浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江唐德影视股份有限公司
2018 年半年度报告
公告编号：2018-072
2018 年 08 月
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴宏亮、主管会计工作负责人郑敏鹏及会计机构负责人(会计主管人员)毛珊
珊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告期公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资
者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。
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风险提示
1、影视剧产品适销性的风险
影视剧是一种文化产品，观众主要根据自己的主观偏好和生活经验来决定是否观看影视剧作品。观众对影视剧作品的接
受程度，最终体现为电视剧收视率、点击率或电影票房收入等指标。由于对观众主观偏好的预测是一种主观判断，若公司不
能及时、准确把握观众主观偏好变化，公司的影视剧作品有可能因题材定位不准确、演职人员风格与影视剧作品不相适应等
原因，不被市场接受和认可，进而对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。
防范措施：建立和实施严格的题材、剧本和主要演职人员筛选制度，并实行集体决策；同时邀请外部策划、编剧以及电
视台等客户参与公司影视剧作品适销性的评估。
2、监管政策风险
由于影视剧的意识形态属性，我国政府对影视剧行业实施较为严格的监管。中国电视剧行业的监管职责主要由国家广播
电视总局和省级广播电视行政管理部门承担，监管内容主要包括电视剧制作资格准入、电视剧备案公示和摄制行政许可、电
视剧内容审查、电视剧播出管理等方面。在电影制作、发行业务方面，我国政府也对电影备案公示和摄制行政许可、电影内
容审查、电影发行和放映许可等方面进行监管。
近年来，国家对行业的监管政策日趋严格，从影视剧题材选取、内容创作等方面加大行业的规范监管力度，持续促进行
业健康有序发展。《中共中央关于繁荣发展社会主义文艺的意见》、《国家“十三五”时期文化发展改革规划纲要》等纲领性
文件着力引导影视剧传播中国价值观念、体现中华文化精神，支持优秀文化产品创作生产。受国家政策影响，各大电视台等
主要播出渠道对优质影视剧题材及内容创作的偏好日益显现，加快引导影视剧制作行业从 IP 导向、规模扩张向品质提升转
型。
国家监管政策可能对公司影视剧业务策划、制作、发行等各个环节均会产生直接影响。目前，中国影视剧行业的监管政
策仍处在不断调整的过程中。一方面，如果未来资格准入和相关监管政策进一步放宽，影视剧行业将会面临更为激烈的竞争，
外资制作机构、进口影视剧可能会对国内影视剧制作业造成更大冲击；另一方面，如果公司未能遵循这些监管政策，将受到
行政处罚，包括但不限于：责令停止制作、没收从事违法活动的专用工具、设备和节目载体、罚款，情节严重的还将被吊销
相关许可证，从而对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
防范措施：秉承合规经营的经营理念，及时跟踪监管政策动态，通过建立健全并有效执行影视剧作品质量控制体系，防
范影视剧业务所面临的监管政策风险。
3、影视剧作品审查风险
根据《广播电视节目制作经营管理规定》和《电视剧内容管理规定》，依法设立的电视剧制作机构取得《广播电视节目
制作经营许可证》后从事电视剧摄制工作必须经过国家广播电视总局的备案公示并取得制作许可后方可进行。根据《电视剧
内容管理规定》，电视剧实行内容审查和发行许可制度，即电视剧摄制完成后，必须经国家广播电视总局或省级广播电视行
政管理部门审查通过并取得《电视剧发行许可证》之后方可发行。根据《电视剧内容管理规定》，电视台对其播出电视剧的
内容，应该按照《电视剧内容管理规定》的内容审核标准，进行播前审查和重播重审。国家广播电视总局可以对全国电视台
播出电视剧的总量、范围、比例、时机、时段等进行宏观调控。在电影制作、发行业务方面，我国政府也对电影备案公示和
电影内容审查、电影发行和放映许可等方面进行监管。
如果公司未来不能完全贴合政策导向，则面临影视剧作品无法进入市场的风险，可能造成财务损失。具体而言，一是剧
本不能通过广播电视行政管理部门备案时，公司将会损失策划和剧本相关费用；二是拍摄完成的影视剧无法通过发行审核时，
公司将损失全部影视剧制作成本；三是影视剧取得《电视剧发行许可证》或《电影片公映许可证》后无法播映或放映时，公
司将损失影视剧制作成本和发行费用。
防范措施：强化项目立项评估，严格贯彻政策导向，努力实现主流价值观和商业价值的有机统一。
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4、电视栏目业务拓展未达到预期的风险
公司积极拓展电视栏目制作和运营业务。电视栏目业务与影视剧业务经营存在一定差异，其对人才团队、管理模式均有
着不同的要求。公司电视栏目制作和运营业务尚处于初期开拓阶段，面临着激烈的市场竞争，短期内存在因业务开拓达不到
预期，进而对财务状况和经营业绩产生不利影响的风险。
防范措施：强化电视栏目业务团队引进和建设工作；贯彻政策导向，保证制作质量，避免过度娱乐化、低俗倾向或雷同
等情况；深入研究观众观赏习惯，就电视栏目选材和定位与电视台等潜在客户展开深入沟通；利用电视剧业务与相关电视台
建立的良好合作关系进行业务拓展；充分整合合作方拥有的媒体资源。
5、电视剧《巴清传》的播出风险
鉴于电视剧《巴清传》主要演员受到相关传闻影响，截至目前公司尚未收到电视台对于该剧的排播通知，若该剧未能在
2018 年播出，公司本年度经营活动现金流会因此受到不利影响，进而可能影响公司对其他影视剧项目的投资进度。虽然公
司目前从未收到主管部门关于限制播出电视剧《巴清传》的通知，同时该剧购片方亦从未向公司提出更改或撤销合同的请求，
公司仍不能排除未来该剧购片方因未能与公司就更换主演达成一致或该剧被主管部门限制播出而要求变更或撤销合同的风
险。公司已于 2017 年度确认该剧收入 61,652.58 万元、结转成本 29,817.11 万元，于 2018 年 1-6 月确认该剧收入 7,086.65 万
元、结转成本 3,557.96 万元，截至 2018 年 6 月 30 日，该剧累计实现毛利 35,364.16 元，尚有 4,174.83 万元存货余额未结转
完毕。若公司与各播出平台最终就合同变更或撤销达成一致，届时公司业绩可能将因此受到重大不利影响。
防范措施：若上述风险最终对公司造成实质不利影响和损失，公司也将根据与相关演员签署的演员聘用协议要求其赔偿
公司因此遭受的一切损失，包括但不限于：该剧因更换人员、对已经制作内容进行重新制作或返工和由此延误制作的全部费
用和公司在该剧的投资成本及预期利润损失等全部损失。必要时，公司将采取法律措施维护合法权益，保护投资者利益。
6、控股股东股权质押比例较高
截至本报告期期末，公司控股股东、实际控制人吴宏亮先生合计持有公司 151,854,165 股股份（占公司总股本的 37.96%）。
截至本报告期期末，吴宏亮先生将其持有的公司 126,629,592 股股份进行了质押，占其持有公司股份总数的 83.39%，占公司
总股本的 31.66%，目前，吴宏亮先生股票质押比例较高。
防范措施：公司将持续关注吴宏亮先生的股票质押情况，并依据相关规定及时履行信息披露义务；吴宏亮先生亦将采取
提前还款的方式降低其股票质押比例，必要时以提供现金及其他担保物等方式向质押机构追加担保，保障其对公司控制权的
稳定。
7、汇率变动风险
公司部分购销业务以美元等外币结算，在香港设立的全资子公司唐德国际公司、全资孙公司安威集团公司、杰裕国际公
司、控股孙公司创艺国际公司以港币进行日常结算，同时未来不排除随着业务发展更多开展国际合作以及在境外设立公司的
可能，因此公司面临美元和港币等外币汇率波动的风险。未来，公司仍存在因人民币对美元和港币等外币贬值，给公司造成
汇兑损失，进而对公司财务状况和经营成果造成不利影响的风险。
防范措施：公司将密切关注汇率变动的影响，重视对汇率风险管理政策和策略的研究，并加强在业务执行过程中的动态
监控，及时调整相应的时间差，避免或减少因汇率变动而引致的风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 15
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 40
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 44
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 45
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 46
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 47
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 136
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、唐德影视、唐德影视公司 指 浙江唐德影视股份有限公司
唐德电影公司 指 北京唐德国际电影文化有限公司
唐德传媒公司 指 北京唐德国际文化传媒有限公司
东阳鼎石公司 指 东阳鼎石影视文化有限公司
龙源广告公司 指 北京龙源盛世影视广告有限公司
凤凰经纪公司 指 北京唐德凤凰演艺经纪有限公司
上海鼎石公司 指 上海鼎石影业有限公司
声动唐德公司 指 北京声动唐德影视科技有限公司
唐德云梦公司 指 北京唐德云梦文化传媒有限公司
唐德灿烂公司 指 北京唐德灿烂影视文化有限公司
邦视传媒公司 指 北京邦视文化传媒有限公司，原名北京鼎石天辰文化传媒有限公司
新疆诚宇公司 指 新疆诚宇文化传媒有限公司
上海悠闲公司 指 上海悠闲影视传媒有限公司
唐德国际公司 指 唐德国际娱乐有限公司
上海翎刻公司 指 上海翎刻闪耀影视制作有限公司
创艺国际公司 指 创艺国际娱乐有限公司
唐德元素公司 指 深圳唐德元素影视基金管理有限公司
唐德影院公司 指 上海唐德影院管理有限公司
星河传说公司 指 上海星河传说影视文化有限公司
宁波唐德公司 指 宁波唐德影视投资合伙企业（有限合伙）
上海万磁公司 指 上海万磁文化传媒有限公司
佳路影视公司 指 浙江佳路影视文化有限公司
前海皓森公司 指 深圳前海皓森影视文化科技传媒有限公司
深圳新悦公司 指 深圳新悦文化传媒有限公司
无锡唐德公司 指 无锡唐德文化传媒有限公司
优绩影视公司 指 上海优绩影视器材有限公司
广州流花公司 指 广州流花唐德影院有限公司
上海伟盛公司 指 上海伟盛影视文化有限公司
哈尔滨国众公司 指 哈尔滨国众文化传媒有限公司
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喀什伟盛公司 指 喀什伟盛影视文化传媒有限公司
世代文化公司 指 北京世代文化传媒有限公司
愚人文化公司 指 上海愚人文化传媒有限公司
咖飞影视公司 指 上海咖飞影视文化传媒有限公司
新疆悠闲公司 指 新疆悠闲影视传媒有限公司
安威集团公司 指 安威集团有限公司
知承影视公司 指 北京知承影视传媒有限公司
广州白云汇公司 指 广州白云汇唐德影院有限公司
东阳沙暴公司 指 东阳沙暴电影文化有限公司
杰裕国际公司 指 杰裕国际有限公司
东阳分公司 指 浙江唐德影视股份有限公司东阳分公司
北京分公司 指 浙江唐德影视股份有限公司北京文化咨询分公司
Talpa Media B.V.（中文名为“Talpa 传媒有限公司”）及其全资子公司
Talpa 指
Talpa Global B.V.（中文名为：“Talpa 全球有限公司”）合称“Talpa”
股东大会 指 浙江唐德影视股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江唐德影视股份有限公司董事会
监事会 指 浙江唐德影视股份有限公司监事会
中华人民共和国，在本年度报告中，除非特别说明，特指中华人民共
中国/我国/全国/国内 指
和国大陆地区
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《浙江唐德影视股份有限公司章程》
A股 指 每股面值人民币 1.00 元的人民币普通股
本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
IP 指 Intellectual Property，知识产权
在某个时段收看某个电视节目的目标观众人数占总目标人群的比重，
收视率 指 以百分比表示。一般由第三方数据调研公司，通过电话、问卷调查、
机上盒或其他方式抽样调查来得到收视率
19:00 至 21:00，这一时段的收视率在全天中最高，又称“黄金时间段”
黄金档 指
或“黄金档”
在影视剧联合摄制各方中，负责剧组的组建、具体拍摄工作以及资金
执行制片方 指
的管理和摄制成本核算的一方
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在影视剧联合摄制各方中，将部分的资金投入到联合拍摄的执行制片
非执行制片方 指 方，并按照约定获得版权以及相应的投资收益的一方，其一般不参与
具体的摄制管理
采用卫星传输标准的电视频道，信号通过卫星传输可以覆盖多个地区
卫视 指
或全国
电视剧在拍摄之前经过国家广播电视总局的备案公示后取得的行政
电视剧制作许可证 指 性许可文件，包括《电视剧制作许可证（乙种）》和《电视剧制作许
可证（甲种）》。电视剧只有在取得该许可证后方可拍摄
电视剧摄制完成后，经国家广播电视总局或省级广播电视行政管理部
电视剧发行许可证 指 门审查通过后取得的行政性许可文件，电视剧只有取得发行许可证后
方可发行
电影摄制完成后，经国家电影局或省级广播电影行政管理部门审查通
电影片公映许可证 指
过后取得的行政性许可文件，电影只有取得该许可证后方可公映
用于演出的影视剧的脚本或演出本，由对白、场景、情节、动作等舞
剧本 指
台指示组成，是影视剧艺术创作的基础
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 唐德影视 股票代码 300426
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江唐德影视股份有限公司
公司的中文简称（如有） 唐德影视
公司的外文名称（如有） Zhejiang Talent Television and Film Co., Ltd.
公司的法定代表人 吴宏亮
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 古元峰 王婷婷
联系地址 北京市海淀区花园路 16 号 北京市海淀区花园路 16 号
电话 010 56075455 010 56075455
传真 010 62367673 010 62367673
电子信箱 guyuanfeng@tangde.com.cn wangtingting@tangde.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年度报告。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年度报告。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年度报告。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 494,769,038.03 311,117,952.67 59.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 90,115,403.95 60,075,091.81 50.00%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
89,315,705.95 51,701,120.27 72.75%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -64,688,160.28 -284,101,310.11 -
基本每股收益（元/股） 0.23 0.15 53.33%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.15 53.33%
加权平均净资产收益率 7.33% 5.66% 减少 1.67 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,485,637,036.14 3,264,095,081.60 6.79%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,278,286,498.69 1,207,975,121.08 5.82%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
324,090.57 -
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 609,529.23 -
减：所得税影响额 67,509.72 -
少数股东权益影响额（税后） 66,412.08 -
合计 799,698.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司主要从事影视剧投资、制作、发行和衍生业务；艺人经纪及相关服务业务；影视广告制作及相关服务业务；影视剧
后期制作服务等业务。报告期内，公司继续专注精品影视剧制作，并通过多种形式与行业内优秀专业人才、播出平台达成深
度合作，持续加强IP储备和影视剧投资、发行能力，不断巩固影视剧投资、制作和发行核心业务优势。同时，公司围绕优质
内容，持续拥抱行业发展趋势，业务领域向广告营销、综艺栏目、电影院线管理方向延伸，组建了优秀的管理团队，并初步
完成业务布局，朝着建设综合性文化产业集团的战略目标迈进。
本报告期，公司主要开展电视剧《一身孤注掷温柔》以及电影《狂怒沙暴》拍摄工作，电视剧《东宫》、《北部湾人家》
拍摄及后期制作，电视剧《战时我们正年少》、《东宫》发行工作等，并参与投资了电视剧《脱身》、《十年三月三十日》、
电影《深空法则》、《日记》等多部影视作品，公司协助推广的电影《小马宝莉》已于本期上映，此外，公司正在积极开发
《筑梦中国C计划》、《声音治愈馆》、《偶像的觉醒》、《宝贝开饭啦》等电视栏目。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 不适用
固定资产 不适用
无形资产 不适用
在建工程 主要系本期广州白云汇公司新建影厅增加在建工程
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
1、公司拥有具备丰富影视行业经验的专业人才和优秀的经营管理团队
公司高度重视人才队伍建设工作，坚持内部人才建设、培养以及外部人才引进、合作并重的人才发展战略，形成了丰富
的人才储备。公司管理层专业结构设置合理，业务管理团队大部分毕业于北京电影学院等影视类院校，部分曾经在广电系统
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任职，影视剧行业平均从业年限超过10年，具备丰富的影视行业经验、影视企业管理经验和人脉资源，熟悉行业内知名编剧、
导演和演员的风格和特点，了解电视台、网络平台等客户以及观众需求变化，并能够根据影视剧题材类型和目标受众配备合
适的编剧、导演和演员等主创人员，进而提升影视剧作品的适销性。
基于对行业的深刻理解，公司管理团队对行业发展趋势和市场环境变化具有深刻的洞察力，能够带领公司作出前瞻性业
务布局。同时，公司培养了一批优秀的影视企业管理者，能够有效对接创意人才和专业团队并达成长期合作，在巩固公司精
品影视剧制作优势的同时，为公司不断完善产业布局奠定了坚实的基础。
2、公司建立了唐德特色的创意人才合作机制，具有良好的资源聚合能力
公司始终坚持以人才为经营发展根本，十分注重人才的汇集和培养。凭借较强的影视剧制作能力和良好的机制，公司在
与知名编剧盛和煜、齐星、余飞、柳桦，知名导演霍建起、滕文骥，知名演员范冰冰、赵薇、张丰毅、巍子等演艺人才的长
期合作过程中，逐步建立起了信任和默契，并引入该等演艺人员作为公司的直接或间接股东，使其与公司利益趋于一致，引
导产业链上下游的重要资源在上市公司平台上与公司业务进行有效结合。上市以来，公司始终保持开放进取和服务创意的心
态集聚人才，建立了具有唐德特色的“分享收益、分工明确”的创意人才合作机制和创意服务、管理体系，通过与公司具有
共同理念的创意人才成立合资公司等方式，与知名编剧王明娟，知名导演丁黑、高翊浚、李木戈、都艳、孙仝等核心创意人
才达成优势互补、利益绑定、合作共赢的长期战略关系。
在影视剧投资业务方面，与编剧、导演、演员的深度合作为公司提供了更多优质、可靠的影视剧投资机会，如本报告期
实现收入的《脱身》等；在业务拓展方面，灵活的合作机制为公司广泛吸纳顶尖人才和专业团队，快速布局相关业务领域提
供了较强的竞争力，并已完成电影院线管理、电视栏目、广告营销业务的人才引进和团队搭建。
此外，公司引进了大批财务、法律、投资等方面的专业人才，为创意人才提供支持服务和法律合规、财务核算方面的统
一管理，以满足业务快速发展和上市公司规范治理的各项要求，同时持续发掘投资机会，与创意者达成合作，为公司建设综
合性文化产业集团提供全面支持。
3、公司采用集中统一管理的运营模式，具备持续产出“现象级”作品的能力
影视剧创作方面，公司采用集中统一管理的运营模式，为持续产出“现象级”作品提供了强大的体系保障。
公司设立策划管理中心、制作管理中心和营销管理中心，用涵盖策划、制作、销售等多个模块的保障体系打通影视作品
生产的上下游，各阶段环环相扣又相互独立，减少了对任一部门或核心人员的依赖，通过规范的流程保证影视剧制作的顺利
推进，有效地避免了人才集体流失和业务失控的风险，强化了公司对影视剧投资制作业务的控制力。
4、完整的业务链优势有利于发挥协同效应，提高经营效率
公司拥有以影视剧制作和发行为核心、影视相关其他业务环节共同推进的高效的一体化产业链，并初步实现了各业务环
节之间的整合和协同发展。公司通过发挥电视剧和电影业务之间IP叠加效应，以及影视剧制作业务和艺人经纪及相关服务业
务之间、影视剧制作业务和影视剧后期制作服务业务之间、影视剧制作业务和影视广告制作及相关服务业务之间的协同效应，
有效提高了经营效率、降低了生产成本，从而提升了盈利能力。
5、公司具有较强的影视剧投资制作风险控制能力
公司具有较为准确的选题能力和良好的内容策划能力，并建立了完善的剧本采购网络。
公司十分重视影视剧题材调研和分析工作，由专人负责分析并将分析结果提供给公司策划管理部门人员、制片人以及签
约导演、编剧和外聘策划，确保及时掌握题材分布态势、行业创作倾向和观众需求变化。公司定期召开题材规划讨论会，保
证影视剧题材规划布局的审慎性、合理性和前瞻性，以降低影视剧投资制作风险。内容策划方面，公司会根据不同题材聘请
外部编剧以及邀请客户采购人员参与评估，以进一步提高影视剧作品的适销性。此外，公司建立了完善的剧本采购网络，通
过与知名编剧签署战略合作协议，制定并实施良好的激励机制以吸引及培养新生代编剧，以及与数字出版企业建立合作关系
等方式构建了文学作品改编权的筛选和采购渠道，形成了多层次的剧本采购网络。
上述举措既保证了公司影视剧作品的审核通过率，又能满足观众偏好，进而保证公司影视剧作品具备较强的盈利能力。
自成立以来，公司制作、投资的影视剧审核通过率为100%，大部分作品取得了较高的收视率/票房及较好的社会反响。良好
的影视剧投资制作风险控制能力为公司近年来业务的快速发展奠定了坚实基础。
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6、公司拥有较强的发行能力和优质的客户资源
公司电视剧发行渠道涵盖电视台、网络视频服务企业、影视剧发行企业、音像制品出版企业等。在长期的业务发展过程
中，公司与中央电视台、湖南卫视、江苏卫视、东方卫视、北京卫视、深圳卫视等国内50多家中央和省市级电视台，浙江天
猫技术有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司、北京搜狐新媒体信息技术有限公司、深圳市迅雷网络技术有限公司等网
络视频服务企业以及CANAL+ MYANMAR HOLDING COMPANY PTE. LTD、MCOT PUBLIC COMPANY LIMITED、
CELESTIAL MOVIE CHANNEL LIMITED 、 THAI BROADCASTING COMPANY LIMITED 、 GENTEEL CREATIONS
ITERNATIONAL CO., LTD.等海外影视剧发行机构建立了良好的业务合作关系。
电影发行方面，公司与中国电影股份有限公司、华夏电影发行有限责任公司、北京中联华盟文化传媒投资有限公司进行
深度合作，并与全国主流电影院线建立了良好的合作关系，逐渐形成了一套成熟的电影发行模式，为公司扩充电影发行规模
提供了有力保障。
7、与同行业优秀企业的良好合作关系，进一步提升公司盈利能力和影响力
公司凭借良好的市场表现和管理团队丰富的人脉资源，与中国电影股份有限公司、华视娱乐投资集团股份有限公司、苏
州传视影视传媒股份有限公司、东阳市乐视花儿影视文化有限公司等行业内诸多知名影视剧制作企业建立了良好的合作关
系，共同投资制作影视剧，在公司作为非执行制片方的影视剧联合拍摄业务中获得了优质影视剧投资机会，进一步提升了公
司的盈利水平和影响力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司始终专注精品影视剧制作，持续产出“现象级”影视剧作品，并通过多种形式与行业内优秀专业人才、播出平台达
成深度合作，持续加强IP储备和影视剧投资、发行能力，不断巩固影视剧投资、制作和发行核心业务优势。同时，公司围绕
优质内容，持续拥抱行业发展趋势，业务领域向广告营销、综艺栏目、电影院线管理方向延伸，组建了优秀的管理团队，并
初步完成业务布局，朝着建设综合性文化产业集团的战略目标迈进。
（一）业务综述
本报告期，公司实现营业收入49,476.90万元，同比增长59.03%；营业利润9,383.74万元，同比增长42.86%；利润总额
9,477.11万元，同比增长27.35%；净利润8,382.95万元，同比增长37.98%，归属于母公司所有者的净利润9,011.54万元，同比
增长50.00%。
报告期内，公司各主要业务板块的进展情况如下：
电视剧业务方面，公司本期实现收入45,466.36万元，主要来源于电视剧《战时我们正年少》、《东宫》等版权授权收入，
以及《脱身》联合摄制分账收益等，上述剧目制作质量较高，实现了较高的发行收入和毛利。截至本报告期期末，公司重点
打造并担任执行制片方的电视剧《一身孤注掷温柔》已进入拍摄阶段，公司参与投资的电视剧《十年三月三十日》处于后期
制作阶段。
截至本报告期期末，公司投资、制作的主要电视剧项目进展情况如下：
序号 作品名称 题材 角色 进度 发行许可证编号
1 《战时我们正年少》 近代革命 执行制片方 发行阶段 （浙）剧审字（2017）第029号
2 《东宫》 古代传奇 执行制片方 发行阶段 （京）剧审字（2018）第025号
3 《大泼猴》 古代神话 非执行制片方 发行阶段 （沪）剧审字（2017）第030号
4 《脱身》 年代谍战 非执行制片方 发行阶段 （浙）剧审字（2017）第035号
5 《老漂》 当代都市 非执行制片方 发行阶段 （冀）剧审字（2018）第002号
《正阳门下小女人》（原名
6 当代都市 非执行制片方 发行阶段 （京）剧审字（2018）第027号
《正阳门下2》）
7 《守卫者》 青春谍战 非执行制片方 发行阶段 （苏）剧审字（2017）第013号
8 《蔓蔓青萝》 古代传奇 非执行制片方 发行阶段 （广剧）剧审字（2018）第007号
9 《因法之名》 当代其它 非执行制片方 发行阶段 （广剧）剧审字（2018）第021号
10 《我的早更女友》 当代都市 非执行制片方 制作完成
11 《北部湾人家》 当代都市 执行制片方 后期制作中
12 《十年三月三十日》 当代都市 非执行制片方 后期制作中
13 《一身孤注掷温柔》 年代传奇 执行制片方 前期拍摄中
14 《新成龙历险记》第三季 动画 执行制片方 前期拍摄中
注：《正阳门下小女人》于2018年7月12日取得发行许可证；《因法之名》于2018年8月13日取得发行许可证。
电影业务方面，截至本报告期期末，公司作为执行制片方投资制作的电影《狂怒沙暴》已进入拍摄阶段，参与投资的电
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
影《深空法则》、《日记》已完成前期摄制工作，进入后期制作阶段；公司协助推广的电影《小马宝莉》已于本期上映。
电视栏目业务方面，公司正在积极推进《筑梦中国C计划》、《声音治愈馆》、《偶像的觉醒》、《宝贝开饭啦》等项
目开发工作，以及与播出平台、广告客户的沟通工作。
此外，公司以“管理输出为主、参与投资为辅”的模式布局电影院线领域，在深耕精品内容制作的同时，进一步拓展渠
道资源，在传统电影院线以观影为主要目的、票房分账收入为主要利润来源的基础上创新业务模式、优化服务体验，打造具
有唐德特色的精品电影院线，公司控股子公司唐德影院公司密集参与了多家影院的选址、筹备工作。截至报告期末，已有6
家唐德影院公司参与管理的“唐德电影公园”品牌影院开业。
（二）公司内控方面工作
公司不断优化提升内控管理水平，建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营
管理合法合规以及经营活动的有序进行，提高经营效率和效果，提升公司整体管理和运营水平，促进企业实现发展战略。公
司通过建立良好的内部控制环境，防范、纠正错误及舞弊行为，严格控制风险，保护资产的安全、完整，保证财务报告及相
关信息真实、完整。公司业务资质健全，拥有《广播电视节目制作经营许可证》、《摄制电影许可证》、《电视剧制作许可
证（甲种）》、《电影发行经营许可证》、《营业性演出许可证》等资质证书。公司还按照上市公司监管部门要求进一步加
强了内部控制制度建设，形成了有效且相互制衡的决策、执行和监督机制，确保国家有关法律法规、部门规章、规范性文件
和公司内部规章制度的贯彻实施。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
报告期内公司计划拍摄影视剧的实际进展情况和许可资质的取得情况参见本节“一、概述”之“（一）业务综述”部分。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期实现电视剧《战时我们正年
营业收入 494,769,038.03 311,117,952.67 59.03% 少》、《东宫》版权授权收入，营业收入同
比增加
本期营业收入同比增加，对应结转成本相
营业成本 281,833,394.59 147,590,545.55 90.96%
应增加，使得本期营业成本同比增加所致
主要系本期销售部门员工人数增加，员工
销售费用 15,106,702.21 11,161,267.51 35.35%
薪酬及差旅费用增加所致
主要系管理部门员工人数增加导致薪酬
管理费用 54,258,463.31 41,273,260.38 31.46%
增加，以及诉讼费用增加
主要系本期利息支出增加，以及本期折价
财务费用 38,950,327.85 19,391,069.87 100.87% 转让部分应收账款，将转让对价与账面余
额的差额确认为财务费用所致
所得税费用 10,941,585.17 13,662,895.33 -19.92% -
主要系本期购买商品、接受劳务支付的现
经营活动产生的现金流量净额 -64,688,160.28 -284,101,310.11 -77.23%
金较上年同期下降所致
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -48,744,695.86 -44,718,236.78 -9.00% -
筹资活动产生的现金流量净额 2,407,225.69 149,793,433.19 -98.39% 主要系本期偿还到期的银行借款所致
现金及现金等价物净增加额 -110,997,538.11 -179,037,114.14 -38.00% -
主要系上年同期，公司对部分电影发行项
资产减值损失 8,151,869.89 23,634,887.32 -65.51%
目计提了存货跌价准备所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
电视剧收入 454,663,575.30 253,438,132.46 44.26% 58.10% 91.05% -9.61%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -166,562.24 -0.18% 权益法核算的长期投资收益 是
资产减值 8,151,869.89 8.60% 计提的坏账准备 否
营业外收入 935,421.76 0.99% 收到的政府补助及其他 是
营业外支出 1,801.96 - 固定资产处置损失及其他 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总 占总 比重
重大变动说明
金额 资产 金额 资产 增减
比例 比例
主要系本期到期银行借款规模较大以及公
货币资金 198,359,675.58 5.69% 309,357,213.69 9.48% -3.79%
司影视剧制作投入较大所致
主要系截止本报告期末，电视剧《巴清传》、
应收账款 1,478,319,214.40 42.41% 1,254,659,266.28 38.44% 3.97%
《东宫》、《战时我们正年少》实现销售的时
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间较短，相关款项尚未收回，应收账款增加，
且增加金额大于本期收回的上年末应收账
款金额
主要系本期继续拍摄制作电视剧《东宫》、
《阿那亚恋情》以及《一身孤注掷温柔》于
存货 1,141,229,890.85 32.74% 1,124,097,460.36 34.44% -1.70% 本期开拍增加存货，但部分被《东宫》、《战
时我们正年少》本期实现收入结转成本减少
库存商品抵消
长期股权投资 23,894,138.50 0.69% 20,760,700.74 0.64% 0.05% -
固定资产 21,515,471.34 0.62% 23,331,934.21 0.71% -0.09% -
主要系本期子公司广州白云汇公司新建影
在建工程 1,806,462.99 0.05% 0.05%
院增加在建工程
短期借款 553,200,000.00 15.87% 570,000,000.00 17.46% -1.59% -
主要系本期预付电视剧《十年三月三十日》
预付款项 310,244,953.06 8.90% 246,342,004.21 7.55% 1.35% 联合投资款以及《孔雀公主》等项目供应商
款
可供出售金融 主要系本期公司支付骑士联盟公司的二期
104,240,670.00 2.99% 70,140,670.00 2.15% 0.84%
资产 股权投资款所致
主要系本期新增《东宫》应付联合投资方收
其他应付款 926,556,728.92 26.58% 579,856,818.35 17.76% 8.82% 益分账款，以及《一身孤注掷温柔》等项目
的固定收益联合投资款所致
一年内到期的
45,100,000.00 1.29% 280,000,000.00 8.58% -7.29% 主要系本期偿还部分到期银行借款
非流动负债
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
参见本报告之“第十一节 财务报告”之“十一、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”部分。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,831.91
报告期投入募集资金总额 3,047.33
已累计投入募集资金总额 41,459.67
募集资金总体使用情况说明
公司首次公开发行股票募集资金总额 456,600,000.00 元，扣除相关发行费后募集资金净额 418,319,149.50 元。截至 2018 年
6 月 30 日，公司实际累计使用募集资金 414,596,794.85 元，其中本报告期内实际使用 30,473,343.00 元；募集资金专用账户
余额 4,727,626.39 元，其中本金 3,722,354.65 元，银行利息收入扣除手续费后净额 1,005,271.74 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 截止报 项目可
变更项 募集资金 调整后投 本报告 截至期末 末投资 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超
目(含 承诺投资 资总额 期投入 累计投入 进度 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向
部分变 总额 (1) 金额 金额(2) (3)＝ 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
更) (2)/(1) 期 益 化
承诺投资项目
补充影视剧业务营
否 41,831.91 41,831.91 3,047.33 41,459.67 99.11% 不适用 15.56 9,606.55 不适用 否
运资金项目
承诺投资项目小计 -- 41,831.91 41,831.91 3,047.33 41,459.67 -- -- 15.56 9,606.55 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 41,831.91 41,831.91 3,047.33 41,459.67 -- -- 15.56 9,606.55 -- --
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未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
公司使用募集资金 150,340,195.30 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，并于 2015 年 3 月
先期投入及置换情
16 日完成置换，上述事项已经公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议审议通过，并
况
经独立董事和保荐机构发表了同意意见。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及
按募集资金项目计划分期投入
原因
尚未使用的募集资 截至 2018 年 6 月 30 日，公司尚未使用完毕的募集资金余额为 4,727,626.39 元，其中本金 3,722,354.65
金用途及去向 元，占募集资金总额的 0.89%，将继续用于补充影视剧业务营运资金。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新疆诚宇 影视剧制作
子公司 10,000,000 1,068,215,018.62 521,669,622.23 197,060,424.84 73,441,935.10 73,441,935.10
公司 和发行
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司无处置子公司的情况，取得子公司的情况参见“第十节 财务报告”之“八、合并范围的变更”部分。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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十、公司面临的风险和应对措施
参见“第一节 重要提示、目录和释义”之“风险提示”部分。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
2018年下半年，公司主要业务规划如下：
1、电视剧业务经营计划
公司计划拍摄、投资的电视剧项目情况如下：
序号 名称 题材类型 截至本报告期期末项目进度 开拍时间
1 《孩子来了》 现代都市 筹备阶段 2018年3季度
2 《谢谢你一直都在》 都市情感 剧本阶段 2018年3季度
3 《新成龙历险记》第四季 动画 筹备阶段 2018年3季度
4 《最初的相遇最后的别离》 都市情感 剧本阶段 2018年3季度
5 《1986淘金惊魂》 悬疑科幻 剧本阶段 2018年3季度
6 《枪杆子1949》 近代革命 剧本阶段 2018年4季度
7 《三年八班》第一季 都市情感 剧本阶段 2018年4季度
注：1、上述电视剧名称及最终集数以国家广播电视总局核发的发行许可证为准；2、由于影视剧行业的特殊性，上述项
目进度可能会受到政策导向、天气条件或演员档期等不确定因素的影响而导致实际进展情况与计划产生一定差异，公司将根
据实际情况及时调整经营计划并在定期报告中及时披露。
2、电影业务经营计划
（1）公司计划开拍、投资的电影项目如下：
序号 名称 题材类型 截至本报告期期末项目进度 开拍时间
1 《幽灵列车》 悬疑爱情 剧本阶段 2018年3季度
2 《韦五宽的警察梦》 动作、喜剧 剧本阶段 2018年3季度
3 《岛上书店》 现代都市 剧本阶段 2018年4季度
4 《刀锋》 悬疑惊悚 筹备阶段 2018年4季度
注：1、上述电影名称以国家电影局核发的发行许可证为准；2、由于影视剧行业的特殊性，上述项目进度可能会受到政
策导向、天气条件或演员档期等不确定因素的影响而导致实际进展情况与计划产生一定差异，公司将根据实际情况及时调整
经营计划并在定期报告中及时披露。
（2）公司计划发行、协助推广的电影项目
序号 名称 题材类型 出品方 计划上映时间
1 《夏天只是一天》 都市爱情 北京菠萝万象影视文化传媒有限公司 2018年3季度
2 《美国刺客》 动作 Lions Gate Films Inc. 2018年4季度
注：由于影视剧行业的特殊性，上述项目上映时间可能与计划存在一定差异，公司将根据实际情况及时调整经营计划并
在定期报告中及时披露。
3、电视栏目业务经营计划
公司计划投资制作《筑梦中国C计划》、《偶像的觉醒》、《声音治愈馆》、《宝贝开饭啦》等电视栏目。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2018 年第一次临时股
临时股东大会 50.93% 2018 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 06 日 （网址：www.cninfo.com.cn）
东大会
公告编号：2018-009
巨潮资讯网
2018 年第二次临时股
临时股东大会 50.73% 2018 年 04 月 11 日 2018 年 04 月 11 日 （网址：www.cninfo.com.cn）
东大会
公告编号：2018-024
巨潮资讯网
2018 年第三次临时股
临时股东大会 40.85% 2018 年 04 月 18 日 2018 年 04 月 18 日 （网址：www.cninfo.com.cn）
东大会
公告编号：2018-026
巨潮资讯网
2017 年年度股东大会 年度股东大会 43.74% 2018 年 05 月 16 日 2018 年 05 月 16 日 （网址：www.cninfo.com.cn）
公告编号：2018-041
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书 本人承诺自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个
或权益变动 月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发
股份限售 2017 年 09 持续承诺、
报告书中所 陈蓉 行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份； 长久有效
承诺 月 27 日 正常履行
作承诺 上述承诺锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超
过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。在赵健担
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任公司董事期间，本人每年转让的股份不超过本人持有
的股份总数的 25%；如赵健离职的，在其离职后 6 个月
内本人不得转让公司股份。本人由于公司送红股、资本
公积金转增股本等原因而增持的公司股份，亦应遵守上
述承诺。如上述承诺事项被证明不真实或未被遵守，本
人将出售股票收益上缴公司，同时，本人所持限售股锁
定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未能
履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应
的法律责任。
本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价
格不低于发行价（如因派发现金红利、送股、转增股本、
增发新股等原因进行除权、除息的，发行价须按照证券
交易所的有关规定作除权除息价格调整）。本人减持行为
将通过竞价交易、大宗交易等方式进行。减持公司股票
时，须提前三个交易日予以公告。本人将遵守中国证券
监督管理委员会、深圳证券交易所关于限售股有相关规
定，包括但不限于中国证券监督管理委员会 2017 年 5
持股意向
月 26 日发布的《上市公司股东、董监高减持股份的若干 2017 年 09
陈蓉 及减持意 长久有效 正常履行
规定》以及深圳证券交易所 2017 年 5 月 27 日发布的《深 月 27 日
向
圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人
员减持股份实施细则》等规定。本人由于公司送红股、
资本公积金转增股本等原因而增持的公司股份，亦应遵
守上述承诺。如上述承诺事项被证明不真实或未被遵守，
本人将出售股票收益上缴公司，同时，本人所持限售股
锁定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未
能履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相
应的法律责任。
资产重组时
所作承诺
首次公开发 自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
行或再融资 转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
时所作承诺 已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺
锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所
持有公司股份总数的百分之二十五。在所持股份锁定期
期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人
股份限售 所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内， 2015 年 02 持续承诺、
吴宏亮 长久有效
承诺 不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股 月 17 日 正常履行
票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十
八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次
公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申
报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接
持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真实或未被
遵守，相关承诺人将出售股票收益上缴公司，同时，其
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所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或其所持流
通股自未能履行其承诺事项之日起增加六个月锁定期，
且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺
锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所
持有公司股份总数的百分之二十五。在所持股份锁定期
期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人
所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，
不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股
股份限售 2015 年 02 持续承诺、
赵健 票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十 长久有效
承诺 月 17 日 正常履行
八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次
公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申
报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接
持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真实或未被
遵守，相关承诺人将出售股票收益上缴公司，同时，其
所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或其所持流
通股自未能履行其承诺事项之日起增加六个月锁定期，
且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺
锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所
持有公司股份总数的百分之二十五。在所持股份锁定期
期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不超过本人
所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，
不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公开发行股
股份限售 2015 年 02 持续承诺、
李钊 票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十 长久有效
承诺 月 17 日 正常履行
八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如果在首次
公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申
报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接
持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真实或未被
遵守，相关承诺人将出售股票收益上缴公司，同时，其
所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或其所持流
通股自未能履行其承诺事项之日起增加六个月锁定期，
且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
股份限售 已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在所持股 2015 年 02 持续承诺、
王大庆 长久有效
承诺 份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不 月 17 日 正常履行
超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后
半年内，不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公
25
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职
之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如
果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个
月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让
本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真
实或未被遵守，相关承诺人将出售股票收益上缴公司，
同时，其所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/
或其所持流通股自未能履行其承诺事项之日起增加六个
月锁定期，且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。在所持股
份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公司股份不
超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后
半年内，不转让本人所持有的公司股份。如果在首次公
开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职
股份限售 2015 年 02 持续承诺、
张哲 之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；如 长久有效
承诺 月 17 日 正常履行
果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个
月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让
本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项被证明不真
实或未被遵守，相关承诺人将出售股票收益上缴公司，
同时，其所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/
或其所持流通股自未能履行其承诺事项之日起增加六个
月锁定期，且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
北京鼎 转让或者委托他人管理本企业持有的公司公开发行股票
石源泉 前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。如以上
投资咨 股份限售 承诺事项被证明不真实或未被遵守，本企业将出售股票 2015 年 02 2018 年 02
履行完毕
询中心 承诺 收益上缴公司，同时，本企业所持限售股锁定期自期满 月 17 日 月 17 日
（有限 后延长六个月，和/或本企业所持流通股自未能履行本承
合伙） 诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责
任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。如以上承
股份限售 2015 年 02 2018 年 02
范冰冰 诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益 履行完毕
承诺 月 17 日 月 17 日
上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长
六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之
日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
股份限售 转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前 2015 年 02 2018 年 02
赵薇 履行完毕
承诺 已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。如以上承 月 17 日 月 17 日
诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益
26
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长
六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之
日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
北京鼎 转让或者委托他人管理本企业持有的公司公开发行股票
石睿智 前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。如以上
投资咨 股份限售 承诺事项被证明不真实或未被遵守，本企业将出售股票 2015 年 02 2018 年 02
履行完毕
询中心 承诺 收益上缴公司，同时，本企业所持限售股锁定期自期满 月 17 日 月 17 日
（有限 后延长六个月，和/或本企业所持流通股自未能履行本承
合伙） 诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责
任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。如以上承
股份限售 2015 年 02 2018 年 02
张丰毅 诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益 履行完毕
承诺 月 17 日 月 17 日
上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长
六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之
日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。如以上承
股份限售 2015 年 02 2018 年 02
霍建起 诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益 履行完毕
承诺 月 17 日 月 17 日
上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长
六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之
日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。如以上承
股份限售 2015 年 02 2018 年 02
盛和煜 诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益 履行完毕
承诺 月 17 日 月 17 日
上缴公司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长
六个月，和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之
日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。
在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公
司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十
五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如
股份限售 果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职， 2015 年 02 持续承诺、
郑敏鹏 长久有效
承诺 自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公 月 17 日 正常履行
司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月
至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个
月内不转让本人直接持有的公司股份。
股份限售 在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公 2015 年 02 持续承诺、
付波兰 长久有效
承诺 司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十 月 17 日 正常履行
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五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如
果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，
自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公
司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月
至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个
月内不转让本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项
被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益上缴公
司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长六个月，
和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之日起增
加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。
在所持股份锁定期期满后的任职期间内，每年转让的公
司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十
五；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份。如
果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，
自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公
股份限售 司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月 2015 年 02 持续承诺、
郁晖 长久有效
承诺 至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个 月 17 日 正常履行
月内不转让本人直接持有的公司股份。如以上承诺事项
被证明不真实或未被遵守，本人将出售股票收益上缴公
司，同时，本人所持限售股锁定期自期满后延长六个月，
和/或本人所持流通股自未能履行本承诺事项之日起增
加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。
公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
质影响的，公司将在该项事实经有权机关生效法律文件
确认后 30 日内，依法回购首次公开发行的全部新股，回
购价格以公司股票发行价（如因派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，发行价
浙江唐
须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）和
德影视 股份回购 2015 年 02 持续承诺、
届时二级市场价格中的孰高者确定。公司招股说明书有 长久有效
股份有 承诺 月 17 日 正常履行
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
限公司
券交易中遭受损失的，公司将依照《证券法》、《高人民
法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件
的若干规定》等相关法律法规的规定，赔偿投资者损失。
如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本公司将承
担相应的法律责任，接受证券主管机关处罚或司法机关
裁判。
公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
股份回购 质影响的，本人将在该项事实经有权机关生效法律文件 2015 年 02 持续承诺、
吴宏亮 长久有效
承诺 确认后 30 日内，依法购回本人在公司首次公开发行股票 月 17 日 正常履行
时已转让的原限售股份，购回价格以公司股票发行价（如
因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
28
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行除权、除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定
作除权除息价格调整）和届时二级市场价格中的孰高者
确定。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，公司
有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留，直至本人实
际履行上述承诺事项为止，且本人承担相应的法律责任。
公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依照《证
券法》、《高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发
的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定，
赔偿投资者损失。如以上承诺事项被证明不真实或未被
遵守，公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留，
直至本人实际履行上述承诺事项为止，且本人承担相应
的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理本人持有的公司公开发行股票前
已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺
锁定期满后两年内，每年转让的公司股份不超过本人所
持有公司股份总数的百分之二十五。所持公司股票在锁
定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如因
吴宏亮、 持股意向 派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行
2015 年 02 2020 年 02
赵健、李 及减持意 除权、除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定作 正常履行
月 17 日 月 17 日
钊 向 除权除息价格调整）。减持行为将通过竞价交易、大宗交
易等方式进行。减持公司股票时，须提前三个交易日予
以公告。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本
人将出售股票收益上缴公司，同时，本人所持限售股锁
定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股自未能
履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应
的法律责任。
自公司首次公开发行股票上市之日起一年内，不转让或
者委托他人管理本企业持有的公司公开发行股票前已发
行的股份，也不由公司回购该部分股份；上述承诺锁定
期满后的十二个月内，转让的本企业持有的公司公开发
行股票前已发行的股份不超过该部分股份总数的百分之
北京睿 五十；上述承诺锁定期满后的二十四个月内，转让的本
石成长 企业持有的公司公开发行股票前已发行的股份高可至该
持股意向
创业投 部分股份总数的百分之一百。所持公司股票在锁定期满 2015 年 02 2018 年 02
及减持意 履行完毕
资中心 后两年内减持的，减持价格不低于发行价（如因派发现 月 17 日 月 17 日
向
（有限 金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、
合伙） 除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定作除权除
息价格调整）的 80%。减持行为将通过竞价交易、大宗
交易等方式进行。减持公司股票时，须提前三个交易日
予以公告。如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，
本企业将出售股票收益上缴公司，同时，本企业所持限
售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本企业所持流通
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股自未能履行本承诺事项之日起增加六个月锁定期，且
承担相应的法律责任。
承诺人截至本承诺函出具之日，除已向贵公司披露的情
况外，承诺人没有控股、参股或控制其他企业。除在贵
公司的工作外，承诺人也未自营或与他人合作或为他人
经营与贵公司相同或相近的业务。承诺人与贵公司之间
不存在同业竞争。承诺人承诺在直接或间接持有贵公司
股权的相关期间内，本人及本人可能控制的其他企业不
会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于独资、
吴宏亮、
合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或者间接从
赵健、北
事对贵公司的生产经营相同、相似、构成或可能构成竞
京睿石
争的业务或活动。承诺人本人及本人可能控制的其他企
成 长 创 关于避免
业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于 2014 年 04 持续承诺、
业 投 资 同业竞争 长久有效
独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营）直接或间 月 17 日 正常履行
中心（有 的承诺
接从事与贵公司本次发行股票募集资金投资项目相同、
限 合
相似、构成或可能构成竞争的业务或活动。承诺人本人
伙）、李
及本人控制的其他公司与贵公司存在关联关系期间，本
钊
承诺函为有效之承诺。如本承诺函被证明未被遵守，则
自违反本承诺函所承诺事项之日后本人应得的现金分红
由贵公司直接用于赔偿因本人未履行承诺而给贵公司或
股东带来的损失，直至本人履行承诺或弥补完贵公司、
股东的损失为止。同时，在此期间，本人不直接或间接
减持贵公司股份，贵公司董事会可申请锁定本人所持贵
公司股份。
1、尽量减少和规范关联交易，对于无法避免或者有合理
原因而发生的关联交易，承诺遵循市场化定价原则，并
依法签订协议，履行合法程序。2、遵守《公司章程（草
吴宏亮、 案）》（上市后适用）以及其他关联交易管理制度的规定，
赵健、北 并根据有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上
京睿石 市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审批
关于减少
成长创 程序，保证不通过关联交易损害贵公司和其他股东的利
和规范关 2014 年 04 持续承诺、
业投资 益。3、必要时聘请中介机构对关联交易进行审议、评估 长久有效
联交易的 月 17 日 正常履行
中心（有 和咨询，提高关联交易公允度和透明度。4、如本承诺函
承诺
限 合 被证明未被遵守，则自违反本承诺函所承诺事项之日后
伙）、李 本人应得的现金分红由贵公司直接用于赔偿因本人未履
钊 行承诺而给贵公司或股东带来的损失，直至本人履行承
诺或弥补完贵公司、股东的损失为止。同时，在此期间，
本人不直接或间接减持贵公司股份，贵公司董事会可申
请锁定本人所持贵公司股份。
控股股 本人承诺未来不以任何形式非经营性占用、借用公司资
东、实际 金、资产及其他权益，不以垫付工资、费用、投资款等 2014 年 04 持续承诺、
吴宏亮 长久有效
控制人关 方式直接或间接占用公司资金及资源，同时不以下列方 月 17 日 正常履行
于避免占 式直接或间接地使用公司资金及资源：（1）有偿或无偿
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
用资金的 地拆借公司的资金；（2）通过银行或非银行金融机构委
承诺 托公司贷款；（3）接受公司委托进行投资活动；（4）由
公司为本人开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5）
由公司代本人偿还债务；（6）中国证监会禁止的其他占
用方式。如本承诺函被证明未被遵守，则自违反本承诺
函所承诺事项之日后本人应得的现金分红由贵公司直接
用于赔偿因本人未履行承诺而给贵公司或股东带来的损
失，直至本人履行承诺或弥补完贵公司、股东的损失为
止。同时，在此期间，本人不直接或间接减持贵公司股
份，贵公司董事会可申请锁定本人所持贵公司股份。
公司上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘
价均低于公司最近一期经审计的每股净资产，本人将按
照《浙江唐德影视股份有限公司上市后三年内公司股价
低于每股净资产时稳定公司股价的预案》启动股价稳定
方案。如本人未能按照《浙江唐德影视股份有限公司上
市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价的
稳定公司
预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，本人所持限 2014 年 04 2018 年 02
吴宏亮 股价的承 履行完毕
售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股 月 17 日 月 17 日
诺
自未能履行上述预案约定义务之日起增加六个月锁定
期，并将本人最近一个会计年度从公司分得的现金股利
返还公司。如未按期返还，公司可以采取从之后发放现
金股利中扣发，直至扣减金额累计达到本人应履行稳定
股价义务的最近一个会计年度从公司已分得的现金股利
总额。
公司上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘
价均低于公司最近一期经审计的每股净资产，本人将按
照《浙江唐德影视股份有限公司上市后三年内公司股价
吴宏亮、 低于每股净资产时稳定公司股价的预案》启动股价稳定
赵健、李 方案。如本人未能按照《浙江唐德影视股份有限公司上
钊、王大 稳定公司 市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价的
2014 年 04 2018 年 02
庆 、 张 股价的承 预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，本人所持限 履行完毕
月 17 日 月 17 日
哲、郑敏 诺 售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本人所持流通股
鹏、杨智 自未能履行上述预案约定义务之日起增加六个月锁定
杰 期，公司应当从自未能履行上述预案约定义务当月起，
扣减本人每月薪酬的 20%，直至累计扣减金额达到本人
应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得
薪酬的 20%。
公司上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘
浙江唐 价均低于公司最近一期经审计的每股净资产，公司将按
稳定公司
德影视 照《浙江唐德影视股份有限公司上市后三年内公司股价 2014 年 04 2018 年 02
股价的承 履行完毕
股份有 低于每股净资产时稳定公司股价的预案》启动股价稳定 月 17 日 月 17 日
诺
限公司 方案。如公司未能按照《浙江唐德影视股份有限公司上
市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定公司股价的
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预案》的要求制定和实施稳定股价的方案，董事会应向
投资者说明具体原因，并向股东大会提出公司回购股票
的补充方案或公司回购股票的替代方案。独立董事、监
事会应对补充方案或替代方案发表意见。股东大会对补
充方案或替代方案进行审议前，公司应通过接听投资者
电话、公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等
多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，
充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关
心的问题。
公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
质影响的，本人将在该项事实经有权机关生效法律文件
确认后 30 日内，依法购回本人在公司首次公开发行股票
关于招股 时已转让的原限售股份，购回价格以公司股票发行价（如
说明书有 因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
虚假记 行除权、除息的，发行价须按照证券交易所的有关规定
载、误导 作除权除息价格调整）和届时二级市场价格中的孰高者 2015 年 02 持续承诺、
吴宏亮 长久有效
性陈述或 确定。公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重 月 17 日 正常履行
者重大遗 大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将
漏的赔偿 依照《中华人民共和国证券法》、《最高人民法院关于审
承诺 理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规
定》等相关法律法规的规定，赔偿投资者损失。 如以上
承诺事项被证明不真实或未被遵守，公司有权将应付本
人的现金分红予以暂时扣留，直至本人实际履行上述承
诺事项为止，且本人承担相应的法律责任。
公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
质影响的，公司将在该项事实经有权机关生效法律文件
确认后 30 日内，依法回购首次公开发行的全部新股，回
关于招股
购价格以公司股票发行价（如因派发现金红利、送股、
说明书有
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，发行价
浙江唐 虚假记
须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）和
德影视 载、误导 2015 年 02 持续承诺、
届时二级市场价格中的孰高者确定。公司招股说明书有 长久有效
股份有 性陈述或 月 17 日 正常履行
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
限公司 者重大遗
券交易中遭受损失的，公司将依照《中华人民共和国证
漏的赔偿
券法》、《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引
承诺
发的民事赔偿案件的若干规定》等相关法律法规的规定，
赔偿投资者损失。如以上承诺事项被证明不真实或未被
遵守，本公司将承担相应的法律责任，接受证券主管机
关处罚或司法机关裁判。
本人拟自 2017 年 7 月 21 日起十二个月内，根据中国证
股份增持 2017 年 07 2019 年 01
吴宏亮 监会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易 正常履行
承诺 月 21 日 月 20 日
所证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
大宗交易等）增持浙江唐德影视股份有限公司（以下简
称"公司"）股份，增持金额不超过 2,000 万元，累计增持
比例不超过公司已发行股份的 2%。本人增持所需的资金
来源为自筹资金。本人在增持期间及在增持完成后的六
个月内不转让所持公司股份。
本人拟自 2017 年 12 月 11 日起十二个月内，根据中国证
监会和深圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易
所证券交易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和
股份增持 大宗交易等）增持浙江唐德影视股份有限公司（以下简 2017 年 12 2019 年 6
吴宏亮 正常履行
承诺 称"公司"）股份，增持金额不低于 3,000 万元，累计增持 月 11 日 月 10 日
比例不超过公司已发行股份的 2%。本人增持所需的资金
来源为自筹资金。本人在增持期间及在增持完成后的六
个月内不转让所持公司股份。
吴宏亮、 拟自 2018 年 7 月 3 日起六个月内，根据中国证监会和深
赵健、李 圳证券交易所的有关规定，通过深圳证券交易所证券交
兰天、郑 易系统允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易
敏鹏、付 股份增持 等）增持浙江唐德影视股份有限公司（以下简称"公司"）2018 年 07 2019 年 7
正常履行
波兰、郁 承诺 股份，增持金额不低于 10,000 万元。增持所需的资金来 月 03 日 月2日
晖、李 源为自筹资金。增持人在增持期间及在增持完成后的六
民、王智 个月内不转让所持公司股份。
强、李欢
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
不适用
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
33
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼
涉案 是否
诉讼(仲裁) (仲裁)
金额 形成
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 审理结果及 判决 披露日期 披露索引
（万 预计
影响 执行
元） 负债
情况
2018 年 6 月 25 日，公司及子公
2016 年 6 月 7 日，公 北京知识产
司唐德传媒公司与浙江广播电 巨潮资讯网
司就上海灿星文化传 权法院准许
视集团、浙江蓝巨星国际传媒有 2018 年 07 （网址：
播有限公司（后名称 公司撤诉；
限公司、上海灿星文化传媒股份 月 13 日 www.cninfo.com.cn）
变更为“上海灿星文 撤诉消除了
有限公司、世纪丽亮（北京）国
化传媒股份有限公 相关诉讼事 公告编号：2018-060
际文化传媒有限公司共同签署
司”）、世纪丽亮（北 项可能对公 不适
51,000 否 了《和解协议书》，各方就与“中
京）国际文化传媒有 司利润带来 用
国好声音”相关的知识产权纠
限公司侵害商标权和 不利影响的 巨潮资讯网
纷达成和解，并于 2018 年 6 月
不正当竞争纠纷一案 不确定性，
26 日向北京知识产权法院申请 2018 年 06 （网址：
向北京知识产权法院 有利于维护
撤回本案起诉，北京知识产权法 月 25 日 www.cninfo.com.cn）
申请诉前行为保全并 公司和股东
院于 2018 年 7 月 13 日下发民事 公告编号：2018-050
提起民事诉讼 利益。
裁定书，准许公司撤诉。
34
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 6 月 25 日，公司及子公 浙江省高级
司唐德传媒公司与浙江广播电 人民法院准
视集团、浙江蓝巨星国际传媒有 许浙江广播 巨潮资讯网
2017 年 4 月 26 日， 限公司、上海灿星文化传媒股份 电视集团、 2018 年 07 （网址：
浙江广播电视集团、 有限公司、世纪丽亮（北京）国 浙江蓝巨星 月 13 日 www.cninfo.com.cn）
浙江蓝巨星国际传媒 际文化传媒有限公司共同签署 国际传媒有 公告编号：2018-060
有限公司以公司及子 了《和解协议书》，各方就与“中 限 公 司 撤
公司唐德传媒公司侵 国好声音”相关的知识产权纠 诉；撤诉消 不适
12,050 否
害《中国好声音》电 纷达成和解，浙江广播电视集 除了相关诉 用
视栏目名称等不正当 团、浙江蓝巨星国际传媒有限公 讼事项可能
竞争行为为由向浙江 司于 2018 年 6 月 26 日向浙江省 对公司利润 巨潮资讯网
省高级人民法院提起 高级人民法院申请撤回本案起 带来不利影 2018 年 06 （网址：
民事诉讼 诉，浙江省高级人民法院于 2018 响的不确定 月 25 日 www.cninfo.com.cn）
年 7 月 4 日下发民事裁定书，准 性，有利于 公告编号：2018-050
许浙江广播电视集团、浙江蓝巨 维护公司和
星国际传媒有限公司撤诉。 股东利益。
巨潮资讯网
2017 年 11 月 9 日，公司收到 2017 年 11 （网址：
2017 年 11 月 28 日，
Talpa 发来的关于要求终止协议 月 28 日 www.cninfo.com.cn）
公司就 Talpa 单方面
的通知函件；针对该事项，公司
发函通知解除《“…… 不适 公告编号：2017-091
否 于 2017 年 11 月 28 日向香港国 暂无 暂无
好声音”协议》事宜 用 巨潮资讯网
际仲裁中心提起仲裁，香港国际
向香港国际仲裁中心 2017 年 11 （网址：
仲裁中心已受理该案，截止目前
提起仲裁 月 13 日 www.cninfo.com.cn）
尚待审理。
公告编号：2017-088
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
35
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
参见“第十节 财务报告”之“十一 关联方及关联交易”部分。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
参见“第十节 财务报告”之“十一 关联方及关联交易”部分。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
36
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
无
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
无
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
30,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
30,000 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
无
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
30,000 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,000 0
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
无
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
无
（4）后续精准扶贫计划
无
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行A股股票
经公司于2016年2月16日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过，公司拟向包括控股股东、实际控制人吴宏亮先生
在内的不超过五名特定对象非公开发行不超过3,000.00万股股票，拟募集资金不超过100,000.00万元用于补充影视剧业务营运
资金。公司于2016年3月18日收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（160507号），并分别于2016年5月3日和2016年8
月16日公告反馈意见回复和补充反馈意见回复。2016年8月29日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审
查二次反馈意见通知书》（160507号），并于2016年11月24日公告并向中国证监会提交了二次反馈意见回复。鉴于本次非公
开发行A股股票事项公告至今经历了较长时间，拟投资项目情况发生较大变化且部分已完成拍摄，经公司于2018年1月18日
召开的第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议审议通过，公司向中国证监会申请终止非公开发行项目审查，并
于2018年1月31日收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2018]38号）。
2、非公开发行公司债券
经公司2017年6月13日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过，公司拟发行规模不超过人民币6亿元（含6亿元）公
司债券，由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保，公司控股股东、实际控制人吴宏
亮先生向深圳市高新投集团有限公司提供保证反担保。公司于2018年1月26日收到深圳证券交易所下发的《关于浙江唐德影
视股份有限公司2018年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函[深证函(2018)55号]》，并完成了浙江唐德影视
股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）（证券简称“18唐德01”，证券代码“114308”）的发行。鉴于本次发
行决议的有效期于2018年6月12日到期，公司于2018年8月23日召开2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于延长公司非
公开发行公司债券股东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会及其他被授权人士全权办理本次发行
公司债券相关事项授权期限的议案》，同意本次非公开发行公司债券的决议有效期和授权有效期自前次有效期到期之日起延
长至2019年1月23日。目前，相关发行工作仍在有序进行中。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 251,064,522 62.77% -57,746,216 -57,746,216 193,318,306 48.33%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 251,064,522 62.77% -57,746,216 -57,746,216 193,318,306 48.33%
其中：境内法人持股 11,850,390 2.97% -11,850,390 -11,850,390
境内自然人持股 239,214,132 59.80% -45,895,826 -45,895,826 193,318,306 48.33%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 148,935,478 37.23% 57,746,216 57,746,216 206,681,694 51.67%
1、人民币普通股 148,935,478 37.23% 57,746,216 57,746,216 206,681,694 51.67%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 400,000,000 100.00% 400,000,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）2018年3月20日，持有公司首发前限售股股东吴宏亮、李钊、陈蓉、赵健、张哲、王大庆、北京鼎石源泉投资咨询中心
（有限合伙）、范冰冰、赵薇、北京鼎石睿智投资咨询中心（有限合伙）、张丰毅、霍建起、盛和煜因股份锁定期届满解除
限售股股份数量合计129,013,548股，其中，根据股东吴宏亮作出的承诺，其本次实际上市流通的股份数量为0，其本次解除
首发前限售股37,041,897股转为高管锁定股；根据股东李钊所作的承诺，其本次可上市流通的股份数量为6,121,850股，其本
次解除首发前限售股18,365,550股转为高管锁定股；根据股东陈蓉所作的承诺，其本次可上市流通的股份数量为4,803,297股，
其本次解除首发前限售股14,409,891股转为高管锁定股。有关详情参见公司于2018年3月16日在中国证监会指定创业板信息披
露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2018-010）。
（2）报告期内，控股股东吴宏亮通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式增持公司股份合计增持1,928,325股，根
据其作出的承诺，其本次可上市流通的股份数量为482,081股（1,928,325股*25%），新增限售股份数量1,446,244股。
（3）报告期内，股东陈蓉通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式增持公司股份5,000股，根据其所作出的承诺，
40
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其本次可上市流通的股份数量为1,250股（5,000股*25%），新增限售股数量3,750股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
吴宏亮 148,167,590 37,041,897 111,125,693 首发前限售 按首发承诺解限
吴宏亮 1,318,687 38,488,141 39,806,828 高管锁定股 按增持承诺解限
赵健 12,808,792 3,202,198 9,606,594 首发前限售 按首发承诺解限
陈蓉 19,213,188 19,213,188 14,413,641 14,413,641 高管锁定股 按首发承诺解限
李钊 24,487,400 24,487,400 18,365,550 18,365,550 高管锁定股 按首发承诺解限
张哲 7,534,585 7,534,585 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
王大庆 7,534,585 7,534,585 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
范冰冰 6,449,605 6,449,605 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
赵薇 5,849,850 5,849,850 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
张丰毅 2,850,335 2,850,335 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
霍建起 2,249,825 2,249,825 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
盛和煜 749,690 749,690 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
北京鼎石源泉投资
咨询中心（有限合 6,900,170 6,900,170 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
伙）
北京鼎石睿智投资
咨询中心（有限合 4,950,220 4,950,220 0 首发前限售 2018 年 3 月 20 日
伙）
合计 251,064,522 129,013,548 71,267,332 193,318,306 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 16,796 0
股股东总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份 股份
股数量 减变动情况 数量
数量 数量 状态
吴宏亮 境内自然人 37.96% 151,854,165 1,928,325 150,932,521 921,644 质押 126,629,592
李钊 境内自然人 6.12% 24,487,400 0 18,365,550 6,121,850 质押 21,928,186
北京睿石成长创业投资中 境内非国有
5.88% 23,500,180 -3,500,000 23,500,180 质押 19,799,985
心（有限合伙） 法人
陈蓉 境内自然人 4.80% 19,218,188 5,000 14,413,641 4,804,547
境内非国有
太易控股集团有限公司 4.27% 17,085,470 17,085,470 17,085,470
法人
赵健 境内自然人 3.20% 12,808,792 9,606,594 3,202,198 质押 3,799,600
中信信托有限责任公司－
中信信托成泉汇涌八期金 其他 2.14% 8,570,263 8,570,263 8,570,263
融投资集合资金信托计划
北京鼎石源泉投资咨询中 境内非国有
1.73% 6,900,170 6,900,170 质押 6,900,170
心（有限合伙） 法人
范冰冰 境内自然人 1.61% 6,449,605 6,449,605
境内非国有
北京翔乐科技有限公司 1.59% 6,347,403 -2,000,000 6,347,403 质押 5,397,500
法人
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行动的说明 除赵健、陈蓉原为夫妻关系外，上述股东之间不存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京睿石成长创业投资中心（有限合伙） 23,500,180 人民币普通股 23,500,180
太易控股集团有限公司 17,085,470 人民币普通股 17,085,470
中信信托有限责任公司－中信信托成泉
8,570,263 人民币普通股 8,570,263
汇涌八期金融投资集合资金信托计划
北京鼎石源泉投资咨询中心（有限合伙） 6,900,170 人民币普通股 6,900,170
范冰冰 6,449,605 人民币普通股 6,449,605
42
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京翔乐科技有限公司 6,347,403 人民币普通股 6,347,403
李钊 6,121,850 人民币普通股 6,121,850
刘朝晨 5,919,007 人民币普通股 5,919,007
赵薇 5,849,850 人民币普通股 5,849,850
中国银行股份有限公司－上投摩根核心
5,055,551 人民币普通股 5,055,551
成长股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东之间无关联关系或一致行动关系。未知前
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
之间关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
无
东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 期初被授予的 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 股份数量 限制性股票数 的限制性股 的限制性股
状态 （股） 份数量（股） （股）
（股） 量（股） 票数量（股）票数量（股）
吴宏亮 董事长、总经理 现任 149,925,840 1,928,325 151,854,165
赵健 董事 现任 12,808,792 12,808,792
李兰天 董事、副总经理 现任
董事、副总经
郑敏鹏 现任
理、财务总监
王新 独立董事 现任
邬永东 独立董事 现任
许朋乐 独立董事 现任
张敬 监事会主席 现任
付波兰 监事 现任
郁晖 职工代表监事 现任
副总经理、董事
古元峰 现任
会秘书
李民 副总经理 现任
李欢 副总经理 现任
王智强 副总经理 现任
合计 -- -- 162,734,632 1,928,325 - 164,662,957 - - -
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年度报告。经公司 2018 年 8 月 10 日召开的第
三届董事会第十三次会议审议通过，因公司董事、副总经理、原董事会秘书李兰天先生申请辞去董事会秘书职务，公司聘任
古元峰先生为公司副总经理、董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日起至第三届董事会任期届满之日止。李兰天先生
辞去董事会秘书职务后仍继续担任公司董事、副总经理。
45
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
46
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江唐德影视股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 198,359,675.58 309,357,213.69
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,478,319,214.40 1,254,659,266.28
预付款项 310,244,953.06 246,342,004.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 55,988,441.51 55,409,401.07
买入返售金融资产
存货 1,141,229,890.85 1,124,097,460.36
持有待售的资产
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 41,475,005.49 52,288,506.95
流动资产合计 3,225,617,180.89 3,042,153,852.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 104,240,670.00 70,140,670.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,894,138.50 20,760,700.74
投资性房地产
固定资产 21,515,471.34 23,331,934.21
在建工程 1,806,462.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 858,667.23 774,917.59
开发支出
商誉 14,555,050.57 14,555,049.73
长期待摊费用 18,245,399.98 17,758,997.34
递延所得税资产 61,903,994.64 61,298,959.43
其他非流动资产 13,000,000.00 13,320,000.00
非流动资产合计 260,019,855.25 221,941,229.04
资产总计 3,485,637,036.14 3,264,095,081.60
流动负债：
短期借款 553,200,000.00 570,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 84,477,249.91 119,804,160.90
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预收款项 368,019,770.13 380,066,468.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,679,026.42 4,633,991.93
应交税费 81,495,929.41 93,138,528.95
应付利息 2,757,541.55 1,840,679.51
应付股利 20,000,000.00
其他应付款 926,556,728.92 579,856,818.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 45,100,000.00 280,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,087,286,246.34 2,029,340,647.84
非流动负债：
长期借款
应付债券 99,548,519.02
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,631,000.00 1,631,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 101,179,519.02 1,631,000.00
负债合计 2,188,465,765.36 2,030,971,647.84
所有者权益：
股本 400,000,000.00 400,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
49
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永续债
资本公积 110,125,887.78 110,125,887.78
减：库存股
其他综合收益 -745,541.40 -941,515.06
专项储备
盈余公积 32,849,779.83 32,849,779.83
一般风险准备
未分配利润 736,056,372.48 665,940,968.53
归属于母公司所有者权益合计 1,278,286,498.69 1,207,975,121.08
少数股东权益 18,884,772.09 25,148,312.68
所有者权益合计 1,297,171,270.78 1,233,123,433.76
负债和所有者权益总计 3,485,637,036.14 3,264,095,081.60
法定代表人：吴宏亮 主管会计工作负责人：郑敏鹏 会计机构负责人：毛珊珊
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 168,556,461.82 224,157,413.49
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,577,002,559.38 1,330,764,791.45
预付款项 237,801,067.03 158,699,000.85
应收利息
应收股利
其他应收款 614,561,624.79 539,642,420.49
存货 774,521,820.72 814,204,977.36
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,803,431.88 8,250.00
流动资产合计 3,387,246,965.62 3,067,476,853.64
非流动资产：
50
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售金融资产 102,640,670.00 68,640,670.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 147,544,619.49 144,811,181.73
投资性房地产
固定资产 2,107,820.34 2,264,203.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 683,286.99 572,558.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 53,749,696.50 52,808,008.68
其他非流动资产 13,000,000.00 13,000,000.00
非流动资产合计 319,726,093.32 282,096,621.58
资产总计 3,706,973,058.94 3,349,573,475.22
流动负债：
短期借款 553,200,000.00 570,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 67,977,141.76 82,821,982.97
预收款项 207,575,720.40 327,133,029.41
应付职工薪酬 1,386,344.57 1,618,464.97
应交税费 87,890,442.69 77,766,155.95
应付利息 2,757,541.55 1,840,679.51
应付股利 20,000,000.00
其他应付款 1,817,668,732.13 1,210,959,661.43
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 45,100,000.00 280,000,000.00
51
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 2,803,555,923.10 2,552,139,974.24
非流动负债：
长期借款
应付债券 99,548,519.02
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 99,548,519.02
负债合计 2,903,104,442.12 2,552,139,974.24
所有者权益：
股本 400,000,000.00 400,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 110,869,513.70 110,869,513.70
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 32,849,779.83 32,849,779.83
未分配利润 260,149,323.29 253,714,207.45
所有者权益合计 803,868,616.82 797,433,500.98
负债和所有者权益总计 3,706,973,058.94 3,349,573,475.22
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 494,769,038.03 311,117,952.67
其中：营业收入 494,769,038.03 311,117,952.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 400,765,039.04 245,597,897.18
其中：营业成本 281,833,394.59 147,590,545.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,464,281.19 2,546,866.55
销售费用 15,106,702.21 11,161,267.51
管理费用 54,258,463.31 41,273,260.38
财务费用 38,950,327.85 19,391,069.87
资产减值损失 8,151,869.89 23,634,887.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-166,562.24 164,277.46
列）
其中：对联营企业和合营企业
-166,562.24 164,277.46
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,837,436.75 65,684,332.95
加：营业外收入 935,421.76 8,764,396.17
减：营业外支出 1,801.96 30,769.06
53
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 94,771,056.55 74,417,960.06
减：所得税费用 10,941,585.17 13,662,895.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,829,471.38 60,755,064.73
（一）持续经营净利润（净亏损以
83,829,471.38 60,755,064.73
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 90,115,403.95 60,075,091.81
少数股东损益 -6,285,932.57 679,972.92
六、其他综合收益的税后净额 218,365.64 -789,791.83
归属母公司所有者的其他综合收益
195,973.66 -725,235.96
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
195,973.66 -725,235.96
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 195,973.66 -725,235.96
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
22,391.98 -64,555.87
税后净额
七、综合收益总额 84,047,837.02 59,965,272.90
归属于母公司所有者的综合收益
90,311,377.61 59,349,855.85
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,263,540.59 615,417.05
54
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.15
（二）稀释每股收益 0.23 0.15
法定代表人：吴宏亮 主管会计工作负责人：郑敏鹏 会计机构负责人：毛珊珊
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 217,456,683.81 161,529,517.36
减：营业成本 113,339,035.52 76,141,440.24
税金及附加 1,057,055.40 1,169,298.00
销售费用 4,934,992.13 5,533,549.30
管理费用 23,423,200.88 15,841,072.84
财务费用 35,553,400.40 15,836,440.46
资产减值损失 3,766,751.24 5,383,991.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-166,562.24 164,277.46
列）
其中：对联营企业和合营企
-166,562.24 164,277.46
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,215,686.00 41,788,002.61
加：营业外收入 174,090.57 126,107.06
减：营业外支出 60.00 27,760.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
35,389,716.57 41,886,349.03
列）
减：所得税费用 8,954,600.73 10,514,682.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,435,115.84 31,371,666.38
（一）持续经营净利润（净亏损
26,435,115.84 31,371,666.38
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
55
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 26,435,115.84 31,371,666.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 327,089,511.44 377,203,072.69
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
56
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 45,200.00
收到其他与经营活动有关的现金 10,090,256.37 14,822,422.55
经营活动现金流入小计 337,179,767.81 392,070,695.24
购买商品、接受劳务支付的现金 303,615,603.96 598,526,871.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
36,857,348.47 28,643,307.18
金
支付的各项税费 32,627,422.15 19,350,798.10
支付其他与经营活动有关的现金 28,767,553.51 29,651,028.41
经营活动现金流出小计 401,867,928.09 676,172,005.35
经营活动产生的现金流量净额 -64,688,160.28 -284,101,310.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 99,901.03
投资活动现金流入小计 99,901.03
购建固定资产、无形资产和其他
1,344,695.86 41,343,267.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金 37,400,000.00 3,474,870.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
57
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 48,744,695.86 44,818,137.81
投资活动产生的现金流量净额 -48,744,695.86 -44,718,236.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,993,050.00
其中：子公司吸收少数股东投资
3,993,050.00
收到的现金
取得借款收到的现金 203,200,000.00 235,190,663.16
发行债券收到的现金 99,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 250,000,000.00 45,000,000.00
筹资活动现金流入小计 552,700,000.00 284,183,713.16
偿还债务支付的现金 454,900,000.00 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,014,349.65 24,390,279.97
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 73,378,424.66
筹资活动现金流出小计 550,292,774.31 134,390,279.97
筹资活动产生的现金流量净额 2,407,225.69 149,793,433.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
28,092.34 -11,000.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -110,997,538.11 -179,037,114.14
加：期初现金及现金等价物余额 309,357,213.69 358,713,280.64
六、期末现金及现金等价物余额 198,359,675.58 179,676,166.50
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 261,310,659.49 207,952,585.74
收到的税费返还 45,200.00
收到其他与经营活动有关的现金 166,502,833.35 199,691,206.69
经营活动现金流入小计 427,813,492.84 407,688,992.43
购买商品、接受劳务支付的现金 187,686,408.28 471,286,334.16
58
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支付给职工以及为职工支付的现
11,104,498.43 9,688,019.01
金
支付的各项税费 16,462,377.13 10,272,673.70
支付其他与经营活动有关的现金 223,443,754.96 168,264,447.44
经营活动现金流出小计 438,697,038.80 659,511,474.31
经营活动产生的现金流量净额 -10,883,545.96 -251,822,481.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
225,609.36 33,623,107.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 36,900,000.00 3,374,870.00
取得子公司及其他营业单位支付
49,962,200.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流出小计 47,125,609.36 86,960,177.92
投资活动产生的现金流量净额 -47,125,609.36 -86,960,177.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 203,200,000.00 230,690,663.16
发行债券收到的现金 99,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 250,000,000.00 45,000,000.00
筹资活动现金流入小计 552,700,000.00 275,690,663.16
偿还债务支付的现金 454,900,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,014,349.65 19,639,652.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 73,378,424.66
筹资活动现金流出小计 550,292,774.31 119,639,652.20
筹资活动产生的现金流量净额 2,407,225.69 156,051,010.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的 977.96 -2,437.34
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影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,600,951.67 -182,734,086.18
加：期初现金及现金等价物余额 224,157,413.49 265,524,536.40
六、期末现金及现金等价物余额 168,556,461.82 82,790,450.22
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权
其他权益工具 减：库存 其他综合 专项储 一般风险 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
优先股 永续债 其他 股 收益 备 准备
一、上年期末余额 400,000,000.00 110,125,887.78 -941,515.06 32,849,779.83 665,940,968.53 25,148,312.68 1,233,123,433.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 400,000,000.00 110,125,887.78 -941,515.06 32,849,779.83 665,940,968.53 25,148,312.68 1,233,123,433.76
三、本期增减变动金额
195,973.66 70,115,403.95 -6,263,540.59 64,047,837.02
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 195,973.66 90,115,403.95 -6,263,540.59 84,047,837.02
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
61
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-20,000,000.00 -20,000,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 110,125,887.78 -745,541.40 32,849,779.83 736,056,372.48 18,884,772.09 1,297,171,270.78
62
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权
减：库存 其他综合收 专项储 一般风 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
其他 股 益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 400,000,000.00 110,125,887.78 571,775.18 32,849,779.83 491,346,139.43 20,123,314.98 1,055,016,897.20
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 400,000,000.00 110,125,887.78 571,775.18 32,849,779.83 491,346,139.43 20,123,314.98 1,055,016,897.20
三、本期增减变动金额
-1,513,290.24 174,594,829.10 5,024,997.70 178,106,536.56
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,513,290.24 192,594,829.10 -907,718.99 190,173,819.87
（二）所有者投入和减
5,932,716.69 5,932,716.69
少资本
1．股东投入的普通股 5,932,716.69 5,932,716.69
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
63
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（三）利润分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-18,000,000.00 -18,000,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 110,125,887.78 -941,515.06 32,849,779.83 665,940,968.53 25,148,312.68 1,233,123,433.76
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
一、上年期末余额 400,000,000.00 110,869,513.70 32,849,779.83 253,714,207.45 797,433,500.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,000,000.00 110,869,513.70 32,849,779.83 253,714,207.45 797,433,500.98
三、本期增减变动金额（减
6,435,115.84 6,435,115.84
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 26,435,115.84 26,435,115.84
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00
1．提取盈余公积
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2．对所有者（或股东）的
-20,000,000.00 -20,000,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 110,869,513.70 32,849,779.83 260,149,323.29 803,868,616.82
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上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
一、上年期末余额 400,000,000.00 110,869,513.70 32,849,779.83 273,248,018.55 816,967,312.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 400,000,000.00 110,869,513.70 32,849,779.83 273,248,018.55 816,967,312.08
三、本期增减变动金额（减
-19,533,811.10 -19,533,811.10
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,533,811.10 -1,533,811.10
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -18,000,000.00 -18,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-18,000,000.00 -18,000,000.00
分配
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 400,000,000.00 110,869,513.70 32,849,779.83 253,714,207.45 797,433,500.98
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三、公司基本情况
1、历史沿革
（1）设立情况
浙江唐德影视股份有限公司（前身系东阳唐德影视制作有限公司）由吴宏亮、赵健和刘朝晨共同投资设立。公司成立时，
注册资本和实收资本均为人民币100万元，其中：吴宏亮出资34万元，占注册资本的34%；赵健出资33万元，占注册资本的
33%；刘朝晨出资33万元，占注册资本的33%。该次出资业经东阳市众华联合会计师事务所审验，并由其出具东众会验字[2006]
第157号《验资报告》。
2006年10月30日，公司在东阳市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为91330000794397512J的《营业执
照》。
（2）注册资本变动情况
经2009年12月18日公司股东会决议通过，公司增加注册资本人民币2,400万元，其中：吴宏亮出资1,466万元，赵健出资
392万元，刘朝晨出资217万元，李钊出资325万元。增资后的注册资本和实收资本均为人民币2,500万元。该次出资业经东阳
市众华联合会计师事务所审验，并由其出具东众会验字[2009]第256号《验资报告》。
2010年11月28日，刘朝晨将其持有本公司1%的股权（即25万元出资）转让给王大庆，将其持有本公司4%的股权（即100
万元出资）转让给张哲；吴宏亮将其持有本公司3%的股权（即75万元出资）转让给王大庆。
经2010年12月26日公司股东会决议通过，公司增加注册资本人民币570万元，其中：吴宏亮出资541.5万元，刘朝晨出资
28.5万元。增资后公司的注册资本和实收资本均为3,070万元。该次出资业经东阳市众华联合会计师事务所审验，并由其出具
东众会验字[2010]第365号《验资报告》。
经2011年1月6日公司股东会决议通过，公司增加注册资本人民币513.48万元，其中：北京睿石成长创业投资中心（有限
合伙）出资358.35万元，北京翔乐科技有限公司出资155.13万元。增资后公司的注册资本和实收资本均为人民币3,583.48万元。
该次出资业经东阳市众华联合会计师事务所审验，并由其出具东众会验字[2011]第006号《验资报告》。
经2011年4月22日公司股东会决议通过，公司增加注册资本人民币398.16万元，其中：北京鼎石源泉投资咨询中心（有
限合伙）出资91.58万元，北京鼎石睿智投资咨询中心（有限合伙）出资65.70万元，范冰冰出资85.60万元，赵薇出资77.64
万元，张丰毅出资37.83万元，霍建起出资29.86万元，盛和煜出资9.95万元。增资后公司的注册资本和实收资本均为人民币
3,981.64万元。该次出资业经东阳市众华联合会计师事务所审验，并由其出具东众会验字[2011]第126号《验资报告》。
经2011年6月29日公司股东会决议，公司以2011年4月30日为基准日整体变更设立为股份有限公司。整体变更后，公司的
注册资本为人民币6,000万元，股份总数为6,000万股（每股面值1元）。
2015年1月30日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江唐德影视股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监
许可〔2015〕182号文）核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股（每股面值1元），发行价格为每股人民
币22.83元。公开发行后，公司的注册资本为人民币8,000万元，股份总数为8,000万股（每股面值1元）。该次公开发行股票
业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具瑞华验字[2015]第33030002号《验资报告》。
公司股票代码为300426，于2015年2月17日在深圳证券交易所正式挂牌交易。
2015年12月，经公司2015年第二次临时股东大会决议通过，公司增加注册资本人民币8,000万元，按每10股转增10股，
以资本公积向全体股东转增股份总额8,000万股（每股面值1元），合计增加股本人民币8,000万元。转增后，公司的注册资本
为人民币16,000万元，折合股份总额16,000万股（每股面值1元）。该次变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并出具瑞华验字[2015]33050002号《验资报告》。
2016年9月，经公司2016年第五次临时股东大会决议通过，公司增加注册资本人民币24,000万元，按每10股转增15股，
以资本公积向全体股东转增股份总额24,000万股（每股面值1元），合计增加股本人民币24,000万元。转增后，公司的注册资
本为人民币40,000万元，股份总额40,000万股（每股面值1元）。该次变更业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
出具瑞华验字[2016]33050008号《验资报告》。
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2、业务性质和经营范围
公司属于影视剧制作和发行行业，公司经营范围为：制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧
（范围详见《广播电视节目制作经营许可证》），影视服装道具租赁，影视器材租赁，影视文化信息咨询，企业形象策划，
会展会务服务，摄影摄像服务，制作、代理、发布影视广告，影视投资与管理，组织、策划综艺活动，电影、电视剧本的创
作，货物与技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3、主要产品和服务
公司主要从事电视剧的投资、制作、发行和衍生业务；电影的投资、制作、发行和衍生业务；艺人经纪及相关服务业务。
4、公司的基本组织架构
股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会负责公司的
内部监督。
公司下设策划管理中心、制作管理中心、宣传管理中心、财务管理中心、艺创管理中心、行政人事管理中心、总经办、
法务部、证券部、战略投资管理中心、院线投资管理中心等主要职能部门；拥有2个分公司和35个子公司，分别是北京分公
司、东阳分公司、东阳鼎石公司、唐德电影公司、龙源广告公司、唐德传媒公司、声动唐德公司、凤凰经纪公司、邦视传媒
公司、上海鼎石公司、唐德灿烂公司、唐德云梦公司、上海悠闲公司、新疆诚宇公司、唐德国际公司、佳路影视公司、创艺
国际公司、上海翎刻公司、唐德影院公司、唐德元素公司、宁波唐德公司、星河传说公司、前海皓森公司、深圳新悦公司、
上海万磁公司、上海伟盛公司、哈尔滨国众公司、世代文化公司、愚人文化公司、咖飞影视公司、喀什伟盛公司、新疆悠闲
公司、安威集团公司、知承影视公司、广州白云汇公司、杰裕国际公司和东阳沙暴公司。
2018年1-6月，公司纳入合并范围的子公司共35户，详见附注九“在其他主体中的权益”；合并范围较2017年末增加2
户，详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事影视剧的投资、制作、发行和衍生业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相
关企业会计准则的规定，对存货、收入确认和成本结转等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注五、
11“存货”、22“收入”等项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、27“重大会计政策和
会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年1-6
月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从剧本策划开始，到开机，再到完成拍摄，最后发行并实现现金或现金等价物的期间。由于影
视剧制作和发行不确定因素较多，如：储存剧本的投入往往取决于当时行业市场的偏好，拍摄的时间受制于主要演职人员的
档期等，使得本公司的营业周期往往无法确定，故以一年为正常营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
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合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入
当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据
而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、12“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
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停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见附注五、12“长期股权
投资”或附注五、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见附注五、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
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额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理及可供出售的外币货币性项目除摊余成本
之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分
配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他
综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
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① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
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类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
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与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明本公司拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工
具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费
用后增加股东权益。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
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的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析组合 账龄分析法
特定款项组合 余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
应收合并范围内关联方的款项 1.00% 1.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显异常
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在
具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
（1）存货的分类
公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。
原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧成本。
在产品系公司尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。
库存商品系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。
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（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货的购入和入库按实际成本计价。当公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务时，按以下规定和方法执行：
①联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”
科目进行核算；当影片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合
作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
②受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影片完成
摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
③在委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影片完成摄
制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影片库存成本。
存货发出计价方法：发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：①一次
性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权
转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，
不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。具体结转方法详见附注五、22“收
入”。
③公司在尚拥有影视剧著作权时，在“库存商品”中象征性保留 1 元余额。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本全部结转当期损益。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
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调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
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营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按附
注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00 5.00 4.75
专用设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00
通用设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00
运输设备 年限平均法 5.00 5.00 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
14、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、17“长期资产减值”。
15、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
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如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
16、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作
为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、17“长期资产减值”。
17、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融
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资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使
用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
19、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划，具体为基本养老保险、失业保险费。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
20、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
21、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在
价值计量，内在价值变动计入当期损益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的
股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
（1）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益
很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司的销售商品收入主要包括电视剧、电影制作发行及其衍生收入等，具体收入、成本确认方法如下：
①电视剧销售收入
在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过，取得《电视剧发行许可证》后，电视剧拷贝、播映带和其他载体转
移给购货方，相关经济利益很可能流入本公司时确认收入。
②电影票房分账收入及版权收入
电影票房分账收入在电影完成摄制并经电影行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》后，电影于院线、影院上
映后按公司与放映方确认的实际票房统计并根据相应的分账方法所计算的金额确认收入；电影版权收入在影片取得电影行政
主管部门颁发的《电影片公映许可证》、母带已经交付给买方，相关经济利益很可能流入本公司时确认收入。
③成本结转方法
基于公司所从事的影视剧制作业务的行业特点，采用了“计划收入比例法”作为每期结转成本的会计核算方法。
“计划收入比例法”是指公司从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的收入占计划收入的比例为
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权数，计算确定本期应结转的相应成本。该方法在具体使用时，一般由影视片的主创、销售和财务等专业人员，结合以往的
数据和经验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎性原则进行预测，并估算出该片在规定成本配比期内可能获得
收入的总额。在此基础上，计算其各期应结转的销售成本。计算公式为：
计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影视剧成本配比期内的销售收入总额×100％
本期（月）应结转成本额＝本期（月）影视剧销售收入额×计划销售成本率
在影视剧成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生预期收入与实际收入严重偏离的情况
时，公司应该及时重新预测，依据实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额，使预测收入的方法更科学，结果
更准确。
本公司目前主要产品为电视剧，其预期收入的测算方法如下：
A、电视剧项目的收入构成
电视剧销售收入包括电视播映权转让收入、信息网络播映权转让收入、音像版权转让收入等。在国内目前的知识产权环
境下，电视播映权转让收入和信息网络播映权转让收入占主导，音像版权转让收入占比很小。此外，国内电视剧的国际化水
平不高，海外发行市场收入很少。
在电视播映权的转让中，包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是部分电视台可以按约定的顺序在2 年内
（部分剧目延长到3－5 年）先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮播放结束后，其他部分电视台继续播放的权利。
由于二轮播映权在播放时间上要滞后较多，观众接受度不高，因此二轮播映权的销售价格与首轮播映权相比也会下降很多，
通常单集价格仅为首轮播放的10%甚至更低。相应地，二轮播映权的转让收入与首轮播映权转让收入相比差距甚大。
B、电视剧项目的收入预测
电视播映权转让收入中，主要为首轮播映权转让收入，通常在24个月之后进行的二轮播映权的交易具有较大的不可预期
性。因此，本着谨慎性原则，本公司以为期24个月的首轮电视播映权转让预计实现的收入和信息网络传播权、音像制品出版
权转让预计实现的收入作为电视剧项目的预期收入。
（2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务
成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务
成本计入当期损益，不确认劳务收入。
本公司提供劳务的收入主要为受托推广电影业务收入、经纪业务收入、广告收入和后期制作收入等，具体收入确认方法
如下：
①受托推广电影服务收入
受托推广电影业务的报酬通常与电影的票房收入挂钩，公司在履行完协议约定的义务后，按照电影票房收入和双方约定
的结算方法计算的金额确认收入，与收入直接相关的成本，随收入的确认而结转。
②艺人经纪业务收入
艺人经纪业务包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类，具体确认方法如下：
艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，公司根据与艺人
签订的经纪合约中约定的佣金提取比例计算确认收入。与艺人代理服务直接相关的成本，随艺人代理服务收入的确认而结转。
企业客户艺人服务收入：根据公司与客户协议中约定的方式结算，与企业客户艺人服务直接相关的成本，随企业客户艺
人服务收入的确认而结转。
③公司广告收入、后期制作收入等在服务已经提供，而且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认，与收入直接相
关的成本，随收入的确认而结转。
（3）让渡资产使用权
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与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
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限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
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除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、
估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调
整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
在资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认、成本结转
基于影视剧制作和发行业务的行业特点，本公司根据《电影企业会计核算办法》采用“计划收入比例法”作为每期结转
成本的会计核算方法，具体情况见附注五、22“收入”。
预计收入是公司主创人员、营销总监和财务相关人员，依靠以往的数据和经验，结合影视剧作品的市场状况做出的重要
判断。预计收入的估计对当期或以后期间的营业成本产生影响且可能构成重大影响。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。鉴定应收款项减值要求管理层作出判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货，计提存货跌价准备。鉴定
存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估
计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以
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决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定
的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
一般纳税人按应纳税营业额的 6%或 17%计算销项税，并按扣除当期
增值税 销售货物或提供劳务 允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；小规模纳税人按应纳税
营业额的 3%计缴增值税。
城市维护建设税 应纳流转税额 按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。
企业所得税 应纳税所得额 按应纳税所得额的 25%、、16.5%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
唐德国际娱乐有限公司 16.5%
创艺国际娱乐有限公司 16.5%
安威集团有限公司 16.5%
杰裕国际有限公司 16.5%
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2、税收优惠
（1）增值税
根据《关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教[2014]56号）和《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策
的通知》（财税[2014]85号），自2014年1月1日至2018年12月31日，唐德电影公司取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）、转
让电影版权收入免征增值税，唐德灿烂公司和上海鼎石公司取得的电影发行收入免征增值税。
根据《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税[2013]106号）之附件4《应税服务适用增值
税零税率和免税政策的规定》，自2014年1月1日起，公司向境外转让影视剧版权取得的收入免征增值税。
（2）企业所得税
根据《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），2010年1月1日
至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得
税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。
新疆诚宇公司享受以上企业所得税优惠政策，在2015年度取得第一笔生产经营收入，自2015年度起，五年免征企业所得
税。
新疆悠闲公司享受以上企业所得税优惠政策，在2017年度取得第一笔生产经营收入，自2017年度起，五年免征企业所得
税。
喀什伟盛公司享受以上企业所得税优惠政策，截至2018年6月30日尚未取得第一笔生产经营收入。
3、其他
在香港特别行政区注册成立香港公司，依据香港特别行政区的相关规定计缴有关税项，香港利得税按本年度估计应纳税
所得额的16.5%计算。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 24,702.71 71,696.56
银行存款 198,334,972.87 309,285,517.13
合计 198,359,675.58 309,357,213.69
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征
1,566,385 88,066,2 1,566,385, 1,334,733, 80,074,60 1,254,659
组合计提坏账准 99.97% 5.62% 99.96% 6.00%
,493.95 79.55 493.95 876.06 9.78 ,266.28
备的应收账款
单项金额不重大
479,560.9 479,560. 479,560.9 479,560.9
但单独计提坏账 0.03% 100.00% 0.04% 100.00%
0 90 0 0
准备的应收账款
1,566,865 88,545,8 1,478,319, 1,335,213, 80,554,17 1,254,659
合计 100.00% 5.65% 100.00% 6.03%
,054.85 40.45 214.40 436.96 0.68 ,266.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,211,353,048.47 12,113,530.48 1.00%
1至2年 276,337,456.14 13,816,872.81 5.00%
2至3年 33,118,226.16 16,559,113.08 50.00%
3 年以上 45,576,763.18 45,576,763.18 100.00%
合计 1,566,865,054.85 88,545,840.45 5.65%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
年末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
Le Corporation Ltd. 479,560.90 479,560.90 100.00% 对方单位解散
合 计 479,560.90 479,560.90 — —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,991,669.77 元；本期无收回或转回坏账准备。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为1,054,013,808.43元，占应收账款期末余额合计数的比例
67.27%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为10,540,138.08元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 227,955,069.85 73.48% 151,149,373.23 61.36%
1至2年 53,286,100.70 17.18% 68,190,836.07 27.68%
2至3年 14,636,048.53 4.72% 12,634,060.93 5.13%
3 年以上 14,367,733.98 4.63% 14,367,733.98 5.83%
合计 310,244,953.06 -- 246,342,004.21 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重要的预付款项主要为公司作为非执行制片方向合作方支付的影视剧投资款，该等影视剧尚未制作
完成。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为137,533,018.95元，占预付账款年末余额合计数的比例为
44.33%。
4、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组
59,240,9 3,252,5 55,988,44 58,502, 3,092,864 55,409,401.
合计提坏账准备的 100.00% 5.49% 100.00% 5.29%
57.12 15.61 1.51 265.92 .85 07
其他应收款
59,240,9 3,252,5 55,988,44 58,502, 3,092,864 55,409,401.
合计 100.00% 5.49% 100.00% 5.29%
57.12 15.61 1.51 265.92 .85 07
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 14,739,826.79 147,398.27 1.00%
1至2年 42,815,308.46 2,140,765.42 5.00%
2至3年 1,442,939.91 721,469.96 50.00%
3 年以上 242,881.96 242,881.96 100.00%
合计 59,240,957.12 3,252,515.61 5.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 159,650.76 元；本期无收回或转回坏账准备。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
诉前行为保全担保金 30,000,000.00 30,000,000.00
保证金及押金 11,546,479.00 10,897,165.02
往来款 8,450,000.00 15,373,288.00
备用金 1,928,522.02 1,270,289.87
其他 7,315,956.10 961,523.03
合计 59,240,957.12 58,502,265.92
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京知识产权法院 诉前行为保全担保金 30,000,000.00 1至2年 50.64% 1,500,000.00
海宁金泽影视文化
往来款 8,450,000.00 1至2年 14.26% 422,500.00
传播有限公司
Visionary Vanguard
往来款 6,585,875.65 1 年以内 11.12% 65,858.76
Associates Limited
上海亨安商务咨询
保证金及押金 2,636,400.00 1至2年 4.45% 131,820.00
有限公司
广州市延汾商业物
保证金及押金 2,000,000.00 1 年以内 3.38% 20,000.00
业管理有限公司
合计 -- 49,672,275.65 -- 83.85% 2,140,178.76
5、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 167,886,196.03 167,886,196.03 151,040,096.77 151,040,096.77
在产品 615,763,078.64 2,497,926.43 613,265,152.21 514,900,369.24 2,497,926.43 512,402,442.81
库存商品 364,536,439.72 4,457,897.11 360,078,542.61 481,331,004.25 20,676,083.47 460,654,920.78
合计 1,148,185,714.39 6,955,823.54 1,141,229,890.85 1,147,271,470.26 23,174,009.90 1,124,097,460.36
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
是
存货中前五名影视作品情况
本期末存货余额前五名的电影、电视剧及其他类型影视作品的名称：《朱雀》（未完成摄制）、《阿那亚恋情》（完成
摄制）、《一身孤注掷温柔》（未完成摄制）、《蔓蔓青萝》（未完成摄制）、《北部湾人家》（未完成摄制），合计账面
余额510,570,257.93元，占公司存货余额的44.47%。
96
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 2,497,926.43 2,497,926.43
库存商品 20,676,083.47 16,218,186.36 4,457,897.11
合计 23,174,009.90 16,218,186.36 6,955,823.54
本期转销存货跌价准备的原因主要系子公司上海鼎石公司和上海翎刻公司相关参与投资、受托推广的电影项目本期结
算。
6、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 41,475,005.49 52,042,009.30
预缴企业所得税 81,953.65
预缴其他税费 164,544.00
合计 41,475,005.49 52,288,506.95
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 104,240,670.00 104,240,670.00 70,140,670.00 70,140,670.00
按成本计量的 104,240,670.00 104,240,670.00 70,140,670.00 70,140,670.00
合计 104,240,670.00 104,240,670.00 70,140,670.00 70,140,670.00
97
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资 本期
被投资单位 本期 本期 本期 单位持股 现金
期初 本期增加 期末 期初 期末
减少 增加 减少 比例 红利
杭州心光流美网络科技
3,333,300.00 3,333,300.00 8.34%
有限公司
北京摩维影视科技有限
1,000,000.00 1,000,000.00 10.00%
公司
北京深蓝文化传播股份
2,937,500.00 2,937,500.00 4.90%
有限公司
广州流花唐德影院有限
100,000.00 100,000.00 10.00%
公司
合肥唐恒影院有限公司 100,000.00 100,000.00 10.00%
江门市恩平唐德影院有
100,000.00 100,000.00 10.00%
限公司
西安海港唐德影院有限
100,000.00 100,000.00 10.00%
公司
漳州唐德电影院有限公
100,000.00 100,000.00 10.00%
司
骑士联盟（北京）信息服
36,000,000.00 34,000,000.00 70,000,000.00 3.50%
务有限公司
醉美丝路（北京）国际商
3,374,870.00 3,374,870.00 4.50%
贸有限公司
七维动力（北京）文化传
22,000,000.00 22,000,000.00 7.50%
媒有限公司
北京赏心悦目体育文化
995,000.00 995,000.00 19.90%
有限公司
霍邱县唐德影院有限公
10.00%
司（注）
上海唐昂影院有限公司 100,000.00 100,000.00 10.00%
芜湖万胜唐德影院有限
10.00%
公司（注）
合计 70,140,670.00 34,100,000.00 104,240,670.00 --
注：截至本报告期期末，公司尚未对霍邱县唐德影院有限公司、芜湖万胜唐德影院有限公司实缴出资。
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8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
被投资单 权益法下确 其他综 宣告发放 准备
期初余额 减少 其他权 计提减 期末余额
位 追加投资 认的投资损 合收益 现金股利 其他 期末
投资 益变动 值准备
益 调整 或利润 余额
一、合营企业
二、联营企业
上海优绩
影视器材 9,065,646.73 -166,562.24 8,899,084.49
有限公司
深圳前海
新峰唐德
影视基金 1,980,383.50 1,980,383.50
投资管理
有限公司
北京千骊
影视有限 3,215,182.31 2,400,000.00 5,615,182.31
公司
上海奇禧
电影制作 3,796,969.33 3,796,969.33
有限公司
浙江鼎石
星创科技 2,702,518.87 2,702,518.87
有限公司
上海浩禹
演艺经纪 900,000.00 900,000.00
有限公司
小计 20,760,700.74 3,300,000.00 -166,562.24 23,894,138.50
合计 20,760,700.74 3,300,000.00 -166,562.24 23,894,138.50
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9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 通用设备 专用设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 6,181,717.75 20,098,872.04 5,652,252.89 31,932,842.68
2.本期增加金额 211,361.50 443,749.17 655,110.67
（1）购置 211,361.50 443,749.17 655,110.67
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 32,700.00 32,700.00
（1）处置或报废 32,700.00 32,700.00
4.期末余额 6,353,644.63 20,542,621.21 5,652,252.89 32,548,518.73
二、累计折旧
1.期初余额 2,280,061.06 3,520,548.52 2,800,298.89 8,600,908.47
2.本期增加金额 505,058.77 1,475,813.52 499,633.86 2,480,506.15
（1）计提 505,058.77 1,475,813.52 499,633.86 2,480,506.15
3.本期减少金额 31,065.00 31,065.00
（1）处置或报废 31,065.00 31,065.00
4.期末余额 2,752,023.74 4,996,362.04 3,299,932.75 11,048,318.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,601,620.89 15,546,259.17 2,352,320.14 21,500,200.20
2.期初账面价值 3,901,656.69 16,578,323.52 2,851,954.00 23,331,934.21
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10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
影厅装修工程 1,806,462.99 1,806,462.99
合计 1,806,462.99 1,806,462.99
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 办公软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,080,933.70 574,453.66 1,655,387.36
2.本期增加金额 226,415.10 226,415.10
（1）购置 226,415.10 226,415.10
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 433.26 433.26
（1）处置 433.26 433.26
4.期末余额 1,306,915.54 574,453.66 1,881,369.20
二、累计摊销
1.期初余额 584,833.54 295,636.23 880,469.77
2.本期增加金额 107,636.32 276,899.24 384,535.56
（1）计提 107,636.32 35,029.14 142,665.46
3.本期减少金额 433.26 433.26
（1）处置 433.26 433.26
4.期末余额 692,036.60 330,665.37 1,022,701.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
101
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（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 614,878.94 243,788.29 858,667.23
2.期初账面价值 496,100.16 278,817.43 774,917.59
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
东阳鼎石公司 615,705.82 615,705.82
唐德传媒公司 2,114,678.89 2,114,678.89
唐德电影公司 1,356.95 1,356.95
龙源广告公司 15,177.61 15,177.61
佳路影视公司 3.00 3.00
前海皓森公司 493.69 493.69
深圳新悦公司 1.00 1.00
上海伟盛公司 14,554,551.17 14,554,551.17
安威集团公司 0.87 0.87
杰裕国际公司 0.84 0.84
合计 17,301,969.00 0.84 17,301,969.84
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
形成商誉的事项
东阳鼎石公司 615,705.82 615,705.82
唐德传媒公司 2,114,678.89 2,114,678.89
唐德电影公司 1,356.95 1,356.95
龙源广告公司 15,177.61 15,177.61
合计 2,746,919.27 2,746,919.27
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
①商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、17之说明。
②商誉均由企业合并形成。鉴于唐德传媒公司、唐德电影公司和龙源广告公司在2010年12月31日累计未分配利润为负数，
且在收购日至2010年12月31日处于亏损状态，经对商誉进行减值测试，相关资产组的可收回金额低于其账面价值，故在2010
年12月31日对商誉全额计提减值准备。
东阳鼎石公司2013年、2014年、2015年均亏损，经对商誉进行减值测试，相关资产组的可收回金额低于其账面价值，故
在2015年12月31日对商誉全额计提减值准备。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
影厅装修费 17,758,997.34 1,664,118.18 1,177,715.54 18,245,399.98
合计 17,758,997.34 1,664,118.18 1,177,715.54 18,245,399.98
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 247,615,978.56 61,903,994.64 242,354,227.81 60,534,695.54
预提费用 3,057,055.57 764,263.89
合计 247,615,978.56 61,903,994.64 245,411,283.38 61,298,959.43
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 61,903,994.64 61,298,959.43
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 9,865,237.86 5,693,395.46
可抵扣亏损 133,811,980.93 105,414,710.99
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未实现毛利 1,510,071.08 3,314,134.65
合计 145,187,289.87 114,422,241.10
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 301,490.92
2019 年度 1,386,350.79 1,386,350.79
2020 年度 1,373,999.27 1,373,999.27
2021 年度 24,248,826.02 24,248,826.02
2022 年度 78,104,043.99 78,104,043.99
2023 年度 28,698,760.86
合计 133,811,980.93 105,414,710.99 --
15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产相关购置款 141,220,744.91 141,540,744.91
为期 5 年的可转股借款 13,000,000.00 13,000,000.00
减：其他非流动资产减值准备（注） 141,220,744.91 141,220,744.91
合计 13,000,000.00 13,320,000.00
注：参见2017年年度报告附注十五、2之说明。
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证与质押借款 290,000,000.00 290,000,000.00
保证借款 263,200,000.00 280,000,000.00
合计 553,200,000.00 570,000,000.00
短期借款分类的说明：
短期借款担保情况参见附注十一、5、（2）。
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17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 73,103,717.42 111,079,413.59
1至2年 10,622,823.40 6,271,959.55
2至3年 148,671.43 2,037,652.58
3 年以上 602,037.66 415,135.18
合计 84,477,249.91 119,804,160.90
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 361,534,313.61 377,710,194.81
1至2年 5,993,623.09 1,746,449.39
2至3年 141,509.43
3 年以上 350,324.00 609,824.00
合计 368,019,770.13 380,066,468.20
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,153,845.94 33,902,311.86 33,129,538.42 4,926,619.38
二、离职后福利-设定提存计划 480,145.99 3,556,903.22 3,284,642.17 752,407.04
合计 4,633,991.93 37,459,215.08 36,414,180.59 5,679,026.42
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 3,810,468.14 29,846,284.41 29,423,201.17 4,233,551.38
2、职工福利费
3、社会保险费 277,291.80 2,030,650.40 1,876,051.20 431,891.00
其中：医疗保险费 248,709.11 1,737,454.55 1,603,714.23 382,449.43
工伤保险费 8,602.42 80,376.94 70,440.88 18,538.48
生育保险费 19,980.27 212,818.91 201,896.09 30,903.09
4、住房公积金 66,086.00 2,025,377.05 1,830,286.05 261,177.00
合计 4,153,845.94 33,902,311.86 33,129,538.42 4,926,619.38
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 461,631.88 3,284,888.43 3,039,238.27 707,282.04
2、失业保险费 18,514.11 272,014.79 245,403.90 45,125.00
合计 480,145.99 3,556,903.22 3,284,642.17 752,407.04
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 38,892,072.39 38,764,114.53
企业所得税 40,400,880.06 51,420,137.76
个人所得税 1,328,714.02 2,159,644.81
城市维护建设税 350,636.46 368,683.43
教育费附加 154,676.11 159,205.46
地方教育附加 103,117.42 106,136.99
印花税 27,123.74
代非居民企业/个人扣缴税费 166,207.70 133,482.23
文化事业建设费 99,625.25
合计 81,495,929.41 93,138,528.95
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21、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期长期借款及长期借款利息 85,188.94 866,073.26
企业债券利息 2,155,068.49
短期借款应付利息 517,284.12 974,606.25
合计 2,757,541.55 1,840,679.51
22、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付分账收益款 458,652,421.76 305,990,590.42
应付版权代理款 1,674,822.39 1,025,483.06
应付融资款及利息 428,278,616.03 249,129,264.37
应付股权受让款 900,003.68 900,002.84
应付往来款 33,570,751.64 16,860,497.58
其他 3,480,113.42 5,950,980.08
合计 926,556,728.92 579,856,818.35
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
期末账龄超过 1 年的其他应付款主要系应付影视剧《武媚娘传奇》、《左手劈刀》、《恋恋不忘》等项目联合摄制合作方的
分账收益款，未偿付的原因主要是由于相应项目的收益款尚未全部收回。
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24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 45,100,000.00 280,000,000.00
合计 45,100,000.00 280,000,000.00
25、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付债券 99,548,519.02
合计 99,548,519.02
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
发行 债券 期初 按面值计提 溢折价摊 本期
债券名称 面值 发行金额 本期发行 期末余额
日期 期限 余额 利息 销 偿还
浙江唐德影
视股份有限
2018
公司 2018 年 参 见
100,000,000.00 年 3 月 100,000,000.00 99,500,000.00 2,155,068.49 48,519.02 99,548,519.02
非公开发行 说明
8日
公司债券（第
一期）
说明：
公司于2018年1月26日收到深圳证券交易所下发的《关于浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券符合深交所
转让条件的无异议函[深证函(2018)55号]》，并于2018年3月完成了浙江唐德影视股份有限公司2018年非公开发行公司债券
（第一期）（证券简称“18唐德01”，证券代码“114308”）的发行，本期发行总额为1亿元，票面利率6.9%，期限3年，
附第2年末发行人上调利率选择权与投资者回售选择权。
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,631,000.00 1,631,000.00
合计 1,631,000.00 1,631,000.00 --
涉及政府补助的项目：
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单位： 元
本期计入营
本期新增 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
补助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
电视剧《百合情
367,000.00 367,000.00 与收益相关
深》剧本资助
电视剧《苍穹
596,000.00 596,000.00 与收益相关
下》剧本资助
电视剧《花好月
668,000.00 668,000.00 与收益相关
圆》剧本资助
合计 1,631,000.00 1,631,000.00 --
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 400,000,000.00 400,000,000.00
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 110,125,887.78 110,125,887.78
合计 110,125,887.78 110,125,887.78
29、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得 税后归属于 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
税费用 母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
-941,515.06 218,365.64 195,973.66 22,391.98 -745,541.40
合收益
外币财务报表折算差额 -941,515.06 218,365.64 195,973.66 22,391.98 -745,541.40
其他综合收益合计 -941,515.06 218,365.64 195,973.66 22,391.98 -745,541.40
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30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 32,849,779.83 32,849,779.83
合计 32,849,779.83 32,849,779.83
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上年
调整前上期末未分配利润 665,940,968.53 491,346,139.43
调整后期初未分配利润 665,940,968.53 491,346,139.43
加：本期归属于母公司所有者的净利润 90,115,403.95 192,594,829.10
减：应付普通股股利 20,000,000.00 18,000,000.00
期末未分配利润 736,056,372.48 665,940,968.53
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 494,769,038.03 281,833,394.59 311,117,952.67 147,590,545.55
合计 494,769,038.03 281,833,394.59 311,117,952.67 147,590,545.55
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 397,316.09 448,611.41
教育费附加 175,538.96 200,084.39
房产税 281.22 281.22
土地使用税 16,251.76 16,251.76
印花税 1,475,747.50 1,707,438.70
文化事业建设费 62,820.14 37,125.00
电影专项基金 213,199.55
车船使用税 6,100.00
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地方教育附加 117,025.97 137,074.07
合计 2,464,281.19 2,546,866.55
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务宣传费 4,754,375.28 3,118,366.23
员工薪酬 7,561,234.87 5,217,471.08
差旅费、交通费等 2,260,326.32 1,462,178.48
办公费 249,678.83 811,272.53
行业数据统计费 404,532.67
其他 281,086.91 147,446.52
合计 15,106,702.21 11,161,267.51
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
员工薪酬 31,008,268.77 24,735,294.17
办公费 1,798,318.25 2,544,358.42
中介费用 959,422.66 1,510,154.53
差旅费、交通费等 2,586,144.44 2,701,791.42
房屋租赁费 8,417,105.24 6,479,707.18
诉讼费 4,591,891.05 100,000.00
折旧费 1,714,096.26 1,356,386.14
业务招待费 675,860.99 841,647.56
综合服务费 2,073,988.77 575,725.40
水电费 349,358.53 151,239.96
其他 84,008.35 276,955.60
合计 54,258,463.31 41,273,260.38
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 31,130,035.79 21,117,387.79
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减：利息收入 193,135.78 1,493,092.73
汇兑损益 -3,592,739.44 -7,241,966.81
未确认融资费用摊销 6,915,492.37
其他 11,606,167.28 93,249.25
合计 38,950,327.85 19,391,069.87
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,151,869.89 7,985,023.60
二、存货跌价损失 15,649,863.72
合计 8,151,869.89 23,634,887.32
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -166,562.24 164,277.46
合计 -166,562.24 164,277.46
39、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 324,090.57 8,672,378.00 324,090.57
非流动资产处置利得合计 11,111.11
其中：固定资产处置利得 11,111.11
其他 609,589.23 80,907.06 609,589.23
合计 935,421.76 8,764,396.17 935,421.76
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 性质 补贴是否影 是否特殊 本期发生 上期发生金 与资产相关/
补助项目
主体 原因 类型 响当年盈亏 补贴 金额 额 与收益相关
喀什经济开发区财政局扶持奖励款 奖励 3,567,178.00 与收益相关
上海市松江区车墩镇财政管理事务所企
补助 110,000.00 60,000.00 与收益相关
业扶持基金
112
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水利建设专项资金返还 奖励 45,200.00 与收益相关
北京市新闻出版广电局《花儿与远方》补
补助 5,000,000.00 与收益相关
助款
广播电影电视总局《结婚为什么》补助款 补助 158,490.57 与收益相关
收东阳市财政局对外投资合作考核奖励 奖励 15,600.00 与收益相关
松江区投资促进服务中心园区企业扶持
补助 40,000.00 与收益相关
资金
合计 -- -- -- -- -- 324,090.57 8,672,378.00 --
40、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,635.00 1,181.50 -1,635.00
其中：固定资产处置损失 1,635.00 1,181.50 -1,635.00
水利建设基金 27,229.14
其他 166.96 2,358.42 -166.96
合计 1,801.96 30,769.06 -1,801.96
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,546,620.38 10,786,638.55
递延所得税费用 -605,035.21 2,876,256.78
合计 10,941,585.17 13,662,895.33
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 94,771,056.55
按法定/适用税率计算的所得税费用 23,692,764.14
子公司适用不同税率的影响 -19,727,357.99
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 155,276.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 6,779,262.38
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非应税收入的影响 41,640.56
所得税费用 10,941,585.17
42、其他综合收益
详见附注七、29。
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 324,090.57 8,627,178.00
收回保证金 1,600,525.00
银行存款利息收入及其他往来款净额 9,766,165.80 4,594,719.55
合计 10,090,256.37 14,822,422.55
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
房屋租赁费 8,922,131.55 7,625,330.47
办公费、差旅费、业务招待费等 8,024,548.56 8,447,123.15
租房保证金及押金 4,576,552.00
业务宣传费 5,039,637.80 5,118,366.23
中介费 1,016,988.02 1,510,154.53
诉讼费 4,867,404.51 100,000.00
其他 896,843.07 2,273,502.03
合计 28,767,553.51 29,651,028.41
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收购上海伟盛公司产生的货币资金净流入 99,901.03
合计 99,901.03
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
项目投资款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他单位固定回报的项目投资款 250,000,000.00 45,000,000.00
合计 250,000,000.00 45,000,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
返还其他单位固定回报的项目投资款及收益 72,078,424.66
支付债权发行担保费 1,300,000.00
合计 73,378,424.66
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 83,829,471.38 60,755,064.73
加：资产减值准备 8,151,869.89 23,634,887.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
2,437,725.75 1,163,795.81
资产折旧
无形资产摊销 419,131.44 149,071.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
9,929.61
损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 38,743,423.03 22,892,384.63
投资损失（收益以“－”号填列） 166,562.24 -164,277.46
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -605,035.21 -2,876,256.78
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,831,561.44 -355,029,205.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -329,115,924.10 23,992,936.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 129,453,053.86 -58,629,640.90
经营活动产生的现金流量净额 -64,688,160.28 -284,101,310.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 198,359,675.58 179,676,166.50
减：现金的期初余额 309,357,213.69 358,713,280.64
现金及现金等价物净增加额 -110,997,538.11 -179,037,114.14
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 198,359,675.58 309,357,213.69
其中：库存现金 24,702.71 71,696.56
可随时用于支付的银行存款 198,334,972.87 309,285,517.13
三、期末现金及现金等价物余额 198,359,675.58 309,357,213.69
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
为取得短期借款而质押，详见本财务报
应收账款 545,233,125.00
表附注十一、5 之说明
合计 545,233,125.00 --
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,710,625.10 6.6166 11,318,522.04
港币 1,686,128.69 0.8431 1,421,575.10
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应收账款 -- --
其中：美元 11,038,402.22 6.6166 78,255,615.31
港币 7,236,544.59 0.8431 6,101,130.74
其他应收款 -- --
其中：美元 1,000,000.00 6.6166 6,616,600.00
应付账款 -- --
其中：美元 313,813.36 6.6166 2,076,377.46
其他应付款 -- --
其中：美元 1,232,016.40 6.6166 8,151,759.72
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据
唐德国际公司 中国香港 港币 企业主要经营环境中使用的货币是港币
创艺国际公司 中国香港 港币 企业主要经营环境中使用的货币是港币
安威集团公司 中国香港 港币 企业主要经营环境中使用的货币是港币
杰裕国际公司 中国香港 港币 企业主要经营环境中使用的货币是港币
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
股权取 股权取 股权取得 购买日的确
被购买方名称 股权取得时点 购买日 末被购买方 末被购买方
得成本 得比例 方式 定依据
的收入 的净利润
杰裕国际公司 2018 年 6 月 4 日 0.84 100.00% 现金收购 2018 年 6 月 4 日 工商变更日 0.00 0.00
其他说明：
根据子公司唐德国际公司与GRL18 NOMINEE LIMITED签订的股权转让协议，GRL18 NOMINEE LIMITED将其持有的设立
于香港特别行政区的杰裕国际有限公司（TALENT LUCK INTERNATIONAL LIMITED）的1股股份以1.00港元的对价转让予
唐德国际公司。股权转让后，杰裕国际公司成为唐德国际公司全资子公司。该次股权转让于2018年6月4日在香港特别行政区
公司注册登记处办理完变更登记。
117
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 杰裕国际公司
--现金 0.84
合并成本合计 0.84
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 0.84
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
杰裕国际公司于购买日无可辨认资产、负债。
2、其他原因的合并范围变动
东阳沙暴公司系由本公司子公司唐德电影公司设立，于2018年4月25日在东阳市市场监督管理局办妥工商登记，并取得
统一社会信用代码证为91330783MA2DBYQT8A的《营业执照》。东阳沙暴公司设立时注册资本为500.00万元，唐德电影公
司认缴500.00万元，占注册资本的100.00%。截至2018年6月30日，公司尚未对东阳沙暴公司实缴出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
东阳鼎石公司 东阳横店 东阳横店 电视剧制作和发行 100.00% 非同一控制下企业合并
唐德电影公司 北京海淀 北京海淀 电影制作和发行 100.00% 非同一控制下企业合并
龙源广告公司 北京海淀 北京海淀 广告制作 100.00% 非同一控制下企业合并
唐德传媒公司 北京海淀 北京海淀 电视剧制作和发行 100.00% 非同一控制下企业合并
声动唐德公司 北京海淀 北京海淀 影视剧后期制作 100.00% 非同一控制下企业合并
凤凰经纪公司 北京海淀 北京海淀 艺人经纪 100.00% 非同一控制下企业合并
邦视传媒公司 北京海淀 北京海淀 节目制作和发行 60.00% 设立
上海鼎石公司 上海松江 上海松江 影视剧制作和发行 92.42% 7.58% 设立
唐德灿烂公司 北京朝阳 北京朝阳 电影发行 100.00% 设立
唐德云梦公司 北京海淀 北京海淀 文化艺术交流 60.00% 设立
新疆诚宇公司 新疆喀什 新疆喀什 影视剧制作和发行 100.00% 设立
上海悠闲公司 上海松江 上海松江 影视剧策划和咨询 51.00% 非同一控制下企业合并
118
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
唐德国际公司 香港 香港 影视剧制作和发行 100.00% 设立
佳路影视公司 浙江永康 浙江永康 影视剧制作和发行 60.00% 非同一控制下企业合并
创艺国际公司 香港 香港 影视剧制作和发行 55.00% 设立
上海翎刻公司 上海松江 上海松江 影视剧制作 60.00% 设立
唐德影院公司 上海松江 上海松江 影院管理 51.00% 设立
唐德元素公司 深圳前海 深圳前海 基金管理 100.00% 设立
宁波唐德公司 宁波江北 宁波江北 影视项目投资 100.00% 设立
星河传说公司 上海松江 上海松江 影视剧制作和发行 60.00% 设立
前海皓森公司 深圳前海 深圳前海 文化艺术交流 100.00% 非同一控制下企业合并
深圳新悦公司 深圳前海 深圳前海 文化艺术交流及广告业务 60.00% 非同一控制下企业合并
上海万磁公司 上海松江 上海松江 节目制作和发行 70.00% 设立
上海伟盛公司 上海松江 上海松江 影视剧制作和发行 51.00% 非同一控制下企业合并
哈尔滨国众公司 哈尔滨经开区 哈尔滨经开区 文化艺术交流 51.00% 非同一控制下企业合并
喀什伟盛公司 新疆喀什 新疆喀什 影视剧制作和发行 51.00% 设立
世代文化公司 北京海淀 北京海淀 文化艺术交流 60.00% 设立
愚人文化公司 上海松江 上海松江 影视剧制作 70.00% 设立
咖飞影视公司 上海松江 上海松江 影视剧制作和发行 60.00% 设立
新疆悠闲公司 新疆喀什 新疆喀什 影视剧策划及咨询 51.00% 设立
安威集团公司 香港 香港 股权投资 100.00% 非同一控制下企业合并
知承影视公司 北京密云 北京密云 影视策划和文艺创作 51.00% 设立
广州白云汇公司 广州白云区 广州白云区 电影放映 51.00% 非同一控制下企业合并
杰裕国际公司 香港 香港 影视剧制作 100.00% 非同一控制下企业合并
东阳沙暴公司 东阳横店 东阳横店 影视剧制作 100.00% 设立
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 22,994,138.50 20,760,700.74
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
--净利润 -166,562.24 164,277.46
--综合收益总额 -166,562.24 164,277.46
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款和应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见附注七相关项目。与这些金
融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和
监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于此，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
①外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元和港币有关，本公司部分购销业务以美元结算，
唐德国际公司、创艺国际公司以港币进行日常结算，除此之外的业务活动以人民币计价结算。2018年6月30日，除下表所述
资产、负债为美元和港币余额外，本公司的其他资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可
能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 2018年6月30日 2017年12月31日
现金及现金等价物 美元1,710,625.10 美元4,054,333.66
现金及现金等价物 港币1,686,128.69 港币5,046,813.39
应收账款 美元11,038,402.22 美元2,301,932.50
应收账款 港币7,236,544.59 港币7,253,537.90
其他应收款 美元1,000,000.00
应付账款 美元313,813.36 美元846,080.00
应付账款 港币124,000.00
其他应付款 美元1,232,016.40 美元377,316.87
其他应付款 港币8,446,474.37
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。由于美元和港币等与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风
险，本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究，但本公司管理层认为，公司在做部分以美元和港币等结算的业务时就综
合考虑可能产生的汇率风险，并且加强在业务执行过程中的动态监控，及时调整相应的时间差，避免或减少因外率变动而引
致的风险。
②利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮
动利率，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益产生影响不大。
③其他价格风险
报告期末，本公司的金融工具不存在其他价格风险。
（2）信用风险
报告期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产
生的损失。为降低信用风险，本公司对客户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。
120
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，
本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
（3）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于2018年6月30日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3-5年 5年以上
短期借款 553,200,000.00
应付账款 73,103,717.43 10,622,823.40 148,671.43 602,037.66
其他应付款 865,052,789.49 25,021,232.01 21,911,500.16 14,571,207.26
一年内到期的非流动负债 45,100,000.00
2、金融资产转移
报告期内，本公司不存在金融资产转移。
3、金融资产与金融负债的抵销
报告期内，本公司不存在金融资产与金融负债的抵销。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
截至2018年6月30日，公司控股股东、实际控制人为吴宏亮先生，持有公司151,854,165股，持股比例37.96%，对本公司
的表决权比例为37.96%。
本企业最终控制方是吴宏亮。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海优绩影视器材有限公司 本公司持股 37%的联营企业
121
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李钊 曾经担任本公司董事、副总经理
王大庆 曾经担任本公司副总经理
张哲 曾经担任本公司副总经理
林丽萍 本公司实际控制人关系密切的家庭成员
赵健 本公司董事
广州流花唐德影院有限公司 子公司唐德传媒公司参股 10.00%
江门市恩平唐德影院有限公司 子公司东阳鼎石公司参股 10.00%
西安海港唐德影院有限公司 子公司东阳鼎石公司参股 10.00%
合肥唐恒影院有限公司 子公司东阳鼎石公司参股 10.00%
漳州唐德电影院有限公司 子公司东阳鼎石公司参股 10.00%
贾晓虎 子公司上海伟盛持股 49%的少数股东
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海优绩影视器材有限公司 设备 595,662.41 395,970.44
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
10,000,000.00 2017 年 08 月 04 日 2018 年 08 月 02 日 否
及其配偶（注 1、2、3）
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
40,000,000.00 2018 年 04 月 24 日 2018 年 10 月 23 日 否
及其配偶（注 1、2、3）
吴宏亮及其配偶（注 1） 40,000,000.00 2017 年 10 月 09 日 2018 年 10 月 08 日 否
吴宏亮及其配偶（注 1） 70,000,000.00 2017 年 09 月 26 日 2018 年 09 月 24 日 否
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
及其配偶、唐德电影公司（注 6、7、 80,000,000.00 2018 年 06 月 29 日 2019 年 1 月 29 日 否
8、9）
122
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
30,000,000.00 2017 年 10 月 23 日 2018 年 10 月 20 日 否
（注 6、7、8）
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
30,000,000.00 2017 年 10 月 24 日 2018 年 10 月 20 日 否
（注 6、7、8）
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
30,000,000.00 2017 年 10 月 26 日 2018 年 10 月 20 日 否
（注 6、7、8）
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
30,000,000.00 2017 年 10 月 27 日 2018 年 10 月 20 日 否
（注 6、7、8）
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
30,000,000.00 2017 年 10 月 30 日 2018 年 10 月 20 日 否
（注 6、7、8）
吴宏亮及其配偶、赵健个人、李钊
30,000,000.00 2017 年 10 月 31 日 2018 年 10 月 20 日 否
（注 6、7、8）
吴宏亮、林丽萍、李钊、王大庆、
50,000,000.00 2017 年 10 月 27 日 2018 年 10 月 26 日 否
张哲、赵健、新疆诚宇公司（注 11）
吴宏亮、赵健、李钊、王大庆、张
45,100,000.00 2017 年 04 月 19 日 2018 年 10 月 18 日 否
哲及其财产共有人（注 12）
吴宏亮、林丽萍（注 13） 50,000,000.00 2018 年 03 月 01 日 2019 年 02 月 28 日 否
吴宏亮、李钊、张哲、赵健、王大
12,200,000.00 2018 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 12 日 否
庆（注 14）
吴宏亮、李钊、张哲、赵健、王大
6,000,000.00 2018 年 03 月 15 日 2019 年 03 月 12 日 否
庆（注 14）
吴宏亮、李钊、张哲、赵健、王大
5,000,000.00 2018 年 04 月 03 日 2019 年 04 月 01 日 否
庆（注 14）
吴宏亮、李钊、张哲、赵健、王大
2,500,000.00 2018 年 04 月 03 日 2019 年 04 月 01 日 否
庆（注 14）
吴宏亮、李钊、张哲、赵健、王大
5,000,000.00 2018 年 04 月 20 日 2019 年 04 月 19 日 否
庆（注 14）
吴宏亮、李钊、张哲、赵健、王大
2,500,000.00 2018 年 04 月 20 日 2019 年 04 月 19 日 否
庆（注 14）
截至2018年6月30日，关联方为本公司取得的借款提供担保情况如下：
单位： 元
借款到期 担保是否
担保方 担保方式 贷款金融机构 担保借款余额 借款合同编号
日 履行完毕
吴宏亮及其配偶、赵 中国银行股份 40,000,000.00 横店2018年人借字062号 2018-10-23 否
保证（注
健个人、李钊及其配 有限公司东阳
1、2、3） 10,000,000.00 横店2017年人借字138号 2018-8-2 否
偶 支行
中国银行股份 横店2017年人借字180号
保证（注 40,000,000.00 2018-10-8 否
吴宏亮及其配偶 有限公司东阳 （注4）
1）
支行 70,000,000.00 横店2017年人借字173号 2018-9-24 否
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（注5）
吴宏亮及其配偶、赵 保证（注 中信银行股份
2018信银杭东阳贷字第
健个人、李钊及其配 6、7、8、 有 限 公 司 金 华 80,000,000.00 2019-1-29 否
811088138257号
偶、唐德电影公司 9） 东阳支行
2017信银杭东阳贷字第
811088110562 、
中信银行股份 811088111883 、
吴宏亮及其配偶、赵 保证（注
有限公司金华 180,000,000.00 811088111891 、 2018-10-20 否
健个人、李钊 6、7、8）
东阳支行 811088112322 、
811088112326 、
811088112333号（注10）
吴宏亮、林丽萍、李 南京银行杭州
保证（注
钊、王大庆、张哲、 城东小微企业 50,000,000.00 Ba1048011710260472 2018-10-26 否
11）
赵健、新疆诚宇公司 专营支行
吴宏亮、赵健、李钊、 包商银行股份
保证（注
王大庆、张哲及其财 有限公司北京 45,100,000.00 2017100001ZC07XJ0001 2018-10-18 否
12）
产共有人 分行
兴业银行股份
保证（注 有限公司北京 兴银京开（2018）短期字
吴宏亮、林丽萍 50,000,000.00 2019-02-28 否
13） 经济技术开发 第201803-1号
区支行
DL0770118A00012、
DL0770118A00011、
宁波银行股份
吴宏亮、李钊、王大 保证（注 DL0770118A00016、
有限公司北京 33,200,000.00 2019-03-11 否
庆、张哲、赵健 14） DL0770118A00015、
亚运村支行
DL0770118A00022、
DL0770118A00021
关联担保情况说明：
注1：2017年8月3日，吴宏亮、林丽萍与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为16,000万元的保证合同，为本公
司自2017年8月3日起至2018年8月2日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保
证，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。
注2：2017年8月3日，李钊、何易与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为5,000万元的保证合同，为本公司自2017
年8月3日起至2018年8月2日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证，保证期
间为主债权发生期间届满之日起两年。
注3：2017年8月3日，赵健与中国银行股份有限公司东阳支行签订最高额为5,000万元的保证合同，为本公司自2017年8
月3日起至2018年8月2日止与中国银行股份有限公司东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证，保证期间
为主债权发生期间届满之日起两年。
注4：2017年9月30日，本公司以电视剧《好家伙》、《政委》、《拥抱星星的月亮》应收账款金额向中国银行股份有限
公司东阳支行质押，质押应收账款金额为6,000万元，为公司2017年9月30日签订的编号为横店2017年人借字180号的《流动
资金借款合同》提供质押担保。
注5：2017年9月22日，本公司以电视剧《拥抱星星的月亮》、《计中计》应收账款金额向中国银行股份有限公司东阳支
行质押，质押应收账款金额为11,460万元，为公司2017年9月22日签订的编号为横店2017年人借字173号的《流动资金借款合
同》提供质押担保。
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
注6：2016年12月15日，吴宏亮及其配偶与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为26,000万元的保证合同，
为本公司自2016年12月15日起至2019年12月15日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议
提供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。
注7：2017年3月29日，李钊及其配偶何易与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为26,000万元的保证合同，
为本公司自2017年3月29日起至2022年3月29日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提
供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。
注8：2017年3月27日，赵健与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为26,000万元的保证合同，为本公司自2017
年3月27日起至2022年3月27日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证
担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。
注9：2018年6月26日，唐德电影公司与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订最高额为26,000万元的保证合同，为本
公司自2018年6月26日起至2021年6月26日止与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供连
带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。
注10：2016年11月28日，本公司与中信银行股份有限公司金华东阳支行签订编号为2016信杭东银最应质字第160005号《最
高额应收账款质押合同》，本公司以应收浙江天猫技术有限公司电视剧《赢天下》信息网络传播权转让款向中信银行股份有
限公司金华东阳支行质押，质押应收账款金额为48,000万元，担保的债权最高额限度为18,000万元，为本公司自2016年11月
29日至2019年11月29日止与与中信银行股份有限公司金华东阳支行在最高额范围内签订的融资协议提供质押担保。
注11：2017年9月18日，吴宏亮、林丽萍、赵健、李钊、王大庆、张哲、新疆诚宇公司分别与南京银行股份有限公司杭
州分行签订最高额均为5,000万元的保证合同，为本公司自2017年9月18日起至2018年9月17日止与南京银行股份有限公司杭
州分行在最高额范围内签订的融资协议提供连带责任保证担保，保证期间为主合同项下债务人每次使用信用额度而发生的债
务履行期限届满之日起两年。
注12：2016年10月28日，包商银行股份有限公司北京分行与本公司签订《授信额度协议》，向本公司提供20,000万元的
信用额度，期限为2016年10月31日至2018年10月30日。2016年10月31日，吴宏亮、赵健、李钊、王大庆、张哲分别与包商银
行股份有限公司北京分行签订《最高额保证合同》，为本公司在上述授信协议下的所有债务承担连带责任保证，保证期限为
主合同债务履行期限届满之日起两年。
注13： 2018年3月1日，吴宏亮及配偶林丽萍与兴业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行签订保证合同，为本公
司与兴业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行签订的编号为兴银京开（2018）基授字第201803号的《基本额度授信合
同》提供担保，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起两年。
注14：2016年3月8日，吴宏亮、李钊、王大庆、张哲、赵健分别与宁波银行股份有限公司北京亚运村支行签订最高额均
为8000万元的保证合同，为本公司自2016年3月28日起至2019年4月8日止与宁波银行股份有限公司北京亚运村支行在最高额
范围内签订的融资协议书提供资金连带责任保证担保。
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
2017 年度，因非同一控制下企业合并增加子公司
上海伟盛公司对贾晓虎的拆入资金余额为
贾晓虎 2,841,482.86
2,841,482.86 元，从合并日至期末累计拆入资金
0.00 元，期末拆入资金余额为 2,841,482.86 元。
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期，公司子公司唐德影院公司向其累计拆
西安海港唐德
816,577.64 2018 年 02 月 06 日 2018 年 09 月 30 日 入资金 1,316,577.64 元，累计拆出资金 500,000.00
影院有限公司
元，期末拆入资金净额 816,577.64 元。
江门市恩平唐 本报告期，公司子公司唐德影院公司向其累计拆
德影院有限公 780,000.00 2018 年 02 月 11 日 2018 年 09 月 30 日 入资金 830,000.00 元，累计拆出资金 50,000.00 元，
司 期末拆入资金净额 780,000.00 元。
拆出
上海优绩影视
13,000,000.00 2016 年 06 月 06 日 2021 年 06 月 05 日
器材有限公司
本报告期，公司子公司唐德影院公司向其累计拆
合肥唐恒影院
575,863.09 2018 年 02 月 11 日 2018 年 09 月 30 日 入资金 114,136.91 元，累计拆出资金 690,000.00
有限公司
元，期末拆出资金净额 575,863.09 元。
本报告期，公司子公司唐德影院公司向其累计拆
漳州唐德电影
863,544.79 2018 年 02 月 11 日 2018 年 09 月 30 日 入资金 396,455.21 元，累计拆出资金 1,260,000.00
院有限公司
元，期末拆出资金净额 863,544.79 元。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,047,720.44 1,789,262.78
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海优绩影视器材有限公司 1,853,141.60 18,531.42 1,158,213.50 11,582.14
预付款项 上海优绩影视器材有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应收款 无锡唐德文化传媒有限公司 500.00 5.00 500.00 5.00
其他应收款 广州流花唐德影院有限公司 73,800.00 738.00
其他应收款 贾晓虎 55,926.50 559.27 194,800.00 1,948.00
其他应收款 王大庆 50,000.00 500.00 50,000.00 500.00
其他应收款 合肥唐恒影院有限公司 575,863.09 5,758.63
其他应收款 漳州唐德电影院有限公司 863,544.79 8,635.45
其他非流动资产 上海优绩影视器材有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00
126
浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 贾晓虎 2,841,440.86 2,929,158.36
其他应付款 上海磐墨文化传媒有限公司 367,975.22 367,975.22
其他应付款 无锡唐德文化传媒有限公司 2,813.88 2,813.88
其他应付款 霍尔果斯如果文化传媒有限公司 2,410.24 2,410.24
其他应付款 西安海港唐德影院有限公司 816,577.64
其他应付款 江门市恩平唐德影院有限公司 780,000.00
十二、股份支付
2016年3月7日，本公司召开第二届董事会第十九次会议并审议通过了《关于控股孙公司北京邦视文化传媒有限公司员工
股权激励计划的议案》。邦视传媒公司拟对其副总经理孙吉实施股权激励计划。根据邦视传媒公司及唐德传媒公司和北京雅
迪传媒有限公司（以下简称“雅迪传媒公司”）与孙吉于2016年3月7日签订的《股权激励协议》，如果在《股权激励协议》
生效后连续三个会计年度即2016年度、2017年度和2018年度内邦视传媒公司累计实现净利润达到5,400万元，且满足下列条
件或孙吉得到邦视传媒公司的豁免时，唐德传媒公司与雅迪传媒公司分别向孙吉以1元/1元注册资本的价格转让邦视传媒公
司450万元和300万元的注册资本，孙吉通过股权激励计划受让的邦视文化注册资本总计不超过750万元。
（1）孙吉与邦视传媒公司之间签署的劳动合同及保密协议、竞业禁止协议等合同持续有效，且自股权转让日起剩余劳
动合同期限不少于36个月或该等劳动合同为无固定期限的劳动合同；
（2）孙吉在《股权激励协议》中作出的任何陈述、保证和承诺应协议签署日在所有方面真实、准确和完整并至股权转
让日在所有方面持续真实、准确和完整；
（3）孙吉已适当履行并遵守《股权激励协议》中包含的、要求其在股权转让日前必须履行或遵守的所有约定、义务和
条件；
（4）不存在任何阻碍孙吉完成股权转让的司法程序、诉讼程序或其他类似性质的程序。
2018年1-6月，邦视传媒公司实现净利润-1,818,782.05元，未达到股权激励协议约定的业绩条件，且未来业绩具有不确定
性，故本期未确认股权激励费用。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至 2018 年 6 月 30 日，除附注十一、5、（2）所述担保事项及附注十五、2 所述涉诉事项外，本公司不存在应披露的
其他重大承诺事项。
2、或有事项
截至 2018 年 6 月 30 日，除附注十一、5、（2）所述担保事项及附注十五、2 所述涉诉事项外，本公司不存在应披露的
其他重大或有事项。
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）利润分配
公司2017年年度利润分配方案已经公司2018年5月16日召开2017年年度股东大会审议通过，该利润分配方案为：以公司
现有总股本40,000万股为基数，向全体股东每10股派0.5元现金（含税），合计派发现金股利2,000万元。公司2017年年度利
润分配方案已于2018年7月实施完毕。
（2）非公开发行公司债券
经公司2017年6月13日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过，公司拟发行规模不超过人民币6亿元（含6亿元）公
司债券，由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保，公司控股股东、实际控制人吴宏
亮先生向深圳市高新投集团有限公司提供保证反担保。公司于2018年1月26日收到深圳证券交易所下发的《关于浙江唐德影
视股份有限公司2018年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函[深证函(2018)55号]》，并完成了浙江唐德影视
股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）（证券简称“18唐德01”，证券代码“114308”）的发行。鉴于本次发
行决议的有效期于2018年6月12日到期，公司于2018年8月23日召开2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于延长公司非
公开发行公司债券股东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会及其他被授权人士全权办理本次发行
公司债券相关事项授权期限的议案》，同意本次非公开发行公司债券的决议有效期和授权有效期自前次有效期到期之日起延
长至2019年1月23日。目前，相关发行工作仍在有序进行中。
（3）除上述事项外，本公司不存在应披露的其他重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为5个经营分部，本公司的管理层定期
评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了7个报告分部，分别为电
视剧业务、电影业务、影视广告制作及相关服务业务、影视后期制作业务、艺人经纪业务、栏目业务和其他业务。这些报告
分部是以业务类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：①电视剧业务主要包括电视剧的制作、
发行及衍生业务；②电影业务主要包括电影的制作、发行及衍生业务；③影视广告制作及相关服务业务主要包括提供影视广
告拍摄制作及相关服务；④影视后期制作业务主要包括提供画面剪辑、声音制作、特效、字幕以及片头片尾制作等视听语言
的制作和合成服务；⑤艺人经纪业务主要包括艺人演艺经纪代理服务和企业客户艺人服务；⑥栏目业务主要包括电视节目和
栏目的制作、发行及衍生业务；⑦剧本创作及销售业务主要包括影视剧剧本策划、创作及销售业务；⑧其他业务主要包括除
上述之外业务金额较小的业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计
量基础保持一致。
报告分部的财务数据存在重合，不能有效区分资产和负债。
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
影视后期制作 艺人经纪 剧本创作及
项目 电视剧业务 电影业务 其他业务 合计
业务 业务 销售业务
主营业务收入 454,663,575.30 5,009,500.78 1,167,047.15 570,896.20 24,679,245.27 8,678,773.33 494,769,038.03
主营业务成本 253,438,132.46 4,665,452.23 565,361.62 506,113.45 12,478,116.76 10,180,218.07 281,833,394.59
2、其他
参见“第五节 重要事项”之“八、诉讼事项”。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,393,1
1,642,23 65,237,4 1,577,002 62,381,86 1,330,764,7
合计提坏账准备的 100.00% 3.97% 46,653. 100.00% 4.48%
9,985.22 25.84 ,559.38 1.73 91.45
应收账款 18
1,393,1
1,642,23 65,237,4 1,577,002 62,381,86 1,330,764,7
合计 100.00% 3.97% 46,653. 100.00% 4.48%
9,985.22 25.84 ,559.38 1.73 91.45
18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,148,535,312.22 11,485,353.12 1.00%
1至2年 219,585,508.33 10,979,275.42 5.00%
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2至3年 18,180,810.45 9,090,405.22 50.00%
3 年以上 31,437,382.36 31,437,382.36 100.00%
合计 1,417,739,013.36 62,992,416.12 4.44%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
应收合并范围内关联方的款项 224,500,971.86 2,245,009.72 1.00%
合计 224,500,971.86 2,245,009.72 1.00%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,855,564.11 元；本期无收回或转回坏账准备。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期未核销应收账款
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,096,582,026.84元，占应收账款期末余额合计数的比例
66.77%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,965,820.27元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
623,102, 8,540,61 614,561,6 547,271 7,629,428 539,642,42
合计提坏账准备的 100.00% 1.37% 100.00% 1.39%
240.03 5.24 24.79 ,848.60 .11 0.49
其他应收款
623,102, 8,540,61 614,561,6 547,271 7,629,428 539,642,42
合计 100.00% 1.37% 100.00% 1.39%
240.03 5.24 24.79 ,848.60 .11 0.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,925,960.33 19,259.60 1.00%
1至2年 39,478,492.45 1,973,924.63 5.00%
2至3年 1,000,000.00 500,000.00 50.00%
3 年以上 242,881.96 242,881.96 100.00%
合计 42,647,334.74 2,736,066.19 6.42%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
应收合并范围内关联方的款项 580,454,905.29 5,804,549.05 1.00%
合计 580,454,905.29 5,804,549.05 1.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 911,187.13 元；本期无收回或转回坏账准备。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期未核销其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来 580,454,905.29 498,298,513.04
诉前行为保全担保金 30,000,000.00 30,000,000.00
往来款 8,450,000.00 15,373,288.00
保证金及押金 2,678,812.72 2,678,812.72
备用金 898,941.57 502,535.03
其他 619,580.45 418,699.81
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 623,102,240.03 547,271,848.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
新疆诚宇公司 内部往来 301,806,964.88 1 年以内 48.44% 3,018,069.65
星河传说公司 内部往来 98,126,556.63 1 年以内 15.75% 981,265.57
唐德传媒公司 内部往来 62,532,264.08 1 年以内 10.04% 625,322.64
唐德灿烂公司 内部往来 28,972,202.42 1 年以内 4.64% 289,722.02
上海鼎石公司 内部往来 25,116,290.41 1 年以内 4.03% 251,162.90
合计 -- 516,554,278.42 -- 82.90% 5,165,542.78
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 126,530,864.49 126,530,864.49 126,030,864.49 126,030,864.49
对联营、合营企业投资 21,013,755.00 21,013,755.00 18,780,317.24 18,780,317.24
合计 147,544,619.49 147,544,619.49 144,811,181.73 144,811,181.73
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
唐德传媒公司 5,587,044.64 5,587,044.64
唐德电影公司 475,475.74 475,475.74
龙源广告公司 500,000.00 500,000.00
东阳鼎石公司 3,000,000.00 3,000,000.00
凤凰经纪公司 1,268,327.11 1,268,327.11
上海鼎石公司 11,460,000.00 11,460,000.00
新疆诚宇公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海悠闲公司 1,530,000.00 1,530,000.00
唐德国际公司 22,397,812.00 22,397,812.00
上海翎刻公司 12,000,000.00 12,000,000.00
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
佳路影视公司 6,000,003.00 6,000,003.00
唐德影院公司 5,100,000.00 5,100,000.00
星河传说公司 4,800,000.00 4,800,000.00
前海皓森公司 1.00 1.00
深圳新悦公司 1.00 1.00
上海万磁公司 7,000,000.00 7,000,000.00
上海伟盛公司 31,912,200.00 31,912,200.00
世代文化公司 3,000,000.00 3,000,000.00
上海愚人公司 500,000.00 500,000.00
合计 126,030,864.49 500,000.00 126,530,864.49
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海优绩
9,065,646 -166,562. 8,899,084
影视器材
.73 24 .49
有限公司
北京千骊
3,215,182 2,400,000 5,615,182
影视有限
.31 .00 .31
公司
上海奇禧
3,796,969 3,796,969
电影制作
.33 .33
有限公司
浙江鼎石
2,702,518 2,702,518
星创科技
.87 .87
有限公司
18,780,31 2,400,000 -166,562. 21,013,75
小计
7.24 .00 24 5.00
18,780,31 2,400,000 -166,562. 21,013,75
合计
7.24 .00 24 5.00
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）其他说明
注：根据相关投资协议，2018年1-6月本公司对上海优绩影视器材有限公司的投资损益为-166,562.24元。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 217,456,683.81 113,339,035.52 161,529,517.36 76,141,440.24
合计 217,456,683.81 113,339,035.52 161,529,517.36 76,141,440.24
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -166,562.24 164,277.46
合计 -166,562.24 164,277.46
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
324,090.57
额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 609,529.23
减：所得税影响额 67,509.72
少数股东权益影响额 66,412.08
合计 799,698.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.33% 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司
7.26% 0.22 0.22
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
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浙江唐德影视股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人吴宏亮先生、主管会计工作负责人郑敏鹏先生、会计机构负责人毛珊珊女士签名并盖章的财务报告文本。
二、经公司法定代表人吴宏亮先生签名的2018年半年度报告文件原件。
三、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
法定代表人：
浙江唐德影视股份有限公司
2018年8月29日
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