招商证券股份有限公司关于广东惠伦晶体科技股份有限公司
2016 年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为广东惠伦晶体科技股份有
限公司（以下简称“惠伦晶体”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督
导的保荐机构，根据《公司法》、《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定的要求，仔细审阅了
惠伦晶体《关于 2016 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》，对惠伦晶
体 2016 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东惠伦晶体科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》“证监许可[2015]712 号”文核准，公司获准向社会公众公开发
行人民币普通股（A 股）股票 4,208.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行
价格为人民币 6.43 元，发行新股募集资金总额为人民币 270,574,400.00 元，扣除相
关费用后，实际募集资金净额为人民币 246,694,400.00 元。上述募集资金到位情况
业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015 年 5 月 8 日出
具了“广会验字[2015]G15000540099 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截止 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金 额
2015 年 12 月 31 日募集资金专户余额 4,977,440.15
加：理财产品 50,000,000.00
加：利息收入减手续费 827,855.51
减：2016 年投入募集项目款项 54,446,059.36
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减：转出募集资金余额至一般户 1,359,236.30
2016 年 12 月 31 日募集资金专户余额 -
本公司以前年度已经使用募集资金 192,255,533.26 元，本期投入募集资金
54,446,059.36 元。截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金专户已经注销。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证
券法》和深圳证劵交易所颁布的《深圳证劵交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证劵交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号-上市公司募集资金年度存放
与使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情
况，制定了《广东惠伦晶体科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管
理办法》”）。
根据该《管理办法》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资
金的管理和使用以及对其使用情况进行监督。根据本公司的募集资金使用管理制
度，凡涉及每一笔募集资金的支出，在董事会授权范围内经总经理、财务负责人审
批（或经总经理、财务负责人确认的审批流程中规定的相关权限人员审批）后予以
付款；超过董事会授权范围的，应报董事会审批。募集资金使用情况由本公司审计
部门进行日常监督。审计部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报
告董事会审计委员会。
根据《管理办法》规定并经董事会批准，2015 年 6 月 15 日公司与保荐机构招
商证券股份有限公司、中国银行股份有限公司东莞分行、中国建设银行股份有限公
司东莞黄江支行、兴业银行股份有限公司广州东山支行、上海浦东发展银行股份有
限公司深圳分行（以下统称“专户银行”）分别签署了募集资金三方监管协议，开设
了四个募集资金专项账户。
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公司与招商证券股份有限公司及募集资金专户各银行签定的《募集资金三方监
管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履
行不存在问题。
公司于 2015 年 7 月 31 日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次
会议决议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议
案》，同意公司以募集资金置换截至 2015 年 7 月 15 日预先已投入募投项目的自筹
资金 192,255,533.26 元。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该议
案发表了保荐意见。业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具广会专
字[2015]G15000540112 号的“关于广东惠伦晶体科技股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目的鉴证报告”。
为了提高公司募集资金的存放利率，增加存储收益，合理降低财务费用。公司
于 2015 年 9 月 11 日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议审议
通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理》的议案。董事会、监事会
同意在不影响公司募集资金投资计划的情况下，使用不超过 5,000 万的闲置募集资
金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、有保本约定、期限在 6 个月以内
（含）的理财产品，不得用于证券投资，不得购买以股票及其衍生品及无担保债权
为投资标的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，由董事会授权公司经营
管理层行使该项投资决策权，并由财务部负责具体购买事宜，有效期自董事会审议
通过之日起一年内有效。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该议
案发表了保荐意见。
截止 2016 年 9 月 30 日，公司募集资金投资项目“压电石英晶体 SMD2016 扩产”、
“压电石英晶体 SMD2520 扩产”和“研发中心建设”三个项目已全部达到预定可使用
状态。为降低资金成本，提高募集资金使用效率，公司拟将上述募投项目专项结余
资金永久性补充流动资金。公司第二届董事会第十二次会议审议和第二届监事会第
九次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金项目结项及结余募集资金永
久性补充流动资金并注销募集资金专项账户的议案》，同意公司募集资金投资项目
“压电石英晶体 SMD2016 扩产”、“压电石英晶体 SMD2520 扩产”和“研发中心建设”
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三个项目进行结项，并将募投项目专项结余资金 135.73 万元永久性补充流动资金，
注销了募集资金专项账户。公司独立董事对此发表了同意意见，保荐机构出具的核
查意见同意该事项。
2016 年度，公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定
存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
（二）公司募集资金在各银行账户的存储情况
截至 2016 年 12 月 31 日，公司本次发行募集资金 246,694,400.00 元已全部使用
完毕，不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。经公司、
银行及保荐机构同意分别于 2016 年 10 月、11 月、12 月将募集资金专户余额转入
公司基本银行账户，募集资金专户予以注销。
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的资金使用及募集资金投资项目实现效益情况
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募集资金使用情况对照表
单位:万元
募集资金净额 24,669.44 5,444.61
本年度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 24,670.16
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 截至期末累 截至期末投资 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可使 本年度实现的
承诺投资项目 更项目(含 计投入金额 进度(%) 到预计 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 用状态日期 效益
部分变更) (2) (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
压 电 石 英 晶 体
否 16,558.91 16,558.91 3,548.50 16,643.37 100.51 2016 年 6 月 30 日 527.91 是 否
SMD2016 扩产项目
压 电 石 英 晶 体
否 3,933.69 3,933.69 118.92 3,821.45 97.15 2016 年 7 月 31 日 1,022.75 是 否
SMD2520 扩产项目
研发中心建设项目 否 4,176.84 4,176.84 1,777.19 4,205.34 100.68 2016 年 6 月 30 日 - - 否
小 计 - 24,669.44 24,669.44 5,444.61 24,670.16 1,550.66 - -
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合 计 - 24,669.44 24,669.44 5,444.61 24,670.16 - - 1,550.66 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 报告期内不存在此情况
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项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内不存在此情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期内不存在此情况
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期内不存在此情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内不存在此情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三、（二）的说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内不存在此情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期内不存在此情况
尚未使用的募集资金用途及去向 详见本专项报告三、（三）的说明
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内不存在此情况
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（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2015 年 7 月 31 日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议
决议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同
意公司以募集资金置换截至 2015 年 7 月 15 日预先已投入募投项目的自筹资金
192,255,533.26 元。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该议案发表了
保荐意见。业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具广会专字
[2015]G15000540112 号的“关于广东惠伦晶体科技股份有限公司以自筹资金预先投入募
集资金投资项目的鉴证报告”。
（三）尚未使用的募集资金用途及去向
公司于2015年9月11日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议审
议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理》的议案。董事会、监事会同
意在不影响公司募集资金投资计划的情况下，使用不超过5,000万的闲置募集资金进行
现金管理，适时购买安全性高、流动性好、有保本约定、期限在6个月以内（含）的理
财产品，不得用于证券投资，不得购买以股票及其衍生品及无担保债权为投资标的理财
产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，由董事会授权公司经营管理层行使该项投资
决策权，并由财务部负责具体购买事宜，有效期自董事会审议通过之日起一年内有效。
公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该议案发表了保荐意见。
2016年3月，公司将购买理财产品的5,000.00万元人民币转回募集资金专户。截止
2016年12月31日，募集资金专户已注销。
四、募集资金存放与使用情况合规性核查
通过核查，保荐机构认为：
1、惠伦晶体首次公开发行募集资金存放于募集资金专用账户，该账户未存放非募
集资金，也为未用作其他用途，符合相关法规的规定；
2、惠伦晶体首次公开发行募集资金使用符合募集资金投资计划，不存在募集资金
管理违规行为，其相关信息披露及时、真实、准确、完整地反映了募集资金使用情况。
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（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于广东惠伦晶体科技股份有限公司
2016 年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见》之盖章页）
保荐代表人：_____________
陈轩壁
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孙坚
招商证券股份有限公司
2017 年 4 月 25 日
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