招商证券股份有限公司

          关于广东惠伦晶体科技股份有限公司持续督导

                          2022 年度现场检查报告

保荐机构名称：招商证券股份有限公司            被保荐公司简称：惠伦晶体
保荐代表人姓名：郑华峰                        联系电话：0755-82943666
保荐代表人姓名：郭欣                          联系电话：0755-82943666
现场检查人员姓名：郭欣
现场检查对应期间：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
现场检查时间：2023 年 3 月 28 日、2023 年 4 月 13 日至 14 日
一、现场检查事项                                                    现场检查意见
（一）公司治理                                                 是      否      不适用
现场检查手段：（1）查阅公司章程、三会规则以及各项内控制度；（2）查阅公司三会资
料；（3）查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内容；（4）询问
公司高管人员。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                         √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                           √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                               √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                               √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                               √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                                   √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立               √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                 √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门相关文件；（2）查阅公司相关内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                               √
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                                   √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                               √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计           √

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部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                        √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问      √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                        √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                        √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                        √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                        √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                        √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅公司三会资料；（2）查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息
披露网站相关公告内容。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √
2.公司已披露的内容是否完整                              √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或取得重要进展        √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                        √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅公司三会资料；（2）查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息
披露网站相关公告内容；（3）查阅公司相关内控制度；（4）查阅公司关联方清单及关联交
易材料；（5）询问公司高管人员。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                        √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                        √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                        √
义务
4.关联交易价格是否公允                                  √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                      √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                          √
务



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7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                                           √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                           √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅与募集资金使用有关的三会及信息披露文件；（2）查阅募集资金
三方监管协议；（3）现场检查募投项目建设情况；（4）对相关人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形           √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                         √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金
                                                                           √
或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投
资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                                √注
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司定期报告，了解业绩变动情况；（2）查阅同行业公司公开披
露文件、行业研究报告，并与公司进行对比分析；（3）对相关人员进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司及股东作出的相关承诺文件；（2）查阅公司信息披露文件，
核查公司及股东承诺履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                             √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         √
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程、三会规则以及各项内控制度；（2）查阅公司三会资料；
（3）查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内容；（4）现场查看
公司经营场所；（5）对相关人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           √
4.重大投资或重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                         √
者风险


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 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险           √
 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
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 相关要求予以整改
 二、现场检查发现的问题及说明
 无
    注：2022 年度，公司募集资金使用与已披露情况一致，其中“高基频、小型化压电石英
晶体元器件产业化生产基地建设项目”投资效益低于预期，主要受行业周期性及消费类电子
等下游市场需求疲软的影响。




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（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于广东惠伦晶体科技股份有限公司
持续督导 2022 年度现场检查报告》之签章页）




    保荐代表人：



                       郑华峰                      郭   欣




                                                 招商证券股份有限公司

                                                    2023 年 4 月 24 日




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