2018


保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司      被保荐公司简称：广生堂
保荐代表人姓名：邱荣辉                      联系电话：1598989****
保荐代表人姓名：张桐赈                      联系电话：1881868****
现场检查人员姓名：张桐赈、余翔
现场检查对应期间：2017 年 12 月--2018 年 12 月
现场检查时间：2018 年 12 月 25—28 日
一、现场检查事项                                             现场检查意见
                                                                            不适
（一）公司治理                                              是        否
                                                                            用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关规章制度，并查阅公司相关的三会会议
资料及信息披露文件，访谈管理层
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                            √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                            √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                            √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                            √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √
（二）内部控制
现场检查手段：检查相关的董事会记录、审计委员会会议决议、内审部门提交的工作计
划和报告、
内控评价报告及其他内控制度，访谈内部审计人员
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                            √
门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                          √
部审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规              √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上        √
市公司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业        √
板上市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问        √
题等（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                          √
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板和        √
创业板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创业        √
板上市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                          √
部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                                          √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，与公司股东大会、董
事会及其专门委员会、监事会决议文件进行核实比对；访谈相关人员等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                      √
2.公司已披露的内容是否完整                                √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展        √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                    √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                          √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载        √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司《公司章程》、《关联交易规则》等制度；与公司董事、监事、
高级管理人员及财务人员等相关人员进行沟通；查阅董事会、监事会、独立董事、审计
委员会的相关决策程序及信息披露文件
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                          √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                          √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                          √
义务
4.关联交易价格是否公允                                    √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                        √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                        √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                        √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                                        √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金账户的划款凭证、三方监管协议、募集资金专户明细
账等
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议                          √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                        √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形            √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                          √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                          √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                          √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司财务报告等资料，与管理层进行访谈了解公司；查阅同行业业
绩情况等
1.业绩是否存在大幅波动的情况                              √
                                                     报告期内，受
                                                     新药研发费用
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                       大幅增加、药
                                                     品招标价格下
                                                     降等影响，公
                                                     司业绩大幅波
                                                         动。
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常        √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司关于承诺履行情况的公告；检查公司股东的相关承诺事及执行
情况
1.公司是否完全履行了相关承诺                              √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                          √
（八）其他重要事项
现场检查手段：与部分公司高级管理人员进行访谈，了解公司大额资金往来和重大合同
执行情况，并随机抽取相关业务的合同文件及资金往来凭证，查阅会计师事务所、律师
事务所及其他证券服务机构提供的专业意见
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                  √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                               √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因            √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                          √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险              √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                         √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于福建广生堂药业股份有限公
司 2018 年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人签名：_____________________        _____________________
                        邱荣辉                      张桐赈




                                           中信建投证券股份有限公司


                                                  2019 年 1 月 11 日