广东惠伦晶体科技股份有限公司

      独立董事关于第三届董事会第二十二次会议相关事项的

                          事前认可意见



    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业

板上市公司规范运作指引》和《广东惠伦晶体科技股份有限公司章程》

等的有关规定，我们作为广东惠伦晶体科技股份有限公司（以下简称

“公司”）的独立董事，对第三届董事会第二十二次会议相关事项进

行了事前审阅，发表事前认可意见如下：

    安徽志道投资有限公司（以下简称“志道投资”）向公司发出拟

参与公司向特定对象发行股票的意向函，拟认购公司向特定对象发行

股票，申购金额不超过 1.3 亿元人民币（含 1.3 亿元）。志道投资认购

公司向特定对象发行股票构成关联交易。该事项有利于增强公司持续

盈利能力和抗风险能力，提高公司资产规模及综合实力，符合公司与

全体股东利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

    我们一致同意将《关于公司关联方拟参与公司向特定对象发行股

票事项涉及关联交易的议案》提交公司董事会审议。



    独立董事：   高新会     姚作为       谭立峰



                                                  2021 年 3 月 26 日