关于浙江唐德影视股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字【2019】33050017 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层
Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe
Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于浙江唐德影视股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2019】33050017 号
浙江唐德影视股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了浙江唐德影视股份有限公司（以下简称“唐德影视
公司”）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督
管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是唐德影视公司管理层的
责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计唐德影视公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
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现不一致。
为了更好地理解唐德影视公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供浙江唐德影视股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
周卿
中国北京 中国注册会计师：
陆炜炜
2019 年 04 月 29 日
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附表
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：浙江唐德影视股份有限公司 金额单位：人民币万元
2018 年度占 2018 年
上市公司核 2018 年初 2018 年度 2018 年年
非经营性 占用方与上市公司的关联关 用累计发生 度占用资 占用形
资金占用方名称 算的会计科 占用资金 偿还累计 末占用资 占用性质
资金占用 系 金额（不含 金的利息 成原因
目 余额 发生额 金余额
利息） （如有）
现大股东及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— - - - - - —— ——
2018 年度往 2018 年
上市公司核 2018 年初 2018 年度 2018 年末
其它关联 往来方与上市公司的关联关 来累计发生 度往来资 往来形
资金往来方名称 算的会计科 往来资金 偿还累计 往来资金 往来性质
资金往来 系 金额（不含 金的利息 成原因
目 余额 发生额 余额
利息） （如有）
大股东及其 经营性往来
附属企业 经营性往来
上海鼎石影业有限公司 控股子公司 其他应收款 2,388.49 803.79 1,642.02 1,550.26 往来款 非经营性往来
新疆诚宇文化传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 16,498.65 13,175.02 8,528.50 21,145.17 往来款 非经营性往来
北京唐德国际电影文化有限公司 全资子公司 其他应收款 10,354.52 3,222.04 13,576.56 往来款 非经营性往来
北京龙源盛世影视广告有限公司 全资子公司 其他应收款 106.71 30.75 0.10 137.36 往来款 非经营性往来
北京唐德凤凰演艺经纪有限公司 全资子公司 其他应收款 33.65 419.09 116.01 336.73 往来款 非经营性往来
北京唐德国际文化传媒有限
北京唐德云梦文化传媒有限公司 其他应收款 10.40 10.40 往来款 非经营性往来
公司控股子公司
上市公司的 北京唐德国际文化传媒有限
北京声动唐德影视科技有限公司 其他应收款 784.75 739.49 711.25 812.99 往来款 非经营性往来
子公司及其 公司全资子公司
附属企业 北京唐德国际文化传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 5,430.78 3,781.81 3,979.45 5,233.14 往来款 非经营性往来
上海悠闲影视传媒有限公司 控股子公司 其他应收款 5.00 5.00 往来款 非经营性往来
上海翎刻闪耀影视制作有限公司 控股子公司 其他应收款 0.11 0.11 往来款 非经营性往来
浙江佳路影视文化有限公司 控股子公司 其他应收款 1,944.66 218.25 2,162.91 往来款 非经营性往来
上海唐德影院管理有限公司 控股子公司 其他应收款 450.00 711.00 76.50 1,084.50 往来款 非经营性往来
上海星河传说影视文化有限公司 控股子公司 其他应收款 7,005.71 3,800.00 618.12 2,226.76 9,197.07 借款 非经营性往来
东阳鼎石影视文化有限公司
宁波唐德影视投资合伙企业（有限合伙） 其他应收款 0.19 0.20 0.39 往来款 非经营性往来
控股子公司
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承上页
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：浙江唐德影视股份有限公司 金额单位：人民币万元
2018 年度
2018 年初 2018 年度占用 2018 年度 2018 年年
非经营性资金 占用方与上市公司的关 上市公司核算的 占用资金 占用形成
资金占用方名称 占用资金 累计发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
占用 联关系 会计科目 的利息（如 原因
余额 （不含利息） 发生额 金余额
有）
深圳新悦文化传媒有限公司 控股子公司 其他应收款 71.20 71.20 往来款 非经营性往来
深圳前海皓森影视文化科技
全资子公司 其他应收款 50.20 134.70 184.90 往来款 非经营性往来
传媒有限公司
北京唐德灿烂影视文化有限 北京唐德国际电影文化
其他应收款 3,373.65 309.20 807.03 2,875.82 往来款 非经营性往来
公司 有限公司全资子公司
上海万磁文化传媒有限公司 控股子公司 其他应收款 50.52 50.52 往来款 非经营性往来
北京世代文化传媒有限公司 控股子公司 其他应收款 150.18 276.75 6.00 420.93 往来款 非经营性往来
上海愚人文化传媒有限公司 控股子公司 其他应收款 142.36 106.05 248.41 往来款 非经营性往来
上海伟盛影视文化有限公司 控股子公司 其他应收款 1,004.86 367.00 104.77 2.00 1,474.63 借款 非经营性往来
唐德国际娱乐有限公司 全资子公司 其他应收款 857.87 428.89 428.98 往来款 非经营性往来
上海优绩影视器材有限公司 联营企业 其他非流动资产 1,300.00 1,300.00 借款 非经营性往来
无锡唐德文化传媒有限公司 联营企业 其他应收款 0.05 0.05 往来款 非经营性往来
北京唐德国际文化传媒
广州流花唐德影院有限公司 其他应收款 7.38 7.38 借款 非经营性往来
有限公司参股公司
东阳鼎石影视文化有限
上海唐昂影院有限公司 其他应收款 599.00 599.00 借款 非经营性往来
公司参股公司
关联自然人及 曾经担任本公司副总经
王大庆 其他应收款 5.00 5.00 备用金 经营性往来款
其控制的法人 理
上海伟盛影视文化有限
其他关联人及
贾晓虎 公司持股 48.51%的少 其他应收款 19.48 19.48 备用金 经营性往来款
其附属企业
数股东
总计 —— —— —— 6,053.16 3,272.29 104.77 1,869.78 7,560.44 —— ——
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