2017 年度财务决算报告 江苏力星通用钢球股份有限公司 2017 年度财务决算报告 一、2017年度财务报表审计情况 江苏力星通用钢球股份有限公司(以下简称“公司”)2017 年 12 月 31 日合 并及母公司资产负债表、2017 年度合并及母公司利润表、2017 年度合并及母公 司现金流量表、2017 年度合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注经立信 会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。 二、2017年度公司合并报表范围 2017 年度公司纳入公司合并范围的包括 5 家子公司: 南通通用钢球有限公 司、如皋市力星滚子科技有限公司、力星金燕钢球(宁波)有限公司(以下简称 “力星金燕”)、上海雉皋贸易有限公司、JGBR American Investing Corp。 三、2017年度公司资产和负债情况 单位:万元 项目 年末数 年初数 增减变动幅度(%) 货币资金 15,346.14 11,657.80 31.64% 应收票据 6,918.68 4,870.43 42.05% 应收账款 23,585.60 18,436.24 27.93% 预付款项 345.79 849.58 -59.30% 其他应收款 20.47 10.04 103.95% 存货 14,775.66 9,973.57 48.15% 其他流动资产 24,833.09 40,444.51 -38.60% 固定资产 45,653.35 28,116.19 62.37% 在建工程 4,155.63 730.68 468.73% 无形资产 7,851.25 5,200.83 50.96% 商誉 5,240.31 递延所得税资产 1,008.75 586.06 72.12% 其他非流动资产 1,976.23 6,153.87 -67.89% 资产总计 151,710.94 127,029.80 19.43% 短期借款 7,000.00 2,000.00 250.00% 应付账款 10,489.36 6,175.33 69.86% 预收款项 31.22 69.83 -55.29% 应付职工薪酬 639.87 205.60 211.21% 1 2017 年度财务决算报告 应交税费 594.76 487.99 21.88% 其他应付款 12,802.44 286.40 递延收益 2,569.35 2,704.16 -4.99% 负债合计 34,608.18 11,931.84 190.05% 股本 13,355.47 13,055.47 2.30% 注:以上财务数据均为合并报表数据 报告期内主要变动指标说明: 1、货币资金较年初增长 31.64%,主要系 2017 年实施限制性股票激励计划 资金到位所致。 2、应收票据较年初增长 42.05%,主要系销售收入增加导致相应应收票据增 加。 3、应收帐款较年初增长 27.93%,主要系本期力星金燕纳入合并范围所致。 4、预付账款较年初下降 59.30%,主要系支付材料款所致。 5、存货较年初增加 48.15%,主要系公司期末在手订单增加,公司存货储备 相应增加所致所致。 6、其它流动资产较年初下降 38.6%,主要系本期公司以暂时闲置的募集资 金减少购买银行理财产品所致。 7、固定资产较年初增长 62.37%,主要系本期力星金燕纳入合并范围所致。 8、在建工程较年初增长 468.73%,主要系本期力星金燕纳入合并范围所致。 9、无形资产较年初增长 50.96%,主要系本期力星金燕纳入合并范围所致。 10、商誉本年度为 5,240.31 万元,主要系 2017 年收购力星金燕支付价大于 净资产所致。 11、递延所得税资产较年初增长 72.12%,主要系提取存货减值准备和限制 性股权激励费用增加所致。 12、其他非流动资产较年初下降 67.89%,主要系 2017 年支付了房款所致, 其余额为全资子公司力星金燕预付购土地款。 13、短期借款较年初增长 250%,主要系借银行短期贷款补充流动资金所致。 14、应付帐款较年初增长 69.86%,主要系本期力星金燕纳入合并范围所致。 15、应付职工薪酬较年初增长 211.21%,主要系本期年终奖计提比上年增加 所致。 16、应交税金较年初增长 21.88%,主要系本期力星金燕纳入合并范围所致。 2 2017 年度财务决算报告 17、其他应付款较年初增加 12,516.03 万元,主要系待支付股权收购款和股 份支付回购义务所致。 18、递延收益较年初下降 4.99%,主要系收到的与资产相关的政府补贴减少 所致。 四、2017 年度公司经营成果 单位:万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 一、营业总收入 66,335.68 48,617.82 36.44% 二、营业总成本 58,915.12 42,288.81 39.32% 其中:营业成本 48,400.77 35,606.12 35.93% 营业税金及附加 773.49 642.07 20.47% 销售费用 2,474.29 2,090.38 18.37% 管理费用 6,338.56 3,886.92 63.07% 财务费用 607.25 -263.99 330.03% 资产减值损失 320.76 327.32 -2.00% 三、营业利润 8,568.76 6,329.01 35.39% 加:营业外收入 32.26 517.35 -93.76% 减:营业外支出 51.37 2.71 1,796.93% 四、利润总额 8,549.65 6,843.64 24.93% 减:所得税费用 1,152.32 1,029.86 11.89% 五、净利润 7,397.34 5,813.78 27.24% 注:以上财务数据均为合并报表数据 报告期,公司实现营业收入 66,335.68 万元,比去年同期增长 36.44%,实现 营业利润 8,568.76 万元,比去年同期增长 35.39%,实现归属于母公司所有者的净 利润 7,397.34 万元,比去年同期增长 27.24%。主要系本期力星金燕纳入合并范围 所致。 五、公司的现金流量及变动原因分析 单位:万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 经营活动现金流入小计 57,118.65 42,047.03 35.84% 经营活动现金流出小计 52,362.50 38,704.25 35.29% 经营活动产生的现金流量净额 4,756.15 3,342.79 42.28% 投资活动现金流入小计 61,687.90 0.00 3 2017 年度财务决算报告 投资活动现金流出小计 60,092.33 47,586.95 26.28% 投资活动产生的现金流量净额 1,595.57 -47,586.95 103.35% 筹资活动现金流入小计 11,372.00 63,121.08 -81.98% 筹资活动现金流出小计 13,882.68 12,050.37 15.21% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,510.68 51,070.71 -104.92% 现金及现金等价物净增加额 3,688.34 7,318.65 -49.60% 报告期内主要变动指标说明: 1、经营活动产生的现金流量净额较年初增长 42.28%,主要系本期力星金燕 纳入合并范围所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较年初增长 42.287%,主要系本期力星金燕 纳入合并范围所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较较年初下降 104.92%,主要系本报告期 内系公司发行股份收到的现金减少所致。 六、主要指标及变动原因分析: 项目 2017 年度 2016 年度 增减幅度 基本每股收益(元/股) 0.5666 0.4984 12.04% 稀释每股收益(元/股) 0.5666 0.4984 12.04% 加权平均净资产收益率 6.37% 8.03% -1.66% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.47% 7.42% -1.95% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) 8.77 8.82 -0.57% 资产负债率 22.81% 9.39% 13.42% 注:以上财务数据均为合并报表数据 报告期内主要变动项目说明: 1、归属于上市公司普通股股东的每股净资产较年初下降 0.57%,主要系报 告期公司实施限制性股票激励计划所致。 2、资产负债率较年初增加 13.42%,主要是借银行短期贷款补充流动资金和 待支付股权收购款及股份支付回购义务所致。 江苏力星通用钢球股份有限公司董事会 2018 年 3 月 27 日 4