广东惠伦晶体科技股份有限公司



              广东惠伦晶体科技股份有限公司独立董事
                      关于相关事项的事前认可意见


     我们作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
的独立董事，根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》、公司《章程》、
《独立董事工作制度》等相关法律法规、规章制度的规定，本着谨慎的原则，基
于独立判断的立场，针对公司相关事项发表独立意见如下：
一、关于 2017 年利润分配方案的事前认可意见
     2017 年度利润分配方案符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项
的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、《公司法》、《公司
章程》等相关规定，符合公司当前的实际情况，有利于公司的持续稳定健康发展，
同意将该议案提交公司第三届董事会第二次会议审议。
二、关于续聘审计机构的事前认可意见
     公司董事会拟续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018
年度财务报告审计机构，经核查，我们认为：广东正中珠江会计师事务所（特殊
普通合伙）具有从事证券业务资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素
养，在其担任公司审计机构期间，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公
司的财务状况和经营成果的独立审计意见。鉴于该所具备较好的服务意识、职业
操守和履职能力，我们同意继续聘请广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2018 年度审计机构，并将该议案提交公司第三届董事会第二次会议审议。




                                             独立董事：肖健 高新会 谭立峰
                                                     2018 年 4 月 23 日