广东惠伦晶体科技股份有限公司




                广东惠伦晶体科技股份有限公司独立董事

    关于公司第二届董事会第十七次会议相关事项的独立意见




     作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的

独立董事，根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、

《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》、公司《章程》、

《独立董事工作制度》等相关法律法规、规章制度的规定，本着谨慎的原则，基

于独立判断的立场，针对公司第二届董事会第十七次会议审议的相关事项发表独

立意见如下：

     一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独立

意见

     根据《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

若干问题的通知》等相关法律法规的规定，我们对公司控股股东及其他关联方占

用上市公司资金情况，以及公司对外担保情况进行了核查。经核查：

     （一）2017 年上半年，不存在公司控股股东、实际控制人及其他关联方违

规占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至 2017 年 6 月 30 日的控

股股东、实际控制人及其他关联方违规占用公司资金的情况。

     （二）2017 年上半年，公司没有发生对外担保情况，也不存在以前年度发

生并累计至 2017 年 6 月 30 日的对外担保情况。

     二、关于调增 2017 年度部分日常关联交易预计金额的独立意见

     公司调增 2017 年度部分日常关联交易预计金额是根据日常生产经营所需

确定，调增的关联交易未导致资金占用和公司利益损失，对公司当期以及未来财

务状况、经营成果不会产生不利影响。同时，该关联交易遵循了公开、公平、公

正的原则，交易价格公允，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公
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司章程》等有关规定，不存在损害公司和其他非关联方股东的利益。

     本次关于调增 2017 年度部分日常关联交易预计金额的事项在提交董事会

审议前已经我们事前认可，我们同意本议案。

     三、关于会计政策变更的独立意见

     经核查，本次会计政策变更是公司根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》

进行的合理变更，符合相关规定。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法

规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意

公司本次会计政策变更。




     （以下无正文）
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（本页无正文，为广东惠伦晶体科技股份有限公司独立董事关于公司第二届董事
会第十七次会议相关事项的独立意见的签署页）




独立董事签名：




              姚作为：




              黄    驰：




              肖    健：




                                                      2017 年 8 月 28 日