2018 年度财务决算报告 江苏力星通用钢球股份有限公司 2018 年度财务决算报告 一、2018年度财务报表审计情况 江苏力星通用钢球股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年 12 月 31 日合 并及母公司资产负债表、2018 年度合并及母公司利润表、2018 年度合并及母公 司现金流量表、2018 年度合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注经立信 会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。 二、2018年度公司合并报表范围 2018 年度公司纳入公司合并范围的包括 5 家子公司: 南通通用钢球有限公 司、如皋市力星滚子科技有限公司、力星金燕钢球(宁波)有限公司(以下简称 “力星金燕”)、上海雉皋贸易有限公司、JGBR American Investing Corp。 三、2018年度公司资产和负债情况 单位:万元 项目 年末数 年初数 增减变动幅度(%) 货币资金 10,461.58 15,346.14 -31.83% 应收票据 5,632.94 6,918.68 -18.58% 应收账款 22,790.04 23,585.60 -3.37% 预付款项 903.80 345.79 161.37% 其他应收款 115.93 20.47 466.34% 存货 18,900.01 14,775.66 27.91% 其他流动资产 23,718.86 24,833.09 -4.49% 固定资产 47,536.34 45,653.35 4.12% 在建工程 2,698.33 4,155.63 -35.07% 无形资产 7,595.76 7,851.25 -3.25% 商誉 5,823.11 5,240.31 11.12% 递延所得税资产 1,359.50 1,008.75 34.77% 其他非流动资产 2,352.22 1,976.23 19.03% 资产总计 149,888.43 151,710.94 -1.20% 短期借款 14,600.00 7,000.00 108.57% 应付账款 12,081.45 10,489.36 15.18% 预收款项 40.53 31.22 29.82% 应付职工薪酬 593.86 639.87 -7.19% 1 2018 年度财务决算报告 应交税费 384.18 594.76 -35.41% 其他应付款 6,007.96 12,802.44 -53.07% 递延收益 2,476.12 2,569.35 -3.63% 负债合计 36,422.65 34,608.18 5.24% 股本 13,355.47 13,355.47 0.00% 注:以上财务数据均为合并报表数据 报告期内主要变动指标说明: 1、货币资金较年初下降 31.83%,主要系 2017 年实施限制性股票激励计划 资金到位所致。 2、应收票据较年初下降 18.58%,主要系公司加强资金支付管控,多采用票据 方式向供应商结算货款,导致应付票据减少。 3、预付账款较年初增加 161.37%,主要系预付进口材料款所致。 4、存货较年初增加 27.91%,主要系公司期末在手订单增加,公司存货储备 相应增加所致所致。 5、在建工程较年初下降 35.07%,主要系智能化项目、美国厂房改造和设备 安装调试完工所致。 6、递延所得税资产较年初增长 34.77%,主要系提取可抵扣亏损和限制性股 权激励费用增加所致。 7、 短期借款较年初增长 108.57%,主要系借银行短期贷款补充流动资金所 致。 8、应交税金较年初下降 35.41%,主要系计提企业所得税下降所致。 9、其他应付款较年初下降 12,516.03 万元,主要系支付股权收购款所致。 四、2018 年度公司经营成果 单位:万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 一、营业总收入 70,627.80 66,335.68 6.47% 二、营业总成本 63,784.41 58,915.12 8.26% 其中:营业成本 52,523.01 48,400.77 8.52% 营业税金及附加 907.83 773.49 17.37% 销售费用 2,853.11 2,474.29 15.31% 2 2018 年度财务决算报告 管理费用 7,227.44 6,338.56 14.02% 财务费用 325.48 607.25 -46.40% 资产减值损失 -52.46 320.76 -116.35% 三、营业利润 8,046.80 8,568.76 -6.09% 加:营业外收入 303.79 32.26 841.69% 减:营业外支出 71.67 51.37 39.52% 四、利润总额 8,278.92 8,549.65 -3.17% 减:所得税费用 972.43 1,152.32 -15.61% 五、净利润 7,306.49 7,397.34 -1.23% 注:以上财务数据均为合并报表数据 报告期,公司实现营业收入 70,627.80 万元,比去年同期增长 6.47%,实现营 业利润 8,046.80 万元,比去年同期下降 6.09%,实现归属于母公司所有者的净利润 7,306.49 万元,比去年同期下降 1.23%%。本期计提股份支付费用 347.45 万元。 五、公司的现金流量及变动原因分析 单位:万元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度(%) 经营活动现金流入小计 44,140.29 57,118.65 -22.72% 经营活动现金流出小计 61,451.84 52,362.50 17.36% 经营活动产生的现金流量净额 5,089.16 4,756.15 7.00% 投资活动现金流入小计 54,795.53 61,687.90 -11.17% 投资活动现金流出小计 64,205.62 60,092.33 6.84% 投资活动产生的现金流量净额 -9,410.09 1,595.57 -689.76% 筹资活动现金流入小计 27,171.11 11,372.00 138.93% 筹资活动现金流出小计 27,991.96 13,882.68 101.63% 筹资活动产生的现金流量净额 -820.85 -2,510.68 67.31% 现金及现金等价物净增加额 -4,884.56 3,688.34 -232.43% 报告期内主要变动指标说明: 1、经营活动产生的现金流量净额较年初增长 7%,主要系销售商品收到的现 金同比增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较年初下降 689.76%,主要系取得的投资收 益收现减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较较年初上升 67.31%,主要系银行短期借款 增加所致。 3 2018 年度财务决算报告 六、主要指标及变动原因分析: 项目 2018 年度 2017 年度 增减幅度 基本每股收益(元/股) 0.5547 0.5666 -2.11% 稀释每股收益(元/股) 0.5549 0.5666 -2.06% 加权平均净资产收益率 6.23% 6.37% -0.14% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.07% 5.47% -0.40% 归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) 8.53 8.77 -2.69% 资产负债率 24.30% 22.81% 1.49% 注:以上财务数据均为合并报表数据 报告期内主要变动项目说明: 1、归属于上市公司普通股股东的每股净资产较年初下降 2.69%,主要系报 告期公司实施限制性股票激励计划所致。 2、资产负债率较年初增加 1.49%,主要是借银行短期贷款补充流动资金和 股份支付回购义务所致。 江苏力星通用钢球股份有限公司董事会 2019 年 3 月 21 日 4