40 11,430,548.32 43.22% 35.21% 43.14% -3.15%
系统
分行业
专业仪器仪表 76,987,539.89 42,411,129.83 44.91% -1.55% 3.00% -2.44%
分地区
国内 75,273,491.88 41,649,749.59 44.67% -1.16% 3.45% -2.47%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
因应新国家标准GB21861-2014《机动车安全技术检验项目与方法》的实施，公司新产品加载式制动检验台、车辆外廓
检测仪及整车轮重仪已投入销售，有利于公司未来几年的业务发展。为适应业务发展的需要，公司对产品的分类进行以下调
整（调整后的“其它机动车检测设备”包括加载式制动检验台、车辆外廓检测仪和整车轮重仪以及原来归类于“组件及配件”
的机动车检测设备及台架）：
调整前 调整后
1 机动车排放物检测系统 1 机动车排放物检测系统
2 机动车安全检测系统 2 机动车安全检测系统
3 机动车排放物检测仪器 3 机动车排放物检测仪器
4 前照灯检测仪 4 前照灯检测仪
5 组件及配件 5 其它机动车检测设备
6 组件及配件
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年1-6月 2015年1-6月
前五名供应商合计采购金额（元） 10,378,805.17 14,809,566.90
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 31.32% 32.02%
报告期内，前五名供应商的合计采购金额比去年同期减少443.08万元，占采购总额比例变化不大。公司前五名供应商与
上年同期基本保持不变。公司不存在向单一供应商的采购比例超过30%的情况，前五名供应商的变化对未来经营不构成重大
影响。
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报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2016年1-6月 2015年1-6月
前五名客户合计销售金额（元） 10,414,451.22 13,407,757.33
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.54% 17.14%
公司不存在向单一客户销售比例超过30%的情况，前五名客户的变动不会对公司未来经营产生重大影响。
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司各项研发项目按照研发进度不断推动中。
研发项目 进展情况 对公司未来发展的影响
固定污染源烟气分析仪 按进度推进中 此项目将满足环境监测部门加强大气污染防治监控的需要，具有较好的市场
及系统 前景。
固定污染源颗粒物分析 按进度推进中 此项目将满足环境监测部门加强大气污染防治监控的需要，具有较好的市场
仪 前景。
汽车排气遥感监测装置 按进度推进中 此项目将满足环境监测部门加强大气污染防治监控的需要，具有较好的市场
前景。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
2016年上半年，公司续保持着本行业主要供应商的地位。国家环保政策以及机动车安全技术检验的相关政策均有利于公
司业务的发展。其中，国家标准GB21861-2014《机动车安全技术检验项目与方法》在2015年3月1日实施。对大型客，货车
的检验设备增加了加载式制动检验台，车辆外廓仪，多轴车轮重仪的设备，大部分原有检测站面临升级改造的需求，新建检
测站的设备投资额将会有所增加，有利于本公司未来几年的业务发展。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
1、募投项目实施用地建设已完成招标工作，并签订工程建设合同，并完成相关的报建手续，土建工程已于2016年3月12
动工建设，并按进度进行中，截至报告期末已完成基坑支护工程。
2、年度的研发项目已完成立项并正常开展工作，部份的研发项目已经取得阶段性成果。
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3、强化销售网络建设、执行以服务促进销售的策略，报告期不断吸纳优秀的销售及客服人员。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见第二节、七、重大风险提示。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 14,751.8
报告期投入募集资金总额 895.72
已累计投入募集资金总额 2,557.92
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
报告期，募集资金总额 14,751.80 万，包括首次公开发行股票到位的募集资金 14,251.60 万元及理财产品收益和存款利息收
入扣除银行费用后净额 500.20 万元。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司累计已使用募集资金 2,557.92 万元，累计收到理财产
品收益和存款利息收入扣除银行费用后净额 500.20 万元，募集资金余额为 12,193.88 万元，其中包括尚未到期赎回的理财
产品 10,000.00 万元，募集资金专户余额 2,193.88 万元（包括募集资金理财产品收益和利息收入扣除银行费用后净额）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
年产 600 套机动车环
保安全检测系统生 否 9,588.67 9,588.67 570.99 1,466.19 15.29% 是 否
产项目
14
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年产 310 台（套）红
外烟气分析仪器及 否 2,898.89 2,898.89 94.4 361.81 12.48% 是 否
系统生产项目
企业研发中心建设
否 2,463.98 2,463.98 230.33 729.92 29.62% 是 否
项目
14,951.5 14,951.5
承诺投资项目小计 -- 895.72 2,557.92 -- -- 0 0 -- --
4 4
超募资金投向
不适用
14,951.5 14,951.5
合计 -- 895.72 2,557.92 -- -- 0 0 -- --
4 4
募投项目一：年产 600 套机动车环保安全检测系统生产项目总投资估算为 9,588.67 万元，项目的总体
投入周期为 4 年，预算第一年投入 3,451.91 万元、第二年投入 3,976.76 万元、第三年 1,350.00 万元、
第四年 810.00 万元。截至报告期末，该项目实际投入为 1,389.09 万元，其中第一年实际投入 895.96
万元、第二年 1-6 月实际投入 493.13 万元。
募投项目二：年产 310 台（套）红外烟气分析仪器及系统生产项目总投资估算为 2,898.89 万元，项目
的总体投入周期为 4 年，预算第一年投入 766.79 万元、第二年投入 1,332.10 万元、第三年 500.00 万
未达到计划进度或
元、第四年 300.00 万元。截至报告期末，该项目实际投入为 348.48 万元，其中第一年实际投入 267.50
预计收益的情况和
万元、第二年 1-6 月实际投入 80.98 万元。
原因（分具体项目）
募投项目三：企业研发中心建设项目总投资估算为 2,463.98 万元，项目的总体投入周期为 1.5 年，预
算第一年投入 1,168.98 万元、第二年投入 1,295.00 万元。截至报告期末，该项目实际投入为 684.09
万元，其中第一年实际投入 498.74 万元、第二年 1-6 月实际投入 185.35 万元。
以上募投项目未达到计划进度的原因是募集资金到位后，公司董事会于 2015 年 4 月 20 日召开的第二
届董事会第八次会议审议通过了变更募集资金投资项目实施地点，致使募投项目用地建设往后推迟，
项目实施用地的正式开始建设施工日期为 2016 年 3 月 12 日。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
2015 年 4 月 20 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点
募集资金投资项目 的议案》，全体董事会一致同意将募投项目实施地点由原用地“广东省佛山市南海区狮山镇小塘三环西
实施地点变更情况 工业园区”变更为“广东省佛山市南海区桂城街道三山科技创意产业园 SS-A05-02。”此次变更未改变公
司募集资金的用途和投向，募集项目的投资总额、建设内容未发生变化。募投项目的实施环境及背景
均无重大变化，对项目的实施进度无重大影响。独立董事及保荐机构已分别对该议案出具独立意见和
核查意见。具体内容详见中国证监会指定信息披露网站。
募集资金投资项目 不适用
实施方式调整情况
15
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
适用
2015 年 5 月 12 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自
募集资金投资项目
筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金 1,310.25 万元：1、用于实施
先期投入及置换情
三个募投项目的土地购地款支出 1,210.25 万元；2、用于企业研发中心建设项目的其他支出 100.00 万
况
元。独立董事及保荐机构已对该议案出具独立意见和核查意见。具体内容详见中国证监会指定信息披
露网站。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资金将投入到募投项目。截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金余额为 12,193.88 万元，
尚未使用的募集资
其中包括尚未到期赎回的理财产品 10,000.00 万元，募集资金专户余额 2,193.88 万元（包括募集资金
金用途及去向
理财产品收益和利息收入扣除银行费用后净额）。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
16
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
兴业银
保本浮 2015 年 2016 年 固定收
行股份
不存在 否 动收益 11,600 09 月 01 02 月 16 益+浮动 11,600 是 0 176.19 176.19
有限公
型 日 日 收益
司
中信证 本金保
2016 年 2016 年
券股份 障型浮 浮动收
不存在 否 1,000 05 月 19 06 月 14 1,000 是 0 1.4 1.4
有限公 动收益 益
日 日
司 凭证
兴业银
保本浮 2016 年 2016 年 固定收
行股份
不存在 否 动收益 2,000 04 月 27 06 月 27 益+浮动 2,000 是 0 9.53 9.53
有限公
型 日 日 收益
司
中信证 本金保
2016 年 2016 年
券股份 障型浮 浮动收
不存在 否 1,000 05 月 19 08 月 16 是 0
有限公 动收益 益
日 日
司 凭证
华夏银
保本浮 2016 年 2016 年
行股份 浮动收
不存在 否 动收益 9,000 02 月 18 10 月 18 是 0 203.72
有限公 益
型 日 日
司
民生财
契约型 2016 年 2017 年
富投资 浮动收
不存在 否 开放式 1,000 05 月 17 05 月 10 是 0 64.91
管理有 益
基金 日 日
限公司
民生财
契约型 2016 年 2017 年
富投资 浮动收
不存在 否 开放式 2,000 05 月 25 05 月 10 是 0 121.17
管理有 益
基金 日 日
限公司
招商银 非保本 2016 年 2017 年
浮动收
行股份 不存在 否 浮动收 600 06 月 14 09 月 30 是 0
益
有限公 益型 日 日
17
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
交通银
非保本 2016 年 2016 年
行股份 浮动收
不存在 否 浮动收 500 06 月 21 12 月 20 是 0 8.75
有限公 益
益型 日 日
司
合计 28,700 -- -- -- 14,600 -- 0 585.67 187.12
委托理财资金来源 闲置募集资金及闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期 2016 年 01 月 29 日
（如有) 2016 年 04 月 21 日
审议委托理财的股东大会决议披露日
2016 年 05 月 12 日
期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 购买理财产品是为了提高资金使用效率，增加投资收益，未来仍有购买计划。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
18
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年5月12日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》：以截止公司2015年12月31日总
股本40,800,000股为基数，向全体股东每10股派发红利2.00元，共计派发现金红利8,160,000.00元，同时以资本公积向全体股
东每10股转增10股，转增股本总数为40,800,000股。独立董事已就此利润分配议案发表独立意见。本次权益分派方案的股权
登记日为2016年6月24日，除息日为2016年6月25日。相关的权益分派事宜已于2016年6月25日完成。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
19
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
20
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
21
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
自公司本次发行的股票在深圳证券交易所创业板上
杨耀光;邓志溢; 市之日起四十八个月内，不转让或者委托他人管理其 2014 年 03 2019 年 01 正常履行
李源;杨伟光 所持有的公司股份，也不以任何理由要求公司回购其 月 06 日 月 22 日 中
所持有的公司股份。
自发行人本次发行的股票在深圳证券交易所创业板
上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本 2014 年 03 2016 年 01
国泽资本 履行完毕
公司所持有的发行人股份，也不以任何理由要求发行 月 06 日 月 22 日
人回购本公司所持有的发行人股份。
在锁定期届满后两年内减持所持公司股票的，将通过
法律法规允许的交易方式进行减持，并通过公司在减
持前 3 个交易日予以公告；减持数量每年不超过其
持有公司股票数量的 25%，减持价格不低于发行价
（自公司股票上市至其减持期间，公司如有派息、送
股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减
首次公开发行或再融
持底价下限和股份数将相应进行调整）。如未履行上
资时所作承诺
述承诺出售股票，则应将违反承诺出售股票所取得的
杨耀光;邓志溢; 收益（如有）上缴公司所有，并将赔偿因违反承诺出 2014 年 03 2021 年 01 正常履行
李源;杨伟光 售股票给公司或其他股东因此造成的损失。在上述锁 月 06 日 月 22 日 中
定期满后两年内减持所持发行人股票的，减持价格不
低于本次发行的发行价；发行人上市后 6 个月内如发
行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行
的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发
行的发行价，持有的发行人股票将在上述锁定期限届
满后自动延长 6 个月的锁定期；上述董事、高级管理
人员不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承
诺。
关于公开发行上市后持股意向及减持意向的承诺：在
2014 年 03 2018 年 01 正常履行
国泽资本 锁定期届满后两年内减持所持公司股票的，将通过法
月 06 日 月 22 日 中
律法规允许的交易方式进行减持，并通过公司在减持
22
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前 3 个交易日予以公告；减持数量两年内不超过其
持有公司股票数量的 100%，减持价格不低于最近一
期经审计的每股净资产（自公司股票上市至其减持期
间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配
股等除权除息事项，减持底价下限和股份数将相应进
行调整）。如未履行上述承诺出售股票，则应将违反
承诺出售股票所取得的收益（如有）上缴公司所有，
并将赔偿因违反承诺出售股票给公司或其他股东因
此造成的损失。
如《招股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件 2014 年 03 正常履行
南华仪器 长期
构成重大、实质影响的，本公司将以二级市场价格依 月 06 日 中
法回购首次公开发行的全部新股。
如《招股说明书》存在虚假、误导性陈述或者重大遗
漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成
重大、实质影响的，控股股东、实际控制人将以二级
杨耀光;邓志溢; 2014 年 03 正常履行
市场价格依法回购首次公开发行的全部新股及本次 长期
李源;杨伟光 月 06 日 中
发行上市时控股股东、实际控制人公开发售的股份
（不包括其他股东本次发行上市时公开发售部分及
锁定期结束后在二级市场减持的股份）。
自签署之日起至公司首次公开发行并在深圳证券交
易所创业板上市后 48 个月内，在以下方面采取一致
行动：1、各方作为公司股东，就有关公司经营决策、
董事提名选举和其他相关事项在公司的各种股东大
会、临时股东大会和其他股东会议中行使提案权和表
决权前，应先行与所有其他方进行充分沟通并达成一
杨耀光;邓志溢; 致意见，在对股东大会行使提案权和表决权时应采取 2011 年 01 2019 年 01 正常履行
李源;杨伟光 一致行动，根据关联交易管理制度需回避者除外；2、月 01 日 月 22 日 中
各方中的公司董事，就有关公司经营决策，公司高管
提名选举和其他相关事项在公司的各种董事会议中
行使提案权和表决权前，应先行与所有其他方进行充
分沟通并达成一致意见，在对董事会议行使提案权和
表决权时应采取一致行动，根据关联交易管理制度需
回避者除外。
1、根据《公司法》、《证券法》、《中国证监会关于进
一步推进新股发行体制改革的意见》、上市公司监管
指引第 3 号-上市公司现金分红》等相关法律法规的
规定，本公司已制定适用于本公司实际情形的上市后
2014 年 06 正常履行
南华仪器 利润分配政策，并在上市后届时适用的《公司章程（草 长期
月 03 日 中
案）》及《佛山市南华仪器股份有限公司股东未来分
红回报规划》中予以体现。2、本公司在上市后将严
格遵守并执行《公司章程（草案）》及《佛山市南华
仪器股份有限公司股东未来分红回报规划》规定的利
23
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
润分配政策。3、倘若届时本公司未按照《公司章程
（草案）》及《佛山市南华仪器股份有限公司股东未
来分红回报规划》之规定执行相关利润分配政策，则
本公司应遵照签署的《关于未能履行承诺的约束措
施》之要求承担相应的责任并采取相关后续措施。
本人及由其本人控制的其他企业不生产、开发任何与
发行人及其子公司生产的产品构成竞争或可能构成
竞争的产品，不直接或间接经营任何与发行人及其子
公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也
不参与投资任何与发行人及其子公司生产的产品或
杨耀光;邓志溢; 2012 年 01 正常履行
经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；其 长期
李源;杨伟光 月 31 日 中
本人将对其本人控股、实际控制的其他企业按该承诺
进行监督，并行使必要的权利，促使该等企业遵守该
承诺；并保证其本人及其控股、实际控制的其他企业
不会以任何形式直接或间接地从事与发行人相同或
类似的业务。
在本公司持有发行人股份期间，本公司及由本公司控
制的其他企业将不生产、开发任何与发行人及其子公
司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直
接或间接经营任何与发行人及其子公司经营的业务
2012 年 01 正常履行
国泽资本 构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何 长期
月 31 日 中
与发行人及其子公司生产的产品或经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的其他企业。如有违反上述承
诺，本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或
补偿由此给发行人造成的所有直接或间接损失。
如果上市后三年内公司股价出现低于最近一期经审
计的每股净资产的情况时，将启动稳定股价的预案，
具体如下：（一）启动稳定股价措施的具体条件：当
公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于最近一期经
审计的每股净资产时，公司应当启动稳定股价措施。
（二）稳定股价的具体措施：1、由公司回购股票：
（1）公司为稳定股价之目的回购股份，应在符合《上
市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关
南华仪器;杨耀
于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规 2014 年 03 2018 年 01 正常履行
光;邓志溢;李
定》等相关法律法规的规定，且不应导致公司股权分 月 06 日 月 22 日 中
源;杨伟光
布不符合上市条件的前提下，向社会公众股回购股
份。（2）公司股东大会对回购股份做出决议，须经出
席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司
控股股东、实际控制人承诺就该等回购事宜在股东大
会中投赞成票。（3）公司为稳定股价之目的进行股份
回购的，除应符合相关法律法规之要求之外，还应符
合下列各项：①公司用于回购股份的资金总额累计不
超过公司首次公开发行新股所募集资金净额的 10%；
24
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
②公司单次用于回购股份的资金不得低于人民币
500 万元；③公司单次及/或连续十二个月回购股份
合计不超过公司总股本的 2%；如上述第②项与本项
冲突的，按照本项执行。（4）公司董事会公告回购股
份预案后，公司股票若连续 5 个交易日收盘价超过最
近一期经审计的每股净资产时，公司董事会可以做出
决议终止回购股份事宜。2、控股股东、实际控制人
增持。（1）下列任一条件发生时，公司控股股东、实
际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》及《创
业板信息披露业务备忘录第 5 号－股东及其一致行
动人增持股份业务管理》等法律法规的条件和要求的
前提下，对公司股票进行增持：①公司回购股份方案
实施期限届满之日后的连续 10 个交易日的收盘价低
于最近一期经审计的每股净资产时；②公司回购股份
方案实施完毕之日起的 3 个月内股价稳定措施的启
动条件再次被触发。（2）控股股东、实际控制人承诺
按其所持公司股份比例对公司股份进行同比例增持，
且：①单次用于增持公司股份的资金合计不得低于人
民币 500 万元；②单次及/或连续十二个月增持股份
数量合计不超过公司总股本的 2%；如上述第①项与
本项冲突的，按照本项执行。（3）控股股东、实际控
制人四人均对该等增持义务的履行承担连带责任。3、
董事、高级管理人员增持：（1）下列任一条件发生时，
在公司任职并领取薪酬的公司董事（不包括独立董
事）、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办
法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本
公司股份及其变动管理规则》等法律法规的条件和要
求的前提下，对公司股票进行增持：①控股股东、实
际控制人增持股份方案实施期限届满之日后的连续
10 个交易日的收盘价低于最近一期经审计的每股净
资产时；②控股股东、实际控制人增持股份方案实施
完毕之日起的 3 个月内股价稳定措施的启动条件再
次被触发时。（2）有义务增持的公司董事、高级管理
人员承诺，其用于增持公司股份的货币资金不少于该
等董事、高级管理人员上年度自公司领取薪酬总和的
30%，但不超过该等董事、高级管理人员上年度自公
司领取的薪酬总和。（3）公司全体董事、高级管理人
员对该等增持义务的履行承担连带责任。（4）公司在
本次发行后三年内聘任新的董事、高级管理人员前，
将要求其签署承诺书，保证其履行公司首次公开发行
上市时董事、高级管理人员已做出的相应承诺。4、
其他法律、法规以及中国证监会、证券交易所规定允
许的措施。在公司董事、高级管理人员增持股份方案
实施完毕后，如果公司股票价格再次出现连续 20 个
25
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交易日的收盘价低于每股净资产时，则公司应按照本
预案的规定，依次开展公司回购、控股股东及实际控
制人增持、董事及高级管理人员增持工作。（三）稳
定股价措施的启动程序：1、公司回购：（1）公司董
事会应在上述公司回购启动条件触发之日起的 5 个
交易日内做出回购股份的决议。（2）公司董事会应当
在做出回购股份决议后的 2 个交易日内公告董事会
决议、回购股份预案（包括回购的股份数量、价格区
间、完成时间等信息），并发布召开股东大会的通知。
（3）公司应在公司股东大会决议做出之日起下一个
交易日开始启动回购，并应在履行相关法定手续后的
30 日内实施完毕。（4）公司回购方案实施完毕后，
应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告，并依法
注销所回购的股份，办理工商变更登记手续。2、控
股股东、实际控制人增持：（1）控股股东、实际控制
人应在上述控股股东、实际控制人增持启动条件触发
之日起 5 个交易日内，将增持具体计划（应包括拟增
持的股票数量范围、价格区间、完成时间等信息）书
面通知公司并由公司董事会做出增持公告。（2）控股
股东、实际控制人应在增持公告做出之日起下一个交
易日开始启动增持，并应在履行相关法定手续后的
30 日内实施完毕。3、董事、高级管理人员增持：（1）
董事、高级管理人员应在上述董事、高级管理人员增
持启动条件触发之日起 5 个交易日内，将增持具体计
划（应包括拟增持的股票数量范围、价格区间、完成
时间等信息）书面通知公司并由公司董事会做出增持
公告。（2）董事、高级管理人员应在增持公告做出之
日起下一个交易日开始启动增持，并应在履行相关法
定手续后的 30 日内实施完毕。（四）约束措施：1、
控股股东、实际控制人负有增持股票义务，但未按本
预案的规定提出增持计划和/或未实际实施增持计划
的，公司有权责令控股股东、实际控制人在限期内履
行增持股票义务，控股股东、实际控制人仍不履行的，
每违反一次，应向公司按如下公式支付现金补偿：控
股股东、实际控制人合计最低增持金额（即人民币
500 万元）-其实际合计增持股票金额（如有）：控股
股东、实际控制人拒不支付现金补偿的，公司有权扣
减其应向控股股东支付的分红。控股股东、实际控制
人多次违反上述规定的，现金补偿金额累计计算。2、
公司董事、高级管理人员负有增持股票义务，但未按
本预案的规定提出增持计划和/或未实际实施增持计
划的，公司有权责令董事、高级管理人员在限期内履
行增持股票义务，董事、高级管理人员仍不履行，应
向公司按如下公式支付现金补偿：每名董事、高级管
26
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
理人员最低增持金额（即其上年度薪酬总和的 30%）
-其实际增持股票金额（如有）董事、高级管理人员
拒不支付现金补偿的，公司有权扣减其应向董事、高
级管理人员支付的报酬。公司董事、高级管理人员拒
不履行本预案规定的股票增持义务情节严重的，控股
股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提
请股东大会同意更换相关董事，公司董事会有权解聘
相关高级管理人员。
公司未能履行承诺的约束措施： 1、如本公司承诺未
能履行、承诺无法履行或无法按期履行的（因相关法
律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观
原因导致的除外），本公司将采取以下措施：（1）及
时、充分披露本公司承诺未能履行、承诺无法履行或
无法按期履行的具体原因；（2）在有关监管机关要求
的期限内予以纠正；（3）如该违反的承诺属可以继续
履行的，本公司将及时、有效地采取措施消除相关违
反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本公
司将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺
或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交
2014 年 03 正常履行
南华仪器 股东大会审议；（4）本公司承诺未能履行、承诺无法 长期
月 06 日 中
履行或无法按期履行导致投资者损失的，由本公司依
法赔偿投资者的损失；本公司因违反承诺有违法所得
的，按相关法律法规处理；（5）其他根据届时规定可
以采取的约束措施。2、如因相关法律法规、政策变
化、自然灾害等本公司自身无法控制的客观原因，导
致本公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履
行的，本公司将采取以下措施：（1）及时、充分披露
本公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行
的具体原因；（2）向投资者及时作出合法、合理、有
效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的
权益。
公司填补被摊薄即期回报的承诺：（1）公司承诺：①
本次公开发行后本公司将严格遵守并执行前述相关
措施；②公司将制定持续稳定的现金分红方案，在符
合《公司法》等法律法规和《公司章程（草案）》规
定的情况下，实现每年现金分红水平不低于《佛山市 2014 年 06 正常履行
南华仪器 长期
南华仪器股份有限公司股东未来分红回报规划》中规 月 03 日 中
定的以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分
配利润的 20%的标准；③倘若本公司未执行本承诺，
则本公司应遵照签署的《关于未能履行承诺的约束措
施》之要求承担相应责任并采取相关后续措施。
杨耀光;邓志溢; 如因税务部门要求或决定，公司需要补缴或被追缴历 2012 年 01
长期
李源;杨伟光 次增资或整体变更时股东所涉及的所得税，或因公司 月 31 日
27
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
当时未履行代扣代缴义务而承担罚款或损失，本人将
全额承担上述补缴或被追缴的所得税款项及其相关
费用或损失。
如公司被有关主管部门要求为员工补缴此前所欠缴
的社会保险、住房公积金或被有关主管部门处罚，或
任何利益相关方就上述事项以任何方式向公司或子
杨耀光;邓志溢; 公司提出权利要求且该等要求获得有关主管部门支 2012 年 01 正常履行
长期
李源;杨伟光 持的，杨耀光、邓志溢、李源、杨伟光全额承担相关 月 31 日 中
补缴、处罚款项和对利益相关方的赔偿或补偿，以及
因此所支付的一切相关费用，保证公司不会因此遭受
任何损失。
如子公司佛山华力威因未实现承诺的创税额而被要
杨耀光;邓志溢; 求支付违约金，杨耀光、邓志溢、李源、杨伟光全额 2012 年 05 2016 年 4
履行完毕
李源;杨伟光 承担有关违约金及因此所支付的一切相关费用，保证 月 03 日 月5日
公司不会因此遭受任何损失。
南华仪器;杨耀 关于赔偿投资者损失的承诺：如《招股说明书》存在
2014 年 03 正常履行
光;邓志溢;李 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在 长期
月 06 日 中
源;杨伟光 证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
未能履行承诺的约束措施：1、如本人承诺未能履行、
承诺无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、
政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致
的除外），本人将采取以下措施：（1）通过发行人及
时、充分披露本人承诺未能履行、承诺无法履行或无
法按期履行的具体原因；（2）在有关监管机关要求的
期限内予以纠正；（3）如该违反的承诺属可以继续履
行的，本人将及时、有效地采取措施消除相关违反承
诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本人将向
投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代
性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交发行人
股东大会审议；（4）本人承诺未能履行、承诺无法履
杨耀光;邓志溢; 2014 年 03 正常履行
行或无法按期履行导致投资者损失的，由本人依法赔 长期
李源;杨伟光 月 06 日 中
偿投资者的损失；本公司因违反承诺所得收益，将上
缴发行人所有；（5）其他根据届时规定可以采取的约
束措施。2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾
害等本人自身无法控制的客观原因，导致本人承诺未
能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本公司将
采取以下措施：（1）通过发行人及时、充分披露本人
承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体
原因；（2）向发行人及投资者及时作出合法、合理、
有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护发行人
及投资者的权益。发行人董事、监事、高级管理人员
承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的
各项承诺及未能履行承诺的约束措施。
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佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
填补被摊薄即期回报的承诺：①本人将促使公司严格
遵守并执行前述相关措施；②本人将促使公司制定持
续稳定的现金分红方案，在符合《公司法》等法律法
规和《公司章程（草案）》的规定的情况下，实现每
年现金分红水平不低于《佛山市南华仪器股份有限公
司股东未来分红回报规划》中规定的以现金方式分配
杨耀光;邓志溢; 2014 年 06 正常履行
的利润不少于当年实现的可分配利润的 20%的标准， 长期
李源;杨伟光 月 03 日 中
本人将促使公司制定符合上述承诺的现金分红方案，
并将在股东大会表决相关议案时投赞成票。③倘若本
人未执行本承诺，则本人应遵照签署的《控股股东、
实际控制人、董事、监事及高级管理人员关于未能履
行承诺的约束措施》之要求承担相应责任并采取相关
后续措施。
未来如公司因三山科技创业产业园地块未实现承诺
杨耀光;邓志溢; 的创税额而被要求支付违约金，杨耀光、邓志溢、李 2014 年 07 正常履行
长期
李源;杨伟光 源、杨伟光全额承担有关违约金及因此所支付的一切 月 30 日 中
相关费用，保证公司不会因此遭受任何损失。
如果公司拥有的关于机动车排放物检测工况法系统
的相关专利技术，因存在侵害他人专利或他人合法权
益的情形，而发生专利侵权诉讼且公司最终败诉，并
杨耀光;邓志溢; 因此需要支付任何赔偿金、相关诉讼费用，或因该等 2014 年 12 正常履行
长期
李源;杨伟光 专利侵权诉讼导致公司的生产、经营遭受任何损失，月 02 日 中
杨耀光、邓志溢、李源、杨伟光将共同承担因该等专
利侵权诉讼产生的赔偿金、相关诉讼费用及生产、经
营损失等可能给公司造成的一切损失。
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
29
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
30
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
30,600,00 27,010,37 23,420,75 54,020,75
一、有限售条件股份 75.00% -3,589,625 66.20%
0 5 0 0
30,600,00 27,010,37 23,420,75 54,020,75
3、其他内资持股 75.00% -3,589,625 66.20%
0 5 0 0
其中：境内法人持股 2,600,000 8.50% -2,600,000 -2,600,000
28,000,00 27,010,37 26,020,75 54,020,75
境内自然人持股 91.50% -989,625 100.00%
0 5 0 0
10,200,00 13,789,62 17,379,25 27,579,25
二、无限售条件股份 25.00% 3,589,625 33.80%
0 5 0 0
10,200,00 13,789,62 17,379,25 27,579,25
1、人民币普通股 100.00% 3,589,625 100.00%
0 5 0 0
40,800,00 40,800,00 40,800,00 81,600,00
三、股份总数 100.00% 100.00%
0 0 0 0
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2015年度利润分配方案，以资本公积每10股转增10股。2016年5月25日完成权益分派相关事宜，转增股本后，公司总股
本由原来的40,800,000股增加至81,600,000股，其中，有限售条件股份为54,020,750股，占总股本的66.20%，无限售条件股份
27,579,250股，占总股本的33.80%。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增股份数量为40,800,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月12日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》：以截止2015年12月31日公司总股本
40,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），合计派发现金股利8,160,000.00元（含税），同时以
资本公积向全体股东每10股转增10股，转增股本总数40,800,000股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
31
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次实施转增股本后，按新股本81,600,000股摊薄计算，2015年年度，每股净收益为0.3955元，归属于公司普通股股东的每
股净资产为4.3630元；2016年第一季度每股净收益为0.0612元，归属于公司普通股股东的每股净资产为4.4241元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2019 年 01 月 23
杨耀光 6,250,000 6,250,000 12,500,000 首发限售
日
2019 年 01 月 23
杨伟光 6,250,000 6,250,000 12,500,000 首发限售
日
2019 年 01 月 23
邓志溢 6,250,000 6,250,000 12,500,000 首发限售
日
2019 年 01 月 23
李源 6,250,000 6,250,000 12,500,000 首发限售
日
北京国泽资本管 2016 年 01 月 23
2,600,000 2,600,000 解除首发限售
理有限公司 日
2018 年 01 月 23
苏启源 900,000 900,000 1,800,000 首发限售
日
2018 年 01 月 23
王光辉 850,000 850,000 1,700,000 首发限售
日
2017 年 01 月 23
肖泽民 60,000 60,000 90,000 90,000 高管锁定
日
2016 年 11 月 14
罗彩芹 60,000 60,000 100,000 100,000 高管离职锁定
日
2017 年 01 月 23
李红卫 60,000 60,000 90,750 90,750 类高管锁定
日
高管锁定及类高 2017 年 01 月 23
其他股东 1,070,000 1,070,000 240,000 240,000
管锁定 日
合计 30,600,000 3,850,000 27,270,750 54,020,750 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 6,283
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
杨耀光 境内自然人 15.32% 12,500,000 6,250,000 12,500,000
杨伟光 境内自然人 15.32% 12,500,000 6,250,000 12,500,000 质押 3,400,000
邓志溢 境内自然人 15.32% 12,500,000 6,250,000 12,500,000
李源 境内自然人 15.32% 12,500,000 6,250,000 12,500,000
北京国泽资本管 境内非国有
6.37% 5,200,000 2,600,000 5,200,000
理有限公司 法人
苏启源 境内自然人 2.21% 1,800,000 900,000 1,800,000
王光辉 境内自然人 2.08% 1,700,000 850,000 1,700,000
中融人寿保险股
份有限公司－万 其他 1.33% 1,088,494 544,247 1,088,494
能险
中融人寿保险股
份有限公司－万 其他 0.78% 638,872 319,436 638,872
能保险产品
中国工商银行股
份有限公司－银
华中小盘精选混 其他 0.61% 494,579 494,579 494,579
合型证券投资基
金
杨耀光、邓志溢、李源、杨伟光是一致行动关系，杨耀光与杨伟光为兄弟关系，苏启源、
上述股东关联关系或一致行动
王光辉是公司高管。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是
的说明
否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京国泽资本管理有限公司 5,200,000 人民币普通股 5,200,000
中融人寿保险股份有限公司－万能险 1,088,494 人民币普通股 1,088,494
中融人寿保险股份有限公司－万能保
638,872 人民币普通股 638,872
险产品
中国工商银行股份有限公司－银华中
494,579 人民币普通股 494,579
小盘精选混合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 333,000 人民币普通股 333,000
中国建设银行股份有限公司－摩根士 310,650 人民币普通股 310,650
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丹利华鑫多因子精选策略混合型证券
投资基金
董良炳 290,390 人民币普通股 290,390
李露 285,303 人民币普通股 285,303
肖民赞 284,400 人民币普通股 284,400
林新 278,203 人民币普通股 278,203
前 10 名无限售流通股股东之间，以及
公司未知上述无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
人。
股东之间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明（如
不适用
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
杨耀光 董事长 现任 6,250,000 6,250,000 12,500,000
董事、总经
邓志溢 现任 6,250,000 6,250,000 12,500,000
理
董事、副总
李源 现任 6,250,000 6,250,000 12,500,000
经理
李莎 独立董事 现任
田国华 独立董事 现任
监事会主
肖泽民 现任 60,000 60,000 120,000
席
罗彩芹 监事 离任 60,000 50,000 10,000 100,000
李春早 监事 现任
程国伟 监事 现任
苏启源 总工程师 现任 900,000 900,000 1,800,000
王光辉 副总经理 现任 850,000 850,000 1,700,000
董事会秘
伍颂颖 书、副总经 现任 50,000 50,000 20,000 80,000
理
邓振宇 财务总监 离任
梁伟明 副总经理 现任 50,000 50,000 15,000 85,000
周柳珠 财务总监 现任 50,000 50,000 100,000
合计 -- -- 20,770,000 20,760,000 45,000 41,485,000 0 0 0 0
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2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
邓振宇 财务总监 解聘 2016 年 01 月 29 日 个人原因申请辞职。
罗彩芹 监事 离任 2016 年 05 月 12 日 个人原因申请辞去监事职务（仍在公司）。
梁伟明 副总经理 聘任 2016 年 01 月 29 日
周柳珠 财务总监 聘任 2016 年 01 月 29 日
程国伟 监事 被选举 2016 年 05 月 12 日
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：佛山市南华仪器股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 196,441,741.89 247,555,094.32
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,172,559.60 1,750,776.00
应收账款 45,623,469.98 40,184,449.36
预付款项 6,365,645.60 2,756,281.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,683,983.50 2,141,445.61
买入返售金融资产
存货 47,521,472.80 53,364,590.69
37
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 51,000,000.00
流动资产合计 351,808,873.37 347,752,637.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 8,469,471.51 7,715,865.00
在建工程 10,468,948.58 2,439,383.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,502,942.96 29,948,136.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 95,960.18 191,909.72
递延所得税资产 719,119.40 795,773.05
其他非流动资产
非流动资产合计 39,256,442.63 41,091,067.04
资产总计 391,065,316.00 388,843,704.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
38
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 8,509,606.00 7,882,463.43
预收款项 10,037,813.98 11,459,606.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,082,472.10 7,357,137.28
应交税费 3,883,182.03 4,033,992.53
应付利息
应付股利
其他应付款 325,022.22 1,868,398.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 26,838,096.33 32,601,598.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 220,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 220,000.00
负债合计 26,838,096.33 32,821,598.57
所有者权益：
股本 81,600,000.00 40,800,000.00
其他权益工具
39
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 119,937,450.97 160,737,450.97
减：库存股
其他综合收益 28,587.76 -7,500.84
专项储备
盈余公积 15,313,442.28 15,313,442.28
一般风险准备
未分配利润 147,347,738.66 139,178,713.98
归属于母公司所有者权益合计 364,227,219.67 356,022,106.39
少数股东权益
所有者权益合计 364,227,219.67 356,022,106.39
负债和所有者权益总计 391,065,316.00 388,843,704.96
法定代表人：杨耀光 主管会计工作负责人：周柳珠 会计机构负责人：周柳珠
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 192,812,651.23 244,208,085.82
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,172,559.60 1,750,776.00
应收账款 45,623,469.98 40,184,449.36
预付款项 5,950,487.33 2,727,881.94
应收利息
应收股利
其他应收款 2,671,226.10 2,100,849.03
存货 47,695,827.56 53,780,805.16
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 51,000,000.00
流动资产合计 347,926,221.80 344,752,847.31
40
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 10,400,000.00
长期股权投资 4,414,318.00 4,414,318.00
投资性房地产 186,566.37 198,009.63
固定资产 8,114,244.01 7,333,912.03
在建工程 10,468,948.58 2,439,383.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,033,151.40 19,467,131.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 95,960.18 191,909.72
递延所得税资产 692,189.41 732,493.00
其他非流动资产
非流动资产合计 43,005,377.95 45,177,156.65
资产总计 390,931,599.75 389,930,003.96
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 23,875,486.31 21,291,742.96
预收款项 10,037,174.00 11,459,606.93
应付职工薪酬 3,685,960.41 6,472,261.82
应交税费 3,527,171.57 3,861,322.19
应付利息
应付股利
其他应付款 317,330.19 7,647,730.19
划分为持有待售的负债
41
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 41,443,122.48 50,732,664.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 220,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 220,000.00
负债合计 41,443,122.48 50,952,664.09
所有者权益：
股本 81,600,000.00 40,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 118,134,623.32 158,934,623.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,313,442.28 15,313,442.28
未分配利润 134,440,411.67 123,929,274.27
所有者权益合计 349,488,477.27 338,977,339.87
负债和所有者权益总计 390,931,599.75 389,930,003.96
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
42
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一、营业总收入 76,987,539.89 78,202,253.89
其中：营业收入 76,987,539.89 78,202,253.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 62,107,037.95 63,490,304.53
其中：营业成本 42,411,129.83 41,176,286.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 862,906.18 643,529.40
销售费用 10,410,070.44 9,718,335.92
管理费用 12,738,477.04 12,961,239.71
财务费用 -4,301,558.70 -1,257,936.59
资产减值损失 -13,986.84 248,849.68
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,583.92
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,895,085.86 14,711,949.36
加：营业外收入 3,057,861.22 1,760,037.15
其中：非流动资产处置利得 1,157,720.99
减：营业外支出 84,097.23 26,169.51
其中：非流动资产处置损失 35,559.51 14,528.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,868,849.85 16,445,817.00
减：所得税费用 1,539,825.17 2,556,922.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,329,024.68 13,888,894.68
归属于母公司所有者的净利润 16,329,024.68 13,888,894.68
43
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 36,088.60 28,618.80
归属母公司所有者的其他综合收益
36,088.60 28,618.80
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
36,088.60 28,618.80
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 36,088.60 28,618.80
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 16,365,113.28 13,917,513.48
归属于母公司所有者的综合收益
16,365,113.28 13,917,513.48
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2001 0.3552
（二）稀释每股收益 0.2001 0.3552
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：杨耀光 主管会计工作负责人：周柳珠 会计机构负责人：周柳珠
44
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 77,064,465.11 78,272,821.81
减：营业成本 53,639,621.30 49,995,846.10
营业税金及附加 642,953.63 472,654.24
销售费用 9,066,534.57 8,339,250.15
管理费用 10,758,181.78 11,025,221.32
财务费用 -4,294,057.70 -1,128,974.56
资产减值损失 -13,993.15 260,408.79
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,577,237.09 7,514,949.96
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,842,461.77 16,823,365.73
加：营业外收入 504,023.00 259,377.58
其中：非流动资产处置利得 33,793.88
减：营业外支出 103,328.00 26,169.51
其中：非流动资产处置损失 54,790.28 14,528.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
19,243,156.77 17,056,573.80
列）
减：所得税费用 572,019.37 1,162,424.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,671,137.40 15,894,149.67
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
45
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 18,671,137.40 15,894,149.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,859,615.73 88,444,740.11
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,429,298.72 1,500,659.57
收到其他与经营活动有关的现金 4,152,282.63 2,272,916.21
经营活动现金流入小计 88,441,197.08 92,218,315.89
46
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购买商品、接受劳务支付的现金 41,623,268.39 55,816,622.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
18,117,451.54 15,787,678.46
金
支付的各项税费 9,872,435.12 12,088,909.16
支付其他与经营活动有关的现金 12,529,077.91 10,741,552.30
经营活动现金流出小计 82,142,232.96 94,434,762.14
经营活动产生的现金流量净额 6,298,964.12 -2,216,446.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,871,772.96
处置固定资产、无形资产和其他
11,023,890.08
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 156,000,000.00
投资活动现金流入小计 168,895,663.04
购建固定资产、无形资产和其他
10,660,463.59 868,712.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 181,000,000.00
投资活动现金流出小计 191,660,463.59 868,712.69
投资活动产生的现金流量净额 -22,764,800.55 -868,712.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 142,516,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
47
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,500,000.00
筹资活动现金流入小计 149,016,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
8,160,000.00 7,513,011.21
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 564,000.00 5,245,000.00
筹资活动现金流出小计 8,724,000.00 12,758,011.21
筹资活动产生的现金流量净额 -8,724,000.00 136,257,988.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
26,484.00 -2,014.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,163,352.43 133,170,815.45
加：期初现金及现金等价物余额 131,555,094.32 96,474,507.44
六、期末现金及现金等价物余额 106,391,741.89 229,645,322.89
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,943,096.93 90,779,494.59
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,508,118.84 2,094,306.98
经营活动现金流入小计 97,451,215.77 92,873,801.57
购买商品、接受劳务支付的现金 52,091,346.12 62,975,411.17
支付给职工以及为职工支付的现
16,127,253.70 14,231,039.83
金
支付的各项税费 7,063,278.40 8,086,271.06
支付其他与经营活动有关的现金 16,722,128.56 9,230,195.45
经营活动现金流出小计 92,004,006.78 94,522,917.51
经营活动产生的现金流量净额 5,447,208.99 -1,649,115.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 13,434,426.13 7,514,949.96
48
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处置固定资产、无形资产和其他
33,793.88
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 156,000,000.00
投资活动现金流入小计 169,468,220.01 7,514,949.96
购建固定资产、无形资产和其他
10,636,863.59 785,006.99
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 181,000,000.00
投资活动现金流出小计 191,636,863.59 785,006.99
投资活动产生的现金流量净额 -22,168,643.58 6,729,942.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 142,516,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,500,000.00
筹资活动现金流入小计 149,016,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
8,160,000.00 7,513,011.21
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 564,000.00 5,245,000.00
筹资活动现金流出小计 8,724,000.00 12,758,011.21
筹资活动产生的现金流量净额 -8,724,000.00 136,257,988.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,445,434.59 141,338,815.82
加：期初现金及现金等价物余额 128,208,085.82 79,433,989.70
六、期末现金及现金等价物余额 102,762,651.23 220,772,805.52
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
49
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
40,800
160,737 -7,500.8 15,313, 139,178 356,022
一、上年期末余额 ,000.0
,450.97 4 442.28 ,713.98 ,106.39
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
40,800
160,737 -7,500.8 15,313, 139,178 356,022
二、本年期初余额 ,000.0
,450.97 4 442.28 ,713.98 ,106.39
0
三、本期增减变动 40,800
-40,800, 36,088. 8,169,0 8,205,1
金额（减少以“－” ,000.0
000.00 60 24.68 13.28
号填列） 0
（一）综合收益总 36,088. 16,329, 16,365,
额 60 024.68 113.28
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,160,0 -8,160,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
50
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -8,160,0 -8,160,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
40,800
（四）所有者权益 -40,800,
,000.0
内部结转 000.00
0
40,800
1．资本公积转增 -40,800,
,000.0
资本（或股本） 000.00
0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
81,600
119,937 28,587. 15,313, 147,347 364,227
四、本期期末余额 ,000.0
,450.97 76 442.28 ,738.66 ,219.67
0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
30,600
28,421, -60,435. 12,594, 117,780 189,336
一、上年期末余额 ,000.0
450.97 54 986.08 ,933.30 ,934.81
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
51
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
30,600
28,421, -60,435. 12,594, 117,780 189,336
二、本年期初余额 ,000.0
450.97 54 986.08 ,933.30 ,934.81
0
三、本期增减变动 10,200
132,316 28,618. 5,728,8 148,273
金额（减少以“－” ,000.0
,000.00 80 94.68 ,513.48
号填列） 0
（一）综合收益总 28,618. 13,888, 13,917,
额 80 894.68 513.48
10,200
（二）所有者投入 132,316 142,516
,000.0
和减少资本 ,000.00 ,000.00
0
10,200
1．股东投入的普 132,316 142,516
,000.0
通股 ,000.00 ,000.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,160,0 -8,160,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -8,160,0 -8,160,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
52
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
40,800
160,737 -31,816. 12,594, 123,509 337,610
四、本期期末余额 ,000.0
,450.97 74 986.08 ,827.98 ,448.29
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
40,800,0 158,934,6 15,313,44 123,929 338,977,3
一、上年期末余额
00.00 23.32 2.28 ,274.27 39.87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
40,800,0 158,934,6 15,313,44 123,929 338,977,3
二、本年期初余额
00.00 23.32 2.28 ,274.27 39.87
三、本期增减变动
40,800,0 -40,800,0 10,511, 10,511,13
金额（减少以“－”
00.00 00.00 137.40 7.40
号填列）
（一）综合收益总 18,671, 18,671,13
额 137.40 7.40
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
53
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
-8,160,0 -8,160,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -8,160,0 -8,160,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益 40,800,0 -40,800,0
内部结转 00.00 00.00
1．资本公积转增 40,800,0 -40,800,0
资本（或股本） 00.00 00.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
81,600,0 118,134,6 15,313,44 134,440 349,488,4
四、本期期末余额
00.00 23.32 2.28 ,411.67 77.27
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
30,600,0 26,618,62 12,594,98 107,623 177,436,7
一、上年期末余额
00.00 3.32 6.08 ,168.51 77.91
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
30,600,0 26,618,62 12,594,98 107,623 177,436,7
二、本年期初余额
00.00 3.32 6.08 ,168.51 77.91
三、本期增减变动 10,200,0 132,316,0 7,734,1 150,250,1
金额（减少以“－” 00.00 00.00 49.67 49.67
54
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 15,894, 15,894,14
额 149.67 9.67
（二）所有者投入 10,200,0 132,316,0 142,516,0
和减少资本 00.00 00.00 00.00
1．股东投入的普 10,200,0 132,316,0 142,516,0
通股 00.00 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,160,0 -8,160,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -8,160,0 -8,160,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
40,800,0 158,934,6 12,594,98 115,357 327,686,9
四、本期期末余额
00.00 23.32 6.08 ,318.18 27.58
三、公司基本情况
公司前身系佛山市南华仪器有限公司（设立时为南海市南华仪器有限公司）。
55
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司于1996年4月24日成立，通过注册资本的变更，公司取得广东省佛山市工商行政管理局核发的440682000012474号企
业法人营业执照。
根据发起人杨耀光、李源、邓志溢、杨伟光等36位自然人于2010年12月1日签订的发起人协议书及章程的规定，发起人
将佛山市南华仪器有限公司整体变更为佛山市南华仪器股份有限公司，注册资本为人民币28,000,000.00元，各发起人以其各
自拥有的截至2010年9月30日止经审计的净资产人民币43,791,457.91元折为股本人民币28,000,000.00元，余额人民币
15,791,457.91元作为资本公积。
2015年1月4日经中国证券监督管理委员会《关于核准佛山市南华仪器股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许
可[2015]19号）核准，公司向社会公众投资者发行人民币普通股（A股）股票10,200,000股，每股面值1元，发行后公司注册
资本为人民币40,800,000.00元，于2015年3月4日取得广东省佛山市工商行政管理局核发的变更后企业法人营业执照。
2016年5月12日召开的2015年年度股东大会审议通过了《2015年度权益分配方案》，以资本公积金向全体股东每10股转
增10股，转增股本总数为人民币40,800,000.00元，转增后公司注册资本为人民币81,600,000.00元。公司于2016年05月25日完
成权益分派手续，并于2016年06月02日取得广东省佛山市工商行政管理局核发的变更后的91440600231827531A号企业法人
营业执照。
注册地址：佛山市南海区桂城街道夏南路59号
法定代表人：杨耀光
经营范围：研制、生产、销售：仪器仪表，机动车检测及诊断设备、配件，自动系统，计算机及配套设备，计算机软件
开发、销售；计算机网络工程安装及售后维修、咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营话动。）
本公司专业从事机动车环保和安全检测用分析仪器及系统研发、生产和销售，现有产品主要包括机动车排放物检测仪器、
机动车排放物检测系统、机动车安全检测系统以及前照灯检测仪。
财务报告批准报出日：2016年8月25日。
本公司合并财务报表范围包括佛山市华贝软件技术有限公司、佛山市华力威科技有限公司、南华仪器(香港)有限公司3
家公司。与上年相比，本年度合并财务报表范围未发生变化。详见本附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体
中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大不利因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项
坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
56
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司南华仪器（香港）有限公司以其注册地香港流通的法定货币港币为记账本位币，编制合并财务报表时折算为
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账
面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
57
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价，下同）将外币金额折算为人
民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或
生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，
在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
9、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了
在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下
列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明
显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
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佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类
资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按
公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于采用公允价值进行后续计量的此类金融资产，除减值损失及外币货币
性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入
权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣
告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额重大（大于等于 50 万元人民币）的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项，确定为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进
59
佛山市南华仪器股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对
单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收
款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应
收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损
失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：合并报表范围内公司间应收款项 其他方法
组合 2：其他应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
在资产负债表日，本公司对单项金额不重大但出现存在明显
单项计提坏账准备的理由
特殊减值迹象的应收款项单独进行减值测试，计提坏账准备。
个别认定法：单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按
坏账准备的计提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，
计提坏账准备。
11、存货
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
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用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
12、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面
价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照
本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产包括房屋建筑物。采用成本模式计量。
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本公司投资性房地产采用直线方法计提折旧。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 5 4.75
14、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年
的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括
房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5.00% 9.50-19.00%
运输工具 年限平均法 4-10 年 5.00% 9.50-23.75%
电子设备 年限平均法 3-5 年 5.00% 19.00-31.67%
15、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
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本公司无形资产包括软件、土地使用权、非专利技术等，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销，各项无形资产
的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依 据
软件 5年 购买软件系统的版权原则上不约定使用年限但是软件系统会随着计算机
技术发展不断升级，根据行业经验，一般5年期限为一个更新周期
土地使用权 50年 公司根据土地出让期限
非专利技术 2年 合同收益年限
每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
17、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括：临时建筑支出、装修及
其他支出，其摊销方法如下：
类别 摊销方法 摊销年限
临时建筑支出 直线法 2年
装修及其他支出 直线法 5年
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19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存
计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入
当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于离职产生，在离职日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付补
偿款，折现后计入当期损益。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相关联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
1）不需安装产品：在满足上述条件下，于商品发出后确认收入实现。
2） 需安装系统产品：产品已发出，按合同完成安装，公司取得客户签署的安装完工证明（《货物安装完工确认单》）
或验收证明，此时确认收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；政府补助为用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
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按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交
易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
23、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费
用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
24、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
营业税 租金管理费收入 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 7%
企业所得税 按应纳税所得额 存在不同企业所得税税率纳税主体
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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纳税主体名称 所得税税率
本公司 15.00%
佛山市华贝软件技术有限公司 15.00%
佛山市华力威科技有限公司 20.00%
南华仪器（香港）有限公司 16.50%
2、税收优惠
（1）本公司
根据2015年3月24日《广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局关于公布广东省2014
年第一、二批高新技术企业名单的通知》（粤科高字【2015】30号）公示，公司被认定为高新技术企业，并取得高新技术企
业证书（证书编号GR201444000578），享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2014年1月1日至2016年12月31日。
根据《关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》（财税[2013]52号）、《关于暂免征收部分小微企业增值税
和营业税政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第49号）规定：公司自2013年8月1日起，取得适用营业税的月营
业额不超过2万元，暂免征收营业税。
（2）佛山市华贝软件技术有限公司
华贝软件2015年被认定为高新技术企业，并取得高新技术企业证书（证书编号GR201544000593），享受高新技术企业
所得税优惠政策期限为2015年1月1日至2017年12月31日。
佛山市华贝软件技术有限公司属软件公司，2015年度以及2016年度根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税
[2011]100号）、《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27
号），该公司经批准先按17%计征增值税，实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（3）佛山市华力威科技有限公司
华力威属于核定征收的小型微利企业，根据《关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税[2015]34号）、《关于
进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2015]99号）、《关于贯彻落实进一步扩大小型微利企业减半
征收所得税范围有关问题的公告》（国家税务总局2015年第61号），该公司经批准可享受减半征收政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 8,058.85 2,062.33
银行存款 106,383,683.04 131,553,031.99
其他货币资金 90,050,000.00 116,000,000.00
合计 196,441,741.89 247,555,094.32
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
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项目 期末余额 期初余额
履约保函保证金 50,000.00 --
本期其他货币资金90,000,000.00元为公司办理的结构性存款。2016年2月18日，公司与华夏银行股份有限公司佛山分行
签订《华夏银行机构客户定制结构性存款产品销售协议书》，使用闲置募集资金人民币9,000万元办理结构性存款。该结构
性存款是保本浮动收益型产品，期限为243天，预计年化收益率为3.40%。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,172,559.60 1,750,776.00
合计 2,172,559.60 1,750,776.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
48,202,2 2,578,76 45,623,46 42,976, 2,792,151 40,184,449.
合计提坏账准备的 99.70% 5.35% 100.00% 6.50%
37.08 7.10 9.98 600.54 .18 36
应收账款
单项金额不重大但
145,018. 145,018.
单独计提坏账准备 0.30% 100.00%
00 00
的应收账款
48,347,2 2,723,78 45,623,46 42,976, 2,792,151 40,184,449.
合计 100.00% 5.63% 100.00% 6.50%
55.08 5.10 9.98 600.54 .18 36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内 40,176,305.88 1,205,289.18 3.00%
1 年以内小计 40,176,305.88 1,205,289.18 3.00%
1至2年 5,443,253.20 544,325.32 10.00%
2至3年 1,665,828.00 333,165.60 20.00%
3至4年 663,433.00 331,716.50 50.00%
4至5年 178,293.00 89,146.50 50.00%
5 年以上 75,124.00 75,124.00 100.00%
合计 48,202,237.08 2,578,767.10 5.63%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 68,366.08 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比 坏账准备期末余额
例
南昌市大雷科技有限公司 2,525,210.00 1年以内 5.22% 75,756.30
东阳市横店机动车综合检测有限公司 1,521,000.00 1年以内 3.15% 45,630.00
杭州铭圆机动车检测服务有限公司 1,275,000.00 1年以内 2.64% 38,250.00
江门市华龙机动车检测有限公司 1,271,900.00 1年以内 2.63% 38,157.00
昆明先科达科技有限公司 1,242,550.00 1年以内 2.57% 37,276.50
合计 7,835,660.00 16.21% 235,069.80
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,211,629.60 97.58% 2,694,367.78 97.75%
1至2年 142,991.00 2.25% 48,425.16 1.76%
2至3年 8,370.00 0.13% 2,149.00 0.08%
3 年以上 2,655.00 0.04% 11,340.00 0.41%
合计 6,365,645.60 -- 2,756,281.94 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例
广州市西克传感器有限公司 744,840.00 1年以内 11.70%
佛山市南海区国土城建和水务局 469,520.50 1年以内 7.38%
广州和恒环保科技有限公司 315,000.00 1年以内 4.95%
北京恒泰英杰科贸有限责任公司 277,290.00 1年以内 4.36%
上海宜方生物科技有限公司 196,659.20 1年以内 3.09%
合计 2,003,309.70 31.47%
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
517,895. 517,895. 517,895 517,895.0
独计提坏账准备的 14.35% 100.00% 17.20% 100.00%
00 00 .00 0
其他应收款
按信用风险特征组
3,082,97 398,990. 2,683,983 2,493,5 352,096.4 2,141,445.6
合计提坏账准备的 85.44% 12.94% 82.80% 14.12%
4.44 94 .50 42.02 1 1
其他应收款
单项金额不重大但
7,500.00 0.21% 7,500.00 100.00%
单独计提坏账准备
69
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的其他应收款
3,608,36 924,385. 2,683,983 3,011,4 869,991.4 2,141,445.6
合计 100.00% 25.62% 100.00% 29.03%
9.44 94 .50 37.02 1 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
武汉市城市利用外资项
517,895.00 517,895.00 100.00% 估计无法收回
目管理办公室(质押金)
合计 517,895.00 517,895.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 869,350.00 26,080.50 3.00%
1 年以内小计 869,350.00 26,080.50 3.00%
1至2年 1,817,929.44 181,792.94 10.00%
2至3年 58,000.00 11,600.00 20.00%
3至4年 290,440.00 145,220.00 50.00%
4至5年 25,915.00 12,957.50 50.00%
5 年以上 21,340.00 21,340.00 100.00%
合计 3,082,974.44 398,990.94 12.94%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 54,394.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
70
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 2,936,099.00 2,823,199.00
押金 182,770.44 188,238.02
差旅备用借支 489,500.00
合计 3,608,369.44 3,011,437.02
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
广东金融高新技术
服务区管理委员会 保证金 1,500,000.00 1-2 年 41.57% 150,000.00
三山新城建设局
江苏陆地方舟新能
源电动汽车有限公 保证金 250,000.00 3-4 年 6.93% 125,000.00
司
林兆华 押金 100,000.00 1-2 年 2.77% 10,000.00
浙江横店影视城有
保证金 100,000.00 1 年以内 2.77% 3,000.00
限公司
新疆正元工程招标
保证金 50,000.00 1 年以内 1.39% 1,500.00
代理有限责任公司
合计 -- 2,000,000.00 -- 55.43% 289,500.00
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 25,560,497.90 25,560,497.90 25,688,757.12 25,688,757.12
在产品 19,685,014.21 19,685,014.21 26,039,027.01 26,039,027.01
库存商品 1,906,890.95 1,906,890.95 1,277,961.38 1,277,961.38
委托加工材料 369,069.74 369,069.74 358,845.18 358,845.18
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合计 47,521,472.80 47,521,472.80 53,364,590.69 53,364,590.69
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 51,000,000.00
合计 51,000,000.00
其他说明：
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 6,101,478.96 6,647,974.84 4,263,942.12 4,964,623.43 21,978,019.35
2.本期增加金额 670,858.10 988,227.86 118,787.82 1,777,873.78
（1）购置 670,858.10 988,227.86 118,787.82 1,777,873.78
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 51,282.05 828,338.00 43,217.71 922,837.76
（1）处置或报
51,282.05 828,338.00 43,217.71 922,837.76
废
4.期末余额 6,101,478.96 7,267,550.89 4,423,831.98 5,040,193.54 22,833,055.37
二、累计折旧
1.期初余额 3,522,914.02 3,160,846.15 3,491,830.06 4,086,564.12 14,262,154.35
2.本期增加金额 132,552.30 600,805.31 70,328.04 126,689.83 930,375.48
（1）计提 132,552.30 600,805.31 70,328.04 126,689.83 930,375.48
3.本期减少金额 12,180.54 786,921.10 29,844.33 828,945.97
（1）处置或报 12,180.54 786,921.10 29,844.33 828,945.97
72
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废
4.期末余额 3,655,466.32 3,749,470.92 2,775,237.00 4,183,409.62 14,363,583.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,446,012.64 3,518,079.97 1,648,594.98 856,783.92 8,469,471.51
2.期初账面价值 2,578,564.94 3,487,128.69 772,112.06 878,059.31 7,715,865.00
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
装配车间工程 837,180.85 837,180.85 34,472.40 34,472.40
三山厂房工程 9,631,767.73 9,631,767.73 2,404,910.63 2,404,910.63
合计 10,468,948.58 10,468,948.58 2,439,383.03 2,439,383.03
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
装配车 34,472.4 802,708. 837,180. 工程进
其他
间工程 0 45 85 行中
三山厂 2,404,91 7,226,85 9,631,76 工程进 募股资
73
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房工程 0.63 7.10 7.73 行中 金
2,439,38 8,029,56 10,468,9
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
3.03 5.55 48.58
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 32,414,550.00 2,999,672.03 257,281.55 35,671,503.58
2.本期增加金
16,029.66 16,029.66
额
（1）购置 16,029.66 16,029.66
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 10,727,650.00 10,727,650.00
（1）处置 10,727,650.00 10,727,650.00
4.期末余额 21,686,900.00 3,015,701.69 257,281.55 24,959,883.24
二、累计摊销
1.期初余额 3,850,853.08 1,615,232.71 257,281.55 5,723,367.34
2.本期增加金
306,266.03 285,518.59 591,784.62
额
（1）计提 306,266.03 285,518.59 591,784.62
3.本期减少金
858,211.68 858,211.68
额
（1）处置 858,211.68 858,211.68
4.期末余额 3,298,907.43 1,900,751.30 257,281.55 5,456,940.28
三、减值准备
1.期初余额
74
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2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
18,387,992.57 1,114,950.39 19,502,942.96
值
2.期初账面价
28,563,696.92 1,384,439.32 29,948,136.24
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
11、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修支出 105,681.48 79,260.24 26,421.24
其他支出 86,228.24 16,689.30 69,538.94
合计 191,909.72 95,949.54 95,960.18
其他说明
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,648,171.04 547,339.50 3,662,142.59 549,425.46
内部交易未实现利润 175,801.25 26,370.19 418,221.72 62,733.26
长期待摊费用摊销 969,398.09 145,409.71 1,004,095.55 150,614.33
递延收益 220,000.00 33,000.00
合计 4,793,370.38 719,119.40 5,304,459.86 795,773.05
75
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13、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款类 8,309,606.00 7,650,463.43
应付研发支出及其他 200,000.00 232,000.00
合计 8,509,606.00 7,882,463.43
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
其他说明：
14、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 10,037,813.98 11,459,606.93
合计 10,037,813.98 11,459,606.93
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
15、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,357,137.28 13,707,063.39 16,981,728.57 4,082,472.10
二、离职后福利-设定提 662,661.88 662,661.88
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存计划
三、辞退福利 175,000.00 175,000.00
合计 7,357,137.28 14,544,725.27 17,819,390.45 4,082,472.10
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
7,244,666.25 12,179,275.62 15,371,163.57 4,052,778.30
补贴
2、职工福利费 586,331.26 586,331.26
3、社会保险费 468,191.50 468,191.50
其中：医疗保险费 381,779.20 381,779.20
工伤保险费 50,620.50 50,620.50
生育保险费 35,791.80 35,791.80
4、住房公积金 1,005.33 196,101.31 196,593.84 512.80
5、工会经费和职工教育
111,465.70 277,163.70 359,448.40 29,181.00
经费
合计 7,357,137.28 13,707,063.39 16,981,728.57 4,082,472.10
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 643,923.28 643,923.28
2、失业保险费 18,738.60 18,738.60
合计 662,661.88 662,661.88
其他说明：
16、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,839,448.91 1,733,738.21
企业所得税 576,824.82 2,014,607.73
个人所得税 51,620.31 45,836.92
城市维护建设税 198,761.42 119,807.84
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教育费附加 85,183.47 51,346.21
房产税 54,782.84 1,969.44
土地使用税 11,465.36 11,465.36
堤围费 14,948.98
地方教育费附加 56,788.97 34,230.81
印花税 8,305.93 6,041.03
合计 3,883,182.03 4,033,992.53
其他说明：
17、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府奖励（个人团队部分） 1,220,000.00
发行费用 564,330.19
其他杂费 8,022.22 84,068.21
租金 117,000.00
保证金 200,000.00
合计 325,022.22 1,868,398.40
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
其他说明
18、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 220,000.001 220,000.00 注1
合计 220,000.00 220,000.00 --
注：1 该笔款项由佛山市南海区桂城街道财政局拨付，根据“佛财工【2013】157 号”文件，签订佛山市科技创新专项资金项
目合同书，用于“红外吸收氮氧化物检测仪的研制及产业化”项目经费补助。根据公司 2015 年 6 月 30 日新产品研发项目延长
研发周期决议，由公司总经理办公室会议决议研究决定，由于该项目的研发工作量大于预期，为更好开展项目的研发工作，
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提供企业产品的竞争力，决定将研发周期由 2012 年 1 月至 2015 年 6 月更改为 2012 年 1 月至 2016 年 6 月。根据公司的研发
项目结题报告，该项目的研发工作结束，取得《计量许可证》，转入试产。
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
红外吸收氮氧化
物检测仪的研制 220,000.00 220,000.00 与收益相关
及产业化
合计 220,000.00 220,000.00 --
其他说明：
19、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 40,800,000.00 40,800,000.00 40,800,000.00 81,600,000.00
其他说明：
2016年5月12日召开的2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配方案》，公司以资本公积向全体股东每10股转
增10股，转增股本总数40,800,000股。2016年5月25日完成权益分派相关事宜，本次转增股本后，公司总股本由原来的40,800,000
股增加至81,600,000股。
20、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 160,737,450.97 40,800,000.00 119,937,450.97
合计 160,737,450.97 40,800,000.00 119,937,450.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积减少参见"七、19股本"。
21、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
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二、以后将重分类进损益的其他综
-7,500.84 36,088.60 36,088.60 28,587.76
合收益
外币财务报表折算差额 -7,500.84 36,088.60 36,088.60 28,587.76
其他综合收益合计 -7,500.84 36,088.60 36,088.60 28,587.76
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
22、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 15,313,442.28 15,313,442.28
合计 15,313,442.28 15,313,442.28
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
23、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 139,178,713.98 117,780,933.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,329,024.68 13,888,894.68
应付普通股股利 8,160,000.00 8,160,000.00
期末未分配利润 147,347,738.66 123,509,827.98
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
24、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 76,987,539.89 42,411,129.83 78,202,253.89 41,176,286.41
合计 76,987,539.89 42,411,129.83 78,202,253.89 41,176,286.41
80
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25、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 503,361.94 375,392.57
教育费附加 215,726.55 160,882.10
地方教育费附加 143,817.69 107,254.73
合计 862,906.18 643,529.40
其他说明：
26、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,791,910.05 3,193,966.92
差旅费 3,079,618.92 2,544,187.04
售后服务费 1,307,135.04 1,361,089.09
运输费 903,522.17 1,156,486.60
业务招待费 506,136.40 622,936.89
租金 327,820.90 257,040.27
市场推广费 395,358.95 475,043.00
招标代理费 22,260.20 27,937.00
折旧费 74,230.95 76,805.67
其他 2,076.86 2,843.44
合计 10,410,070.44 9,718,335.92
其他说明：
27、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 6,526,945.05 6,091,202.89
职工薪酬 3,888,089.70 3,620,261.62
行政办公费 1,302,549.48 1,348,230.29
中介服务费 139,926.49 525,756.25
折旧及无形资产摊销 537,434.71 595,268.86
税费 194,783.50 299,171.88
81
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其他 148,748.11 481,347.92
合计 12,738,477.04 12,961,239.71
其他说明：
28、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,377,671.67 1,294,313.64
汇兑损益 845.89 2,410.29
手续费及其他 75,267.08 33,966.76
合计 -4,301,558.70 -1,257,936.59
其他说明：
29、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -13,986.84 248,849.68
合计 -13,986.84 248,849.68
其他说明：
30、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,157,720.99 1,143,157.88
其中：固定资产处置利得 14,563.11
无形资产处置利得 1,143,157.88 1,143,157.88
政府补助 1,849,298.72 1,708,659.57 420,000.00
其他 50,841.51 51,377.58 50,841.51
合计 3,057,861.22 1,760,037.15
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
增值税即征 佛山市南海 补助 因从事国家 否 否 1,429,298.72 1,500,659.57 与收益相关
82
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即退 区国税 鼓励和扶持
特定行业、产
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
佛山市南海
科技工作先 技术更新及
区经济和科 奖励 否 否 8,000.00 与收益相关
进单位奖金 改造等获得
技促进局
的补助
因研究开发、
佛山市南海
经济科技发 技术更新及
区桂城街道 奖励 否 否 200,000.00 与收益相关
展专项资金 改造等获得
财政局
的补助
因研究开发、
佛山市南海
科技创新平 技术更新及
区财政国库 补助 否 否 200,000.00 与收益相关
台资助 改造等获得
支付中心
的补助
佛山市科技 因研究开发、
佛山市南海
创新专项资 技术更新及
区桂城街道 补助 否 否 220,000.00 与收益相关
金项目经费 改造等获得
财政局
补助 的补助
合计 -- -- -- -- -- 1,849,298.72 1,708,659.57 --
其他说明：
31、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 35,559.51 14,528.49 13,378.38
其中：固定资产处置损失 35,559.51 14,528.49 13,378.38
其他 48,537.72 11,641.02 48,537.72
合计 84,097.23 26,169.51 61,911.10
其他说明：
32、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
83
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,463,169.01 2,312,460.83
递延所得税费用 76,656.16 244,461.49
合计 1,539,825.17 2,556,922.32
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 17,868,849.85
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,680,327.48
子公司适用不同税率的影响 -142,028.26
非应税收入的影响 -214,394.81
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -38,067.66
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-645.92
损的影响
加计扣除所得税影响 -822,021.82
递延所得税费用影响 76,656.16
所得税费用 1,539,825.17
其他说明
33、其他综合收益
详见附注七、21、其他综合收益。
34、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 200,000.00 208,000.00
利息收入 2,520,482.63 1,294,319.64
保证金押金 1,431,800.00 747,965.00
其他 22,631.57
合计 4,152,282.63 2,272,916.21
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
84
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金押金 1,394,700.00 362,799.00
经营期间费用 11,134,377.91 10,378,753.30
合计 12,529,077.91 10,741,552.30
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回结构性存款 136,000,000.00
赎回理财产品 20,000,000.00
合计 156,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买结构性存款 110,000,000.00
购买理财产品 71,000,000.00
合计 181,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代收发行费用款 6,500,000.00
合计 6,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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发行费用 564,000.00 5,245,000.00
合计 564,000.00 5,245,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,329,024.68 13,888,894.68
加：资产减值准备 -13,986.84 248,849.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
930,375.48 826,019.83
物资产折旧
无形资产摊销 591,784.62 637,627.10
长期待摊费用摊销 95,949.54 95,949.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-1,135,534.86
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 13,373.38 14,528.49
财务费用（收益以“－”号填列） -1,857,189.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 76,653.65 244,554.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -93.60
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,843,117.89 -7,166,668.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-8,913,918.12 -8,097,804.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-5,660,686.26 -2,908,303.56
列）
经营活动产生的现金流量净额 6,298,964.12 -2,216,446.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 106,391,741.89 229,645,322.89
减：现金的期初余额 131,555,094.32 96,474,507.44
现金及现金等价物净增加额 -25,163,352.43 133,170,815.45
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（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 106,391,741.89 131,555,094.32
其中：库存现金 8,058.85 2,062.33
可随时用于支付的银行存款 106,383,683.04 131,553,031.99
三、期末现金及现金等价物余额 106,391,741.89 131,555,094.32
其他说明：
本期及期初现金及现金等价物余额与资产负债表中货币资金余额的差额为受限的履约保函保证金以及结构性存款。
36、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
该款项为履约保函保证金及 2016 年 2 月
货币资金 90,050,000.00 购买的结构性存款，期限为 243 天，不
能提前赎回
该款项为购买的期限不超一年期的理财
其他流动资产 45,000,000.00
产品，不能提前赎回
合计 135,050,000.00 --
其他说明：
37、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,113,283.95
其中：美元 164,731.47 6.66643 1,098,170.15
港币 17,683.78 0.85467 15,113.80
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
1）境外子公司南华仪器（香港）有限公司以其注册地香港流通的法定货币港币为记账本位币。
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2）境外经营实体主要报表项目的折算汇率
主要财务报表项目 本期折算汇率 上期折算汇率
资产负债类项目 0.85467 0.80
权益类（除“未分配利润”）项目 即期汇率 即期汇率
利润表项目、现金流量表项目 0.841685 0.80
折算汇率的确定方法及外币报表折算差额的处理方法详见附注“五、8外币业务和外币报表折算”。
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
佛山市华贝软件
佛山市 佛山市 软件业 100.00% 设立
技术有限公司
佛山市华力威科
佛山市 佛山市 研发 100.00% 设立
技有限公司
南华仪器(香港)
香港 香港 贸易 100.00% 设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的
风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将
上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元和港币有关，除本公司香港子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活
动以人民币计价结算。于2016年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和港币余额外，本公司的资产及负债均为人民
币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 2016年6月30日 2015年6月30日
货币资金 – 美元 164,731.47 245,668.15
货币资金 - 港币 17,683.78 10,643.19
应收账款-美元 -- 8,327.86
预付账款-美元 61,064.45 120,435.68
预付账款-港币 9,450.00 --
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其它应收款-港币 10,800.00 10,800.00
预收账款--美元 96.00 5,610.97
其它应付款-港币 9,000.00 9,000.00
（2）价格风险
本公司产品以市场价格销售机动车安全检测产品，因此主营业务收入受到产品市场价格波动的影响。而且公司生产所需
主要原材料为精密电子元器件（主要为红外检测器、光敏二极管、热敏电阻）和专用机电产品以及外协材料。精密电子元器
件和专用机电产品以及外协材料价格上涨时，公司成本升高毛利减少；精密电子元器件和专用机电产品以及以及外协材料下
跌时，公司成本降低毛利增加。因此，在产量和销售量确定的情况下，公司存在主要原材料精密电子元器件和专用机电产品
以及外协材料格波动导致公司主营业务成本波动的风险。
2、信用风险
于2016年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失，具体应对措施包括：
为降低信用风险，本公司有专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过
期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
因此，本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保主要销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用
集中风险。
应收账款前五名金额合计：7,835,660.00元。详见附注“七、3、（3）”
3、流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本公司金融负债的情况详见附注七相关科目的披露情况。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年6月30日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 196,441,741.89 -- -- -- 196,441,741.89
应收票据 2,172,559.60 -- -- -- 2,172,559.60
应收账款 40,176,305.88 5,443,253.20 2,507,554.00 220,142.00 48,347,255.08
其它应收款 869,350.00 1,817,929.44 374,355.00 546,735.00 3,608,369.44
金融负债
应付账款 8,300,494.00 6,590.00 2,522.00 200,000.00 8,509,606.00
其它应付款 325,022.22 -- -- -- 325,022.22
应付职工薪酬 4,082,472.10 -- -- -- 4,082,472.10
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体的权益。
2、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
关联方名称 与本公司关系
广东嘉得力清洁科技股份有限公司 控股股东暨实际控制人之一杨伟光持有该公司 76%股权
杨耀光 董事长
邓志溢 董事、总经理
李 源 董事、副总经理
李 莎 独立董事
田国华 独立董事
肖泽民 监事会主席
罗彩芹 监事（离任）
程国伟 监事
李春早 职工监事
苏启源 总工程师
王光辉 副总经理
伍颂颖 董事会秘书、副总经理
周柳珠 财务总监
梁伟明 副总经理
邓振宇 财务总监（离任）
其他说明
注1：根据公司2016年5月12日召开的2015年度股东大会会议决议，罗彩芹女士因个人原因辞去监事职务，辞职后罗彩芹
女士仍在公司继续任职。
注2：根据公司2016年5月12日召开的2015年度股东大会会议决议，聘任程国伟先生为第二届监事会监事。
注3：根据公司2016年1月29日召开的第二届董事会第十二次会议决议，聘任周柳珠女士为公司财务总监，聘任期三年。
注4：根据公司2016年1月29日召开的第二届董事会第十二次会议决议，邓振宇先生因个人原因辞去财务总监职务，辞职
后邓振宇先生不在公司继续任职。
注5：根据公司2016年1月29日召开的第二届董事会第十二次会议决议，聘任梁伟明先生为公司副总经理，聘任期三年。
91
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3、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
杨耀光 办事处租赁 21,000.00 18,000.00
邓志溢 办事处租赁 48,000.00 42,000.00
李源 办事处租赁 48,000.00 42,000.00
合计 117,000.00 102,000.00
关联租赁情况说明
2010年12月25日，公司分别与杨耀光、邓志溢、李源签署《租赁协议》，租赁该三人分别位于武汉、北京、上海的房产，
作为公司在该三处的办事处工作人员工作场所，月租金分别为3,000.00元、7,000.00元、7,000.00元，租赁期限为2011年1月1
日至2015年12月31日。
2015年12月29日，公司分别与杨耀光、邓志溢、李源续签《房屋租赁合同》，续租该三人分别位于武汉、北京、上海的
房产，作为公司在该三处的办事处工作人员工作场所，月租金分别为3,500.00元、8,000.00元、8,000.00元，租赁期限为2016
年1月1日至2020年12月31日。
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
高管薪酬 1,460,407.72 1,369,991.29
4、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
办事处租赁 杨耀光 21,000.00
办事处租赁 邓志溢 48,000.00
办事处租赁 李源 48,000.00
合计 117,000.00
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5、关联方承诺
关联方承诺情况详见本附注“十二、承诺及或有事项”的相关说明内容。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）子公司佛山市华力威科技有限公司(简称“佛山华力威”）与佛山市国土资源和城乡规划局签订的《国有建设用地使
用权出让合同》规定：“除不可抗力外，本合同项下宗地拟建项目自投产之日起五年内，连续三年的每年创税额均不得低于
780万元/年，创税额达不到此标准的，视为违约，受让人须自南海区狮山镇人民政府确定其违约之日起30日内，一次性向南
海区狮山镇人民政府支付违约金，违约金数额为实际年创税额与约定创税额的差额。逾期缴纳违约金的，每延期一日须向南
海区狮山镇人民政府支付相当于违约金的1‰作为滞纳金。”基于此事项，公司控股股东暨实际控制人杨耀光、邓志溢、李源
以及杨伟光于2012年5月3日出具了《承诺函》，就子公司佛山华力威以出让方式取得国有土地使用权涉及到的创税额保证事
宜做出如下承诺：“如子公司佛山华力威因未实现承诺的创税额而被要求支付违约金，杨耀光、邓志溢、李源、杨伟光全额
承担有关违约金及因此所支付的一切相关费用，保证公司不会因此遭受任何损失”。
2016 年 4 月 5 日全资子公司佛山市华力威科技有限公司于 2016 年 4 月 5 日与佛山市南海区土地储备中心、佛山市南海
区狮山镇人民政府签订《佛山市南海区国有土地使用权收回协议》（南储收回字（2016）第 012 号），退回上述土地使用权，
此承诺履行完毕。
（2）2014年7月21日，公司与佛山市南海区公共资源交易中心签订《网上挂牌交易成交确认书》（编号：TD2014（NH）
WG003）。根据该确认书，公司竞得佛山市南海区桂城街道三山科技创业产业园SS-A05-02地块的国有建设土地使用权，地
块面积15,668.9平方米（折合：23.5亩），成交地价款为1,175万元。根据本次挂牌的相关文件，公司应将该宗地用于机动车
检测产业总部及研发生产项目，并于36个月内建设完毕申请竣工验收；公司须保证自该宗地拟建物业整体竣工验收合格后次
年起连续3年内，以该宗地为注册地的进驻企业（包括本公司）的年均纳税总额不低于人民币2,350万元/年，本公司年均纳税
额不低于人民币1,800万元/年，如违反该等创税额约定的，须自确定违约之日起30日内一次性支付违约金，数额为实际纳税
额与规定纳税额差额的2倍（纳税实际发生额以南海区国、地税部门出具的纳税证明为准）。
实际控制人杨耀光、邓志溢、李源、杨伟光已作出书面承诺，未来如公司因未实现承诺的创税额而被要求支付违约金，
杨耀光、邓志溢、李源、杨伟光全额承担有关违约金及因此所支付的一切相关费用。
除上述承诺事项外，本公司其他需要披露的承诺事项详见第四节、六。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）2016年7月13日，公司与中国农业银行股份有限公司签订《中国农业银行股份有限公司理财产品协议》，使用自有
资金人民币300万元购买中国农业银行本利丰步步高2014年第1期开放式人民币理财产品。该理财产品是保本浮动收益型产
品，产品到期日为2016年12月01日。
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（2）2016年7月15日，公司与中信银行股份有限公司签订《中信银行理财产品总协议》，使用自有资金人民币1,000万
元购买中信理财之共赢稳健步步高升B款人民币理财产品。该理财产品是非保本浮动收益型产品（开放型），无名义存续期
限。
（3）2016年7月19日，公司与民生财富投资管理有限公司签订《民生财富尊享5号投资私募基金基金合同》，使用自有
资金人民币1,000万元购买民生财富尊享5号投资私募基金。该基金是半开放式基金，期限为176天，预计年化收益率为6.00%。
（4）2016年8月25日公司第二届董事会第十四次会议审通过，同意子公司佛山市华力威科技有限公司成立清算组，并聘
请专业的审计机构进行清算审计，并按法律相关规定申请注销。
（5）2016年8月16日公司与太原高新区股权投资有限公司签定《产权交易合同》，收购其持有的中绿环保科技股份有限
公司1.818%的股权。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
本公司无前期差错更正的情况。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本公司无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项说明。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
48,202,2 2,578,76 45,623,46 42,976, 2,792,151 40,184,449.
合计提坏账准备的 99.70% 5.35% 100.00% 6.50%
37.08 7.10 9.98 600.54 .18 36
应收账款
单项金额不重大但
145,018. 145,018.
单独计提坏账准备 0.30% 100.00%
00 00
的应收账款
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48,347,2 2,723,78 45,623,46 42,976, 2,792,151 40,184,449.
合计 100.00% 5.63% 100.00% 6.50%
55.08 5.10 9.98 600.54 .18 36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 40,176,305.88 1,205,289.18 3.00%
1 年以内小计 40,176,305.88 1,205,289.18 3.00%
1至2年 5,443,253.20 544,325.32 10.00%
2至3年 1,665,828.00 333,165.60 20.00%
3至4年 663,433.00 331,716.50 50.00%
4至5年 178,293.00 89,146.50 50.00%
5 年以上 75,124.00 75,124.00 100.00%
合计 48,202,237.08 2,578,767.10 5.35%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 68,366.08 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额 坏账准备年末余额
合计数的比例
南昌市大雷科技有限公司 2,525,210.00 1年以内 5.22% 75,756.30
东阳市横店机动车综合检测有限公司 1,521,000.00 1年以内 3.15% 45,630.00
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杭州铭圆机动车检测服务有限公司 1,275,000.00 1年以内 2.64% 38,250.00
江门市华龙机动车检测有限公司 1,271,900.00 1年以内 2.63% 38,157.00
昆明先科达科技有限公司 1,242,550.00 1年以内 2.57% 37,276.50
合计 7,835,660.00 16.21% 235,069.80
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
517,895. 517,895. 517,895 517,895.0
独计提坏账准备的 14.41% 100.00% 17.45% 100.00%
00 00 .00 0
其他应收款
按信用风险特征组
3,067,24 396,017. 2,671,226 2,449,9 349,144.9 2,100,849.0
合计提坏账准备的 85.38% 12.91% 82.55% 14.25%
4.00 90 .10 94.00 7 3
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 7,500.00 0.21% 7,500.00 100.00%
的其他应收款
3,592,63 921,412. 2,671,226 2,967,8 867,039.9 2,100,849.0
合计 100.00% 25.65% 100.00% 29.21%
9.00 90 .10 89.00 7 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
武汉市城市利用外资项
517,895.00 517,895.00 100.00% 估计无法收回
目管理办公室（质押金）
合计 517,895.00 517,895.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 869,350.00 26,080.50 3.00%
1 年以内小计 869,350.00 26,080.50 3.00%
1至2年 1,805,699.00 180,569.90 10.00%
2至3年 58,000.00 11,600.00 20.00%
3至4年 286,940.00 143,470.00 50.00%
4至5年 25,915.00 12,957.50 50.00%
5 年以上 21,340.00 21,340.00 100.00%
合计 3,067,244.00 396,017.90 12.91%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 54,372.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 2,936,099.00 2,795,199.00
押金 167,040.00 172,690.00
差旅备用借支 489,500.00
合计 3,592,639.00 2,967,889.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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广东金融高新技术服
务区管理委员会三山 保证金 1,500,000.00 1-2 年 41.75% 150,000.00
新城建设局
江苏陆地方舟新能源
保证金 250,000.00 3-4 年 6.96% 125,000.00
电动汽车有限公司
林兆华 押金 100,000.00 1-2 年 2.78% 10,000.00
浙江横店影视城有限
保证金 100,000.00 1 年以内 2.78% 3,000.00
公司
新疆正元工程招标代
保证金 50,000.00 1 年以内 1.39% 1,500.00
理有限责任公司
合计 -- 2,000,000.00 -- 55.67% 289,500.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,414,318.00 4,414,318.00 4,414,318.00 4,414,318.00
合计 4,414,318.00 4,414,318.00 4,414,318.00 4,414,318.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
佛山市华贝软件
1,000,000.00 1,000,000.00
技术有限公司
佛山市华力威科
1,000,000.00 1,000,000.00
技有限公司
南华仪器（香港）
2,414,318.00 2,414,318.00
有限公司
合计 4,414,318.00 4,414,318.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 76,970,762.41 53,628,178.04 78,174,349.81 49,984,402.84
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其他业务 93,702.70 11,443.26 98,472.00 11,443.26
合计 77,064,465.11 53,639,621.30 78,272,821.81 49,995,846.10
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 11,577,237.09 7,514,949.96
合计 11,577,237.09 7,514,949.96
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
子公司华力威退回土地使用权收到土地
非流动资产处置损益 1,122,161.48 补偿款扣除购地款后的差额 114.32 万
元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 420,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,691.40
减：所得税影响额 345,893.72
合计 1,197,959.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.50% 0.2001 0.2001
扣除非经常性损益后归属于公司
4.17% 0.1854 0.1854
普通股股东的净利润
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第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签字、公司盖章的2016年半年度报告正本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报告。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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