福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
福建广生堂药业股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李国平、主管会计工作负责人官建辉及会计机构负责人(会计主
管人员)陈雪梅声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 888,325,435.11 854,519,609.79 3.96%
归属于上市公司股东的净资产
569,619,879.93 553,879,649.25 2.84%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 107,757,055.74 -12.64% 322,517,376.58 12.92%
归属于上市公司股东的净利润
2,688,191.63 57.57% 14,023,669.34 132.43%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
414,708.70 -52.70% 964,240.50 -80.04%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 22,567,407.86 304.70%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0192 58.68% 0.1002 134.66%
稀释每股收益（元/股） 0.0192 58.68% 0.1002 134.66%
加权平均净资产收益率 0.47% 0.15% 2.50% 1.40%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,373.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,730,286.59
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 353,872.05
转让子公司阿吉安（北京）基因
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,949,788.68
科技有限公司全部股权的收益
减：所得税影响额 510,046.71
少数股东权益影响额（税后） 480,845.22
合计 13,059,428.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
2
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 17,460 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
福建奥华集团有限公司 境内非国有法人 15.98% 22,368,651 0 质押 9,030,000
李国平 境内自然人 10.22% 14,310,800 10,733,100 质押 10,000,000
叶理青 境内自然人 9.68% 13,550,000 11,250,000
福建平潭奥泰科技投资中心
境内非国有法人 7.64% 10,692,625 0
（有限合伙）
李国栋 境内自然人 5.36% 7,500,000 5,625,000
奥华集团－华福证券－19 奥
境内非国有法人 5.14% 7,200,000 0
华 E1 担保及信托财产专户
奥华集团－华福证券－19 奥
境内非国有法人 3.93% 5,500,000 0
华 E2 担保及信托财产专户
黄来福 境内自然人 0.92% 1,294,087 0
张正浩 境内自然人 0.74% 1,036,000 0
赵吉 境内自然人 0.71% 1,000,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
福建奥华集团有限公司 22,368,651 人民币普通股 22,368,651
福建平潭奥泰科技投资中心（有限合伙） 10,692,625 人民币普通股 10,692,625
奥华集团－华福证券－19 奥华 E1 担保
7,200,000 人民币普通股 7,200,000
及信托财产专户
奥华集团－华福证券－19 奥华 E2 担保
5,500,000 人民币普通股 5,500,000
及信托财产专户
3
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
李国平 3,577,700 人民币普通股 3,577,700
叶理青 2,300,000 人民币普通股 2,300,000
李国栋 1,875,000 人民币普通股 1,875,000
黄来福 1,294,087 人民币普通股 1,294,087
张正浩 1,036,000 人民币普通股 1,036,000
赵吉 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
1、福建奥华集团有限公司、福建平潭奥泰科技投资中心（有限合伙）为李国平控
制的企业，奥华集团－华福证券－19 奥华 E1 担保及信托财产专户和奥华集团－
华福证券－19 奥华 E2 担保及信托财产专户为奥华集团 2019 年非公开发行可交换
上述股东关联关系或一致行动的说明
债券的担保及信托财产专户，叶理青与李国平为配偶关系，李国栋与李国平为兄
弟关系；2、本公司未知除上述外其他股东之间是否存在关联关系，也未知除上述
外其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
4
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动情况及原因详见下表：
资产负债表项目 报告期末 年初数 增减比例 变动原因
应收票据 10,297,320.27 4,021,201.35 156.08% 主要为客户以银行承兑汇票结算增加所致
长期股权投资 28,095,107.24 14,482,278.87 94.00% 主要为增加对子公司的投资
在建工程 39,793,449.03 18,326,160.41 117.14% 主要为公司国际化制药基地建设投入所致
主要为公司产品阿甘定报告期通过一致性评价开发支出
无形资产 132,447,577.63 92,951,953.80 42.49% 转入及全资下属子公司福州和睦家广生妇儿医院有限公
司新购地块交付使用，由其他非流动资产转入所致
主要为报告期内全资下属公司阿吉安（福州）基因医学检
长期待摊费用 1,796,940.13 3,629,975.15 -50.50% 验实验室有限公司随阿吉安（北京）基因科技有限公司转
让，其实验室装修摊销减少所致
主要为公司上海营销办公楼及下属公司福州和睦家广生
其他非流动资产 128,637,807.97 212,040,933.20 -39.33%
妇儿医院有限公司地块已交付使用所致
短期借款 86,600,000.00 58,000,000.00 49.31% 主要为新增流动资金贷款所致
预收款项 3,146,954.15 5,453,362.25 -42.29% 主要为客户预收款减少所致
应付职工薪酬 9,927,023.33 15,714,768.28 -36.83% 主要为上年度年终奖报告期内发放所致
应交税费 5,230,851.61 3,295,414.69 58.73% 主要为报告期内应交增值税增加所致
其他应付款 67,412,900.21 109,000,919.00 -38.15% 主要为报告期限制性股票回购所致
长期借款 52,200,000.00 100.00% 主要为报告期内公司新增长期借款 5,220 万元
利润表项目 2019 年 1-9 月 上年同期 增减比例 变动原因
财务费用 4,066,365.55 -4,865,565.60 183.57% 主要为报告期公司银行借款增加所致
其他收益 9,730,286.59 4,099,747.21 137.34% 主要为收到政府补助增加所致
投资收益 5,362,617.05 -2,914,337.26 284.01% 主要为子公司阿吉安（北京）基因科技有限公司转让所致
所得税费用 1,212,483.59 627,858.39 93.11% 主要为并表子公司所得税增加所致
现金流量表项目 2019 年 1-9 月 上年同期 增减比例 变动原因
经营活动产生的 主要为 2018 年 7 月并表的控股子公司江苏中兴药业有限
22,567,407.86 -11,024,515.63 304.70%
现金流量净额 公司的并表收入增加所致
投资活动产生的
-49,898,560.25 -271,189,627.94 81.60% 主要为上年同期公司收购股权及购买研发办公楼所致
现金流量净额
筹资活动产生的
41,720,642.83 -37,079,891.43 212.52% 主要为报告期银行借款增加所致
现金流量净额
5
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于转让全资子公司股权暨关联交易的事项
公司于2019年6月与福建奥华集团有限公司（以下简称“奥华集团”）签署了《股权转让协议》，公司以人民币1,150万元向奥
华集团转让全资子公司阿吉安（北京）基因科技有限公司100%股权。2019年6月28日，公司已完成上述股权过户等工商变更
登记并取得换发的《营业执照》。截至2019年9月30日，公司已收到全部股权转让款1,150万元。上述事项，详见公司发布的
相关公告（公告编号：2019046、2019052）。
2、其他重要事项进展情况
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
GST-HG131 乙肝治疗全球创新药递交 Pre-IND 会议申请并
2019 年 07 月 02 日 公告编号：2019051
获受理
GST-HG161 新型肝癌靶向药物临床试验首例 c-M ET 阳性
2019 年 07 月 10 日 公告编号：2019053
患者入组成功
获得枸橼酸西地那非片生产注册申请受理通知书 2019 年 07 月 31 日 公告编号：2019058
2019 年 08 月 02 日 公告编号：2019059
2019 年 08 月 07 日 公告编号：2019061、2019062
控股股东福建奥华集团有限公司非公开发行 2019 年可交换
2019 年 08 月 13 日 公告编号：2019063、2019064
公司债券事项
2019 年 08 月 20 日 公告编号：2019068
2019 年 09 月 30 日 公告编号：2019086
乙肝治疗全球创新药 GST-HG141 临床试验申请获得国家药
2019 年 08 月 14 日 公告编号：2019065
监局受理
公司持股 5%以上股东减持计划时间过半的进展公告 2019 年 08 月 16 日 公告编号：2019067
公司获得丙肝治愈核心用药索磷布韦片生产注册受理通知
2019 年 08 月 30 日 公告编号：2019077
书
公司实际控制人暨董事长减持股份的预披露 2019 年 09 月 11 日 公告编号：2019078
公司拟将 2019 年度审计机构更换为大华会计师事务所（特
2019 年 09 月 13 日 公告编号：2019079
殊普通合伙）
公司恩替卡韦拟中标联盟地区药品集中采购 2019 年 09 月 25 日 公告编号：2019084
获得新型肝癌靶向药物 GST-HG161 核心化合物国际专利授
2019 年 09 月 30 日 公告编号：2019087
权通知书
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
6
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
7
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建广生堂药业股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 100,295,084.98 85,905,594.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 10,297,320.27 4,021,201.35
应收账款 57,630,218.90 62,711,089.33
应收款项融资
预付款项 3,483,199.93 3,184,520.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,028,723.09 2,867,170.19
其中：应收利息 923,630.13
应收股利
买入返售金融资产
存货 32,497,314.74 39,159,408.99
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,845,370.56 8,055,416.51
流动资产合计 212,077,232.47 205,904,401.50
非流动资产：
8
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,095,107.24 14,482,278.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 224,020,419.77 187,258,866.82
在建工程 39,793,449.03 18,326,160.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 132,447,577.63 92,951,953.80
开发支出 52,274,236.81 47,191,778.22
商誉 58,968,390.42 58,968,390.42
长期待摊费用 1,796,940.13 3,629,975.15
递延所得税资产 10,214,273.64 13,764,871.40
其他非流动资产 128,637,807.97 212,040,933.20
非流动资产合计 676,248,202.64 648,615,208.29
资产总计 888,325,435.11 854,519,609.79
流动负债：
短期借款 86,600,000.00 58,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,138,141.92 44,706,661.54
预收款项 3,146,954.15 5,453,362.25
合同负债
9
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,927,023.33 15,714,768.28
应交税费 5,230,851.61 3,295,414.69
其他应付款 67,412,900.21 109,000,919.00
其中：应付利息 214,065.09 97,064.61
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 204,455,871.22 236,171,125.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 52,200,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 296,000.00 296,000.00
递延收益 48,939,840.56 52,634,732.28
递延所得税负债 2,870,512.19 3,229,160.45
其他非流动负债
非流动负债合计 104,306,352.75 56,159,892.73
负债合计 308,762,223.97 292,331,018.49
所有者权益：
股本 140,000,000.00 141,211,420.00
其他权益工具
其中：优先股
10
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
永续债
资本公积 179,195,523.77 214,984,525.63
减：库存股 38,292,986.20
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,029,932.10 44,029,932.10
一般风险准备
未分配利润 206,394,424.06 191,946,757.72
归属于母公司所有者权益合计 569,619,879.93 553,879,649.25
少数股东权益 9,943,331.21 8,308,942.05
所有者权益合计 579,563,211.14 562,188,591.30
负债和所有者权益总计 888,325,435.11 854,519,609.79
法定代表人：李国平 主管会计工作负责人：官建辉 会计机构负责人：陈雪梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 80,426,053.94 73,965,713.28
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,653,205.27 1,810,437.50
应收账款 32,102,455.42 37,995,057.13
应收款项融资
预付款项 2,858,147.52 1,953,513.86
其他应收款 1,786,920.44 2,520,420.21
其中：应收利息 923,630.13
应收股利
存货 19,462,223.42 22,425,045.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,543,514.41 6,229,824.48
11
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 151,832,520.42 146,900,011.88
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 209,272,607.24 200,859,778.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 148,665,816.51 105,101,730.63
在建工程 24,239,479.27 10,518,059.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 58,907,536.30 55,380,114.80
开发支出 48,869,512.98 47,191,778.22
商誉
长期待摊费用 1,763,606.82 1,957,023.91
递延所得税资产 6,918,060.99 7,322,139.42
其他非流动资产 118,545,747.47 164,959,583.81
非流动资产合计 617,182,367.58 593,290,209.64
资产总计 769,014,888.00 740,190,221.52
流动负债：
短期借款 48,600,000.00 20,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 21,629,938.47 21,166,807.48
预收款项 1,647,107.65 3,162,965.70
合同负债
应付职工薪酬 8,882,564.05 13,332,818.10
12
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应交税费 3,300,029.27 1,522,273.32
其他应付款 51,107,191.54 98,208,028.61
其中：应付利息 158,046.76
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 135,166,830.98 157,392,893.21
非流动负债：
长期借款 52,200,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 296,000.00 296,000.00
递延收益 11,662,940.41 13,473,045.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 64,158,940.41 13,769,045.02
负债合计 199,325,771.39 171,161,938.23
所有者权益：
股本 140,000,000.00 141,211,420.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 179,195,523.77 214,984,525.63
减：库存股 38,292,986.20
其他综合收益
专项储备
盈余公积 44,029,932.10 44,029,932.10
未分配利润 206,463,660.74 207,095,391.76
所有者权益合计 569,689,116.61 569,028,283.29
13
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
负债和所有者权益总计 769,014,888.00 740,190,221.52
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 107,757,055.74 123,346,675.39
其中：营业收入 107,757,055.74 123,346,675.39
利息收入 0.00
已赚保费 0.00
手续费及佣金收入 0.00
二、营业总成本 104,944,464.37 120,988,389.27
其中：营业成本 24,420,668.54 23,391,745.76
利息支出 0.00
手续费及佣金支出 0.00
退保金 0.00
赔付支出净额 0.00
提取保险责任准备金净额 0.00
保单红利支出 0.00
分保费用 0.00
税金及附加 1,785,130.02 2,694,324.43
销售费用 55,724,808.45 68,851,723.76
管理费用 11,263,996.40 12,123,595.93
研发费用 10,143,521.32 13,909,748.13
财务费用 1,606,339.64 17,251.26
其中：利息费用 1,988,431.23 518,230.63
利息收入 391,829.03 510,165.65
加：其他收益 2,921,754.73 1,553,837.71
投资收益（损失以“－”号填列） -233,041.23 -755,789.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -233,041.23 -755,789.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -121,846.11
14
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
资产减值损失（损失以“-”号填列） -638,869.04 -525,846.34
资产处置收益（损失以“-”号填列） 19,482.17
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,760,071.89 2,630,488.30
加：营业外收入 165,633.70 140,821.79
减：营业外支出 284,377.78 753,021.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,641,327.81 2,018,288.43
减：所得税费用 1,225,906.25 227,168.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,415,421.56 1,791,120.05
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,415,421.56 1,791,120.05
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 2,688,191.63 1,706,013.25
2.少数股东损益 727,229.93 85,106.80
六、其他综合收益的税后净额 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 0.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00
1.重新计量设定受益计划变动额 0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动 0.00
5.其他 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益 0.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益 0.00
2.其他债权投资公允价值变动 0.00
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 0.00
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
0.00
损益
6.其他债权投资信用减值准备 0.00
7.现金流量套期储备 0.00
8.外币财务报表折算差额 0.00
9.其他 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 0.00
15
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 3,415,421.56 1,791,120.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,688,191.63 1,706,013.25
归属于少数股东的综合收益总额 727,229.93 85,106.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0192 0.0121
（二）稀释每股收益 0.0192 0.0121
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：李国平 主管会计工作负责人：官建辉 会计机构负责人：陈雪梅
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 67,078,641.60 86,712,835.35
减：营业成本 13,441,016.87 12,750,224.88
税金及附加 955,109.09 1,778,909.36
销售费用 36,884,517.24 49,592,935.00
管理费用 7,926,592.48 7,503,214.16
研发费用 9,734,531.54 12,283,227.95
财务费用 1,096,161.99 -488,717.51
其中：利息费用 1,472,251.73
利息收入 378,668.73 491,906.61
加：其他收益 2,106,997.49 1,730,079.25
投资收益（损失以“－”号填列） -233,041.23 -755,789.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -233,041.23 -755,789.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 41,006.93
资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 -132,275.57
资产处置收益（损失以“-”号填列） 3,108.72
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,041,215.70 4,135,056.00
加：营业外收入 138,819.83 139,198.59
减：营业外支出 274,377.78 729,611.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,176,773.65 3,544,642.94
16
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用 323,843.22 531,696.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,500,616.87 3,012,946.50
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -1,500,616.87 3,012,946.50
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.00
五、其他综合收益的税后净额 0.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00
1.重新计量设定受益计划变动额 0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动 0.00
5.其他 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益 0.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益 0.00
2.其他债权投资公允价值变动 0.00
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 0.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 0.00
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
0.00
损益
6.其他债权投资信用减值准备 0.00
7.现金流量套期储备 0.00
8.外币财务报表折算差额 0.00
9.其他 0.00
六、综合收益总额 -1,500,616.87 3,012,946.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.00
（二）稀释每股收益 0.00
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 322,517,376.58 285,616,279.74
其中：营业收入 322,517,376.58 285,616,279.74
利息收入
已赚保费
17
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 320,200,555.83 276,498,622.17
其中：营业成本 69,121,538.29 45,431,361.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,587,690.60 5,323,408.56
销售费用 166,358,841.96 147,464,979.32
管理费用 35,806,388.88 30,988,352.24
研发费用 39,259,730.55 52,156,086.01
财务费用 4,066,365.55 -4,865,565.60
其中：利息费用 5,473,671.45 518,230.63
利息收入 1,436,106.46 5,425,342.45
加：其他收益 9,730,286.59 4,099,747.21
投资收益（损失以“－”号填列） 5,362,617.05 -2,914,337.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,412,828.37 -2,914,337.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 137,538.62
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,046,966.43 -836,623.20
资产处置收益（损失以“-”号填列） 16,373.45
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,516,670.03 9,466,444.32
加：营业外收入 785,760.47 475,144.27
减：营业外支出 431,888.41 3,195,208.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,870,542.09 6,746,379.96
减：所得税费用 1,212,483.59 627,858.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,658,058.50 6,118,521.57
（一）按经营持续性分类
18
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 15,658,058.50 6,118,521.57
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 14,023,669.34 6,033,414.77
2.少数股东损益 1,634,389.16 85,106.80
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 15,658,058.50 6,118,521.57
归属于母公司所有者的综合收益总额 14,023,669.34 6,033,414.77
归属于少数股东的综合收益总额 1,634,389.16 85,106.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1002 0.0427
（二）稀释每股收益 0.1002 0.0427
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：李国平 主管会计工作负责人：官建辉 会计机构负责人：陈雪梅
19
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 209,650,383.40 248,943,372.57
减：营业成本 38,227,242.89 34,776,977.05
税金及附加 3,103,310.64 4,289,717.34
销售费用 108,422,076.43 127,208,511.32
管理费用 23,232,172.28 24,275,222.76
研发费用 36,826,292.21 49,984,947.87
财务费用 2,549,531.05 -5,350,191.64
其中：利息费用 3,943,560.13
利息收入 1,400,638.52 5,383,641.73
加：其他收益 6,491,004.61 4,225,988.75
投资收益（损失以“－”号填列） -5,287,171.63 -2,914,337.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,412,828.37 -2,914,337.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 487,251.19
资产减值损失（损失以“-”号填列） -455,802.03
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,019,157.93 14,614,037.33
加：营业外收入 698,181.92 473,521.01
减：营业外支出 320,896.28 2,972,629.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -641,872.29 12,114,928.57
减：所得税费用 413,855.73 1,817,239.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,055,728.02 10,297,689.30
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -1,055,728.02 10,297,689.30
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
20
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -1,055,728.02 10,297,689.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 354,245,001.69 320,324,827.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
21
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 9,856,428.72 6,039,680.89
经营活动现金流入小计 364,101,430.41 326,364,508.36
购买商品、接受劳务支付的现金 40,704,197.03 31,068,192.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 70,661,538.91 66,316,956.83
支付的各项税费 41,754,999.70 41,269,702.73
支付其他与经营活动有关的现金 188,413,286.91 198,734,172.16
经营活动现金流出小计 341,534,022.55 337,389,023.99
经营活动产生的现金流量净额 22,567,407.86 -11,024,515.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
33,000.00 35,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,495,436.72
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,528,436.72 35,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 48,226,996.97 181,204,702.13
投资支付的现金 12,200,000.00 200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 89,819,925.81
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,426,996.97 271,224,627.94
投资活动产生的现金流量净额 -49,898,560.25 -271,189,627.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 129,000,000.00 39,569,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
22
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流入小计 129,000,000.00 39,569,000.00
偿还债务支付的现金 48,200,000.00 44,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,356,670.97 14,697,800.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 33,722,686.20 17,951,090.80
筹资活动现金流出小计 87,279,357.17 76,648,891.43
筹资活动产生的现金流量净额 41,720,642.83 -37,079,891.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,389,490.44 -319,294,035.00
加：期初现金及现金等价物余额 85,655,594.54 407,811,350.14
六、期末现金及现金等价物余额 100,045,084.98 88,517,315.14
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231,613,732.97 281,327,261.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,454,176.89 8,569,035.58
经营活动现金流入小计 237,067,909.86 289,896,297.12
购买商品、接受劳务支付的现金 13,055,087.91 23,407,239.92
支付给职工及为职工支付的现金 49,774,777.59 59,287,479.54
支付的各项税费 25,170,768.13 35,245,916.11
支付其他与经营活动有关的现金 138,236,479.07 182,897,354.64
经营活动现金流出小计 226,237,112.70 300,837,990.21
经营活动产生的现金流量净额 10,830,797.16 -10,941,693.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,500,000.00
23
福建广生堂药业股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,926,812.49 130,209,906.43
投资支付的现金 25,200,000.00 200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 150,137,500.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,126,812.49 280,547,406.43
投资活动产生的现金流量净额 -47,626,812.49 -280,547,406.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 91,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 91,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,820,957.81 14,179,570.00
支付其他与筹资活动有关的现金 33,722,686.20 17,951,090.80
筹资活动现金流出小计 47,743,644.01 32,130,660.80
筹资活动产生的现金流量净额 43,256,355.99 -32,130,660.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,460,340.66 -323,619,760.32
加：期初现金及现金等价物余额 73,715,713.28 391,560,475.24
六、期末现金及现金等价物余额 80,176,053.94 67,940,714.92
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
24