控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
北京万向新元科技股份有限公司
会专字[2019]1301 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
会专字[2019]1301 号
关于北京万向新元科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
北京万向新元科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北京万向新元科技股份
有限公司（以下简称新元科技）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 22 日出具了会审字
[2019]1299 号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，新元科技编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是新元科技管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计新元科技 2018 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对新元科技实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解新元科技的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为新元科技披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
此页无正文，为申请会专字【2019】1301 号报告的签章页
附件：北京万向新元科技股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：潘峰
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：纪玉红
2019 年 4 月 22 日
附件：
北京万向新元科技股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单 单位：人民
北京万向新元科技股份有限公司
位： 币元
占用方
资金占 与上市 上市公司
2018 年初占用 2018 年度占用 2018 年度偿还 2018 年末占用 占用形
用方类 资金占用方名称 公司的 核算的会 占用性质
资金余额 累计发生金额 累计发生金额 资金余额 成原因
别 关联关 计科目
系
控股股
东、实际
控制人
及其附
属企业
小计
关联自
然人及
其控制
的法人
小计
本公司
股东、董
雪乐山(北京)体育文化有限 销售商
其他关 事王展 应收账款 经营性占用
公司 13,010,750.00 8,298,423.90 4,712,326.10 品
联人及 控制的
其附属 公司
企业
小计
13,010,750.00 8,298,423.90 4,712,326.10
上市公
芜湖万向新元环保科技有限 其他应收 非经营性占
司之子 往来款
公司 款 63,951,483.80 7,077,764.36 71,029,248.16 用
公司
上市公
北京万向新元环保工程技术 其他应收 非经营性占
司之子 32,340,961.02 往来款
有限公司 款 -6,314,188.34 70,057,786.23 31,402,636.87 用
公司
上市公
上市公 其他应收 非经营性占
天津万向新元科技有限公司 司之子 13,210,308.34 往来款
司的子 款 127,521,887.67 3,134,254.90 117,445,834.23 用
公司
公司及
上市公
其附属 北京天中方环保科技有限公 其他应收 非经营性占
司之子 往来款
企业 司 款 1,062,000.00 400,000.00 400,000.00 1,062,000.00 用
公司
上市公
万向新元绿柱石（天津）科 其他应收 非经营性占
司之子 往来款
技有限公司 款 4,572,291.20 2,840,563.00 5,440,563.00 1,972,291.20 用
公司
上市公
其他应收 非经营性占
上海学赫信息科技有限公司 司之子 往来款
款 300,000.00 600,000.00 900,000.00 用
公司
小计 51,391,832.36
191,093,474.33 84,110,368.49 223,812,010.46
总计 59,690,256.26
191,093,474.33 97,121,118.49 228,524,336.56
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：