深圳四方精创资讯股份有限公司 2018 年度财务决算报告 深圳四方精创资讯股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年 12 月 31 日的资产负债表、 2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经广东正中珠江会 计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告,现将 2018 年度公司 决算情况报告如下: 一、2018 年度经营业绩情况 报告期内,公司实现营业收入 487,816,568.83 元,比上年同期下降 3.94%;营业利润 67,692,711.26 元,比上年同期下降 23.75%;净利润 68,804,381.94 元,比上年同期下降 21.96%,扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为 66,055,860.72 元,比上年同 期下降 22.26%。 二、主要财务指标: 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 增减幅度(%) 营业收入 48,781.66 50,780.58 -3.94% 营业利润 6,769.27 8,877.74 -23.75% 利润总额 7,106.49 9,255.52 -23.22% 归属于上市公司股东的净利润 6,880.44 8,816.34 -21.96% 归属于上市公司股东的扣除非经 6,605.59 8,496.65 -22.26% 常性损益后的净利润 基本每股收益(元/股) 0.35 0.47 -25.53% 稀释每股收益(元/股) 0.35 0.47 -25.53% 加权平均净资产收益率 6.88% 9.82% -2.94% 扣除非经常性损益后的加权平均 6.61% 9.46% -2.85% 净资产收益率 经营活动产生的现金流量净额 7,929.47 4,965.11 59.70% 每股经营活动产生的现金流量净 0.41 0.26 57.69% 额(元/股) 项目 2018 年末 2017 年末 增减幅度(%) 期末总股本 19,428.21 10,788.56 80.08% 资产总额 123,319.29 117,837.12 4.65% 负债总额 17,898.83 22,905.01 -21.86% 归属于上市公司普通股股东的所 105,420.45 94,932.11 11.05% 有者权益 归属于上市公司股东的每股净资 5.43 4.89 11.04% 产(元/股) 资产负债率(%) 14.51% 19.44% -4.93% 三、公司主要财务数据分析 (一) 资产项目分析 单位:万元 项目 2018 年末 2017 年末 增减幅度(%) 流动资产: 货币资金 53,434.76 54,428.76 -1.83% 应收账款 19,350.84 19,174.90 0.92% 预付账款 448.21 253.40 76.88% 应收利息 137.55 82.93 65.86% 其他应收款 447.21 390.55 14.51% 存货 585.22 537.99 8.78% 其他流动资产 466.83 163.92 184.79% 流动资产合计 74,733.06 74,949.53 -0.29% 非流动资产: 可供出售金融资产 8,857.96 7,811.00 13.40% 长期股权投资 4,809.58 2,668.99 80.20% 固定资产 28,595.24 1,876.47 1423.88% 在建工程 3,088.78 27,316.45 -88.69% 无形资产 2,917.21 2,478.57 17.70% 长期待摊费用 235.10 78.78 198.43% 递延所得税资产 82.36 657.32 -87.47% 非流动资产合计 48,586.22 42,887.59 13.29% 资产总计 123,319.29 117,837.12 4.65% 增减变动幅度较大的主要资产项目分析: (1)预付账款 2018 年末较 2017 年末增加 76.88%,主要是预付采购货款增加所致。 (2)应收利息 2018 年末较 2017 年末增加 65.86%,主要是计提七天通知存款利息增加 所致。 (3)其他流动资产 2018 年末较 2017 年末增加 184.79%,主要是预交企业所得税所致。 (4)长期股权投资 2018 年末较 2017 年末增加 80.20%,是本期参股北京优智汇咨询有 限公司及钱方好近金融科技有限公司投资收益增加所致。 (5)固定资产 2018 年末较 2017 年末增长 1423.88%,主要是本期在建工程转固定资产 所致。 (6)在建工程 2018 年末较 2017 年末减少 88.69%,主要是本期在建工程转固定资产所 致。 (7)长期待摊费用 2018 年末较 2017 年末增加 198.43%,是本期装修场地所致。 (8)递延所得税资产 2018 年末较 2017 年末减少 87.47%,主要是本期限制性股票解锁 所致。 (二) 负债项目分析 单位:万元 项目 2018 年末 2017 年末 增减幅度(%) 流动负债: 应付票据及应付账款 56.68 179.26 -68.38% 预收款项 33.81 251.57 -86.56% 应付职工薪酬 6,691.83 5,272.67 26.92% 应交税费 250.44 416.41 -39.86% 应付股利 189.73 145.67 30.25% 其他应付款 10,655.82 16,616.33 -35.87% 流动负债合计 17,688.58 22,736.23 -22.20% 递延所得税负债 210.25 168.78 24.57% 非流动负债合计 210.25 168.78 24.57% 负债总计 17,898.83 22,905.01 -21.86% 增减变动幅度较大的主要负债项目分析: (1)应付票据及应付账款 2018 年末较 2017 年末减少 68.38%,主要是本期结算货款所 致。 (2)预收账款 2018 年末较 2017 年末减少 86.56%,主要是本期收到合同预收款减少所 致。 (3)应交税费 2018 年末较 2017 年末减少 39.86%,主要是本期应缴个人所得税减少所 致。 (4)应付股利 2018 年末较 2017 年末增加 30.25%,主要是本期应付限制性股票股利增 加所致。 (5)其他应付款 2018 年末较 2017 年末减少 35.87%,主要是本期限制性股票回购义务 减少所致。 (三) 权益项目分析 单位:万元 项目 2018 年末 2017 年末 增减幅度(%) 股东权益: 股本 19,428.21 10,788.56 80.08% 资本公积 59,599.64 68,267.34 -12.70% 减:库存股 10,404.72 16,442.74 -36.72% 其他综合收益 189.52 -102.23 -285.39% 盈余公积 5,841.02 5,189.33 12.56% 未分配利润 30,766.78 27,231.85 12.98% 股东权益合计 105,420.45 94,932.11 11.05% 增减变动幅度较大的主要权益项目分析: (1)股本 2018 年末较 2017 年末增加 80.08%,主要是本期公司资本公积转增股本所致。 (2)库存股 2018 年末较 2017 年末减少 36.72%,是本期限制性股票解锁,冲减回购义 务所致。 (3)其他综合收益 2018 年末较 2017 年末减少 285.39%,是本期子公司外币报表折算 差额所致。 (4)盈余公积 2018 年末较 2017 年末增加 12.56%,是本期提取盈余公积所致。 (四) 损益项目分析 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 增减幅度(%) 营业总收入 48,781.66 50,780.58 -3.94% 营业成本 29,666.83 26,445.88 12.18% 税金及附加 106.52 37.11 187.06% 销售费用 239.39 242.93 -1.45% 管理费用 5,774.20 5,831.22 -0.98% 研发费用 7,532.16 9,455.15 -20.34% 财务费用 -1,080.83 -295.38 -265.91% 资产减值损失 277.88 179.84 54.52% 投资收益 503.77 -6.11 8347.73% 营业外收入 439.92 387.24 13.60% 营业外支出 102.71 9.46 985.38% 所得税费用 226.05 439.18 -48.53% 净利润 6,880.44 8,816.34 -21.96% 增减变动幅度较大的主要损益项目分析: (1)营业总收入 2018 年较 2017 年减少 3.94%,主要是本期软件开发及技术维护收入 有所减少。 (2)营业成本 2018 年较 2017 年增加 12.18%,主要是本期人工成本增加所致。 (3)2018 年税金及附加为 106.52 万元,较 2017 年增加 187.06%,主要是本期附加税 及残保金增加所致。 (4)财务费用 2018 年较 2017 年减少 265.91%,主要是本期银行存款利息收入及汇兑 收益增加所致。 (5)资产减值损失 2018 年较 2017 年增加 54.52%,主要是本期应收账款增加所致。 (6)投资收益 2018 年较 2017 年增加 8347.73%,主要是本期投资收益增加所致。 (7)2018 年所得税费用较 2017 年减少 48.53%,主要是本期利润总额减少所致。 (五) 报告期内现金流量分析 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 增减幅度(%) 经营活动现金流入小计 51,344.00 45,673.71 12.41% 经营活动现金流出小计 43,414.54 40,708.59 6.65% 经营活动产生的现金流量净额 7,929.47 4,965.11 59.70% 投资活动现金流入小计 214.70 0.00 投资活动现金流出小计 6,602.01 16,586.17 -60.20% 投资活动产生的现金流量净额 -6,387.31 -16,586.17 61.49% 筹资活动现金流入小计 657.43 9,698.14 -93.22% 筹资活动现金流出小计 3,338.54 2,659.23 25.55% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,681.11 7,038.91 -138.09% 现金及现金等价物净增加额 -1,003.27 -4,752.34 78.89% 增减变动幅度较大的主要现金流量项目分析: (1)经营活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年增加 59.70%,主要是由于报告期 收到销售回款增加所致。 (2)投资活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年增加 61.49%,主要是由于报告期 收到投资收益及对外投资减少所致。 (3)筹资活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年减少 138.09%,主要是由于上年 同期授予限制性股票较多所致。 报告期基本财务指标 主要指标 2018 年度 2017 年度 增减幅度(%) 流动比率 4.22 3.30 27.88% 速动比率 4.11 3.24 26.85% 资产负债率 14.51% 19.44% -4.93% 应收账款周转率(次) 2.53 3.23 -21.65% 存货周转率(次) 52.83 52.19 1.22% 深圳四方精创资讯股份有限公司董事会 2019 年 4 月 23 日