杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
杭州高新橡塑材料股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 8 月
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人胡宝泉、主管会计工作负责人蒋鹏及会计机构负责人(会计主
管人员)陈亚洲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析－公司面临的风险和应对措施”
部分，阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者查阅。
报告期内，公司主要业务分为线缆用高分子材料
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 9
第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 18
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 19
第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 21
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 34
第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 35
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 36
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备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的 2022 年半年度报告文本；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：杭州高新橡塑材料股份有限公司证券部办公室
杭州高新橡塑材料股份有限公司
法定代表人：胡宝泉
2022 年 8 月 29 日
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司及杭州高新 指 杭州高新橡塑材料股份有限公司
璟娱投资 指 厦门璟娱投资合伙企业（有限合伙）
快游科技 指 厦门市快游网络科技有限公司
东杭集团 指 浙江东杭控股集团有限公司
奥能电源 指 杭州奥能电源设备有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
高兴集团 指 高兴控股集团有限公司
万人中盈（厦门）股权投资合伙企业
万人中盈 指
（有限合伙）
中国双帆投资控股集团（香港）有限
双帆投资 指
公司
2022 上半年度，即 2022 年 1 月 1 日-
报告期 指
-2022 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 杭州高新 股票代码 300478
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州高新橡塑材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 杭州高新
公司的外文名称（如有） Hangzhou Gaoxin Rubber & Plastic Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Hangzhou Gaoxin
有）
公司的法定代表人 胡宝泉
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋鹏 陈骏楠
联系地址 杭州市余杭区径山镇后村桥路 3 号 杭州市余杭区径山镇后村桥路 3 号
电话 0571-88581338 0571-88581338
传真 0571-88581338 0571-88581338
电子信箱 hzgx@gxsl.com hzgx@gxsl.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 165,875,420.83 164,445,158.86 0.87%
归属于上市公司股东的净利
614,414.90 7,440,323.58 -91.74%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 -7,324,534.38 -40,942,350.25 82.11%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-22,963,413.87 -44,758,383.17 48.69%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0048 0.0587 -91.82%
稀释每股收益（元/股） 0.0048 0.0587 -91.82%
加权平均净资产收益率 0.74% 10.57% -9.83%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 372,718,335.45 411,394,823.22 -9.40%
归属于上市公司股东的净资
83,672,429.96 83,058,015.06 0.74%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
65,570.54 车辆处置收入
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
47,982.55 个税补贴、双控考核资金政策补助
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 6,148.00
与公司正常经营业务无关的或有事项 高长虹代偿款、计提黄素凤、福镭德
8,019,948.72
产生的损益 利息
除上述各项之外的其他营业外收入和 -200,700.53
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支出
合计 7,938,949.28
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内公司所处行业发展情况
报告期内，公司主要业务为线缆用高分子材料。
公司行业上游主要为石油化工衍生品行业。近年来，国内外受疫情、国际贸易战争等影响，石油及塑料期货价格波
动幅 度较大，对公司采购原材料也造成了较大的影响。
目前，电线电缆行业在低端产品上竞争激烈。从电线电缆行业发展来看，未来几年里电线电缆的发展将主要表现出
以下几方面趋势：
（1）、特种电线电缆将成为行业主要的增长点
低端电线电缆产品技术水平较低，设备工艺简单，进入门槛相对较低，呈现供过于求、产能过剩局面。环保、阻燃
耐火等特种电线电缆产品生产工艺较复杂，存在较高的进入壁垒，市场主要由少量外资企业、合资企业和国内领先企业
占据。相对于普通线缆，特种线缆具有技术含量高、适用条件较严格、附加值高等特点，具有更优越的特定性能，如绿
色环保、阻燃耐火、耐高温、耐酸碱、防白蚁、耐腐蚀、耐辐射等。随着科技的进步、传统产业的转型升级、战略性新
兴产业和高端制造业的大力发展，我国经济社会进一步向绿色环保、低碳节能、信息化、智能化方向发展，智慧城市建
设、一带一路建设、工业 4．0 建设、新能源建设等领域均对电线电缆的应用提出了更高要求。
（2）、行业集中度将进一步提升
目前，我国电线电缆产销量全球第一，但产业集中度低下，企业在产品品种、选用技术方面存在严重趋同性，缺乏
核心竞争力，形成了行业同质化竞争趋势。目前我国电线电缆行业规模以上企业已达到 6000 多家，其中大部分为规模相
对较小、竞争力较弱的中小企业。行业集中度低，高度分散化的格局不利于行业的持续发展，结构调整已成为发展趋势。
近年来，行业领先企业通过并购等方式，进一步扩大规模和提高竞争力，在一定程度上促进了行业的结构调整。随着行
业内竞争的升级，未来产业集中度将进一步提升。
（3）、行业研发能力和技术水平将持续提升
我国电线电缆企业经过多年发展，在技术上已取得较大成绩，但在高端装备用电线电缆研发方面还很薄弱，与国际
大型电线电缆企业相比，在技术水平和研发投入方面仍存在较大差距。随着下游产业对电线电缆配套产业提出更新、更
高的要求，为把握新的发展机遇，近年来行业内领先企业通过加大研发投入、完善研发体系，不断增强自身综合创新能
力和技术实力，推动了行业整体技术水平的提升。
（4）、品牌与营销网络成为竞争关键因素
现阶段由于我国电线电缆行业企业数量较多，市场竞争仍以价格竞争为主。行业部分领先企业已逐步摆脱低端的价
格竞争，通过不断强化品牌效应、拓展营销渠道等方式参与中高端市场的竞争。随着行业结构调整的不断推进以及细分
市场需求的升级，品牌与营销网络将成为行业内企业之间竞争的关键因素。行业优势企业也将凭借在品牌、资金、规模、
营销、研发等各方面的竞争优势，获得更大的市场份额和更为广阔的发展空间。
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2、主营业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
报告期内，公司主要业务分为线缆用高分子材料
报告期内，公司主要业务未发生重大变化
（1）、线缆用高分子材料领域
公司的线缆用高分子材料广泛运用于轨道交通、通信、电气装备、建筑、新能源等领域。公司始终以市场为导向，
以技术为抓手，在研发的道路上不断寻求突破，产品线得到有效延伸，公司目前已有通用聚氯乙烯电缆料、特种聚氯乙
烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体材料和化学交联电缆
料七大产品系列，二百多个品种，是国内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的线缆材料生产企业。
1、轨道交通领域：特种无卤低烟护套料。
2、通信领域：聚乙烯护套料、无卤低烟绝缘料/护套料。
3、电气装备领域：PVC 绝缘料、硅烷交联绝缘料、化学交联绝缘料、紫外光交联聚乙烯电缆料。
4、建筑领域：PVC 护套料/绝缘料、硅烷交联绝缘料/架空料、无卤低烟阻燃护套料/绝缘料。
5、新能源领域：光伏用辐照交联无卤低烟绝缘料/护套料。
（一）经营模式
公司主要采用“以销定产、以产定购”的定制生产模式。公司生产经营活动围绕客户订单展开，在签订销售合同后，
根据合同安排采购与生产，生产完成后进行交货和提供售后服务。
1、采购模式
公司生产所需原材料 PVC 树脂、线性低密度树脂一般从国内贸易商处采购，其他原材料主要向国内生产商直接采购。
公司一般会估计公司所需原材料总量,再与各供应商进行价格谈判，充分发挥规模采购优势以降低成本。公司建立了完善
的供应商管理体系和质量管理体系，每年对供应商进行评估，选择质量好、供货能力强的供应商，确保公司所需原材料
的质量与供应。
公司采购部根据生产部门基于实际经营需要报送的《采购申请单》组织采购，采购部根据当期库存量、市场行情动
态、往期使用情况、质量参数等要求编制《采购计划表》，公司采购专员在《合格供方目录》的基础上，综合考虑质量、
价格、供货速度及稳定性等因素，选取合格供应商并与其签订《采购合同》，填写《采购用款申请单》，经审批后实施。
公司采购的原辅材料入库前均需经过公司质量检测部门的严格测试，以保证产品质量不受原材料因素的影响。
2、生产模式
公司自主组织生产，主要采取“以销定产、专业化生产”的生产模式。由于高分子橡塑材料产品的应用领域广阔，
同一应用领域的不同客户对产品型号、性能指标等也会有不同的要求，公司产品具有定制生产的特点，公司采用事业部
制形式进行分类管理，根据客户订单安排生产。为满足下游客户定制化的产品需求，通常采取“以销定产”的生产模式。
一般以项目为单位与主要客户签订《框架合作协议》，客户按照实际需求定期或不定期签订订单，生产部门按照订单组
织车间生产。
3、销售模式
公司销售模式以直销为主，销售代理为辅，由公司销售部专门负责公司所有产品的具体销售工作。销售部门根据公
司的经营目标和销售策略，通过市场开发获取客户资源和客户信息，接受客户订单并签订供销合同，根据订单的具体情
况，或者安排仓库根据出库单发货，或者安排进行定制化的研发及生产，产品在交付客户并在验收后确认收入。
公司产品专业性强，客户对技术服务的要求较高，直销模式可减少中间环节、贴近市场并及时深入了解客户的需求，
有利于向客户提供技术服务和控制产品销售风险。公司下游知名客户对供应商资格认证较为严格，多数规模化的电线电
缆企业已建立了较为完善的合格供应商体系，由于线缆材料的性能与电线电缆质量息息相关，下游厂商更换供应商的转
换成本较高，因此公司制定了与客户建立长期稳定的合作关系、共同成长与发展的销售策略。公司在销售的过程中重点
突出技术领先、性价比突出、服务优良的综合优势，及时跟进行业发展趋势，适时推出新产品以满足客户需要。同时公
司通过参与客户新型电缆的开发，根据客户要求的参数指标，灵活调整配方，为客户提供性价比高的新型线缆材料，与
客户实现双赢，进一步稳固战略合作关系。
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公司依赖多年来的经营管理经验，结合自己的产品特点和业务发展要求，采取的采购、生产、销售模式符合行业特
点，满足公司业务发展需要。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
（二）公司所处的市场地位
公司线缆用高分子产品结构丰富，品种齐全，特种电缆料生产销售规模快速扩大，目前已拥有特种聚氯乙烯电缆料、
特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体、通用聚氯乙烯电缆料、化学交
联电缆料七个系列，二百多个品种。公司产品的挤出性能好，可以提高客户的生产效率，超高阻燃线缆材料阻燃性能高，
氧指数可超过 38%，交联电缆料的交联速度快、耐环境应力开裂性能优异，无卤低烟阻燃电缆料抗开裂、燃烧性能优异。
产品配方体系以及新产品研发能力是线缆用高分子材料企业的核心竞争力。线缆广泛应用于电网、太阳能、核电、风能、
水电、轨道交通、船舶、采矿、通信、建筑、航天等众多领域，不同领域具有不同的气候条件和安全需求，对线缆性能
的要求差别较大，而线缆用高分子材料的性能直接决定线缆的性能。公司经过长期的技术积累及持续的研发投入，掌握
了相关的技术诀窍，形成了完备的配方体系，具备了在核心技术基础上灵活调整产品配方满足客户需求的能力，也是业
内少数几家产品系列化程度较高、产品结构较为丰富的企业。
公司的研发中心被认定为“省级高新技术研发中心”及“浙江省省级企业研究院”，公司拥有全系列的电缆料试验
检测设备，其中包括微机控制电子万能试验机、能量色散 X 荧光光谱仪、无转子密闭模硫化仪以及德国布鲁克公司生产
的红外光谱仪等先进的设备仪器。
目前，在国内整个电缆料制造行业，公司产能较高、规模较大，系业内较为知名企业。
二、核心竞争力分析
公司核心竞争优势包括有：技术优势（配方工艺优势和技术融合优势、具体产品技术优势）、客户资源优势、生产
运营优势、综合成本优势、团队优势等方面。随着上市以来近几年的发展，公司的产能、资金、技术、生产设备、人才
等问题都逐步得到了解决及改善，公司各项竞争优势得以进一步增强。现具体补充如下：
1、技术优势
产品配方体系以及新产品研发能力是线缆用高分子材料企业的核心竞争力。线缆广泛应用于电网、太阳能、核电、
风能、水电、轨道交通、船舶、采矿、通信、建筑、航天等众多领域，不同领域具有不同的气候条件和安全需求，对线
缆性能的要求差别较大，而线缆用高分子材料的性能直接决定线缆的性能。公司经过长期的技术积累及持续的研发投入，
掌握了相关的技术诀窍，形成了完备的配方体系，具备了在核心技术基础上灵活调整产品配方满足客户需求的能力，是
业内少数几家产品系列化程度高、产品结构丰富的企业。
公司的研发中心被认定为“省级高新技术研发中心”及“浙江省省级企业研究院”，公司拥有全系列的电缆料试验
检测设备，其中包括微机控制电子万能试验机、能量色散 X 荧光光谱仪、无转子密闭模硫化仪以及德国布鲁克公司生产
的红外光谱仪等先进的设备仪器。
2、产品优势
公司线缆用高分子产品结构丰富，品种齐全，特种电缆料生产销售规模快速扩大，目前已拥有特种聚氯乙烯电缆料、
特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体、通用聚氯乙烯电缆料、化学交
联电缆料七个系列，二百多个品种。公司产品的挤出性能好，可以提高客户的生产效率，超高阻燃线缆材料阻燃性能高、
交联电缆料的交联速度快、耐环境应力开裂性能优异，无卤低烟阻燃电缆料抗开裂、燃烧性能优异。
3、客户优势
凭借强大的研发能力、丰富的产品结构、稳定的产品质量以及较高的性价比，公司线缆用高分子材料的主要客户为
国有大型企业、上市公司、外资企业等行业内优质企业，并与其形成了长期、稳定而紧密的合作关系。公司通过与客户
合作开发产品，在研发初期便锁定后期销售订单。
4、生产运营优势
公司对生产线全面改造，采用自动化程度较高的配料、供料系统，引进先进的自动造粒 BUSS 生产线。公司生产模式
为以销定产，通过多年来的摸索和积累，理顺了订单的承接、材料的采购、生产和出厂检验等环节之间的流程，销售、
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采购、生产、质检、仓库等职能部门信息实时联动，从承接订单到产品生产完工可以在短时间内完成，实现了订单的快
速交付。公司对原材料进货检验、生产过程检验、产品最终检验各环节层层把关，全过程处于立体网状的系统控制之下，
使产品质量确实稳定可靠。
5、快速响应优势
公司与主要电缆客户均建立了长期的战略合作关系。当客户需要开发新型电缆时，通常会主动与公司取得联系，邀
请公司一同参与研发。公司有能力根据客户要求的参数指标，迅速灵活调整配方，为客户提供性价比高的线缆材料，快
速满足客户需求。随着新型电缆研发的成功，公司与客户实现了双赢，战略合作关系进一步稳固。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 165,875,420.83 164,445,158.86 0.87% 基本持平
在销售量略有下降的
营业成本 148,839,583.09 152,178,970.73 -2.19% 趋势下，有效控制成
本所致
销售费用 3,370,266.49 4,896,608.55 -31.17% 有效控制成本所致
主要系上年度诉讼案
管理费用 7,394,020.79 14,701,763.56 -49.71%
件及律师费用所致
主要系贷款利息减少
财务费用 5,006,783.31 5,353,384.85 -6.47%
所致
所得税费用 0.00 0.00%
主要系本年付现费、
经营活动产生的现金 因法律诉讼仲裁冻结
-22,963,413.87 -44,758,383.17 48.69%
流量净额 受限资金、诉讼判决
支付的现金减少所致
主要系上年度收回资
投资活动产生的现金
28,381,157.86 70,824,313.15 -59.93% 金占用款和收回投资
流量净额
款较多所致
筹资活动产生的现金 主要系本报告期内有
-7,869,729.42 3,630,636.24 -316.76%
流量净额 偿还资金拆借款
主要系上年度收回资
现金及现金等价物净
-2,451,985.43 29,696,566.22 -108.26% 金占用款和收回投资
增加额
款较多所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
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金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -230,549.32 -37.52% 主要系票据贴息费用 是
主要系运输单位支付
营业外收入 5,000.36 0.81% 是
的材料破包赔偿款
主要系支付浙江中睿
营业外支出 205,700.89 33.48% 物联网有限公司上年 否
度的纠纷款项所致
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要系上年度
14,849,158.5 23,242,674.5 收回高长虹的
货币资金 3.98% 5.65% -1.67%
8 5 部分资金占用
款
110,345,907. 123,378,486.
应收账款 29.61% 29.99% -0.38% 基本持平
21 46
合同资产 0.00 0.00%
报告期末原材
35,175,398.4 19,663,228.1
存货 9.44% 4.78% 4.66% 料及成品库存
1 5
增加所致
投资性房地产 1,909,485.55 0.51% 1,981,582.63 0.48% 0.03% 基本持平
长期股权投资
主要系本报告
153,993,678. 161,150,093.
固定资产 41.32% 39.17% 2.15% 期总资产下降
68 72
所致
在建工程 4,262,625.12 1.14% 4,231,651.67 1.03% 0.11% 基本持平
使用权资产 0.00 0.00%
140,000,000. 140,192,500.
短期借款 37.56% 34.08% 3.48% 基本持平
00 00
合同负债 461,735.57 0.12% 100,847.73 0.02% 0.1% 基本持平
长期借款
租赁负债
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
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货币资金 14,349,250.00 冻结
应收款项融资 2,500,000.00 质押
固定资产 84,395,739.45 抵押
无形资产 24,904,251.29 抵押
合 计 126,149,240.74
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 不适用
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1 ） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2 ） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3 ） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
适用 □不适用
是否
按计
本期 划如
资产
初起 期实
出售 与交
至出 施，
为上 易对 所涉 所涉
售日 如未
出售 市公 方的 及的 及的
该资 按计
交易 对公 司贡 资产 是否 关联 资产 债权
被出 产为 划实
交易 出售 价格 司的 献的 出售 为关 关系 产权 债务 披露 披露
售资 上市 施，
对方 日 （万 影响 净利 定价 联交 （适 是否 是否 日期 索引
产 公司 应当
元） （注 润占 原则 易 用关 已全 已全
贡献 说明
3） 净利 联交 部过 部转
的净 原因
润总 易情 户 移
利润 及公
额的 形）
（万 司已
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杭州 区径 划实
2022 率， 2022
圜方 山镇 成本 施
年 05 3,40 补充 不适 年 05 2022
贸易 漕桥 0 0% 法评 否 否 是 中，
月 19 0.0 0 公司 用 月 20 -035
有限 村强 估 过户
日 流动 日
公司 业路 尚未
资
1号 完成
金，
的土
有利
地、
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房产
高公
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司可
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持续
动产
经营
能
力，
符合
公司
长期
发展
目
15
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
标。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动风险
公司产品主要原材料来自于石油衍生化工产品等，其采购价格受石油价格及塑料期货价格影响较大。近年来，国际石油
市场及塑料期货市场价格波动较大，对公司原材料采购计划的制定和实施造成了不利影响，为控制成本以及降低经营风
险，公司通过制定机制（套期保值、按订单生产等），来降低经营风险。虽然公司制定了各种措施以平缓原材料价格波
动，但经营水平仍可能会受到不利影响。
2、市场竞争风险
公司主营业务为线缆用高分子材料的研发、生产和销售，产品广泛运用于电力、轨道交通、通信、电气装备、建筑、
新能源等领域。公司始终以市场为导向，坚持自主研发为主的技术创新道路，通过持续不断的研发创新与产品升级，已
成为业内生产规模较大，产品系列较多，生产工艺较为先进的线缆材料生产企业。如果公司不能持续提高技术和研发水
平，保持生产管理、产品质量、营销与服务的先进性，公司将会面临不利的市场竞争局面，经营业绩和财务状况将受到
一定影响。
3、新产品市场拓展风险
公司的产品为具备特殊性能指标要求的高分子线缆材料，公司以技术创新为成长抓手，持续投入大量的研发费用，
来满足新老客户对产品性能和特性方面提出的新要求，从新产品研发完成、得到市场认可到最终实现收益，需要经过客
户较为严格的质量检测和相关产品线的调配，因此对于公司新产品的研发、投放市场、最终实现收益存在一定的市场拓
展风险。
4、不能及时收回股权转让款和分红款的风险
陈虹、任晓忠、孙云友因股权转让纠纷起诉公司案二审已判决，该案件已结案，奥能电源需支付公司 2300 万利润分
配款；公司因股权转让纠纷反诉陈虹、任晓忠、孙云友案已经法院调解，陈虹需支付公司股权转让款 6962.2 万元、任晓
忠需支付公司股权转让款 510.24 万元、孙云友需支付公司股权转让款 127.56 万元。上述款项均应于 2023 年 12 月 31 日
之前付清。截止本报告披露日，任晓忠、孙云友需支付公司的股权转让款已收回，剩余未收回股权转让款 6962.2 万元，
剩余未收回分红款 1740 万元。
公司因股权转让纠纷起诉厦门璟娱投资合伙企业（有限合伙），一审已判决，璟娱投资未上诉，璟娱投资需支付公
司 7700 万元股权转让款及利息；截止本报告披露日，公司尚未收到上述款项，公司已向法院申请强制执行。
5、违规借款的风险
公司原实际控制人高长虹先生私自借出公司公章，在未告知公司的情况下，以公司名义对外借款，公司已代为偿还
大部分欠款，对公司的生产经营造成了严重的影响。
16
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
截止本报告披露日，公司与杭州余杭众保财务咨询有限公司企业借贷纠纷一案公司已代为偿还 2000 万元，高长虹已
向公司支付 1700.35 万元，剩余 299.65 万元尚未归还；公司与黄素凤借贷纠纷一案公司已代为偿还 42722931.22 元，该
案件已执行完毕，公司已进行了相应的债权申报；公司与上海福镭德国际贸易有限公司民间借贷纠纷一案一审判决公司
无需承担任何责任，二审已开庭尚未判决，不排除公司有承担还款的可能，借款本金 725.46 万元。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
17
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网，公
2021 年年度股东 2022 年 05 月 18 2022 年 05 月 19
年度股东大会 23.53% 告编号：2022-
大会 日 日
032
巨潮资讯网，公
2022 年第一次临 2022 年 06 月 07 2022 年 06 月 08
临时股东大会 22.73% 告编号：2022-
时股东大会 日 日
040
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
吴畏 总工程师 任免 2022 年 03 月 24 日 个人原因主动辞职
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
18
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
公司成立多年以来，在扎根实业、诚信经营的基础上，始终注重并积极履行企业社会责任。以高度的社会荣誉感、
责任感践行初心使命，通过为股东积极创造回报、为客户提供优质服务、与供应商互助共赢、积极维护企业职工权益等
多方面努力，积极实现经济效益与社会效益的有机统一。
1、股东和债权人权益保护
完善的法人治理结构是保护股东和债权人权益的基石。依据《公司法》、《证券法》等相关法律法规要求，公司建
立了由股东大会、董事会、监事会组成的法人治理结构，股东大会作为公司的意思形成机关，负责决定公司重要方针和
计划，董事会作为公司意思表达机关，负责公司日常经营管理的决策与执行，监事会行使监督权防止经营管理层权力滥
用。公司“三会”运作与高级管理层之间共同构成了分工明确、相互配合、相互制衡的运作机制，有效地维护了公司股
东和债权人的权益。另外，公司通过建立《信息披露管理制度》，严格依照法律、法规要求履行信息披露义务与责任，
确保真实、准确、完整地向投资者披露公司的生产经营情况等重要事项，使投资者充分了解公司的运营情况，充分保障
公司股东，特别是中小股东的知情权与决策权。公司还通过深交所互动易、网上投资者交流会、投资者电话、传真、电
子邮件等多种方式积极开拓与投资者沟通的渠道，以提高公司运作的透明度，保障公司股东和债权人的合法权益。
最后，公司注重投资者的投资回报，建立了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配作出制度
性安排，以保持未来公司利润分配政策的连续性和稳定性。
2、职工权益保护
公司以始终关注和重视企业职工的权益，并严格按照国家法律法规规定，与员工签订劳动合同，并为员工缴纳五险
一金。与此同时，公司严格遵守各项劳动保护制度，时刻关注员工身心健康，定期为员工安排健康体检，发放节假日津
贴福利，并组织员工开展文体活动，丰富业余生活。公司将人才视为推动企业发展的第一要素，将企业发展与实现员工
自身发展相结合，一方面，积极为员工搭建平台提供帮助，让员工能够施展自身才华，得以锻炼与成长。另一方面，致
力于通过合理的规划管理，注重员工晋升，并提升员工幸福感与满足感。
3、供应商、客户的权益保护
19
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司与供应商、客户之间建立了稳定、和谐的伙伴关系，经过多年以来的合作，双方之间均形成了友好协商、互惠
互利的合作模式。对外，公司充分尊重并保护供应商与客户之间的合法权益，同时以客户需求为导向，致力于为客户提
供一体化解决方案，以满足客户的不同需求。对内，公司积极开展企业员工培训，加强员工服务意识与专业技术水平，
通过培训让员工能够为客户提供贴身的技术支持与服务，及时响应客户需求，并与供应商充分友好协商，以更好地响应
市场，服务客户。
4、环境保护与可持续发展
关于环境保护与可持续发展公司严格贯彻执行国家和地方有关环境保护的法律法规，并在日常生产经营过程中有效
运行，我司通过了 ISO14001、ISO45001 环境和职业健康安全管理体系认证、ISO10012 测量管理体系认证、ISO9001 质量
管理体系认证、高新技术企业认证等，同时被授予为“省级高新技术企业研究开发中心”“AAA 级守合同重信用企业”
等。公司近几年严格按照安全标准化、国际环境和职业健康安全体系的要求和环保要求，逐步建立健全了环保安全管理
机构和环保安全管理网络，成立了环安卫小组，为保护和改善环境，公司制定了《废弃物处置管理办法》、《垃圾分类
违规处理办法》、《现场环境保护管理制度》等一系列制度，按环保要求落实公司日常环境保护问题排查与整改，认真
执行“谁污染、谁治理”的原则，并由公司环保专员负责对厂区环境运行控制、环境目标、指标达成情况等进行监督。
5、履行其他社会责任
公司诚信经营，遵纪守法，积极履行缴纳义务，增加国家财政收入。公司根据自身需求面向社会公开招聘员工，促
进就业。公司响应国家环保政策，通过技术创新，致力于绿色环保、节能减排、节约资源的产品目标，坚持不懈的为社
会和行业的可持续发展做出积极贡献。
公司建立实施了安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系，组织全员参加安全双体系手册的培训和考试，让
员工了解各部门涉及的危险化学品及危险性、风险点、管控措施、应急预案，明确检查重点、检查标准、隐患排查频次，
增强员工安全意识和本岗风险管控应急处置能力，报告期内，共组织培训 2 次，考试 2 次。顺利通过了政府安监部门及
专家组的督导检查。报告期内，公司未发生重大生产安全事故、重大环境突发事故、未发生相关政府监管部门处罚事项。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
适用 □不适用
单位：万元
占最 占最
报告 近一 近一 截至 预计
股东 报告
关联 期新 期经 期经 半年 预计 预计 偿还
或关 占用 发生 期初 期偿 期末
关系 增占 审计 审计 报披 偿还 偿还 时间
联人 时间 原因 数 还总 数
类型 用金 净资 净资 露日 方式 金额 （月
名称 金额
额 产的 产的 余额 份）
比例 比例
资金 2022
高长 2018 1,495 18.00 1,495 18.00 1,495 1,495
其他 占用 0 0 其他 年 12
虹 年 .4 % .4 % .4 .4
利息 月
资金 2022
高长 2022 4,038 48.62 950.3 3,088 37.18 4,571 4,571
其他 占用 0 其他 年 12
虹 年 .69 % 1 .38 % .98 .98
本金 月
1,495 4,038 66.62 950.3 4,583 55.18 6,067 6,067
合计 -- --
.4 .69 % 1 .78 % .38 .38
相关决策程序 无
当期新增控股股东及其他关联方 高长虹以公司的名义与债权人签订了借款合同和担保合同，且到期未还清，债权人对
非经营性资金占用情况的原因、 公司提起诉讼，最终导致公司需要向债权人归还借款和承担担保责任。截至本报告披
责任人追究及董事会拟定采取措 露日，公司原实际控制人高长虹合计占用公司资金本金和利息 6,067.38 万元，公司
施的情况说明 已向杭州市余杭区人民法院提起诉讼进行追偿并进行了相应的债权申报。
公司股东高兴集团因不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务、明显缺乏清偿
未能按计划清偿非经营性资金占
能力为由，向杭州市余杭区人民法院申请进行破产清算；截止本报告期末，高兴集团
用的原因、责任追究情况及董事
实际控制人高长虹尚欠公司资金占用利息 1495.4 万元及资金占用本金 3,088.38 万
会拟定采取的措施说明
元，公司已进行相应的债权申报。
三、违规对外担保情况
适用 □不适用
单位：万元
占最近 占最近
截至报 预计解
与上市 一期经 一期经
担保对 违规担 担保类 告期末 预计解 预计解 除时间
公司的 审计净 担保期 审计净
象名称 保金额 型 违规担 除方式 除金额 （月
关系 资产的 资产的
保余额 份）
比例 比例
高兴控 前公司 连带责 债务期 2022 年
2,000 24.08% 0 0.00% 已解除 1,250
股集团 持股 5% 任保证 限届满 1月
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
有限公 以上股 之日起
司 东 二年
合计 2,000 24.08% -- -- 0 0.00% -- -- --
公司原实际控制人、高兴控股集团有限公司实际控制人高长虹先生私自借出公司公章，在未告知
违规原因
公司的情况下，以公司名义对外担保。
已采取的解决措施 相关案件一审已判决，二审经法院调解公司与债权人已达成一致调解协议，公司承担 2000 万元担
及进展 保责任；截止报告期末公司已代偿 2000 万元，高长虹已向公司归还 1700.31 万元。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 不适用
董事会：
如 2021 年度审计报告中“形成保留意见的基础”段所述，杭州高新公司原实际控制人高长虹在未经公司内部审批流
程及相关决 策程序的情况下以杭州高新公司的名义与债权人签订了借款合同和担保合同。2019 年至 2021 年，相关债权
人对杭州高新公司 提起诉讼。根据判决或调解结果，杭州高新公司需要向债权人归还借款或承担担保责任，后续实际支
付时即被认定为高长虹 资金占用。截至 2021 年 12 月 31 日，杭州高新公司尚未收回高长虹原资金占用利息 1,495.40 万
元；杭州高新公司因上述诉讼事 项需履行偿还或代偿义务而确认预计负债 6,111.59 万元，截至 2022 年 4 月 26 日，杭
州高新公司因支付的代偿款或偿还款而形 成高长虹资金占用本金 1,084.46 万元。同时，如财务报表附注十四(二)所述，
2021 年 7 月 30 日，杭州高新公司收到中国证券 监督管理委员会（以下简称中国证监会）下发的《立案告知书》，因杭
州高新公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定 对杭州高新公司进行立案调查。因杭州高新公司存在资金占用、违
规借款和违规担保情况且截至审计报告日尚未整改完毕， 杭州高新公司被立案调查且尚未有最终结论，我们无法判断上
述事项对杭州高新公司财务状况、经营成果和现金流量可能产 生的影响。
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
黄素凤因债 一审经法院 公司需偿还 经各方协商 2020 年 11
2,507.9 是 2020-113
务纠纷起诉 调解已达成 本金 一致，黄素 月 16 日
22
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司 一致协议 2507.9 万 凤先向上海
元及利息。 市静安区人
对本期及期 民法院申请
后利润造成 对高兴控股
一定程度的 在杭州临安
影响。 东天目山旅
游有限公司
持有的 70%
股权（对应
3,920 万元
出资额）及
其派生的权
益进行拍
卖、变卖，
所得执行款
项由黄素凤
优先受偿，
公司将涉及
清偿不足部
分。黄素凤
已向法院申
请强制执
行，截止本
报告披露
日，上海市
静安区人民
法院已从我
公司账户共
计划走
42722931.2
2 元，相关
债权已清
偿；因高兴
集团已申请
破产清算，
被法院划走
部分公司已
进行了相应
的债权申
报。
公司需承担 公司承担
2000 万元担 2000 万元担
保责任，截 保责任，截
一审已判 止本报告期 至本报告披
杭州余杭众 决，二审经 末公司已支 露日，公司
2020 年 12
保财务咨询 3,979.12 是 法院调解已 付 2000 万 已支付 2000 2020-133
月 30 日
有限公司 达成一致协 元。对公司 万元代偿
议 现金流本期 款，高长虹
及后期利润 已向公司归
造成一定影 还 1700.31
响。 万元。
奥能电源需 截至本报告
陈虹、任晓 支付公司 披露日，公
忠、孙云友 2300 万利润 司已收到奥
2021 年 02
因股权转让 2,300 否 二审已判决 分配款。截 能电源利润 2021-029
月 18 日
纠纷起诉公 至本报告期 分配款 560
司 末，公司已 万元，剩余
收到奥能电 部分尚在积
23
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
源分红款 极催讨。
560 万元，
对本期利润
有一定的正
面影响。
经调解，陈
虹需支付公
司股权转让
款
69,622,000
元、任晓忠
需支付公司
股权转让款
5,102,400
元、孙云友
需支付公司
奥能电源需
股权转让款
支付公司
1,275,600
7600 万元股
元。上述款
权转让款及
项均应于
利息，截止
2023 年 12
本报告期
月 31 日之
末，公司已
前付清；陈
收到孙云友
虹、任晓
公司因股权 的 股权转
忠、孙云友
转让纠纷反 让款
各自支付公 2021 年 05
诉陈虹、任 7,600 否 已调解 1,275,600 2021-058
司以各自应 月 12 日
晓忠、孙云 元，任晓忠
支付的股权
友 的股权转让
转让款为基
款
数、自
5,102,400
2021 年 4 月
元，剩余
23 日起至实
69622000
际清偿之日
元。对本期
止、按照年
及期后利润
利率 5%计算
有一定的正
的逾期付款
面影响。
利息损失；
截至本报告
披露日，公
司已收到孙
云友、任晓
忠的股权转
让款合计
6378000
元，剩余部
分尚在积极
催讨中。
高长虹、高 经调解，高
兴集团需支 长虹、高兴
付公司 集团应于
1495.4 万元 2021 年 9 月
公司因合同
资金占用利 30 日前支付
纠纷起诉高 2021 年 01
1,495.4 是 已调解 息，对本期 公司资金占 2021-020
长虹及高兴 月 29 日
利润暂无影 用利息 500
集团
响，对期后 万元，于
利润影响将 2021 年 12
依后期执行 月 31 日前
情况而定。 支付公司金
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
占用利息
995.4 万
元。截至本
报告披露
日，公司暂
未收到上述
款项。鉴于
高兴集团已
申请破产清
算，公司已
进行了相应
的债权申
报。
一审判决公
司无需承担
一审判决公
任何责任，
司无需承担
上海福镭德 一审已判 上海福镭德
任何责任， 2022 年 01
国际贸易有 725.46 是 决，二审尚 国际贸易有 2022-001
对本期及期 月 06 日
限公司 未判决 限公司已上
后利润暂无
诉，二审已
影响。
开庭但尚未
判决。
杭州中级人
民法院一审
已判决，厦
门璟娱需向
公司支付
7700 万股权
转让款及资
一审判决厦
金使用费
门璟娱需支
8,604,526
付公司 7700
元（暂算至
万元股权转
2021 年 6 月
公司因股权 让款及利
24 日，自
转让纠纷起 息，截至本
2021 年 6 月
诉厦门璟娱 报告披露 2022 年 01
7,700 否 一审已判决 25 日至实际 2022-003
投资合伙企 日，公司暂 月 18 日
清偿之日止
业（有限合 未收到上述
以
伙） 款项，公司
77,000,000
已向杭州市
元为基数按
中级人民法
照年利率 6%
院申请强制
继续计
执行。
算），对本
期利润暂无
影响，对期
后利润的影
响视后期执
行情况而
定。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
适用 不适用
25
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十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
是 □否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
资金占用
高长虹 公司股东 否 1,495.4 0 0 0.00% 0 1,495.4
利息
资金占用
高长虹 公司股东 是 0 4,038.69 950.31 0.00% 0 3,088.38
本金
高长虹以公司的名义与债权人签订了借款合同和担保合同，且到期未还清，债权人对公司提起
关联债权对公司经营 诉讼，最终导致公司需要向债权人归还借款和承担担保责任。截至本报告期末，公司原实际控
成果及财务状况的影 制人高长虹尚有资金占用利息 1495.4 万元及资金占用本金 3,088.38 万元未归还，公司已向杭
响 州市余杭区人民法院提起诉讼并进行了相应的债权申报，存在公司代为承担财务费用的情形，
对公司的现金流有一定的影响。
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
浙江东杭
控股集团 控股股东 借款 5,503.35 500 550 6.00% 150.83 5,450
有限公司
实际控制
胡敏 借款 1,200 1,300 1,500 6.00% 43.82 1,000
人
关联债务对公司经营成
关联债务对公司现金流造成一定程度的影响
果及财务状况的影响
26
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1 ） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2 ） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3 ） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
2013 年公司购入的杭州余杭华英羊业有限公司土地及厂房，其中一幢原已出租给第三方杭州东昌机械制造有限公司，
经三方协商一致，公司购入后继续执行原租赁协议。根据租赁协议，公司出租房屋面积约 1,333.60 平方米，租赁期限为
2013 年 5 月 1 日至 2029 年 12 月 30 日，公司于 2021 年 12 月与杭州东昌机械制造有限公司签订《租赁合同补充协议》，
调整租金为 408081.60 元/年，租赁期限为 2022 年 1 月 1 日至 2029 年 12 月 31 日。截至本报告披露日，公司已收到杭州
东昌机械制造有限公司汇入的 2022 年下半年度租金 204040.8 元。
注：上述土地及房产已经出售给杭州圜方贸易有限公司，具体详见公司于 2022 年 5 月 20 日发布的《关于出售公司
资产公告》（公告编号：2022-035），从 2023 年开始租赁费不再由公司收取。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 不适用
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公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
一、出售公司资产情况
公司于 2022 年 5 月 19 日召开了第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于出售公司资产的议案》；为盘活公
司资产，提高资产运营及使用效率，补充公司流动资金。经各方面因素综合评估后，决定向杭州圜方贸易有限公司出售
公司位于浙江省杭州市余杭区径山镇漕桥村强业路 1 号土地使用权及其地上房屋建筑物（不包括建筑物内设备及其他可
移动资产）（土地使用权面积：9,808.8 平方米/房屋建筑 面积 7,232.34 平方米）；评估总价为 33,370,730.00 元，交
易价格为 34000000 元。截至本报告披露日，该土地房产的过户手续尚在进行中。
二、控股股东、实际控制人变更情况
公司于 2020 年 6 月 30 日发布《关于公司控股股东、实际控制人变更的公告》（公告编号：2022-043），公司控股
股东变更为浙江东杭控股集团有限公司，实际控制人变更为胡敏。
三、公司银行账户资金冻结情况
序号 开户行 账号 账户性质 冻结金额（元）
1 兴业银行临平支行 35****882 一般户 14,349,250.00
上述银行账户资金被冻结的原因系债权人上海福镭德国际贸易有限公司与 公司民间借贷纠纷一案向上海市普陀区
人民法院申请诉前保全导致我公司该银 行账户资金被冻结。相关案件一审已判决，公司无需承担任何责任；上海福镭德
国际贸易有限公司已上诉，二审已开庭但尚未判决。 上述银行账户除被冻结金额不能使用外，账户其他功能正常。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
28
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
4,713,35 4,713,35
售条件股 3.66% 0 0 0 0 0 3.66%
0 0
份
1、国
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
家持股
2、国
有法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、其
4,713,35 4,713,35
他内资持 3.66% 0 0 0 0 0 3.66%
0 0
股
其
中：境内 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境内
4,713,35 4,713,35
自然人持 3.66% 0 0 0 0 0 3.66%
0 0
股
4、外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资持股
其
中：境外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境外
自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
二、无限
124,034, 124,034,
售条件股 96.34% 0 0 0 0 0 96.34%
650 650
份
1、人
124,034, 124,034,
民币普通 96.34% 0 0 0 0 0 96.34%
650 650
股
2、境
内上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
3、境
外上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
4、其 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
29
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
他
三、股份 128,748, 128,748,
100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
总数 000 000
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
按报告期末股本 128748000 股摊薄计算，公司 2021 年度每股收益为 0.0048 元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特
别表决
报告期末表决权恢
权股份
报告期末普通股股 复的优先股股东总
8,051 0 的股东 0
东总数 数（如有）（参见
总数
注 8）
（如
有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
股东名 股东性 持股比 内增减 限售条 限售条
末持股
称 质 例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
浙江东
境内非
杭控股 19,356, 19,356,
国有法 15.03% 4942900 0
集团有 395 395
人
限公司
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高兴控 冻结 8,550,000
境内非
股集团 8,550,0 - 8,550,0
国有法 6.64% 0
有限公 00 9321985 00 质押 85,500,000
人
司
辽宁众
科咨询
境内非
管理中 7,193,2 7,193,2 7,193,2
国有法 5.59% 0
心（有 85 85 85
人
限合
伙）
境内自 6,333,7 6,333,7
吕俊坤 4.92% 0 0 冻结 6,333,728
然人 28 28
万人中
盈（厦
门）股
境内非
权投资 6,333,6 6,333,6
国有法 4.92% 0 0 冻结 6,333,650
合伙企 50 50
人
业（有
限合
伙）
深圳市
境内非
高新投 4,940,0 4,940,0
国有法 3.84% 4940000 0
集团有 00 00
人
限公司
境内自 4,221,4 3,465,5
周建华 3.28% 0 755,850
然人 00 50
境内自 3,831,3 3,831,3 3,831,3
孙爱菊 2.98% 0
然人 00 00 00
境内自 2,855,4 2,855,4 2,855,4
孟晓刚 2.22% 0
然人 82 82 82
北京中
鼎嘉盛
管理咨
境内非
询服务 2,758,8 2,758,8 2,758,8
国有法 2.14% 0
合伙企 30 30 30
人
业（有
限合
伙）
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 不适用
况（如有）（参见
注 3）
万人中盈（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）与吕俊坤签订《一致行动协议》，系一致行动
上述股东关联关系
人。公司未曾知悉其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
或一致行动的说明
法》规定的一致行动人。
2019 年 9 月 29 日，高兴集团、高长虹与吕俊坤、万人中盈签订了《表决权放弃及相关承诺协
上述股东涉及委托/
议》。高兴集团和高长虹在持有公司股份期间，无条件且不可撤销地放弃其持有所有公司股份对
受托表决权、放弃
应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。同时，高兴集团和高长虹作为公司股
表决权情况的说明
东期间，非经万人中盈和吕俊坤书面同意，不得恢复上述表决权的行使。
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说 不适用
明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
31
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浙江东杭控股集团
19,356,395 人民币普通股 19,356,395
有限公司
高兴控股集团有限
8,550,000 人民币普通股 8,550,000
公司
辽宁众科咨询管理
7,193,285 人民币普通股 7,193,285
中心（有限合伙）
吕俊坤 6,333,728 人民币普通股 6,333,728
万人中盈（厦门）
股权投资合伙企业 6,333,650 人民币普通股 6,333,650
（有限合伙）
深圳市高新投集团
4,940,000 人民币普通股 4,940,000
有限公司
孙爱菊 3,831,300 人民币普通股 3,831,300
周建华 3,465,550 人民币普通股 3,465,550
孟晓刚 2,855,482 人民币普通股 2,855,482
北京中鼎嘉盛管理
咨询服务合伙企业 2,758,830 人民币普通股 2,758,830
（有限合伙）
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
万人中盈（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）与吕俊坤签订《一致行动协议》，中国双帆投
前 10 名无限售流通
资控股集团（香港）有限公司受吕俊坤控制。公司未曾知悉其他股东间是否存在关联关系或属于
股股东和前 10 名股
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
东之间关联关系或
一致行动的说明
前 10 名普通股股东
参与融资融券业务 公司股东周建华通过国泰君安证券公司客户信用交易担保证券账户持有 3,213,600 股，实际合计
股东情况说明（如 持有 4,221,400 股；孟晓刚信用交易担保证券账户持有 41,300 股，实际合计持有 2,855,482 股。
有）（参见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
适用 □不适用
新控股股东名称 浙江东杭控股集团有限公司
新控股股东性质 非国有法人
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
变更日期 2022 年 06 月 29 日
指定网站查询索引 www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期 2022 年 06 月 30 日
实际控制人报告期内变更
适用 □不适用
原实际控制人名称 吕俊坤
新实际控制人名称 胡敏
新实际控制人性质 境内自然人
变更日期 2022 年 06 月 29 日
指定网站查询索引 www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期 2022 年 06 月 30 日
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州高新橡塑材料股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 14,849,158.58 23,242,674.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 427,500.00 2,657,359.40
应收账款 110,345,907.21 123,378,486.46
应收款项融资 5,420,012.31 32,716,346.02
预付款项 11,194,762.52 924,474.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,223,358.40 11,004,487.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 35,175,398.41 19,663,228.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 182,636,097.43 213,587,056.81
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,909,485.55 1,981,582.63
固定资产 153,993,678.68 161,150,093.72
在建工程 4,262,625.12 4,231,651.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 29,916,448.67 30,321,802.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 122,635.66
非流动资产合计 190,082,238.02 197,807,766.41
资产总计 372,718,335.45 411,394,823.22
流动负债：
短期借款 140,000,000.00 140,192,500.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,828,912.13
应付账款 22,642,494.53 21,748,734.45
预收款项 23,000,000.00 0.00
合同负债 461,735.57 100,847.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,064,721.45 3,662,827.45
应交税费 3,304,605.67 4,204,429.86
其他应付款 76,360,300.62 87,467,604.82
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债 15,069.20
流动负债合计 266,833,857.84 267,220,925.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 22,212,047.65 61,115,882.52
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 22,212,047.65 61,115,882.52
负债合计 289,045,905.49 328,336,808.16
所有者权益：
股本 128,748,000.00 128,748,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 189,997,674.42 189,997,674.42
减：库存股 10,375,000.00 10,375,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,038,103.51 43,038,103.51
一般风险准备
未分配利润 -267,736,347.97 -268,350,762.87
归属于母公司所有者权益合计 83,672,429.96 83,058,015.06
少数股东权益
所有者权益合计 83,672,429.96 83,058,015.06
负债和所有者权益总计 372,718,335.45 411,394,823.22
法定代表人：胡宝泉 主管会计工作负责人：蒋鹏 会计机构负责人：陈亚洲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 14,845,364.97 20,291,018.04
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 427,500.00 2,657,359.40
应收账款 110,345,907.21 123,378,486.46
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应收款项融资 5,420,012.31 32,716,346.02
预付款项 10,316,762.52 924,474.30
其他应收款 6,097,745.41 13,954,487.93
其中：应收利息
应收股利
存货 35,175,398.41 19,663,228.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 182,628,690.83 213,585,400.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,909,485.55 1,981,582.63
固定资产 153,993,678.68 161,150,093.72
在建工程 4,262,625.12 4,231,651.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 29,916,448.67 30,321,802.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 122,635.66
非流动资产合计 190,082,238.02 197,807,766.41
资产总计 372,710,928.85 411,393,166.71
流动负债：
短期借款 140,000,000.00 140,192,500.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,828,912.13
应付账款 22,642,494.53 21,748,734.45
预收款项 23,000,000.00 0.00
合同负债 461,735.57 100,847.73
应付职工薪酬 1,064,721.45 3,662,827.45
应交税费 3,304,317.50 4,204,015.73
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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他应付款 76,360,300.62 87,467,604.82
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 15,069.20
流动负债合计 266,833,569.67 267,220,511.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 22,212,047.65 61,115,882.52
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 22,212,047.65 61,115,882.52
负债合计 289,045,617.32 328,336,394.03
所有者权益：
股本 128,748,000.00 128,748,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 189,997,674.42 189,997,674.42
减：库存股 10,375,000.00 10,375,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,038,103.51 43,038,103.51
未分配利润 -267,743,466.40 -268,352,005.25
所有者权益合计 83,665,311.53 83,056,772.68
负债和所有者权益总计 372,710,928.85 411,393,166.71
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 165,875,420.83 164,445,158.86
其中：营业收入 165,875,420.83 164,445,158.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 174,212,094.19 188,598,963.06
其中：营业成本 148,839,583.09 152,178,970.73
40
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 342,291.56 977,098.15
销售费用 3,370,266.49 4,896,608.55
管理费用 7,394,020.79 14,701,763.56
研发费用 9,259,148.95 10,491,137.22
财务费用 5,006,783.31 5,353,384.85
其中：利息费用 5,241,072.75 5,362,822.09
利息收入 235,390.84 14,373.47
加：其他收益 47,982.55 37,964.00
投资收益（损失以“－”号填
-230,549.32 -3,355,299.44
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
9,268,785.02 35,274,525.38
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,000,000.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
65,570.54 732,803.54
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
815,115.43 7,536,189.28
列）
加：营业外收入 5,000.36 54,351.96
减：营业外支出 205,700.89 200,188.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号
614,414.90 7,390,352.72
填列）
减：所得税费用 0.00
五、净利润（净亏损以“－”号填
614,414.90 7,390,352.72
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
614,414.90 7,390,352.72
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
41
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 614,414.90 7,440,323.58
2.少数股东损益 -49,970.86
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 614,414.90 7,390,352.72
归属于母公司所有者的综合收益总
614,414.90 7,440,323.58
额
归属于少数股东的综合收益总额 -49,970.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0048 0.0587
（二）稀释每股收益 0.0048 0.0587
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：胡宝泉 主管会计工作负责人：蒋鹏 会计机构负责人：陈亚洲
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 165,875,420.83 164,445,158.86
减：营业成本 148,839,583.09 152,178,970.73
税金及附加 342,291.56 977,098.15
销售费用 3,370,266.49 4,896,608.55
管理费用 7,394,020.79 14,599,680.47
研发费用 9,259,148.95 10,491,137.22
财务费用 5,006,511.36 5,353,486.59
其中：利息费用 5,240,713.61 5,362,822.09
42
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息收入 235,203.65 14,600.95
加：其他收益 47,982.55 37,964.00
投资收益（损失以“－”号填
-236,697.32 -5,878,654.31
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
9,268,785.02 35,274,525.38
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,000,000.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
65,570.54 732,803.54
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
809,239.38 5,114,815.76
列）
加：营业外收入 5,000.36 54,351.96
减：营业外支出 205,700.89 200,188.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号
608,538.85 4,968,979.20
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
608,538.85 4,968,979.20
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
608,538.85 4,968,979.20
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
43
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 608,538.85 4,968,979.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 140,799,564.33 80,987,006.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 39,835.32 87,802.56
收到其他与经营活动有关的现金 2,388,555.61 2,861,704.70
经营活动现金流入小计 143,227,955.26 83,936,513.46
购买商品、接受劳务支付的现金 116,638,109.35 68,910,750.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,762,370.16 17,602,422.99
支付的各项税费 3,576,830.76 3,733,816.97
支付其他与经营活动有关的现金 32,214,058.86 38,447,905.93
经营活动现金流出小计 166,191,369.13 128,694,896.63
经营活动产生的现金流量净额 -22,963,413.87 -44,758,383.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,300,000.00 60,170,000.00
取得投资收益收到的现金 300,000.00 2,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
82,300.88 1,165,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
100,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 23,003,302.68 7,500,000.00
投资活动现金流入小计 28,685,603.56 71,035,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
304,445.70 210,686.85
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
44
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 304,445.70 210,686.85
投资活动产生的现金流量净额 28,381,157.86 70,824,313.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00 270,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 18,000,000.00 115,500,000.00
筹资活动现金流入小计 158,000,000.00 385,500,000.00
偿还债务支付的现金 141,160,000.00 302,551,208.33
分配股利、利润或偿付利息支付的
4,209,729.42 2,818,155.43
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 20,500,000.00 76,500,000.00
筹资活动现金流出小计 165,869,729.42 381,869,363.76
筹资活动产生的现金流量净额 -7,869,729.42 3,630,636.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,451,985.43 29,696,566.22
加：期初现金及现金等价物余额 2,951,894.01 1,134,659.93
六、期末现金及现金等价物余额 499,908.58 30,831,226.15
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 140,799,564.33 80,987,006.20
收到的税费返还 39,835.32 87,802.56
收到其他与经营活动有关的现金 2,382,220.42 3,176,860.82
经营活动现金流入小计 143,221,620.07 84,251,669.58
购买商品、接受劳务支付的现金 115,760,109.35 68,910,750.74
支付给职工以及为职工支付的现金 13,762,370.16 17,563,683.78
支付的各项税费 3,576,704.80 3,733,063.56
支付其他与经营活动有关的现金 30,138,345.87 38,308,833.61
经营活动现金流出小计 163,237,530.18 128,516,331.69
经营活动产生的现金流量净额 -20,015,910.11 -44,264,662.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,300,000.00 60,170,000.00
取得投资收益收到的现金 300,000.00 2,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
82,300.88 1,165,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
100,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 23,003,302.68 7,500,000.00
投资活动现金流入小计 28,685,603.56 71,035,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
304,445.70 20,616.74
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
45
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 304,445.70 20,616.74
投资活动产生的现金流量净额 28,381,157.86 71,014,383.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00 270,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 18,000,000.00 115,500,000.00
筹资活动现金流入小计 158,000,000.00 385,500,000.00
偿还债务支付的现金 141,160,000.00 302,551,208.33
分配股利、利润或偿付利息支付的
4,209,370.28 2,818,155.43
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,500,000.00 76,500,000.00
筹资活动现金流出小计 165,869,370.28 381,869,363.76
筹资活动产生的现金流量净额 -7,869,370.28 3,630,636.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 495,877.47 30,380,357.39
加：期初现金及现金等价物余额 237.50 450,868.76
六、期末现金及现金等价物余额 496,114.97 30,831,226.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
-
128 189 10, 43, 83, 83,
268
,74 ,99 375 038 058 058
一、上年年 ,35
8,0 7,6 ,00 ,10 ,01 ,01
末余额 0,7
00. 74. 0.0 3.5 5.0 5.0
62.
00 42 0 1 6 6
87
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
-
128 189 10, 43, 83, 83,
268
,74 ,99 375 038 058 058
二、本年期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 ,35
8,0 7,6 ,00 ,10 ,01 ,01
初余额 0 0 0 0 0 0 0,7
00. 74. 0.0 3.5 5.0 5.0
62.
00 42 0 1 6 6
87
三、本期增 614 614 614
46
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
减变动金额 ,41 ,41 ,41
（减少以 4.9 4.9 4.9
“－”号填 0 0 0
列）
614 614 614
（一）综合 ,41 ,41 ,41
收益总额 4.9 4.9 4.9
0 0 0
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
47
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（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
128 189 10, 43, 83, 83,
267
,74 ,99 375 038 672 672
四、本期期 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 ,73
8,0 7,6 ,00 ,10 ,42 ,42
末余额 0 0 0 0 0 0 6,3
00. 74. 0.0 3.5 9.9 9.9
47.
00 42 0 1 6 6
97
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
-
126 180 43, 66, - 64,
283
,67 ,13 038 687 2,3 311
一、上年年 ,16
3,0 9,5 ,10 ,12 75, ,92
末余额 3,5
00. 64. 3.5 9.1 202 6.4
38.
00 59 1 7 .71 6
93
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
-
126 180 43, 66, - 64,
283
,67 ,13 038 687 2,3 311
二、本年期 ,16
3,0 9,5 ,10 ,12 75, ,92
初余额 3,5
00. 64. 3.5 9.1 202 6.4
38.
00 59 1 7 .71 6
93
三、本期增
7,4 7,4 2,3 9,8
减变动金额
40, 40, 75, 15,
（减少以
323 323 202 526
“－”号填
.58 .58 .71 .29
列）
7,4 7,4 - 7,3
（一）综合
40, 40, 49, 90,
收益总额
323 323 970 352
48
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
.58 .58 .86 .72
2,4 2,4
（二）所有
25, 25,
者投入和减
173 173
少资本
.57 .57
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
2,4 2,4
25, 25,
4．其他
173 173
.57 .57
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
49
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2．本期使
用
（六）其他
-
126 180 43, 74, 74,
275
,67 ,13 038 127 127
四、本期期 ,72 0.0
3,0 9,5 ,10 ,45 ,45
末余额 3,2 0
00. 64. 3.5 2.7 2.7
15.
00 59 1 5 5
35
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
-
128,7 189,9 10,37 43,03 83,05
一、上年年 268,3
48,00 97,67 5,000 8,103 6,772
末余额 52,00
0.00 4.42 .00 .51 .68
5.25
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
-
128,7 189,9 10,37 43,03 83,05
二、本年期 268,3
48,00 0.00 0.00 0.00 97,67 5,000 0.00 0.00 8,103 6,772
初余额 52,00
0.00 4.42 .00 .51 .68
5.25
三、本期增
减变动金额
608,5 608,5
（减少以
38.85 38.85
“－”号填
列）
（一）综合 608,5 608,5
收益总额 38.85 38.85
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
50
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
128,7 189,9 10,37 43,03 83,66
四、本期期 267,7
48,00 0.00 0.00 0.00 97,67 5,000 0.00 0.00 8,103 5,311
末余额 43,46
0.00 4.42 .00 .51 .53
6.40
上期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
126,6 180,1 43,03 - 69,15
一、上年年
73,00 39,56 8,103 280,6 8,473
51
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
末余额 0.00 4.59 .51 92,19 .55
4.55
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
-
126,6 180,1 43,03 69,15
二、本年期 280,6
73,00 39,56 8,103 8,473
初余额 92,19
0.00 4.59 .51 .55
4.55
三、本期增
减变动金额 4,968 4,968
（减少以 ,979. ,979.
“－”号填 20 20
列）
4,968 4,968
（一）综合
,979. ,979.
收益总额
20 20
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
52
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
126,6 180,1 43,03 74,12
四、本期期 275,7
73,00 39,56 8,103 7,452
末余额 23,21
0.00 4.59 .51 .75
5.35
三、公司基本情况
杭州高新橡塑材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系杭州高新绝缘材料有限公司（以下简称高新绝缘
材料公司）。高新绝缘材料公司系经杭州市余杭区对外贸易经济合作局余外经贸资〔2004〕88 号文件批准，由杭州高新
塑料厂与中国双帆投资控股集团（香港）有限公司共同投资设立的中外合资企业，于 2004 年 11 月 26 日在杭州市工商行
政管理局登记注册。高新绝缘材料公司以 2010 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2011 年 12 月 6 日
在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 913300007682195527 的营
业执照，注册资本 128,748,000.00 元，股份总数 128,748,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股
4,713,350 股；无限售条件的流通股份 A 股 124,034,650 股。公司股票已于 2015 年 6 月 10 日在深圳证券交易所挂牌交
易。
本公司属高分子橡塑电缆料制造行业。主要经营活动为高分子橡塑材料的的研发、生产和销售。产品主要有：特种
聚氯乙烯电缆料、特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体和通用聚氯乙
烯电缆料。
本公司将杭州融筑贸易有限公司纳入本期合并财务报表范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
53
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项
制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等
有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
54
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产
负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民
币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收
益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转
移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及
不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值
计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他
55
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或
公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生
的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损
益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其
他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期
关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此
类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，
除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
56
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义
务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日
的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产
的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认
部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允
价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资
产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期
间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
57
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工
具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际
利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，
对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失
的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果
信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确
认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在
初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显
著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，
公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计
入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价
值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款——股权转让款 款项性质 参考历史信用损失经验，结
其他应收款——往来款 合当前状况以及对未来经济状况的
其他应收款——账龄组合 账龄 预测，通 过违约风 险敞口 和未来
58
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
12 个月内或整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前
应收商业承兑汇票 状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用损
失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，编制
应收账款账龄与整个存续期预期信用损
失率对照表，计算预期信用损失
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款
预期信用损失率（%）
1 年以内（含，下同） 5
1-2 年 10
2-3 年 30
3 年以上 100
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额
结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
59
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
15、存货
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同
资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而
有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期
限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作
为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由
客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将
要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让
该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资
产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
60
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽
子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投
资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
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算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证
券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号—
—债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确
定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大
影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
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2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法
计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 年 0.05 9.50%-4.75%
通用设备 年限平均法 3-5 年 0.05 31.67%-19.00%
专用设备 年限平均法 3-10 年 0.05 31.67%-9.50%
运输工具 年限平均法 3-5 年 0.05 31.67%-19.00%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用
的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
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为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利
率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
（2） 内部研究开发支出会计政策
1. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列
条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并
使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，
在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在
受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
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33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同
资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而
有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设
定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受
益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间
不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的
其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服
务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等
组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该
义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费
用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期
取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
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换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服
务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如
果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按
照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金
额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工
具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，
以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政
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府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相
关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲
减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得
税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资
产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金
额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费
用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租
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金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租
金在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，
计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实
现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 7,926.39 237.50
银行存款 14,840,991.29 18,986,344.54
其他货币资金 240.90 4,256,092.51
合计 14,849,158.58 23,242,674.55
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
因抵押、质押或冻结等对
14,349,250.00 20,290,780.54
使用有限制的款项总额
其他说明
项 目 期末数 期初数
因诉讼被司法机关冻结的银行存款 14,349,250.00 20,290,780.54
小 计 14,349,250.00 20,290,780.54
（6） 本期实际核销的应收票据情况
不适用
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项 1,000,0 1,000,0 1,000,0 1,000,0
0.85% 100.00% 0.00 0.76% 100.00% 0.00
计提坏 00.00 00.00 00.00 00.00
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账准备
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
116,175 5,829,1 110,345 130,381 7,003,1 123,378
账准备 99.15% 5.02% 99.24% 5.37%
,091.68 84.47 ,907.21 ,612.65 26.19 ,486.46
的应收
账款
其
中：
117,175 6,829,1 110,345 131,381 8,003,1 123,378
合计 100.00% 100.00%
,091.68 84.47 ,907.21 ,612.65 26.19 ,486.46
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
福建南平太阳电缆股
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回
份有限公司
合计 1,000,000.00 1,000,000.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 115,964,214.81
1至2年 161,446.63
2至3年 49,430.24
3 年以上 1,000,000.00
4至5年 1,000,000.00
合计 117,175,091.68
43、其他重要的会计政策和会计估计
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行经修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简称新租赁准则），执行新
租赁准则对本公司财务报表无影响。
2. 公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的《企业会计准则解释第 14 号》，该项会计政策变更对
公司财务报表无影响。
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3. 公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于资金集中管理相关列报”规
定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1 ） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2 ） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除
增值税 13%，6%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 1.2%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
企业所得税
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 2020 年 1 月 20 日下发的《关于浙江省 2019 年高新技术企业
备案的复函》(国科火字〔2020〕32 号)，本公司通过高新技术企业复审，资格有效期 3 年。根据高新技术企业所得税优
惠政策，公司本期企业所得税减按 15%的税率计缴。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 427,500.00 2,657,359.40
合计 427,500.00 2,657,359.40
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
合计
按组合
计提坏
450,000 22,500. 427,500 2,797,2 139,861 2,657,3
账准备 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
.00 00 .00 20.42 .02 59.40
的应收
票据
其
中：
银行承
兑汇票
商业承 450,000 22,500. 427,500 2,797,2 139,861 2,657,3
100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
兑汇票 .00 00 .00 20.42 .02 59.40
450,000 22,500. 427,500 2,797,2 139,861 2,657,3
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
.00 00 .00 20.42 .02 59.40
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑票据 450,000.00 22,500.00 5.00%
合计 450,000.00 22,500.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
72
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（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
139,861.02 -117,361.02 22,500.00
账准备
合计 139,861.02 -117,361.02 22,500.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
不适用
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
不适用
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用
5、应收账款
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
1,000,000.00 1,000,000.00
准备
按组合计提坏 -
7,003,126.19 5,829,184.47
账准备 1,220,557.15
-
合计 8,003,126.19 6,829,184.47
1,220,557.15
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
货款 79,685.63
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
73
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占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 18,714,055.62 16.03% 935,702.78
客户二 10,394,056.34 8.91% 519,702.82
客户三 6,840,374.41 5.86% 342,018.72
客户四 5,767,116.82 4.94% 288,355.84
客户五 4,314,189.30 3.70% 203,261.97
合计 46,029,792.49 39.44%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 5,420,012.31 32,716,346.02
合计 5,420,012.31 32,716,346.02
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
适用 □不适用
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 2500000
小 计 2500000
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,194,762.52 100.00% 924,474.30 100.00%
合计 11,194,762.52 924,474.30
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前 5 名的预付款项合计数为 8651625.33 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 77.28%。
74
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其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 5,223,358.40 11,004,487.93
合计 5,223,358.40 11,004,487.93
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
不适用
2） 重要逾期利息
不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
杭州奥能电源设备有限公司 0.00 0.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
杭州奥能电源设备有 公司根据预计可收回
17,400,000.00 4 年以上 对方偿债困难
限公司 的金额计提坏账准备
合计 17,400,000.00
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
无
75
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（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 69,622,000.00 74,724,400.00
资金占用利息 14,954,000.00 14,954,000.00
预付材料款转列 8,000,000.00 8,000,000.00
设备购置款转列 4,520,212.39 4,520,212.39
其他 922,948.82 1,338,897.54
资金占用本金 30,883,886.15 0.00
0.00
合计 128,903,047.36 103,537,509.93
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 48,099.88 110,184,922.12 110,233,022.00
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -37,219.19 -37,219.19
其他变动 30,883,886.15 30,883,886.15
2022 年 6 月 30 日余
10,880.69 141,068,808.27 141,079,688.96
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 31,806,834.97
3 年以上 97,096,212.39
3至4年 97,096,212.39
合计 128,903,047.36
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用
4） 本期实际核销的其他应收款情况
不适用
76
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5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
陈虹 股权转让款 69,622,000.00 3 年以上 53.65% 69,622,000.00
1495 万为三年以
资金占用利息及
高长虹 45,837,886.15 上，3088 万为一 35.32% 45,837,886.15
代偿款
年以内
桂术涛 预付材料款转列 8,000,000.00 3 年以上 6.16% 8,000,000.00
上海嵩兴机械设
设备购置款转列 3,123,752.21 3 年以上 2.41% 3,123,752.21
备有限公司
上海固任环保科
设备购置款转列 1,396,460.18 3 年以上 1.08% 1,396,460.18
技有限公司
合计 127,980,098.54 98.62% 127,980,098.54
6） 涉及政府补助的应收款项
不适用
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
15,916,713.3 15,703,642.6 16,999,242.9 15,919,030.7
原材料 213,070.69 1,080,212.22
7 8 3 1
19,026,338.1 18,966,690.5
库存商品 59,647.65 3,413,291.02 227,124.65 3,186,166.37
6 1
包装物 505,065.22 505,065.22 558,031.07 558,031.07
35,448,116.7 35,175,398.4 20,970,565.0 19,663,228.1
合计 272,718.34 1,307,336.87
5 1 2 5
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（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,080,212.22 867,141.53 213,070.69
库存商品 227,124.65 167,477.00 59,647.65
合计 1,307,336.87 1,034,618.53 272,718.34
78
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（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
不适用
11、持有待售资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
不适用
14、债权投资
不适用
15、其他债权投资
不适用
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
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一、合营企业
二、联营企业
厦门市
快游网 61,483
络科技 0.00 0.00 ,397.7
有限公 8
司
61,483
小计 0.00 0.00 ,397.7
8
61,483
合计 0.00 0.00 ,397.7
8
其他说明
18、其他权益工具投资
不适用
19、其他非流动金融资产
不适用
20、投资性房地产
（1 ） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,491,113.72 729,594.77 3,220,708.49
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 2,491,113.72 729,594.77 3,220,708.49
二、累计折旧和累计
摊销
80
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1.期初余额 1,083,319.20 155,806.66 1,239,125.86
2.本期增加金额 63,108.24 8,988.84 72,097.08
（1）计提或
63,108.24 8,988.84 72,097.08
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 1,146,427.44 164,795.50 1,311,222.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,344,686.28 564,799.27 1,909,485.55
2.期初账面价值 1,407,794.52 573,788.11 1,981,582.63
（2 ） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3 ） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
不适用
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 153,993,678.68 161,150,093.72
合计 153,993,678.68 161,150,093.72
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
81
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1.期初余额 140,002,015.67 8,779,756.28 101,217,718.08 1,440,298.68 251,439,788.71
2.本期增加
47,161.27 19,627.83 361,461.38 210,757.31 639,007.79
金额
（1）购
47,161.27 19,627.83 344,998.38 210,757.31 622,544.79
置
（2）在
16,463.00 16,463.00
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减少
154,735.04 334,606.83 489,341.87
金额
（1）处
154,735.04 334,606.83 489,341.87
置或报废
4.期末余额 140,049,176.94 8,799,384.11 101,424,444.42 1,316,449.16 251,589,454.63
二、累计折旧
1.期初余额 28,858,399.65 6,046,730.41 41,029,555.25 927,490.49 76,862,175.80
2.本期增加
3,392,707.23 720,755.61 3,556,075.73 101,417.17 7,770,955.74
金额
（1）计
3,392,707.23 720,755.61 3,556,075.73 101,417.17 7,770,955.74
提
3.本期减少
146,998.29 317,876.49 464,874.78
金额
（1）处
146,998.29 317,876.49 464,874.78
置或报废
4.期末余额 32,251,106.88 6,767,486.02 44,438,632.69 711,031.17 84,168,256.76
三、减值准备
1.期初余额 13,427,519.19 13,427,519.19
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额 13,427,519.19 13,427,519.19
四、账面价值
1.期末账面
107,798,070.06 2,031,898.09 43,558,292.54 605,417.99 153,993,678.68
价值
2.期初账面
111,143,616.02 2,733,025.87 46,760,643.64 512,808.19 161,150,093.72
价值
82
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（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
专用设备 33,231,554.92 4,677,765.13 13,427,519.19 10,331,700.12
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
不适用
不适用
（5） 固定资产清理
不适用
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 4,262,625.12 4,231,651.67
合计 4,262,625.12 4,231,651.67
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在安装设备 6,120,311.07 1,857,685.95 4,262,625.12 6,089,337.62 1,857,685.95 4,231,651.67
合计 6,120,311.07 1,857,685.95 4,262,625.12 6,089,337.62 1,857,685.95 4,231,651.67
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（2） 重要在建工程项目本期变动情况
不适用
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
不适用
（4） 工程物资
不适用
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,924,440.23 312,581.13 36,237,021.36
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
84
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置
4.期末余额 35,924,440.23 312,581.13 36,237,021.36
二、累计摊销
1.期初余额 5,691,201.96 224,016.67 5,915,218.63
2.本期增加
374,095.92 31,258.14 405,354.06
金额
（1）计
374,095.92 31,258.14 405,354.06
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 6,065,297.88 255,274.81 6,320,572.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
29,859,142.35 57,306.32 29,916,448.67
价值
2.期初账面
30,233,238.27 88,564.46 30,321,802.73
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
85
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（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
27、开发支出
不适用
28、商誉
（1） 商誉账面原值
不适用
（2） 商誉减值准备
不适用
29、长期待摊费用
不适用
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
不适用
（2） 未经抵销的递延所得税负债
不适用
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
不适用
（4） 未确认递延所得税资产明细
不适用
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用
31、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
86
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产 122,635.66 122,635.66
合计 122,635.66 122,635.66
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 70,000,000.00 70,096,250.00
保证借款 70,000,000.00 70,096,250.00
合计 140,000,000.00 140,192,500.00
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
不适用
33、交易性金融负债
不适用
34、衍生金融负债
不适用
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 0.00 9,828,912.13
合计 0.00 9,828,912.13
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1 ） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 16,117,647.14 13,145,873.08
中介服务费 5,359,756.45 5,298,587.63
运费 620,225.90 1,521,902.00
工程设备款 181,446.93 307,052.81
其他 363,418.11 1,475,318.93
87
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合计 22,642,494.53 21,748,734.45
（2 ） 账龄超过 1 年的重要应付账款
不适用
37、预收款项
（1 ） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收杭州圜方贸易有限公司老厂房出
23,000,000.00 0.00
售款项
合计 23,000,000.00 0.00
（2 ） 账龄超过 1 年的重要预收款项
不适用
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 461,735.57 100,847.73
合计 461,735.57 100,847.73
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,514,820.68 10,480,746.72 13,014,297.69 981,269.71
二、离职后福利-设定
148,006.77 637,460.83 702,015.86 83,451.74
提存计划
三、辞退福利 92,750.00 92,750.00
合计 3,662,827.45 11,210,957.55 13,809,063.55 1,064,721.45
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
3,399,246.78 8,960,402.33 11,534,714.57 824,934.54
和补贴
3、社会保险费 106,666.95 1,496,026.49 1,456,100.58 146,592.86
5、工会经费和职工教 8,906.95 24,317.90 23,482.54 9,742.31
88
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育经费
合计 3,514,820.68 10,480,746.72 13,014,297.69 981,269.71
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 142,903.09 615,379.13 682,173.39 76,108.83
2、失业保险费 5,103.68 22,081.70 19,842.47 7,342.91
合计 148,006.77 637,460.83 702,015.86 83,451.74
其他说明
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,537,672.77 2,461,437.83
企业所得税 0.00 414.13
个人所得税 1,264.50 62,234.69
城市维护建设税 132,975.12 157,224.82
房产税 527,975.24 1,102,354.21
土地使用税 296,807.04
教育费附加 56,989.35 67,382.07
地方教育费附加 37,992.89 44,921.37
印花税 9,735.80 11,653.70
环境保护税
合计 3,304,605.67 4,204,429.86
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 76,360,300.62 87,467,604.82
合计 76,360,300.62 87,467,604.82
89
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（1 ） 应付利息
不适用
（2 ） 应付股利
不适用
（3 ） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
资金拆借款 64,500,000.00 67,033,500.00
保证金 1,214,000.00 9,959,042.82
其他 271,300.62 100,062.00
限制性股票回购义务 10,375,000.00 10,375,000.00
合计 76,360,300.62 87,467,604.82
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
不适用
42、持有待售负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
不适用
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 15,069.20
合计 15,069.20
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
90
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45、长期借款
（1 ） 长期借款分类
不适用
46、应付债券
（1） 应付债券
不适用
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
不适用
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
不适用
47、租赁负债
不适用
48、长期应付款
不适用
（1 ） 按款项性质列示长期应付款
不适用
（2 ） 专项应付款
不适用
49、长期应付职工薪酬
（1 ） 长期应付职工薪酬表
91
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不适用
（2 ） 设定受益计划变动情况
不适用
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
期末未决诉讼及对外担保情
未决诉讼 22,212,047.65 61,115,882.52 况详见本财务报表注十四
（3）其他事项之说明
合计 22,212,047.65 61,115,882.52
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
不适用
52、其他非流动负债
不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
128,748,00 128,748,00
股份总数
0.00 0.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1 ） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2 ） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
188,439,564.59 188,439,564.59
价）
其他资本公积 1,558,109.83 1,558,109.83
92
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合计 189,997,674.42 189,997,674.42
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励预计回购本
10,375,000.00 10,375,000.00
金
合计 10,375,000.00 10,375,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
不适用
58、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,107,549.59 30,107,549.59
任意盈余公积 12,930,553.92 12,930,553.92
合计 43,038,103.51 43,038,103.51
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -268,350,762.87 -283,163,538.93
调整后期初未分配利润 -268,350,762.87 -283,163,538.93
加：本期归属于母公司所有者的净利
614,414.90
润
减：提取法定盈余公积 7,440,323.58
期末未分配利润 -267,736,347.97 -275,723,215.35
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
93
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61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 165,312,621.71 148,767,486.01 164,149,279.29 152,106,873.65
其他业务 562,799.12 72,097.08 295,879.57 72,097.08
合计 165,875,420.83 148,839,583.09 164,445,158.86 152,178,970.73
收入相关信息：无
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 61,120.90 141,498.57
教育费附加 26,057.95 60,642.24
房产税 494,147.11 546,605.67
土地使用税 -296,807.04 148,403.52
印花税 40,228.30 39,433.80
地方教育费附加 17,371.96 40,428.16
环境保护税 172.38 86.19
合计 342,291.56 977,098.15
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 1,968,636.19 2,815,891.01
折旧费 11,109.22 20,518.02
差旅费 13,083.12 41,463.51
运输费 0.00
业务招待费 152,552.12 275,319.00
其他 313,085.17 314,517.99
销售服务费 911,800.67 1,428,899.02
合计 3,370,266.49 4,896,608.55
其他说明：
94
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64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 2,281,172.46 4,798,357.21
折旧费 1,294,640.12 1,477,701.77
办公费 158,591.58 133,187.88
中介咨询费 1,250,300.92 6,164,418.37
差旅费 69,575.07 59,519.28
无形资产摊销费 405,354.06 405,354.06
车辆使用费 79,145.33 104,488.79
业务招待费 334,228.00 35,329.38
维修费 14,516.31 422,608.38
其它 1,506,496.94 1,100,798.44
合计 7,394,020.79 14,701,763.56
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 1,797,782.16 2,659,773.08
直接投入 6,103,629.52 7,074,605.47
折旧费 681,874.29 743,583.88
其他 675,862.98 13,174.79
合计 9,259,148.95 10,491,137.22
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,241,072.75 5,362,822.09
利息收入 -235,390.84 -14,600.95
其他 1,101.40 -2,744.60
合计 5,006,783.31 5,353,384.85
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
补贴收益 47,982.55 37,964.00
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,476,645.13
95
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处置交易性金融资产取得的投资收益 -943,042.29
其他 9,450.68 64,387.98
票据贴息 -240,000.00 0.00
合计 -230,549.32 -3,355,299.44
其他说明
69、净敞口套期收益
不适用
70、公允价值变动收益
不适用
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -234,257.80 -14,895,474.62
收到高长虹以第三方名义打入的款项 9,503,042.82 50,170,000.00
合计 9,268,785.02 35,274,525.38
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-1,000,000.00
值损失
合计 -1,000,000.00
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 65,570.54 732,803.54
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 5,000.36 54,351.96 5,000.36
合计 5,000.36 54,351.96 5,000.36
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75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失
其他 188,119.25 166,333.96 188,119.25
赔款支出 17,581.64 33,854.56 17,581.64
合计 205,700.89 200,188.52 205,700.89
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 0.00
合计 0.00
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 614,414.90
按法定/适用税率计算的所得税费用 92,162.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -92,162.24
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的税费返还 39,835.32 87,802.56
利息收入 235,203.65 78,875.19
其他 2,113,516.64 2,695,026.95
合计 2,388,555.61 2,861,704.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
97
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（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 9,658,760.43 12,364,918.54
支付保证金 609,900.00
其他往来款项 695,739.70
因法律诉讼仲裁冻结受限资金 14,349,250.00 14,679,250.00
因诉讼判决支付的现金 7,596,148.43 10,707,997.69
合计 32,214,058.86 38,447,905.93
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回投资款项 0.00 7,500,000.00
预收出售老厂房款项 23,000,000.00 0.00
其他 3,302.68
合计 23,003,302.68 7,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
不适用
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
浙江东杭控股集团有限公司 5,000,000.00 115,500,000.00
胡敏 13,000,000.00
合计 18,000,000.00 115,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
浙江东杭控股集团有限公司 5,500,000.00 76,500,000.00
胡敏 15,000,000.00 0.00
合计 20,500,000.00 76,500,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 614,414.90 7,390,352.72
加：资产减值准备 -34,274,525.38
固定资产折旧、油气资产折
7,834,063.98 8,626,946.95
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 414,342.90 405,354.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 65,570.54 -732,803.54
填列）
固定资产报废损失（收益以
7,736.75 158,333.96
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
5,006,783.31 5,362,822.09
列）
投资损失（收益以“－”号填
230,549.32 3,355,299.44
列）
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-15,512,170.26 6,031,415.18
填列）
经营性应收项目的减少（增加
23,781,878.70 -22,364,790.50
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-45,406,584.01 -18,716,788.15
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,963,413.87 -44,758,383.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 499,908.58 30,831,226.15
减：现金的期初余额 2,951,894.01 1,134,659.93
加：现金等价物的期末余额
99
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减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,451,985.43 29,696,566.22
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
不适用
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 499,908.58 2,951,894.01
其中：库存现金 7,926.39 237.50
可随时用于支付的银行存款 491,982.19 2,951,656.51
三、期末现金及现金等价物余额 499,908.58 2,951,894.01
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 14,349,250.00 冻结
应收票据 2,500,000.00 质押
固定资产 84,395,739.45 抵押
无形资产 24,904,251.29 抵押
合计 126,149,240.74
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
不适用
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
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83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
个税补贴 23,590.55 其他收益 23,590.55
双控考核资金政策补助 24,392.00 其他收益 24,392.00
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1 ） 本期发生的非同一控制下企业合并
不适用
（2 ） 合并成本及商誉
不适用
（3 ） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用
（4 ） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
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（5 ） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6 ） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1 ） 本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2 ） 合并成本
不适用
（3 ） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、
按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1 ） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州融筑贸易
浙江杭州 浙江杭州 批发业 100.00% 设立
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
102
杭州高新橡塑材料股份有限公司 2022 年半年度报告全文
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2 ） 重要的非全资子公司
不适用
（3 ） 重要非全资子公司的主要财务信息
不适用
（4 ） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5 ） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1 ） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2 ） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
重要的合营企 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
业或联营企业 直接 间接 的会计处理方
法
厦门市快游网 信息传输、软
络科技有限公 浙江杭州 浙江杭州 件和信息技术 35.00% 权益法核算
司 服务业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
其他说明
截至 2022 年 6 月 30 日，公司已对持有的厦门市快游网络科技有限公司（以下简称快游科技）35%股权的长期股权
投资全额计提减值准备。
103
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（3） 重要联营企业的主要财务信息
不适用
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使
股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议
并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认
后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的
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定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合
为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续
期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化
并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一
致：
1) 定量标准
债务人在合同付款日后逾期超过 90 天仍未付款；
2) 定性标准
① 债务人发生重大财务困难；
② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评
级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模
型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)3、五(一)6 之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客
户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
105
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由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2022 年 6 月 30 日，本公司应收账款的 37.52%
（2021 年 12 月 31 日：34%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险
可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于
无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取短期融资方式，优化融资结构的方
法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风
险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具
使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决
定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率
风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 140,000,000.00 元（2021 年 12 月 31 日：人民
币 140,000,000.00 元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益
产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，
且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末无外币货币性资产和负债。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
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一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（二）其他债权投资 5,420,012.31 5,420,012.31
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
不适用
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
高长虹 原实际控制人
胡宝泉 董事长
浙江东杭控股集团有限公司 控股股东
胡敏 公司实际控制人
其他说明
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5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
不适用
不适用
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3） 关联租赁情况
不适用
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
高兴集团 12,500,000.00 2018 年 04 月 27 日 是
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
胡宝泉 70,000,000.00 2021 年 06 月 25 日 2022 年 03 月 25 日 是
胡宝泉 70,000,000.00 2022 年 06 月 21 日 2023 年 06 月 20 日 否
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
胡敏 18,000,000.00 2021 年 10 月 01 日 2022 年 11 月 05 日
拆出
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（6） 关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7） 关键管理人员报酬
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 高长虹 45,837,886.15 45,837,886.15 14,954,000.00 14,954,000.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 浙江东杭控股集团有限公司 54,500,000.00 55,033,500.00
其他应付款 胡敏 10,000,000.00 12,000,000.00
其他应付款 高长虹 9,503,042.82
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 2,075,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
0
期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同 授予日 2021 年 6 月 28 日 ，授予价格 5 元/股，合同剩余
剩余期限 期限为 10/22/34 个月
其他说明
根据公司 2021 年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议
案》、第四届董事会第五次会议决议、第四届董事会第六次会议决议、第四届董事会第七次会议决议和修改后章程的规
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定，公司向 9 名激励对象授予 207.50 万股限制性股票。限制性股票的授予日为 2021 年 6 月 28 日，授予价格为 5.00 元/
股。
公司首次授予的限制性股票的解除限售时间安排如下表所示：
解除限售安排 解除限售时间 可解除限售数量占限
制性股票总量比例
首次授予权益 自首次授予的限制性股票上市之日起 22 个月后的首个交易 25.00%
第一次解除限售 日起至首次授予的限制性股票上市之日起 34 个月内的最后
一个交易日当日止。
首次授予权益 首次授予的限制性股票上市之日起 34 个月后的首个交易日 25.00%
第二次解除限售 起至首次授予的限制性股票上市之日起 46 个月内的最后一
个交易日当日止。
首次授予权益 首次授予的限制性股票上市之日起 46 个月后的首个交易日 50.00%
第三次解除限售 起至首次授予的限制性股票上市之日起 58 个月内的最后一
个交易日当日止。
激励计划首次授予的限制性股票的考核年度为 2022-2024 年三个会计年度，分年度进行考核，在公司实现业绩考核
目标与完成个人层面业绩考核要求后方可行权。其中公司业绩考核目标为：以 2020 年公司营业收入为基数，2022 年营
业收入增长率不低于 35%，解锁第一个归属期的限制性股票；以 2020 年公司营业收入为基数，2023 年营业收入增长率不
低于 70%，解锁第二个归属期的限制性股票；以 2020 年公司营业收入为基数，2024 年营业收入增长率不低于 100%，解
锁第三个归属期的限制性股票。
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日股票收盘价
根据限制性股票最新取得的可行权人数变动、业绩指标完
可行权权益工具数量的确定依据
成情况等后续信息，修正预计可行权的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,558,109.83
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,558,109.83
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
110
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
或有事项
高兴控股及高长虹在担任公司控股股东及实际控制人期间，在未经本公司内部审批流程及相关决策程序的情况下，
以本公司的名义与上海福镭德国际贸易有限公司（以下简称福镭德）签订了借款合同，公司于 2020 年 12 月收到法院发
来的应诉通知书，福镭德起诉公司，要求公司归还借款本金及利息。截至本财务报表批准报出日，相关诉讼的具体情况
如下：
序号 案件类型 案号 原告 案件被告/被申请人
1 诉讼 (2021)沪 0107 民 福镭德 本公司，高兴控股，高长虹， 楼永娣，缪勇
初 1308 号 刚，楼永富
(续上表)
序号 本公司身份 诉讼标的额(万元) 管辖法院 案件进展
1 共同借款人 725.46 上海市普陀区人民法 一审公司胜诉、二审
院 尚未开庭
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
(三) 其他事项
高兴控股及高长虹在担任公司控股股东及实际控制人期间，在未经本公司内部审批流程及相关决策程序的情况下，
以本公司的名义与债权人签订了借款合同和担保合同，以本公司名义对外借款或由本公司对高长虹及其控制的公司的融
资行为承担连带保证责任。2019 年 11 月及以后，公司陆续收到相关法院应诉通知，相关债权人要求本公司还款或对高
长虹及其控制的公司所欠款项承担连带保证责任。截至本财务报表批准报出日，相关诉讼的具体情况如下：
序号 案件类型 案号 原告 案件被告/被申请人
1 诉讼 (2019)沪 0106 民 黄素凤 本公司，高兴控股，杭州双溪旅游开发有限公
初 46789 号 司，杭州临安东天目山旅游有 限公司，高长
虹，楼永娣
2 诉讼 (2019)浙 0110 民 杭州余杭众保财务咨 高兴控股，高长虹，楼永娣，本公司，杭州双
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初 176369 号 、 询有限公司 溪旅游开发有限公司
17656 号
3 诉讼 (2021)沪 0107 民 福镭德 本公司，高兴控股，高长虹， 楼永娣，缪勇
初 1308 号 刚，楼永富
(续上表)
序号 本公司身份 诉讼标的额(万元) 管辖法院 案件进展
1 借款人 2,507.90 上海市静安区人民法 已调解，财务报表批
院 准报出日，公司累计
向黄素凤支付
4272.29 万
2 担保人 2000 杭州市余杭区人民法 已结清
院
3 共同借款人 725.46 上海市普陀区人民法 一审公司胜诉、二审
院 已开庭尚未判决
1.原告为黄素凤的诉讼已于 2020 年 11 月 16 日经上海静安区人民法院调解，公司应于 2021 年 3 月 28 日前向黄
素凤归还本金及利息，黄素凤有权就拍卖、变卖被告高兴控股提供的质押物（即被告高兴控股持有的被告杭州临安东天
目山旅游有限公司 70%股权）所得价款优先受偿。截至 2022 年 6 月 30 日，公司对该诉讼案件计提预计负债 1131.28 万
元（含利息）。截至本财务报表批准报出日，公司累计向黄素凤支付 4272.29 万。
2.原告为杭州余杭众保财务咨询有限公司（以下简称余杭众保公司）的两宗诉讼案件，合计标的金额为 3,979.12
万元，该两宗诉讼案件已于 2020 年 12 月 25 日经浙江省杭州市中级人民法院调解，公司自愿承担 2,000 万元的代偿义务，
余杭众保公司放弃对公司的其他全部诉讼请求。截至 2022 年 6 月 30 日，公司对该两宗案件计提预计负债 1,250 万元。
公司已于 2022 年 1 月向余杭众保公司支付 1,250 万元，截至本财务报表批准报出日，公司累计向余杭众保公司支付
2,000 万元，款项已结清。
3. 原告为福镭德的诉讼案件标的金额为 725.46 万元，已于 2021 年 12 月 20 日经上海市普陀区人民法院一审判决，
判决公司无需承担归还本金及利息的连带责任。福镭德已提起上诉，二审尚未开庭，公司作为共同借款人被起诉，公司
承担共同还款的责任风险较大。截至 2022 年 6 月 30 日，公司对该诉讼案件计提预计负债 1,089.92 万元（含利息）。
截至本财务报表批准报出日，除上述事项外，公司未收到其他机构或个人要求代偿债务事项。
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十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用
2、利润分配情况
不适用
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（一）关于控股股东、实际控制人变更情况
公司于 2022 年 5 月 19 日发布《关于持股 5%以上股东破产清算进展暨所持部分股份被拍卖的公告》（公告编号：
2022-033），高兴集团所持有的公司股票 8,550,000 股被司法拍卖且竞拍成功。浙江东杭控股集团有限公司（以下简称
“东杭集团”）所竞得的 8,550,000 股公司股票已于 2022 年 7 月 18 日完成过户登记手续。本次股份过户前后双方持股
变动情况如下：
本次变动前 本次增减变动 本次变动后
股东名称 持 股 数 量 增 减 数 量 持 股 数 量
持股比例 增减 比例 持股 比例
（股） （股） （股）
高兴集团 8,550,000 6.64% -8,550,000 6.64% 0 0
东杭集团 19,356,395 15.03% 8,550,000 6.64% 27,906,395 21.68%
公司于 2020 年 6 月 30 日发布《关于公司控股股东、实际控制人变更的公告》（公告编号：2022-043），公司控股
股东变更为浙江东杭控股集团有限公司，实际控制人变更为胡敏。
(二) 关于公司与厦门璟娱投资合伙企业（有限合伙）的诉讼进展情况
公司于 2019 年 6 月 9 日与厦门璟娱投资合伙企业（有限合伙）（以下简称璟娱企业）签订《股权转让协议》，协
议约定 2019 年至 2021 年为业绩承诺期间，快游科技在利润承诺期间未能达到业绩承诺指标的 65%，公司有权解除合同，
且璟娱企业应按 6%的年利率向公司支付资金使用费。公司已于 2021 年 7 月向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，该
案件已于 2022 年 1 月 14 日判决，法院判决璟娱企业于判决生效之日起十日内向本公司支付股权转让款 77,000,000.00
元，支付资金使用费 8,604,526.00 元（暂算至 2021 年 6 月 24 日，自 2021 年 6 月 25 日至实际清偿之日止以
77,000,000.00 元为基数按照年利率 6%继续计算）。公司 7 月份已向法院申请强制执行；
(三) 关于公司出售资产情况
公司于 2022 年 5 月 19 日发布《关于出售公司资产的公告》（公告编号：2022-035），公司拟向杭州圜方贸易有限
公司（以下简称“杭州圜方”）出售公司位于浙江省杭州市余杭区径山镇漕桥村强业路 1 号土地使用权及其地上房屋建
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筑物（不包括 建筑物内设备及其他可移动资产）（土地使用权面积：9,808.8 平方米/房屋建筑 面积 7,232.34 平方米）
（以下合称“拟售物业”）。截至本报告披露日，已收到杭州圜方贸易有限公司支付预收账款 2900 万，该土地房产的过
户手续尚在进行中。
(四) 关于期后形成的高长虹资金占用情况
公司将高长虹以公司名义违规借款和违规担保而产生的现金支付认定为资金占用，2022 年 7 月 1 日至 2022 年 8 月 29 日，
公司向黄素凤支付 1483.6 万元形成对高长虹的资金占用。截至 2022 年 8 月 29 日，上述期后形成的资金占用款扣除
2021 年末高长虹支付的保证金余额 950.31 万元后，公司对高长虹的资金占用款余额为 4571.99 万元。
（五）关于公司董事长及其配偶为公司向银行申请综合授信担保情况
公司于 2022 年 7 月 4 日发布《关于公司董事长及其配偶为公司向银行申请综合授信提供担保的公告》（公告编号：
2022-045），根据公司业务发展和实际生产经营情况，2022 年度预计接受公司董事长胡宝泉先生及其配偶为公司向金融
机构申请授信、贷款等业务（包括但不限于银行贷 款）无偿提供抵押、信用、质押等担保，担保金额 7000 万元，保证
额度有效期自 2022 年 6 月 21 日至 2023 年 6 月 20 日止，为公司解决了向银行申请授信额度需要担保的问题，体现了公
司法定代表人、董事长对公司发展的支持，符 合公司和全体股东的利益，对公司的经营发展有积极影响。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
不适用
（2） 未来适用法
不适用
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
不适用
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
不适用
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
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单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
1,000,0 1,000,0 1,000,0 1,000,0
账准备 0.85% 100.00% 0.00 0.76% 100.00% 0.00
00.00 00.00 00.00 00.00
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
116,175 5,829,1 110,345 130,381 7,003,1 123,378
账准备 99.15% 5.02% 99.24% 5.37%
,091.68 84.47 ,907.21 ,612.65 26.19 ,486.46
的应收
账款
其
中：
117,175 6,829,1 110,345 131,381 8,003,1 123,378
合计 100.00% 100.00%
,091.68 84.47 ,907.21 ,612.65 26.19 ,486.46
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 115,964,214.81
1至2年 161,446.63
2至3年 49,430.24
3 年以上 1,000,000.00
4至5年 1,000,000.00
合计 117,175,091.68
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
1,000,000.00 1,000,000.00
准备
按组合计提坏 -
7,003,126.19 5,829,184.47
账准备 1,220,557.15
-
合计 8,003,126.19 6,829,184.47
1,220,557.15
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（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
货款 79,685.63
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 18,714,055.62 16.03% 935,702.78
客户二 10,394,056.34 8.91% 519,702.82
客户三 6,840,374.41 5.86% 342,018.72
客户四 5,767,116.82 4.94% 288,355.84
客户五 4,314,189.30 3.70% 203,261.97
合计 46,029,792.49 39.44%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 6,097,745.41 13,954,487.93
合计 6,097,745.41 13,954,487.93
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（1 ） 应收利息
1） 应收利息分类
不适用
2） 重要逾期利息
不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2 ） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
杭州奥能电源设备有限公司 0.00 0.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
杭州奥能电源设备有 公司根据预计可收回
17,400,000.00 4 年以上 对方偿债困难
限公司 的金额计提坏账准备
合计 17,400,000.00
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3 ） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 69,622,000.00 74,724,400.00
资金占用利息 14,954,000.00 14,954,000.00
预付材料款转列 8,000,000.00 8,000,000.00
设备购置款转列 4,520,212.39 4,520,212.39
其他 922,948.82 1,338,897.54
资金占用本金 30,883,886.15 0.00
往来款 874,387.01 2,950,000.00
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合计 129,777,434.37 106,487,509.93
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 48,099.88 110,184,922.12 110,233,022.00
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -37,219.19 -37,219.19
其他变动 30,883,886.15 30,883,886.15
2022 年 6 月 30 日余
10,880.69 141,068,808.27 141,079,688.96
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 32,681,221.98
3 年以上 97,096,212.39
3至4年 97,096,212.39
合计 129,777,434.37
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用
4） 本期实际核销的其他应收款情况
不适用
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
陈虹 股权转让款 69,622,000.00 3 年以上 53.65% 69,622,000.00
1495 万为三年以
资金占用利息及
高长虹 45,837,886.15 上，3088 万为一 35.32% 45,837,886.15
代偿款
年以内
桂术涛 预付材料款转列 8,000,000.00 3 年以上 6.16% 8,000,000.00
上海嵩兴机械设
设备购置款转列 3,123,752.21 3 年以上 2.41% 3,123,752.21
备有限公司
上海固任环保科 设备购置款转列 1,396,460.18 3 年以上 1.08% 1,396,460.18
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技有限公司
合计 127,980,098.54 98.62% 127,980,098.54
6） 涉及政府补助的应收款项
不适用
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营、合营 61,483,397.7 61,483,397.7 61,483,397.7 61,483,397.7
0.00 0.00
企业投资 8 8 8 8
61,483,397.7 61,483,397.7 61,483,397.7 61,483,397.7
合计
8 8 8 8
（1） 对子公司投资
不适用
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
厦门市
快游网 61,483
络科技 0.00 0.00 0.00 ,397.7
有限公 8
司
61,483
小计 0.00 ,397.7
8
61,483
合计 0.00 0.00 0.00 ,397.7
8
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（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 165,312,621.71 148,767,486.01 164,149,279.29 152,106,873.65
其他业务 562,799.12 72,097.08 295,879.57 72,097.08
合计 165,875,420.83 148,839,583.09 164,445,158.86 152,178,970.73
与履约义务相关的信息：
无
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -5,000,000.00
其他 -236,697.32 64,387.98
处置金融工具取得的投资收益 -943,042.29
合计 -236,697.32 -5,878,654.31
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 65,570.54 车辆处置收入
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
47,982.55 个税补贴、双控考核资金政策补助
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 6,148.00
与公司正常经营业务无关的或有事项 高长虹代偿款、计提黄素凤、福镭德
8,019,948.72
产生的损益 利息
除上述各项之外的其他营业外收入和
-200,700.53
支出
合计 7,938,949.28 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
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□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
0.74% 0.0048 0.0048
利润
扣除非经常性损益后归属于
-8.79% -0.0569 -0.0569
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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