杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
杭州高新橡塑材料股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人高长虹、主管会计工作负责人楼永富及会计机构负责人(会计主
管人员)缪勇刚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告 ........................................................................................................................... 8
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 16
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 30
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 34
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 36
第八节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 98
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司及杭州高新 指 杭州高新橡塑材料股份有限公司
董事会 指 杭州高新橡塑材料股份有限公司董事会
监事会 指 杭州高新橡塑材料股份有限公司监事会
深交所 指 深圳证券交易所
章程 指 杭州高新橡塑材料股份有限公司章程
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 杭州高新 股票代码 300478
公司的中文名称 杭州高新橡塑材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 杭州高新
公司的外文名称（如有） Hangzhou Gaoxin Rubber & Plastic Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） HANGZHOU GAOXIN
公司的法定代表人 高长虹
注册地址 杭州市余杭区径山镇龙皇路 10 号
注册地址的邮政编码 311116
办公地址 杭州市余杭区径山镇龙皇路 10 号
办公地址的邮政编码 311116
公司国际互联网网址 www.gxsl.com
电子信箱 hzgaoxinxiangsu@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周黎隽 蒋鹏
联系地址 杭州市余杭区径山镇龙皇路 10 号 杭州市余杭区径山镇龙皇路 10 号
电话 0571-88581338 0571-88581338
传真 0571-88581338 0571-88581338
电子信箱 hzgaoxinxiangsu@163.com hzgaoxinxiangsu@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券部办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 235,500,592.93 263,888,172.79 -10.76%
归属于上市公司普通股股东的净利润
15,597,282.88 18,378,525.67 -15.13%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
14,989,743.85 15,329,458.54 -2.22%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 12,093,677.62 10,361,102.85 16.72%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.1814 0.21 -13.62%
股）
基本每股收益（元/股） 0.31 0.37 -16.22%
稀释每股收益（元/股） 0.31 0.37 -16.22%
加权平均净资产收益率 6.28% 8.76% -2.48%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
6.04% 7.31% -1.27%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 611,635,172.80 421,316,878.90 45.17%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
464,109,048.00 242,977,100.27 91.01%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
6.9613 4.95 40.63%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -205,091.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
901,400.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,443.76
减：所得税影响额 107,212.77
合计 607,539.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、公司产品的基础材料很多是石油的衍生品，基础材料的采购价格与原油的市场价格具有紧密的关联性。近几年原油价格
波动剧烈，从而对公司的原材料采购造成一定的影响，因此公司面临因基础材料采购价格波动而导致业绩波动的风险。
2、在公司技术影响力、市场影响力不断扩大的情况下，公司的技术动态和技术人才易引起业内企业的关注，虽然公司核心
技术人才队伍稳定，但随着市场竞争日趋激烈，公司存在研发成果失密、受到侵害或技术人才流失的风险。
3、截至2015年6月30日，公司应收账款账面价值为147,959,611.68元，较年初增长10.44%。虽然公司应收账款客户主要为行
业内优质企业，但仍然存在因客户信誉恶化、经营不善、资金链断裂而出现坏账的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入23,550.06万元，较上年同期减少10.76%；实现净利润1,559.73万元，较上年同期减少15.13%。
营业收入减少的原因主要是2015年1-6月主要原材料价格下降，致使公司产品价格下调，从而使得营业收入较上年同期减少；
净利润下降的主要原因是本报告期内公司收到的财政补贴较上年同期减少269.64 万元所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 235,500,592.93 263,888,172.79 -10.76%
营业成本 174,376,178.41 203,382,851.74 -14.26%
销售费用 14,870,531.33 16,674,187.25 -10.82%
管理费用 21,363,040.70 19,377,067.14 10.25%
本期银行借款利息和票
财务费用 4,966,031.00 3,666,119.52 35.46% 据贴现利息支出增加所
致
利润减少，从而导致所
所得税费用 2,852,866.12 3,413,955.19 -16.44%
得税减少
研发投入 12,803,797.82 11,742,788.88 9.04%
经营活动产生的现金流
12,093,677.62 10,361,102.85 16.72%
量净额
本期购建固定资产、无
投资活动产生的现金流
-1,846,158.33 -7,570,637.62 -75.61% 形资产和其他长期资产
量净额
支付的现金减少所致
本期 A 股公开发行新增
筹资活动产生的现金流
176,083,996.53 -10,812,144.48 1,728.58% 吸收投资收到的现金所
量净额
致
本期 A 股公开发行增加
现金及现金等价物净增
186,331,515.81 -8,021,679.05 2,422.85% 期末现金及现金等价物
加额
余额所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，因原材料单价下降，致特种聚氯乙烯电缆料销售单价比去年同期下降9.94%，通用聚氯乙烯电缆料销售单价
比去年同期下降13.87%，特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料销售单价比去年同期下降10.89%，从而使得公司营业收入较去年
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同期减少10.76%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司是一家专业从事高分子橡塑线缆材料的研发、生产及销售的高新技术企业。
报告期内，公司实现营业收入23,550.06万元，较上年同期减少10.76%；实现净利润1,559.73万元，较上年同期减少15.13%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
工业 235,500,592.93 174,376,178.41 25.96% -10.76% -14.26% 13.21%
分产品
特种聚氯乙烯电
51,619,512.72 35,175,569.51 31.86% -2.82% -9.70% 19.47%
缆料
特种聚乙烯及交
90,199,170.70 70,342,831.99 22.01% 0.17% -1.53% 6.52%
联聚乙烯电缆料
无卤低烟阻燃电
40,511,911.68 27,932,885.48 31.05% -9.99% -13.43% 9.68%
缆料
橡胶电缆料 11,054,732.93 7,077,281.83 35.98% 38.65% 30.65% 12.23%
橡塑改性弹性体 257,728.64 173,406.64 32.72% -23.68% -25.60% 5.62%
通用聚氯乙烯电
41,623,651.54 33,559,249.87 19.37% -37.97% -38.82% 6.10%
缆料
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
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□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
报告期内，公司凭借稳定的产品质量和优质的售后服务，在巩固原有客户的基础上，不断拓宽市场，开发新的优质客
户。公司为保持行业领先地位，不断加强科研力量，提升产品性能，研发新产品。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，主要原材料的单价下降使得公司产品价格下调，2015年上半年度公司营业收入较上年同期减少，给公司2015
年下半年的经营带来一定压力。公司会充分发挥上市公司品牌优势，依托领先的产品技术、稳定的产品质量和优质的售后服
务努力完成年度经营目标。
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11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、公司产品的基础材料很多是石油的衍生品，基础材料的采购价格与原油的市场价格具有紧密的关联性。近几年原油价格
波动剧烈，从而对公司的原材料采购造成一定的影响，因此公司面临因基础材料采购价格波动而导致业绩波动的风险。
对策：密切关注国际原油市场的波动情况，加强与供应商的联络，与主要原材料供应商建立战略合作关系，确保公司
长期稳定的原材料供应，并尽可能降低原材料价格波动对公司的影响。
2、截至2015年6月30日，公司应收账款账面价值为147,959,611.68元，较年初增长10.44%。虽然公司应收账款客户主要为行
业内优质企业，但仍然存在因客户信誉恶化、经营不善、资金链断裂而出现坏账的风险。
对策：为降低坏账的风险，确保应收帐款的安全性，在与客户建立合作关系之前，对客户进行资信调查，了解客户的
经营状况，并按照相应的标准对客户进行分类，根据不同类别的客户情况制定不同的账期；同时，公司对超期货款加强管理，
积极催讨。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 21,303.47
报告期投入募集资金总额 2,956.53
已累计投入募集资金总额 2,956.53
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
年产 10000 吨塑料电 否 9,961.51 9,961.51 0 1,501.34 15.07% 2016 年 0 0 否
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缆料颗粒项目 12 月 31
日
2016 年
年产 25000 吨塑料电 11,424.4 11,424.4
否 0 1,455.19 12.74% 12 月 31 0 0 否
缆料颗粒项目 6 6
日
21,385.9 21,385.9
承诺投资项目小计 -- 0 2,956.53 -- -- 0 0 -- --
7 7
超募资金投向
21,385.9 21,385.9
合计 -- 0 2,956.53 -- -- 0 0 -- --
7 7
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 6 月 6 日出具的天健审[2015]6022 号《关于杭州
高新橡塑材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，截至 2015 年 6 月 5 日，本公
募集资金投资项目 司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 2,956.53 万元。公司 2015 年 6 月 13 日的
先期投入及置换情 第二届董事会第七次会议决议、第二届监事会第三次会议决议、独立董事在审议相关材料后出具的独
况 立意见，同意公司使用募集资金 2,956.53 万元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐
机构齐鲁证券有限公司出具了《齐鲁证券有限公司关于杭州高新橡塑材料股份有限公司以募集资金置
换预先投入募集资金投资项目自筹资金的专项意见》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投
资项目的自筹资金。
适用
公司 2015 年 6 月 27 日的第二届董事会第八次会议决议、第二届监事会第四次会议决议、独立董事在
用闲置募集资金暂 审议相关材料后出具的独立意见，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金
时补充流动资金情 投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金 6000 万元用于暂时补充生产经营性流动资金，
况 使用期限不超过董事会批准之日起 12 个月。公司保荐机构齐鲁证券有限公司出具了《齐鲁证券有限
公司关于杭州高新橡塑材料股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》，同
意公司使用闲置募集资金中的 6000 万元暂时补充流动资金。
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项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
截至报告期末，尚未使用的募集资金都存放于公司募集资金专户内。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 截至报告期末，募集资金的使用及披露不存在重大问题。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年度利润分配方案为：以截至2014年12月31日公司总股本5000万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
1.5元人民币（含税），共计派发现金红利人民币750万元（含税）；资本公积不转增股本。
此利润分配方案已于2015年5月23日公司2014年度股东大会审议通过，本议案符合公司章程等相关规定，并于2015年6
月19日实施。
报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清
晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审
议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
报告期内，公司未发生利润分配政策的调整。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 是
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明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
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3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、2012年1月1日，公司和高兴控股集团有限公司签订《房屋租赁协议》，高兴控股集团有限公司向公司租赁面积为1,434.80
平方米的办公楼，协议规定租赁期限自2012年1月1日至2016年12月31日，租金为每平方米每月5元,以后每年度增加10%，即
当年度租金为上年度的1.1倍。根据上述租金标准及实际租赁时间，公司2012年至2014年租金已全部收到,2015年1-6月应收取
租金57,291.56元，截至2015年6月30日，上述租金尚未收到，年终一次性支付全年租金。
2、2013年公司购入的杭州余杭华英羊业有限公司土地及厂房，其中一幢原已出租给第三方杭州东昌机械制造有限公司，
经三方协商一致，公司购入后继续执行原租赁协议。根据租赁协议，公司出租房屋面积约1,333.60平方米，租赁期限为2013
年5月1日至2029年12月30日，租金为前三年18万元/年，每三年在上一年基础上递增1万元/年。截至2015年6月30日，2013年
5月至2015年6月租金已全部收到。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
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3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用
诺
资产重组时所作承诺 不适用
自公司股票上
市之日起三十
六个月内，不转
让直接或间接
持有的公司股
份，也不由公司
回购其持有的
公司控股股东
股份；所持公司
高兴控股集团
股份在锁定期
有限公司，股东
满后两年内减 2015 年 6 月 10
中国双帆投资 2015 年 06 月 09
首次公开发行或再融资时所作承诺 持的，减持价格 日-2018 年 6 月 正常履行中
控股集团（香 日
不低于首次公 10 日
港）有限公司、
开发行股票的
杭州天眼投资
发行价；公司股
有限公司
份上市交易后 6
个月内如连续
20 个交易日的
收盘价均低于
发行价，或者上
市后 6 个月期末
(2015 年 12 月
18
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
31 日)收盘价低
于发行价，持有
公司股票的锁
定期限自动延
长 6 个月。
公司法人股东
浙江浙科汇利
创业投资有限
公司、浙江金桥
自公司股票上
创业投资有限
市交易之日起
公司、浙江润禾
十二个月内，不
创业投资合伙 2015 年 6 月 10
转让或者委托 2015 年 06 月 09
企业（有限合 日-2016 年 6 月 正常履行中
他人管理其持 日
伙）、杭州仁达 10 日
有的公司股份，
龙扬投资合伙
也不由公司回
企业（有限合
购上述股份。
伙）、浙江悦海
创业投资有限
公司、绍兴鸿禧
投资有限公司
在担任公司董
事、监事或高级
管理人员期间
每年转让的股
份不超过本人
直接和间接持
有公司股份总
数的百分之二
十五；不再担任
高长虹、楼永
上述职务后半
富、金桂良、凌
年内，不转让本 上述特定期限、
勇、沈治华、胡
人持有的公司 2015 年 06 月 09 任职期间以及
炳林、朱忠华、 正常履行中
股份。如在公司 日 离职后的特定
吴畏、周黎隽、
股票上市之日 时间
问泽文、周建
起六个月内申
深、缪勇刚
报离职的，自申
报离职之日起
十八个月内不
转让本人所持
有的本公司股
份，如在股票上
市之日起第七
个月至第十二
个月之间申报
19
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
离职的，自申报
离职之日起十
二个月内不转
让本人持有的
公司股份；所持
股份在锁定期
满后两年内减
持的，其减持价
格不低于发行
价；公司上市后
6 个月内如公司
股票连续 20 个
交易日的收盘
价均低于发行
价，或者上市后
6 个月期末
（2015 年 12 月
31 日）收盘价低
于发行价，持有
公司股票的锁
定期限自动延
长 6 个月，上述
承诺不会因为
本人职务的变
更或离职等原
因而改变。
所持公司股票
在锁定期满后
两年内减持不
超过其直接和
间接所持股份
公司控股股东 的 20%；在锁定
高兴控股集团 期满后两年内
有限公司、实际 减持公司股份
控制人高长虹、 的，将提前三个 2014 年 04 月 22
上述特定期限 正常履行中
法人股东中国 交易日通知公 日
双帆投资控股 司并予以公告，
集团（香港）有 并承诺将按照
限公司 《公司法》、《证
券法》、中国证
监会及深圳证
券交易所相关
规定办理；锁定
期满后两年内
20
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
减持公司股票
的，减持价格不
低于本次发行
价格，公司上市
后发生除权除
息事项的，上述
发行价格做相
应调整。
公司董事、监
事、高级管理人
员通过本公司
所持发行人股
票在锁定期满
后两年内每年
减持不超过上
一年末所持股
份的 25%；其余
股东通过本公
司所持公司股
票在锁定期满
后两年内减持
完毕；在锁定期
满后两年内减
持公司股份的，
杭州天眼投资 将提前三个交 2014 年 04 月 22
上述特定期限 正常履行中
有限公司 易日通知公司 日
并予以公告，并
承诺将按照《公
司法》、《证券
法》、中国证监
会及深圳证券
交易所相关规
定办理；锁定期
满后两年内减
持公司股票的，
减持价格不低
于本次发行价
格，公司上市后
发生除权除息
事项的，上述发
行价格做相应
调整。
如《招股说明
2014 年 04 月 22 长期有效 正常履行中
书》有虚假记
21
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
载、误导性陈述 日
或者重大遗漏，
对判断公司是
否符合法律规
定的发行条件
构成重大、实质
公司
影响的，公司将
依法回购首次
公开发行的全
部新股，回购价
格为以发行价
和市场价孰高
为准。公司将在
有关事项经有
权机关认定后
30 日内启动回
购，并依法履行
相关审批程序，
控股股东、实际
控制人将督促
公司实施回购
方案。公司上市
后发生除权除
息事项的，上述
发行价格及回
购股份数量做
相应调整。公司
招股说明书和
有关申报文件
有虚假记载、误
导性陈述或者
重大遗漏，致使
投资者在证券
交易中遭受损
失的，公司将在
有关事项经有
权机关认定后
30 日内依法赔
偿投资者损失。
公司首次公开
公司控股股东
发行股票招股
高兴控股集团 2014 年 04 月 22
说明书和有关 长期有效 正常履行中
有限公司、实际 日
申报文件不存
控制人高长虹
在虚假记载、误
22
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
导性陈述或者
重大遗漏。若公
司招股说明书
和有关申报文
件有虚假记载、
误导性陈述或
者重大遗漏，对
判断公司是否
符合法律规定
的发行条件构
成重大、实质影
响的，将依法回
购首次公开发
行时已转让的
限售股份，回购
价格为以发行
价和市场价孰
高为准。公司控
股股东、实际控
制人将在有关
事项经有权机
关认定后 30 日
内启动回购，并
依法履行相关
审批程序。公司
上市后发生除
权除息事项的，
上述发行价格
及回购股份数
量做相应调整。
公司招股说明
书和有关申报
文件有虚假记
载、误导性陈述
或者重大遗漏，
致使投资者在
证券交易中遭
受损失的，公司
控股股东、实际
控制人将在有
关事项经有权
机关认定后 30
日内依法赔偿
投资者损失。
23
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
如《招股说明
书》有虚假记
载、误导性陈述
公司、控股股东
或者重大遗漏，
高兴控股集团
致使投资者在
有限公司、实际 2014 年 04 月 22
证券交易中遭 长期有效 正常履行中
控制人高长虹、 日
受损失的，将在
董事、监事、高
有关事项经有
级管理人员
权机关认定后
30 日内依法赔
偿投资者损失。
A、本人目前未
直接或间接从
事与股份公司
存在同业竞争
的业务及活动；
本人的配偶、父
母及配偶的父
母、兄弟姐妹及
其配偶、年满 18
周岁的子女及
其配偶、配偶的
兄弟姐妹和子
女配偶的父母，
目前均未直接 作为股份公司
或间接从事与 股东期间（直接
股份公司存在 或间接）、担任
实际控制人高 2014 年 04 月 22
同业竞争的业 股份公司董事 正常履行中
长虹 日
务及活动；B、 长期间及辞去
本人愿意促使 在股份公司职
本人直接或间 务后六个月内
接控制的企业
将来不直接或
通过其他任何
方式间接从事
构成与股份公
司业务有同业
竞争的经营活
动；C、本人将
不在中国境内
外直接或间接
从事或参与任
何在商业上对
股份公司构成
24
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
竞争的业务及
活动或拥有与
股份公司存在
竞争关系的任
何经济实体、机
构、经济组织的
权益；或以其他
任何形式取得
该经济实体、机
构、经济组织的
控制权；或在该
经济实体、机
构、经济组织中
担任高级管理
人员或核心技
术人员。D、未
来如有在股份
公司经营范围
内相关业务的
商业机会，本人
将介绍给股份
公司；对股份公
司已进行建设
或拟投资兴建
的项目，本人将
在投资方向与
项目选择上避
免与股份公司
相同或相似；E、
如未来本人所
控制的企业拟
进行与股份公
司相同或相似
的经营业务，本
人将行使否决
权，避免与股份
公司相同或相
似，不与股份公
司发生同业竞
争，以维护股份
公司的利益。F、
本人在作为股
份公司股东期
间（直接或间
25
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
接）、担任股份
公司董事长期
间及辞去在股
份公司职务后
六个月内，本承
诺为有效之承
诺。G、本人愿
意承担因违反
上述承诺而给
股份公司造成
的全部经济损
失。
A、本公司将不
在中国境内外
直接或间接从
事或参与任何
在商业上对股
份公司构成竞
争的业务及活
动或拥有与股
份公司存在竞
争关系的任何
经济实体、机
构、经济组织的
公司控股股东 权益；或以其他
高兴控股集团 任何形式取得
有限公司，法人 该经济实体、机
不再持有股份
股东中国双帆 构、经济组织的 2014 年 04 月 22
公司 5%及以上 正常履行中
投资控股集团 控制权。B、本 日
股份
（香港）有限公 公司或本公司
司、杭州天眼投 控制的企业如
资有限公司 出售与股份公
司生产、经营相
关的任何资产、
业务或权益，股
份公司均享有
优先购买权；且
本公司保证在
出售或转让有
关资产或业务
时给予股份公
司的条件与本
公司或本公司
控制的企业向
26
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
任何独立第三
人提供的条件
相当。C、未来
如有在股份公
司经营范围内
相关业务的商
业机会，本公司
将介绍给股份
公司；对股份公
司已进行建设
或拟投资兴建
的项目，本公司
将在投资方向
与项目选择上
避免与股份公
司相同或相似；
D、如未来本公
司所控制的企
业拟进行与股
份公司相同或
相似的经营业
务，本公司将行
使否决权，避免
与股份公司相
同或相似，不与
股份公司发生
同业竞争，以维
护股份公司的
利益。E、本公
司签署本承诺
书的行为已取
得本公司权力
机关的同意，亦
已取得本公司
控制的企业的
权力机关同意，
因而本公司签
署本承诺书的
行为代表本公
司和本公司控
制的企业的真
实意思。F、本
承诺书所载的
每一项承诺均
27
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
为可独立执行
之承诺。任何一
项承诺若被视
为无效或终止
将不影响其他
各项承诺的有
效性；本公司愿
意承担因违反
上述承诺而给
股份公司造成
的全部经济损
失。本公司在不
再持有股份公
司 5%及以上股
份前，本承诺为
有效之承诺。
如本人和本人
控制的其他企
业今后与股份
公司不可避免
地出现关联交
易时，将依照市
场规则，本着一
般商业原则，通
过签订书面协
议，并严格按照
《公司法》、《公
司章程》、股份
公司《关联交易
实际控制人高 公允决策制度》 2012 年 12 月 06
长期有效 正常履行中
长虹 等制度规定的 日
程序和方式履
行关联交易审
批程序，公平合
理交易。涉及到
本人的关联交
易，本人将在相
关股东大会和
董事会中回避
表决，不利用本
人在股份公司
中的地位，为本
人在与股份公
司的关联交易
28
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中谋取不正当
的利益。本人及
本人控制的企
业将严格遵守
股份公司《防范
控股股东及关
联方占用公司
资金专项制度》
的相关规定，不
以任何直接或
间接的形式占
用股份公司资
金，不与股份公
司发生非经营
性资金往来。如
果本人及本人
控制的企业违
反上述承诺，与
股份公司发生
非经营性资金
往来，需在任意
股东、监事或董
事会要求时立
即返还资金，并
赔偿公司相当
于银行同期贷
款利率 1.5 倍的
资金占用费。
其他对公司中小股东所作承诺 不适用
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
29
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
50,000,00 50,000,00
一、有限售条件股份 100.00% 75.00%
0 0
37,500,00 37,500,00
3、其他内资持股 75.00% 56.25%
0 0
37,500,00 37,500,00
其中：境内法人持股 75.00% 56.25%
0 0
12,500,00 12,500,00
4、外资持股 25.00% 18.75%
0 0
12,500,00 12,500,00
其中：境外法人持股 25.00% 18.75%
0 0
16,670,00 16,670,00 16,670,00
二、无限售条件股份 25.00%
0 0 0
16,670,00 16,670,00 16,670,00
1、人民币普通股 25.00%
0 0 0
50,000,00 16,670,00 16,670,00 66,670,00
三、股份总数 100.00% 100.00%
0 0 0 0
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）957号文核准，深圳证券交易所深证上（2015）258号文同
意，首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,667万股，每股发行价格14.84元，新股发行募集资金总额为247,382,800.00
元，减除发行费用人民币34,348,135.15元后，募集资金净额为213,034,664.85元。因此，公司股本增加，由5,000万变为6,667
万；股东结构发生变动，增加了占公司总股本25%的社会公众股东；并且公司资产增加、负债减少。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）957号文核准，深圳证券交易所深证上（2015）258号文同
意，首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,667万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
30
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1、公司于2014年4月19日召开2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整首次公开发行股票并上市方案的议案》；
2、中国证券监督管理委员会证监许可（2015）957号文核准。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 15,804
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
高兴控股集团有 25,500, 25,500,
境内非国有法人 38.25% 0 0
限公司 000 000
中国双帆投资控
12,500, 12,500,
股集团（香港）有 境外法人 18.75% 0 0
000 000
限公司
杭州天眼投资有 4,500,0 4,500,0
境内非国有法人 6.75% 0 0
限公司 00 00
浙江浙科汇利创 2,250,0 2,250,0
境内非国有法人 3.37% 0 0
业投资有限公司 00 00
浙江金桥创业投 2,000,0 2,000,0
境内非国有法人 3.00% 0 0
资有限公司 00 00
浙江润禾创业投
1,250,0 1,250,0
资合伙企业（有限 境内非国有法人 1.87% 0 0
00 00
合伙）
杭州仁达龙扬投
资合伙企业（有限 境内非国有法人 1.35% 900,000 0 900,000 0
合伙）
浙江悦海创业投 境内非国有法人 0.90% 600,000 0 600,000 0
31
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资有限公司
绍兴鸿禧投资有
境内非国有法人 0.75% 500,000 0 500,000 0
限公司
董泽清 境内自然人 0.70% 469,600 469,600 0 469,600
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
高兴控股集团有限公司和中国双帆投资控股集团（香港）有限公司都受公司实际
上述股东关联关系或一致行动的说 控制人高长虹先生控制；杭州天眼投资有限公司为公司股权激励平台，持股人员主要
明 是公司董事、监事、高管、中层管理人员和业务骨干，公司实际控制人高长虹担任杭
州天眼投资有限公司的法定代表人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
董泽清 469,600 人民币普通股 469,600
华泰证券股份有限公司客户信用交
175,200 人民币普通股 175,200
易担保证券账户
国都证券有限责任公司客户信用交
161,000 人民币普通股 161,000
易担保证券账户
中国银河证券股份有限公司客户信
151,600 人民币普通股 151,600
用交易担保证券账户
国泰君安证券股份有限公司客户信
139,100 人民币普通股 139,100
用交易担保证券账户
安信证券股份有限公司客户信用交
121,251 人民币普通股 121,251
易担保证券账户
东吴证券股份有限公司客户信用交
114,300 人民币普通股 114,300
易担保证券账户
中国中投证券有限责任公司客户信
113,700 人民币普通股 113,700
用交易担保证券账户
国信证券股份有限公司客户信用交
111,500 人民币普通股 111,500
易担保证券账户
完莉平 106,900 人民币普通股 106,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
名股东之间关联关系或一致行动的 间是否存在关联关系或一致行动人的关系。
说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
32
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
高长虹 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
董事、总经
楼永富 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
理
金桂良 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
王合军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
董事、总工
吴畏 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
程师
董事、副总
凌勇 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
经理
邵少敏 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
傅黎瑛 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
李勇进 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
问泽文 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
席
周建深 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
林峰 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
沈治华 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
胡炳林 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
朱忠华 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
周黎隽 书、副总经 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
理
缪勇刚 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
34
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合计 -- -- 0 0 0 0 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
35
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：杭州高新橡塑材料股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 230,122,218.20 49,090,702.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 50,360,662.55 72,267,849.25
应收账款 147,959,611.68 133,973,043.67
预付款项 1,125,904.21 4,332,410.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,757,660.45 3,852,834.90
买入返售金融资产
存货 47,743,714.44 30,279,449.25
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 247,008.55
流动资产合计 481,069,771.53 294,043,298.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 4,308,995.69 4,423,948.79
固定资产 63,245,093.81 61,485,748.41
在建工程 7,373,939.20 6,162,672.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,970,026.07 53,709,972.79
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,667,346.50 1,491,238.25
其他非流动资产
非流动资产合计 130,565,401.27 127,273,580.77
资产总计 611,635,172.80 421,316,878.90
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 117,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 12,328,800.00 17,298,429.75
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应付账款 45,691,802.19 35,198,874.93
预收款项 600,798.79 265,569.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,745,532.30 1,759,896.88
应交税费 6,593,471.55 6,014,784.80
应付利息 138,416.67 230,885.48
应付股利
其他应付款 427,303.30 471,337.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 147,526,124.80 178,339,778.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 147,526,124.80 178,339,778.63
所有者权益：
股本 66,670,000.00 50,000,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 240,142,564.59 43,777,899.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,082,380.10 24,082,380.10
一般风险准备
未分配利润 133,214,103.31 125,116,820.43
归属于母公司所有者权益合计 464,109,048.00 242,977,100.27
少数股东权益
所有者权益合计 464,109,048.00 242,977,100.27
负债和所有者权益总计 611,635,172.80 421,316,878.90
法定代表人：高长虹 主管会计工作负责人：楼永富 会计机构负责人：缪勇刚
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 235,500,592.93 263,888,172.79
其中：营业收入 235,500,592.93 263,888,172.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 217,530,068.67 245,419,663.72
其中：营业成本 174,376,178.41 203,382,851.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 780,557.80 1,063,868.93
销售费用 14,870,531.33 16,674,187.25
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管理费用 21,363,040.70 19,377,067.14
财务费用 4,966,031.00 3,666,119.52
资产减值损失 1,173,729.43 1,255,569.14
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,970,524.26 18,468,509.07
加：营业外收入 919,843.76 3,616,292.57
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 440,219.02 292,320.78
其中：非流动资产处置损失 205,091.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,450,149.00 21,792,480.86
减：所得税费用 2,852,866.12 3,413,955.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,597,282.88 18,378,525.67
归属于母公司所有者的净利润 15,597,282.88 18,378,525.67
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
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3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 15,597,282.88 18,378,525.67
归属于母公司所有者的综合收益
15,597,282.88 18,378,525.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.37
（二）稀释每股收益 0.31 0.37
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高长虹 主管会计工作负责人：楼永富 会计机构负责人：缪勇刚
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124,909,225.52 143,615,537.90
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
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回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,478,217.72 8,750,819.73
经营活动现金流入小计 131,387,443.24 152,366,357.63
购买商品、接受劳务支付的现金 75,969,618.73 99,310,003.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
14,987,573.02 12,942,239.18
金
支付的各项税费 10,304,437.46 7,784,873.27
支付其他与经营活动有关的现金 18,032,136.41 21,968,138.92
经营活动现金流出小计 119,293,765.62 142,005,254.78
经营活动产生的现金流量净额 12,093,677.62 10,361,102.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
8,547.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 136,212.56 89,537.17
投资活动现金流入小计 144,759.56 89,537.17
购建固定资产、无形资产和其他
1,990,917.89 4,060,174.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,600,000.00
投资活动现金流出小计 1,990,917.89 7,660,174.79
投资活动产生的现金流量净额 -1,846,158.33 -7,570,637.62
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金 229,592,176.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 95,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 324,592,176.00 40,000,000.00
偿还债务支付的现金 132,100,000.00 41,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
12,045,075.76 9,812,144.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,363,103.71
筹资活动现金流出小计 148,508,179.47 50,812,144.48
筹资活动产生的现金流量净额 176,083,996.53 -10,812,144.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-0.01 0.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 186,331,515.81 -8,021,679.05
加：期初现金及现金等价物余额 43,790,702.39 57,078,299.80
六、期末现金及现金等价物余额 230,122,218.20 49,056,620.75
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
50,000
43,777, 24,082, 125,116 242,977
一、上年期末余额 ,000.0
899.74 380.10 ,820.43 ,100.27
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
43
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同一控
制下企业合并
其他
50,000
43,777, 24,082, 125,116 242,977
二、本年期初余额 ,000.0
899.74 380.10 ,820.43 ,100.27
0
三、本期增减变动 16,670
196,364 8,097,2 221,131
金额（减少以“－” ,000.0
,664.85 82.88 ,947.73
号填列） 0
（一）综合收益总 15,597, 15,597,
额 282.88 282.88
16,670
（二）所有者投入 196,364 213,034
,000.0
和减少资本 ,664.85 ,664.85
0
16,670
1．股东投入的普 196,364 213,034
,000.0
通股 ,664.85 ,664.85
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-7,500,0 -7,500,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -7,500,0 -7,500,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
44
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4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
66,670
240,142 24,082, 133,214 464,109
四、本期期末余额 ,000.0
,564.59 380.10 ,103.31 ,048.00
0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
50,000
43,777, 17,159, 93,388, 204,325
一、上年期末余额 ,000.0
899.74 710.26 358.02 ,968.02
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
50,000
43,777, 17,159, 93,388, 204,325
二、本年期初余额 ,000.0
899.74 710.26 358.02 ,968.02
0
三、本期增减变动
10,878, 10,878,
金额（减少以“－”
525.67 525.67
号填列）
（一）综合收益总 18,378, 18,378,
额 525.67 525.67
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
45
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持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-7,500,0 -7,500,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -7,500,0 -7,500,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
50,000
43,777, 17,159, 104,266 215,204
四、本期期末余额 ,000.0
899.74 710.26 ,883.69 ,493.69
0
三、公司基本情况
杭州高新橡塑材料股份有限公司前身系杭州高新绝缘材料有限公司（以下简称高新有限），高新有限由中方股东杭州高
新塑料厂与外方股东中国双帆投资控股集团（香港）有限公司共同出资组建，于2004年11月26日取得浙江省杭州市工商行政
管理局核发的企合浙杭总字第006430号企业法人营业执照。高新有限以2010年12月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，
于2011年12月6日取得浙江省杭州市工商行政管理局核发的330100400011897号企业法人营业执照。公司现有注册资本6667
万元，股份总数6667万股（每股面值1元）。其中有限售条件的流通A股5000万股，无限售条件的流通A股1667万股。公司股
票已于2015年6月10日在深证交易所挂牌交易。
公司注册地和总部地址是杭州市余杭区径山镇龙皇路10号。公司所属行业为化工合成材料行业。公司经营范围：高分子
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橡塑材料的研发、生产及销售；橡塑材料批发及进出口（涉及国家专项规定管理的商品按国家有关规定办理）。
截止2015年6月30日，本公司无合并财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支
持等因素，本公司认为不存在对公司报告期未来12个月持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况，以持续经营为基础编制财
务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止，本报告会计期间自公历1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
无
6、合并财务报表的编制方法
无
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
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公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的
交易费用；
(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，
按照成本计量；
(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)
按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原
则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动
收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额
确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。
(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出
售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产的账面价值；
(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 终止确认部分的账面价值；
(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在
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具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金
融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之
间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公
允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于
资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过
50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个
月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确
认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值
损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
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2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
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认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的
初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期
收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可
供出售金融资产，按公允价值计量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进
行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5% 9.50%-4.75%
通用设备 年限平均法 3-5 5% 31.67%-19.00%
专用设备 年限平均法 10 5% 9.50%
运输工具 年限平均法 4-5 5% 23.75%-19.00%
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
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定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年) 依据
土地使用权 50 使用权证年限
专利使用权 5 使用权证年限
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序:无。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在
资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
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可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
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25、预计负债
无
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的
经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够
可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在
资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可
能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清
楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计
提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售电缆料等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收
入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品
收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款
或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
不适用。
2、税收优惠
1. 税负减免
(1) 所得税
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于浙江亚通金属陶瓷有限公司等491
家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高〔2013〕294号），公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年。根据高
新技术企业所得税优惠政策，公司2013年度-2015年度企业所得税减按15%的税率计缴。
(2) 水利建设专项资金
根据杭州市余杭地方税务局瓶窑税务分局余地税瓶优批〔2014〕186号税费优惠批复通知书，公司2014年收到减免的水
利建设专项资金431,798.17元。
(3)基本养老保险费
根据浙江省人力资源和社会保障厅、浙江省财政厅、浙江省地方税务局《浙江省人力资源和社会保障厅等3部门关于2014
年对部分工业企业临时性下浮社会保险费缴费比例的通知》（浙人社发〔2014〕146号），公司2014年社会保险费合计减征
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462,326.73元。
2. 无超过法定纳税期限尚未缴纳的税款。
3、其他
无
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,080.77 1,040.43
银行存款 230,120,137.43 43,789,661.96
其他货币资金 5,300,000.00
合计 230,122,218.20 49,090,702.39
其他说明
其他货币资金期末数均系票据保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 31,534,457.22 47,335,256.58
商业承兑票据 18,826,205.33 24,932,592.67
合计 50,360,662.55 72,267,849.25
（2）期末公司已质押的应收票据
不适用。
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 75,808,988.97
商业承兑票据 1,235,797.07
合计 77,044,786.04
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
156,819, 8,859,69 147,959,6 141,658 7,685,636 133,973,04
合计提坏账准备的 98.58% 5.65% 98.43% 5.43%
303.59 1.91 11.68 ,680.60 .93 3.67
应收账款
单项金额不重大但
2,255,95 2,255,95 2,255,9 2,255,951
单独计提坏账准备 1.42% 100.00% 1.57% 100.00%
1.40 1.40 51.40 .40
的应收账款
159,075, 11,115,6 147,959,6 143,914 9,941,588 133,973,04
合计 100.00% 6.99% 100.00% 6.91%
254.99 43.31 11.68 ,632.00 .33 3.67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 149,510,128.88 7,475,506.44 5.00%
1至2年 6,564,658.46 656,465.85 10.00%
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2至3年 23,995.18 7,198.55 30.00%
3 年以上 720,521.07 720,521.07 100.00%
合计 156,819,303.59 8,859,691.91 5.65%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
安徽太平洋电缆股份有限公司 10,881,043.50 6.84 544,052.18
苏州特雷卡电缆有限公司 6,582,498.75 4.14 329,124.94
杭州华新电力线缆有限公司 5,094,725.00 3.20 254,736.25
安徽华菱电缆集团有限公司 5,060,863.68 3.18 253,043.18
焦作铁路电缆有限责任公司 4,460,681.47 2.80 295,262.90
小 计 32,079,812.40 20.17 1,676,219.45
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,125,904.21 100.00% 2,797,504.48 64.57%
1至2年 1,084,905.64 25.04%
2至3年 450,000.00 10.39%
合计 1,125,904.21 -- 4,332,410.12 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
扬州盛龙电缆材料有限公司 572,367.31 50.84
宜兴市丹阳洋塑料助剂有限公司 217,246.43 19.30
杭州新光农膜有限公司 153,671.85 13.65
中国石化化工销售有限公司华东分公司 44,897.44 3.99
上海天物化工国际贸易有限公司 6,622.14 0.59
小 计 994,805.17 88.36
其他说明：
不适用。
7、应收利息
（1）应收利息分类
不适用。
（2）重要逾期利息
不适用。
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8、应收股利
（1）应收股利
不适用。
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
不适用。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
3,966,01 208,350. 3,757,660 4,061,5 208,676.1 3,852,834.9
合计提坏账准备的 100.00% 5.25% 100.00% 5.14%
1.00 55 .45 11.00 0 0
其他应收款
3,966,01 208,350. 3,757,660 4,061,5 208,676.1 3,852,834.9
合计 100.00% 5.25% 100.00% 5.14%
1.00 55 .45 11.00 0 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,765,011.00 188,250.55 5.00%
1至2年 201,000.00 20,100.00 10.00%
合计 3,966,011.00 208,350.55 5.25%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 3,777,011.00 3,827,011.00
员工备用金 189,000.00 234,500.00
合计 3,966,011.00 4,061,511.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
杭州余杭径山经济 土地开发意向保证
3,600,000.00 1 年以内 90.77% 180,000.00
开发有限公司 金
蔡忠义[注] 员工备用金 104,000.00 1-2 年 2.62% 10,000.00
郭荣金 员工备用金 45,000.00 1-2 年 1.13% 4,500.00
程彩英 员工备用金 30,000.00 1-2 年 0.76% 3,000.00
金忠华 员工备用金 20,000.00 1-2 年 0.50% 2,000.00
合计 -- 3,799,000.00 -- 97.85% 199,500.00
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 35,715,392.52 35,715,392.52 23,299,933.49 23,299,933.49
在产品 8,342,839.12 8,342,839.12 4,254,656.94 4,254,656.94
库存商品 3,317,203.79 3,317,203.79 2,398,528.83 2,398,528.83
周转材料 368,279.01 368,279.01 326,329.99 326,329.99
合计 47,743,714.44 47,743,714.44 30,279,449.25 30,279,449.25
（2）存货跌价准备
不适用。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
不适用。
11、划分为持有待售的资产
不适用。
12、一年内到期的非流动资产
不适用。
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 247,008.55
合计 247,008.55
其他说明：
无
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14、可供出售金融资产
不适用。
15、持有至到期投资
不适用。
16、长期应收款
不适用。
17、长期股权投资
不适用。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,295,578.53 729,594.77 5,025,173.30
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,295,578.53 729,594.77 5,025,173.30
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 571,261.69 29,962.82 601,224.51
2.本期增加金额 105,964.25 8,988.85 114,953.10
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（1）计提或摊销 105,964.25 8,988.85 114,953.10
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 677,225.94 38,951.67 716,177.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,618,352.59 690,643.10 4,308,995.69
2.期初账面价值 3,724,316.84 699,631.95 4,423,948.79
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 合计
一、账面原值：
1.期初余额 81,014,681.26
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2.本期增加金额 4,828,985.97
（1）购置 1,897,378.76
（2）在建工程转入 2,931,607.21
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 36,195.98
（1）处置或报废 36,195.98
4.期末余额 85,807,471.25
二、累计折旧
1.期初余额 19,528,932.85
2.本期增加金额 3,054,219.61
（1）计提 3,054,219.61
3.本期减少金额 20,775.02
（1）处置或报废 20,775.02
4.期末余额 22,562,377.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 63,245,093.81
2.期初账面价值 61,485,748.41
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用。
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
不适用。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
龙皇工业区 1 号厂房 8,809,787.90 相关产权证书按照流程正在办理中
龙皇工业区 2 号厂房 7,114,365.18 相关产权证书按照流程正在办理中
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在安装设备 7,373,939.20 7,373,939.20 5,964,454.53 5,964,454.53
漕桥工业区无卤
198,218.00 198,218.00
低烟电缆料项目
合计 7,373,939.20 7,373,939.20 6,162,672.53 6,162,672.53
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
在安装 5,964,45 4,341,09 2,931,60 7,373,93
其他
设备 4.53 1.88 7.21 9.20
漕桥工
17,982.7 198,218. 198,218.
业区无 其他
2 00 00
卤低烟
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电缆料
项目
17,982.7 6,162,67 4,341,09 2,931,60 198,218. 7,373,93
合计 -- -- --
2 2.53 1.88 7.21 00 9.20
（3）本期计提在建工程减值准备情况
公司报告期在建工程不存在减值情形，未计提在建工程减值准备。
21、工程物资
不适用。
22、固定资产清理
不适用。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 55,949,055.23 55,949,055.23
2.本期增加金
873,825.00 873,825.00
额
（1）购置 873,825.00 873,825.00
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（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 56,822,880.23 56,822,880.23
二、累计摊销
1.期初余额 2,239,082.44 2,239,082.44
2.本期增加金
613,771.72 613,771.72
额
（1）计提 613,771.72 613,771.72
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,852,854.16 2,852,854.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
53,970,026.07 53,970,026.07
值
2.期初账面价
53,709,972.79 53,709,972.79
值
71
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本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无未办妥产权证书的土地使用权。
26、开发支出
不适用。
27、商誉
不适用。
28、长期待摊费用
不适用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 11,115,643.31 1,667,346.50 9,941,588.33 1,491,238.25
合计 11,115,643.31 1,667,346.50 9,941,588.33 1,491,238.25
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 11,115,643.31 1,667,346.50 9,941,588.33 1,491,238.25
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 208,350.55 208,676.10
合计 208,350.55 208,676.10
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用。
30、其他非流动资产
不适用。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 15,000,000.00 10,000,000.00
抵押借款 39,000,000.00 39,000,000.00
保证借款 58,100,000.00
信用借款 26,000,000.00 10,000,000.00
合计 80,000,000.00 117,100,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
不适用。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
73
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 12,328,800.00 9,298,429.75
银行承兑汇票 8,000,000.00
合计 12,328,800.00 17,298,429.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 45,649,679.55 35,063,978.34
1-2 年 27,564.32 16,097.57
2-3 年 14,558.32 17,612.32
3 年以上 101,186.70
合计 45,691,802.19 35,198,874.93
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
不适用。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 600,798.79 265,569.03
合计 600,798.79 265,569.03
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
不适用。
74
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,694,687.78 14,277,182.77 14,271,552.11 1,700,318.44
二、离职后福利-设定提
65,209.10 704,498.64 724,493.88 45,213.86
存计划
合计 1,759,896.88 14,981,681.41 14,996,045.99 1,745,532.30
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,609,643.71 12,620,975.04 12,597,919.19 1,632,699.56
补贴
2、职工福利费 539,129.97 539,129.97
3、社会保险费 17,334.07 480,723.77 486,038.96 12,018.88
其中：医疗保险费 17,334.07 372,058.81 377,374.00 12,018.88
工伤保险费 43,465.98 43,465.98
生育保险费 65,198.98 65,198.98
4、住房公积金 67,710.00 467,140.00 479,250.00 55,600.00
5、工会经费和职工教育
169,213.99 169,213.99
经费
合计 1,694,687.78 14,277,182.77 14,271,552.11 1,700,318.44
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 65,209.10 618,262.73 638,257.97 45,213.86
2、失业保险费 86,235.91 86,235.91
合计 65,209.10 704,498.64 724,493.88 45,213.86
其他说明：
75
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无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,590,329.28 3,712,437.58
营业税 2,864.58
企业所得税 2,771,890.39 1,205,175.54
个人所得税 31.28 23.18
城市维护建设税 181,523.57 264,417.23
地方教育费附加 51,863.88 75,547.78
印花税 12,943.04 13,191.62
土地使用税 375,919.00 271,004.00
房产税 474,324.08 304,701.13
水利建设专项资金 53,986.63 54,965.07
教育费附加 77,795.82 113,321.67
合计 6,593,471.55 6,014,784.80
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 138,416.67 230,885.48
合计 138,416.67 230,885.48
重要的已逾期未支付的利息情况：
不适用。
40、应付股利
不适用。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
76
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项目 期末余额 期初余额
货运押金 400,000.00 450,000.00
其他 27,303.30 21,337.76
合计 427,303.30 471,337.76
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
杭州临安广安货运有限公司 50,000.00 货运押金
杭州冠达货运有限公司 50,000.00 货运押金
杭州常丰物流有限公司 50,000.00 货运押金
临安市货物运输配载有限公司 50,000.00 货运押金
杭州优托物流有限公司 50,000.00 货运押金
杭州亚骏物流有限公司 50,000.00 货运押金
合计 300,000.00 --
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
不适用。
43、一年内到期的非流动负债
不适用。
44、其他流动负债
不适用。
45、长期借款
不适用。
46、应付债券
不适用。
77
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47、长期应付款
不适用。
48、长期应付职工薪酬
不适用。
49、专项应付款
不适用。
50、预计负债
不适用。
51、递延收益
不适用。
52、其他非流动负债
不适用。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 50,000,000.00 16,670,000.00 16,670,000.00 66,670,000.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
不适用。
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 43,777,899.74 196,364,664.85 240,142,564.59
合计 43,777,899.74 196,364,664.85 240,142,564.59
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
不适用。
57、其他综合收益
不适用。
58、专项储备
不适用。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,054,920.07 16,054,920.07
任意盈余公积 8,027,460.03 8,027,460.03
合计 24,082,380.10 24,082,380.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 125,116,820.43 93,388,358.02
调整后期初未分配利润 125,116,820.43 93,388,358.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,597,282.88 18,378,525.67
应付普通股股利 7,500,000.00 7,500,000.00
期末未分配利润 133,214,103.31 104,266,883.69
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
79
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 235,266,708.21 174,261,225.31 263,582,780.15 203,155,428.75
其他业务 233,884.72 114,953.10 305,392.64 227,422.99
合计 235,500,592.93 174,376,178.41 263,888,172.79 203,382,851.74
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 7,364.58 5,307.49
城市维护建设税 451,029.37 617,494.17
教育费附加 193,298.31 264,640.37
地方教育附加 128,865.54 176,426.90
合计 780,557.80 1,063,868.93
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 3,123,884.05 2,375,867.35
折旧费 32,087.42 37,456.74
差旅费 4,811,158.48 6,439,581.12
运输费 5,755,862.33 6,620,598.84
业务招待费 580,722.21 927,291.64
其他 566,816.84 273,391.56
合计 14,870,531.33 16,674,187.25
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 4,842,442.58 3,676,002.97
技术开发费 12,803,797.82 11,742,788.88
折旧费 204,547.49 214,354.74
办公费 551,250.18 500,234.87
中介咨询费 383,268.83 801,584.72
差旅费 273,531.39 165,313.80
无形资产摊销额 622,760.58 312,707.98
车辆使用费 232,551.37 314,237.99
税金 337,593.11 340,362.36
业务招待费 842,487.88 805,399.20
其它 268,809.47 504,079.63
合计 21,363,040.70 19,377,067.14
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,073,657.04 3,706,366.79
利息收入 -136,212.56 -89,537.17
汇兑损益 0.01 -0.20
银行手续费 28,586.51 49,290.10
合计 4,966,031.00 3,666,119.52
其他说明：
无
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,173,729.43 1,255,569.14
合计 1,173,729.43 1,255,569.14
其他说明：
无
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67、公允价值变动收益
不适用。
68、投资收益
不适用。
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 901,400.00 3,603,800.00
其他 18,443.76 12,492.57
合计 919,843.76 3,616,292.57
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
余杭区企业高新技术研发投
入补助资金和省级研发中心 2,620,000.00 与收益相关
奖励
余杭区工业生产性项目财政
428,800.00 与收益相关
资助
工业经济发展先进单位奖励 240,000.00 与收益相关
杭州市企业高新技术项目补
100,000.00 与收益相关
助经费
余杭区企业高新技术配套奖
100,000.00 与收益相关
励资金
杭州品牌奖励资金 25,000.00 与收益相关
杭州品牌奖励资金 25,000.00 与收益相关
清洁生产审核区级奖励资金 25,000.00 与收益相关
清洁生产审核区级奖励资金 25,000.00 与收益相关
余杭区企业高新技术研发投
875,800.00 与收益相关
入补助资金
其他零星补助 25,600.00 15,000.00 与收益相关
合计 901,400.00 3,603,800.00 --
其他说明：
无
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70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 205,091.96
其中：固定资产处置损失 205,091.96
无形资产处置损失 263,233.48
非货币性资产交换损失 8,705.00
对外捐赠 20,000.00
其他 235,127.06 382.30
合计 440,219.02 292,320.78
其他说明：
无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,028,974.37 3,573,309.81
递延所得税费用 -176,108.25 -159,354.62
合计 2,852,866.12 3,413,955.19
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 18,450,149.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,767,522.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 261,452.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,491,238.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-1,667,346.50
损的影响
所得税费用 2,852,866.12
其他说明
无
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72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 901,400.00 3,603,800.00
员工备用金收回 50,500.00
票据保证金到期收回 5,300,000.00 5,000,000.00
收到押金保证金 200,000.00 133,627.16
其他 26,317.72 13,392.57
合计 6,478,217.72 8,750,819.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
捐赠支出 20,000.00
支付员工备用金 5,000.00 120,000.00
支付押金保证金 200,000.00 200,000.00
支付票据保证金 1,900,000.00
差旅费 5,084,689.87 6,604,894.92
运输费 669,542.81 1,505,313.56
业务招待费 1,423,210.09 1,732,690.84
办公费 551,250.18 500,234.87
中介咨询费 383,268.83 651,584.72
车辆使用费 232,551.37 296,214.30
技术开发费 9,250,707.15 7,628,777.30
其他 231,916.11 808,428.41
合计 18,032,136.41 21,968,138.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行利息收入 136,212.56 89,537.17
合计 136,212.56 89,537.17
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付土地开发意向保证金 3,600,000.00
合计 3,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上市发行费 4,363,103.71
合计 4,363,103.71
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,597,282.88 18,378,525.67
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加：资产减值准备 1,173,729.43 1,255,569.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
3,160,183.85 2,036,948.40
物资产折旧
无形资产摊销 622,760.58 321,696.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
6,873.96
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,316,394.40 2,196,622.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -176,108.25 -159,354.62
存货的减少（增加以“－”号填列） -17,464,265.19 2,426,215.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-6,260,335.02 -11,340,129.40
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
11,117,160.98 -4,754,991.20
列）
经营活动产生的现金流量净额 12,093,677.62 10,361,102.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 230,122,218.20 49,056,620.75
减：现金的期初余额 43,790,702.39 57,078,299.80
现金及现金等价物净增加额 186,331,515.81 -8,021,679.05
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 230,122,218.20 43,790,702.39
其中：库存现金 2,080.77 1,040.43
可随时用于支付的银行存款 230,120,137.43 43,789,661.96
三、期末现金及现金等价物余额 230,122,218.20 43,790,702.39
其他说明：
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无
75、所有者权益变动表项目注释
不适用。
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 15,084,624.08 抵押
无形资产 19,398,722.60 抵押
投资性房地产 4,308,995.69 抵押
合计 38,792,342.37 --
其他说明：
无
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 3.57 6.1136 21.83
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
不适用。
79、其他
不适用。
87
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
不适用。
2、同一控制下企业合并
不适用。
3、反向购买
不适用。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
不适用。
6、其他
不适用。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
不适用。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
不适用。
3、在合营安排或联营企业中的权益
不适用。
88
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4、重要的共同经营
不适用。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用。
6、其他
不适用。
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概
括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 应收账款、应收票据
本公司与信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。
另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个客户，截至2015年6月30日，本公司应收账款20.17%源于前五大客户，本公司不
存在重大的信用集中风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系应收员工备用金、押金保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，
以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 50,360,662.55 50,360,662.55
小 计 50,360,662.55 50,360,662.55
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 72,267,849.25 72,267,849.25
小 计 72,267,849.25 72,267,849.25
(二) 流动风险
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流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融
资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵
活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融工具按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
银行借款 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
应付票据 12,328,800.00 12,328,800.00 12,328,800.00
应付账款 45,691,802.19 45,691,802.19 45,691,802.19
其他应付款 427,303.30 427,303.30 427,303.30
小 计 138,447,905.49 138,447,905.49 138,447,905.49
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金 1年以内 1-3年 3年以上
额
金融负债
银行借款 117,100,000.00 117,100,000.00 117,100,000.00
应付票据 17,298,429.75 17,298,429.75 17,298,429.75
应付账款 35,198,874.93 35,198,874.93 35,198,874.93
其他应付款 471,337.76 471,337.76 471,337.76
小 计 170,068,642.44 170,068,642.44 170,068,642.44
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2015年6月30日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币80,000,000.00
元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重
大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产有关。本公司于中国
内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险很小。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
(四) 资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，同时维持最佳的资
本结构以降低资本成本。
本公司的资本结构包括短期借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类资本风险而确定资
本结构。本公司将通过派发股息或偿还银行借款平衡资本结构。
本公司采用资产负债率监督资本风险。截至2015年6月30日，本公司的资产负债比率为24.08%。
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十一、公允价值的披露
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
杭州余杭区径山镇
高兴控股集团有限
双溪竹海雅苑 1 幢 1 实业投资 5000 万元 38.25% 38.25%
公司
室
本企业的母公司情况的说明
高兴控股集团有限公司（以下简称“高兴集团”）成立于2007年4月18日，法定代表人为高长虹，注册资本5000万元。高
兴集团为投资控股主体，自身不从事具体的经营，除控股本公司外，还直接控制杭州双溪旅游开发有限公司、杭州山沟沟旅
游度假有限公司、杭州临安东天目山旅游有限公司、杭州双溪房地产开发有限公司，同时还间接控制杭州双溪禅茶文化有限
公司。
本企业最终控制方是高长虹。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
不适用。
3、本企业合营和联营企业情况
不适用。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州高新塑料厂 本公司实际控制人高长虹先生控制的企业
杭州双溪旅游开发有限公司 本公司控股股东高兴集团控制的企业
杭州山沟沟旅游度假有限公司 本公司控股股东高兴集团控制的企业
杭州临安东天目山旅游有限公司 本公司控股股东高兴集团控制的企业
杭州双溪房地产开发有限公司 本公司控股股东高兴集团控制的企业
杭州金酬投资合伙企业（有限合伙） 本公司控股股东高兴集团参股的企业
杭州双溪禅茶文化有限公司 本公司关联方双溪旅游控股的企业
杭州陆羽泉文化旅游有限公司 本公司实际控制人高长虹参股并担任监事的企业
高长虹 实际控制人
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楼永娣 实际控制人高长虹之妻子
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
不适用。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
高兴控股集团有限公司 办公楼 57,291.56 52,083.24
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
高兴集团因日常经营需求租赁本公司部分闲置房屋作为日常办公场所，该关联租赁以市场价为基准，遵循了公平、自愿、
等价的原则，有关协议所确定的价格是公允的、合理的，不存在损害公司及其他股东利益的情况。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
不适用。
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
高长虹、楼永娣 10,000,000.00 2015 年 04 月 27 日 2015 年 10 月 26 日 否
高长虹、楼永娣 5,000,000.00 2015 年 05 月 15 日 2015 年 11 月 14 日 否
高长虹、楼永娣 10,000,000.00 2015 年 03 月 03 日 2015 年 09 月 02 日 否
高长虹、楼永娣 16,000,000.00 2015 年 01 月 07 日 2015 年 07 月 06 日 否
关联担保情况说明
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（5）关联方资金拆借
不适用。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,711,911.39 1,733,224.37
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
高兴控股集团有限
租金 57,291.56 2,864.58 0.00 0.00
公司
（2）应付项目
不适用。
7、关联方承诺
8、其他
不适用。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
93
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用。
5、其他
不适用。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司在资产负债表日，不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
资产负债表日公司不存在重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用。
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2、利润分配情况
不适用。
3、销售退回
不适用。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至报告日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用。
2、债务重组
不适用。
3、资产置换
不适用。
4、年金计划
不适用。
5、终止经营
不适用。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
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（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 235,266,708.21 235,266,708.21
主营业务成本 174,261,225.31 174,261,225.31
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
（4）其他说明
不适用。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
不适用。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
不适用。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -205,091.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 901,400.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,443.76
减：所得税影响额 107,212.77
合计 607,539.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.28% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司
6.04% 0.30 0.30
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
不适用。
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第八节 备查文件目录
公司2015年半年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2015年半年度报告文本；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：浙江省杭州市余杭区径山镇龙皇路10号 证券部办公室
杭州高新橡塑材料股份有限公司
法定代表人：高长虹
2015年8月24日
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