证券代码：300460 证券简称：惠伦晶体 公告编号：2020-065
广东惠伦晶体科技股份有限公司
关于前次募集资金使用情况报告的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 证
监发行字 [2007]500 号）的规定，广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称
“公司”）将截至 2019 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东惠伦晶体科技股份有限公司首
次公开发行股票的批复》“证监许可[2015]712 号”文核准，公司获准向社会公众
公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,208.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，
每股发行价格为人民币 6.43 元，发行新股募集资金总额为人民币 270,574,400.00
元，扣除相关费用后，实际募集资金净额为人民币 246,694,400.00 元。上述募集
资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015
年 5 月 8 日出具了“广会验字[2015]G15000540099 号”《验资报告》。
根据公司第二届董事会第十二次会议决议，公司首次公开发行股票募集资金
项目结项及结余募集资金永久性补充流动资金之后，由董事会授权公司财会部门
负责上述募集资金专项账户注销的具体事宜。专户注销后，公司原与保荐机构、
开户银行签署的《募集资金三方监管协议》随之终止。
截止 2019 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列式如下：
单位：人民币元
募集资金初始存 截止日
开户行 账号 备注
放金额 余额
中国银行股
2016.10.26 已注
份有限公司 676965446802 39,336,900.00 0.00
销
东莞黄江支
募集资金初始存 截止日
开户行 账号 备注
放金额 余额
行
中国建设银
行股份有限 2016.11.22 已注
44001778408053014455 41,768,400.00 0.00
公司东莞黄 销
江支行
上海浦东发
展银行股份 2016.12.14 已注
79170155300004871 110,469,100.00 0.00
有限公司深 销
圳分行
兴业银行股
份有限公司 2016.12.16 已注
391060100100137394 60,000,000.00 0.00
广州东山支 销
行
合计 251,574,400.00 0.00
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
截至 2019 年 12 月 31 日止，前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额： 27,057.44 已累计使用募集资金总额： 24,670.16
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 0 2015 年： 19,225.55
变更用途的募集资金总额比例： 0 2016 年： 5,444.61
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到 预定可使
用状态日期（或截止
募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 实际投资金额与募集后承
序号 承诺投资项目 实际投资项目 日项目完工程度）
投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额 诺投资金额的差额
压电石英晶体 压电石英晶体
1 16,558.91 16,558.91 16,643.37 16,558.91 16,558.91 16,643.37 -84.46 2016 年 6 月 30 日
SMD2016 扩产 SMD2016 扩产
压电石英晶体 压电石英晶体
2 3,933.69 3,933.69 3,821.45 3,933.69 3,933.69 3,821.45 112.24 2016 年 7 月 31 日
SMD2520 扩产 SMD2520 扩产
3 研发中心建设 研发中心建设 4,176.84 4,176.84 4,205.34 4,176.84 4,176.84 4,205.34 -28.50 2016 年 6 月 30 日
合计 24,669.44 24,669.44 24,670.16 24,669.44 24,669.44 24,670.16 -0.72
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
截止 2019 年 12 月 31 日，公司无募集资金实际投资项目变更情况。
（三）前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2015 年 7 月 31 日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议决议，审议通过了《关于使用募集资金置换预
先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至 2015 年 7 月 15 日预先已投入募投项目的自筹资金 192,255,533.26
元。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该议案发表了保荐意见。业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
出具广会专字[2015]G15000540112 号的“关于广东惠伦晶体科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告”。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截止 2019 年 12 月 31 日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（五）暂时闲置募集资金使用情况
公司于 2015 年 9 月 11 日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金
进行现金管理》的议案。董事会、监事会同意在不影响公司募集资金投资计划的情况下，使用不超过 5,000 万的闲置募集资金进行现
金管理，适时购买安全性高、流动性好、有保本约定、期限在 6 个月以内（含）的理财产品，不得用于证券投资，不得购买以股票及
其衍生品及无担保债权为投资标的理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，由董事会授权公司经营管理层行使该项投资决策权，
并由财务部负责具体购买事宜，有效期自董事会审议通过之日起一年内有效。公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该
议案发表了保荐意见。
2016 年 3 月，公司将购买理财产品的 5,000.00 万元人民币转回募集资金专户。截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金专户已注销
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2019 年 12 月 31 日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
截止日投资项目 截止日 是否达到预
实际投资项目 承诺 最近三年实际效益（注 2）
累计产能利用率 累计实现效益 计效益
效益
序号 项目名称 （注 1） 2019 2018 2017 年
平均可实现销售收入 10,916.95
压电石英晶体 万元，新增平均税后利润
1 SMD2016 扩产 81.63% 2,907.22 万元，税后财务内部收 697.30 749.79 372.68 1,819.78 注3
项目 益率为 20.71%，静态投资回收
期为 4.15 年（所得税后）
平均每年可实现销售收入
压电石英晶体 2,504.34 万元，平均新增税后利
2 SMD2520 扩产 81.63% 润 582.97 万元，税后财务内部 24.43 862.32 306.50 1,193.25 注3
项目 收益率为 17.83%，静态投资回
收期为 4.59 年（税后）
研发中心建设项
3 不适用 无 -- -- -- 注4
目
合计 1,012.94 2,047.12 2,147.79 5,207.84
注 1：SMD2016 及 SMD2520 与相邻型号产品之间的生产线具有兼容性,截止日投资项目累计产能利用率为公司产品 2017 年-2019 年平均综合产
能利用率。
注 2：实际效益为募投项目产出产品实现的税后利润。
注 3：SMD2016 及 SMD2520 扩产项目未达到预期效益，主要原因如下：
1、SMD2016 及 SMD2520 生产线可以兼容生产相邻尺寸产品。实际生产过程中，公司会根据订单情况调配产线生产任务，SMD2016 产品及
SMD2520 产品生产线可同时生产相邻尺寸产品，无法单独统计 SMD2016 产品及 SMD2520 产品效益；
2、行业下游需求放缓，国际贸易摩擦升温，以及行业竞争加剧，导致项目收益不及预期；
3、产品迭代速度较快，公司业务由元件延伸至器件，部分 SMD2016 产品和 SMD2520 产品成为器件中的组件，导致 SMD2016 产品和 SMD2520
产品的直接销售收入降低；
4、公司自募投项目投产后，陆续购进新设备，产线固定成本随之增加。
注 4：研发中心升级扩建项目无产能指标，不适用产能利用率，亦无预计效益指标。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
研发中心建设项目不产生直接的经济效益，项目实施后将提高公司的研发能
力，进一步提高公司的核心竞争力，无法单独核算效益。
（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
详见本报告三、（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况
本公司前次发行不涉及以资产认购股份情况。
五、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的
情况不存在差异。
特此公告。
广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会
2020 年 7 月 30 日