光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
光力科技股份有限公司
2018 年年度报告
公告编号：2019-017
2019年03月
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人赵彤宇、主管会计工作负责人曹伟及会计机构负责人(会计主管
人员)周遂建声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资
者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
敬请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1 、并购整合与国际化业务拓展风险及应对措施
为充分发挥技术协同效应，尽快把公司做大做强，公司并购项目不断增多，
而且涉及不同地域和行业。并购难整合更难，如何把不同地域、不同行业且管
理模式、经营理念及企业文化有差异的经营实体有机结合起来，达到效益最大
化，是公司管理层要面临的一个重大挑战。为此，公司正在积极探索并建立有
效的集团管控体系，增强对相关子公司的控制和协同管理能力，努力把经营管
理风险降低在可控范围内。
为此，公司将在现有体系基础上，加大高端人才的引进，借鉴国际先进管
理经验结合公司业务实际，推出切实有效的管理体系，并采取多种措施降低各
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类风险对公司造成的不利影响。
2、应收账款逐年增加的风险及应对措施
截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额 17,449.64 万元，应收账
款余额较高，对公司资金的流动性产生不利影响。若宏观经济环境、客户经营
状况等发生重大变化，将加大应收账款发生坏账的风险。为此，公司通过梳理
应收账款管理流程，优化信用政策，形成全程信用跟踪管理。在销售和回款的
各个环节，对应收账款进行实时追踪，加大绩效考核力度，加速应收账款的回
款。针对一些账龄偏长的欠款，成立专门清欠组，进行专项管理，采取有效的
措施进行回收。
3、技术、产品创新失败的风险及应对措施
作为科技型企业，近年来，公司不断加大研发投入，积极推动相关核心技
术的进一步研发和产品创新，并取得了多项发明专利。随着公司业务规模扩大，
公司将针对新的业务领域进行技术研发和储备工作，但如果公司对新领域、新
市场的技术创新失败或产品创新不能满足市场需求、新产品市场暂时不成熟或
销售策略滞后，将对公司未来发展带来不利影响。为此，公司将不断完善新产
品开发前的可行性研究和客户测试流程，依靠强有力的激励制度保证核心技术
人员的稳定，从而有效降低技术创新失败的风险。
为加速国际化整体战略的实施，公司 2019 年计划在半导体封测装备生产线
建设方面进行重大投入，因此，经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以
2019 年 2 月 28 日公司总股本 191,802,931 股为基数，向全体股东每 10 股派发
现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金转增 0 股。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................6
第三节 公司业务概要 ...............................................10
第四节 经营情况讨论与分析 .........................................15
第五节 重要事项 ...................................................31
第六节 股份变动及股东情况 .........................................48
第七节 优先股相关情况 .............................................54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................55
第九节 公司治理 ...................................................64
第十节 公司债券相关情况 ...........................................70
第十一节 财务报告 .................................................71
第十二节 备查文件目录 ............................................197
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释 义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、母公司、光力有限、光力科技 指 光力科技股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 赵彤宇
宁波万丰隆 指 宁波万丰隆贸易有限公司
常熟亚邦 指 常熟市亚邦船舶电气有限公司
LP 指 Loadpoint Limited
LPB 指 Loadpoint Bearings Limited
莱得博 指 苏州莱得博微电子科技有限公司
苏州研究院 指 光力（苏州）智能装备技术研究院有限公司
景旭电力 指 郑州光力景旭电力技术有限公司
瑞弘电子、光力瑞弘 指 郑州光力瑞弘电子科技有限公司
郑州港区 指 郑州航空港经济综合实验区（郑州新郑综合保税区）
卓越讯通 指 北京卓越讯通科技有限公司
保荐人、保荐机构、光大证券、财务顾问 指 光大证券股份有限公司
会计师、公司会计师、瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司章程》 指 《光力科技股份有限公司公司章程》
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
CMMI 指 Capability Maturity Model Integration
股东大会、董事会、监事会 指 光力科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会
近三年 指 2016 年度、2017 年度和 2018 年度
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
年初或期初、年末或期末 指 分别指 2018 年 1 月 1 日、2018 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
主要包括：安全生产监控类产品、节能监控类产品、专用配套设备
安全生产及节能监控业务 指
等
半导体封测装备制造业务 指 主要指用于精密制造半导器件封装测试环节的高端加工设备等
主要包括：矿山安全生产、电力安全生产和其他行业安全生产等监
安全生产监控类产品 指
控类产品
节能监控类产品 指 主要包括：烟气监测类产品、锅炉优化燃烧监测类产品等
专用配套设备 指 主要包括：专用工程装备（舟桥）电控系统及训练模拟器等
半导体封测装备类产品 指 主要包括：用于精密制造半导器件封装测试环节的高端加工设备等
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 光力科技 股票代码 300480
公司的中文名称 光力科技股份有限公司
公司的中文简称 光力科技
公司的外文名称（如有） GL TECH CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）GL TECH
公司的法定代表人 赵彤宇
注册地址 郑州高新开发区长椿路 10 号
注册地址的邮政编码 450001
办公地址 郑州高新开发区长椿路 10 号
办公地址的邮政编码 450001
公司国际互联网网址 www.gltech.cn
电子信箱 info@gltech.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹伟 关平丽
联系地址 郑州高新开发区长椿路 10 号 郑州高新开发区长椿路 10 号
电话 0371-67858887 0371-67858887
传真 0371-67991111 0371-67991111
电子信箱 info@gltech.cn zhengquanbu@gltech.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
签字会计师姓名 郑军安、张任飞
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
2015 年 7 月 2 日至 2018 年 12
光大证券股份有限公司 上海市静安区新闸路 1508 号 孙丕湖、任永刚
月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用√ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 253,643,840.51 192,488,927.18 31.77% 132,153,169.67
归属于上市公司股东的净利润
42,332,541.34 38,429,796.70 10.16% 30,910,509.34
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
37,743,457.69 32,194,224.48 17.24% 23,914,589.45
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
7,769,027.66 3,378,487.59 129.96% 19,539,596.47
（元）
基本每股收益（元/股） 0.22 0.21 4.76% 0.17
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.20 10.00% 0.17
加权平均净资产收益率 6.22% 6.94% -0.72% 6.64%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
资产总额（元） 807,728,043.56 752,073,987.52 7.40% 553,319,894.79
归属于上市公司股东的净资产
694,859,348.79 656,626,558.73 5.82% 475,164,303.60
（元）
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 191,802,931
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
□ 是√否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2207
是否存在公司债
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□ 是 √ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 √ 否 □ 不适用
六、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 37,947,637.45 65,878,143.47 49,406,751.67 100,411,307.92
归属于上市公司股东的净利润 3,983,607.70 15,341,965.36 4,442,775.94 18,564,192.34
归属于上市公司股东的扣除非经
3,290,467.57 14,164,203.86 2,629,746.37 17,659,039.89
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,493,808.26 -2,355,309.06 -29,194,014.76 33,824,543.22
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用√不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √不适用
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益 -3,188.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,766,282.45 6,367,422.48 6,485,478.20
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 156,308.94 1,110,991.50 1,787,977.55
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -492,595.04 -91,610.94 -40,378.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,969.83
减：所得税影响额 831,852.40 1,118,730.71 1,234,912.06
少数股东权益影响额 22,030.13 32,500.11 -943.27
合计 4,589,083.65 6,235,572.22 6,995,919.89
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在明确的发展战略指引下，报告期公司继续在“安全生产及节能监控业务、半导体封测设备制造业务”两大业务板块发
力，在传统安全生产及节能监控业务板块降本增效，在半导体封测装备制造新业务板块持续加大投入，经营业绩保持稳定的
发展态势。
（一）安全生产及节能监控业务板块
1、主要业务和产品
公司安全生产监控类产品包括矿山安全生产监控类、电力安全生产监控类和专用配套设备等三大类产品，前两者主要用
途为工业生产过程中安全监测监控提供包括超前感知、风险预警和危害预测等在内的整体解决方案，专用配套设备主要指专
用工程装备（舟桥）电控系统及训练模拟器等，该系统是舟桥实现自动化控制的重要环节，具体功能包括实施作业控制、在
线故障检测与系统状态显示等。
在节能监控业务方面，公司围绕火力发电锅炉燃烧优化系统监控的系列化设备陆续投放市场，其中，氨逃逸在线监测设
备和飞灰含碳量在线监测设备均通过了中电联组织的专家鉴定，均达到了国际先进水平。后续还将有风、粉、气等监测设备
不断推出，为公司节能监控业务快速增长奠定扎实基础。
2、主要经营模式
（1）采购模式：母公司有专门的供应部，根据生产需求在合格供应商范围内采购。
（2）生产模式：公司采用订单式与计划式相结合的生产方式，根据客户订单情况合理安排生产。
（3）销售模式：以直销为主、经销为辅，通过在各主要客户集中区域设立营销服务网点的方式为客户提供技术支持及
售后服务。
3、所属行业发展阶段、周期性特点和公司所处的行业地位
随着煤炭行业供给侧结构性改革进一步深化，煤炭企业盈利能力增强，为煤炭提供安全装备、信息化建设等各项产品、
技术及其他服务的行业分别在不同程度上进一步好转。
煤炭安全随着激光新技术新产品在煤炭市场的推广和应用，更为重要的是，报告期内全国产煤企业正在进行第四次安全
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监控系统升级换代工作，公司在该领域深耕多年，储备了多项核心技术，积淀了良好的市场形象，为公司业绩的增长奠定了
坚实的基础，公司在煤矿安全监控系统升级改造和市场推广方面斩获新绩。
随着煤价不断上升，导致火力发电成本不断增加（煤炭成本大约占发电成本的 70%）；其次，随着环保呼声的日益高涨，
超净排放已成为每台火力发电机组必须面对的课题，超净排放必然导致锅炉煤耗增加。这两方面的因素必然会严重影响火电
厂的经济效益，因此锅炉优化燃烧是每个火电厂亟待解决的课题。这就为公司的节能监控类产品提供了快速发展的大好机会。
报告期内电力业务虽未能取得实质性业绩的增长，但营销团队在锅炉优化燃烧氨逃逸和飞灰含碳等新产品市场开拓方面奠定
扎实基础，为 2019 年开花结果做了很好的铺垫。
对于专用工程装备（舟桥）电控系统及训练模拟器，目前国内的批量生产单位主要为常熟亚邦，其在该细分行业居于主
导地位，常熟亚邦具备较强的研制和生产实力，报告期内经营业绩也达到预期。预计在未来一定期间内，常熟亚邦将保持竞
争优势地位。
截至报告期末，公司拥有专利 273 项，其中发明专利 55 项，另外拥有软件著作权 45 项、软件产品 18 项，公司多项产
品和技术获得国家级、部级、省级奖项和荣誉。正是由于掌握了多项核心技术，公司在该领域的盈利能力优于同行可比公司。
（二）半导体封测装备制造业务板块
1、主要业务和产品
公司控股子公司英国 LP 公司的主营业务为研发、生产、销售用于半导体等微电子器件封装测试环节的精密加工设备。
主要产品为用于半导体等微电子器件基体的划片、切割系列设备，该系列设备是半导体器件（如集成电路芯片、声纳和各类
传感器等）制造的关键设备之一，此外该系列设备在航空航天等领域也有广泛应用。
公司控股子公司英国 LPB 公司主要产品包括高性能高精密空气主轴、旋转工作台、空气静压主轴、 精密线性导轨和驱
动器等，其主要应用于半导体工业芯片封装的精密高效切割工序，此外在隐形眼镜行业的精加工领域也有广泛应用。
2、主要经营模式
（1）采购模式：根据生产需求在合格供应商范围内进行采购。
（2）生产模式：英国两个控股子公司采用“以销定产”，根据客户的订单合理安排生产。
（3）销售模式：以直销为主、代销为辅。
3、所属行业发展阶段、周期性特点和公司所处的行业地位
半导体器件等微电子制造业是我国大力发展的产业，进口设备在半导体器件制造领域占据垄断地位， 近年来，我国每
年进口半导体芯片总额超过 2000 亿美元，半导体器件等微电子制造业已成为国家大力发展的产业。根据《国家集成电路产
业发展推进纲要》、《中国制造 2025》等文件，未来中国对半导体制造行业的投资将达 1500 亿美元，到 2025 年前使中国制
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造的集成电路在国内市场份额从 9%扩大至 70%。
1968 年，英国 LP 公司在全球第一个发明了加工半导体器件的划片/切割机，目前，该公司产品主要销往欧洲和北美的
芯片制造业、传感器制造业、高新材料制造业、航空航天、军工及大学和研究机构等，在亚洲市场有少量销售。在加工超薄
和超厚半导体器件领域，英国 LP 公司产品有领先优势；控股子公司英国 LPB 公司在开发、生产高性能高精密空气主轴、旋
转工作台、空气静压主轴、精密线性导轨和驱动器的领域一直处于业界领先地位。1971 年，LPB 公司的气浮主轴被装备在划
片机上，是世界上第一个在半导体划片机上使用气浮主轴的公司。LPB 公司产品在半导体工业芯片封测工序——精密高效切
割、隐形眼镜行业的精加工等领域，具有超高运动精度、超高转速和超高刚度的突出优势。长期与英国的大学、研究机构和
大中型的跨国公司合作，已把核心产品的制造经验做成一系列易理解的计算机程序模块，并在空气轴承系统中的直流无刷电
机方面做出了创新。开发基于空气承载的主轴定位精度达到了纳米级，通常在 10 纳米以下，在满足客户对高性能主轴和新
概念主轴需求方面是业界居于绝对领先地位。
目前，符合中国市场需求的半导体封测装备样机研制完成， 2019 年新产品如期亮相 SEMICON China 2019 国际半导体
展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 子公司新厂区前期投入所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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（一）安全生产监控业务核心竞争力
公司是国家认定的火炬计划重点高新技术企业和软件企业，是国家安全生产监督管理总局认定的27家“百佳科技创新型
中小企业”之一。公司先后获评全国电子信息行业最具发展潜力企业、河南省信息化与工业化融合示范企业、河南省知识产
权优势企业、河南省首批物联网骨干企业、河南省制造业信息化科技工程数字化企业试点单位、河南省技术创新示范企业等，
是郑州市“市长质量奖”获奖单位、郑州市信息化十大领军企业和2016年度郑州市物联网示范企业等。先后通过了
ISO9001:2008质量管理体系认证、ISO14001:2004环境管理体系认证、OHSAS18001:2007职业健康安全管理体系认证、
ISO27001:2013信息安全管理体系认证和信息系统集成及服务资质二级认定，是河南省首家通过CMMI-5级软件成熟度认证的
企业。
1、自主创新和技术领先优势
自成立以来，公司始终坚持自主研发的科技战略，紧跟市场需求与国际技术发展趋势，建立了专业的研发机构，打造了
一支集应用研究与生产实践紧密结合，横跨微电子、光电传感测量、机械精密加工、工业自动化、软件工程等多专业的，具
备持续创新能力的研发队伍。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司及控股子公司共有研发及技术人员 212 人，占员工总数的 43.71%。截至报告期末公司拥
有专利 273 项，其中发明专利 55 项，实用新型专利 205 项，外观设计专利 13 项，其中有三项专利分别获得第十四届、十五
届和十七届中国专利优秀奖。
2、科技成果转化优势
持续技术创新能力是公司在行业内建立技术制高点的基础条件。公司建立有院士工作站和博士后科研工作站分站，组建
有省级的安全生产检测监控仪器设备工程技术研究中心和省级企业技术中心等机构。公司紧紧依托这些工作站和中心，为将
研发优势迅速转化为市场优势，并结合专业化、规模化的生产优势，建立了以充分满足市场个性化需求为目标的科技成果转
化体系，并在售后服务中不断让客户充分体会公司的技术成果所带来的有效安全保障以及实时在线跟踪技术给管理工作带来
的便捷与高效。光力科技在技术研发的开始阶段、样机试用阶段、批量生产阶段及安装调试阶段等环节，形成了一套高效、
可持续的科技成果转化体制，保障了公司技术创新与成果高效转化，推动了公司主营业务规模的持续发展。
3、管理创新优势
与技术创新同样重要的是管理创新，管理创新能力决定了企业运营效率提高的能力。为了进一步提升管理效率，公司正
在积极探索并建立集团管控体系，增强对相关子公司的控制和协同管理能力，把不同地域、不同行业的管理模式、经营理念
及企业文化有差异的经营实体有机结合起来，达到效益最大化，充分发挥技术协同效应，尽快把公司做强做大。
4、品牌优势
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公司始终坚持“无业可守、创新图强”的经营理念，把为能源生产过程创造安全和健康的环境作为使命，以创新为手段，
坚持自主研发，为客户提供优质的产品，坚持以直销为主要销售模式，及时为客户提供服务，在行业内逐渐树立了良好的品
牌形象与口碑。
5、先入优势
常熟亚邦一直为专用工程装备（舟桥）总装单位、相关科研院所提供高质量的配套产品和服务，与客户保持着良好的合
作关系，具有其显著的先入优势。
（二）半导体封测装备制造业务核心竞争力：详见本节一、（二）--3 部分内容。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018 年中国的经济发展遇到了前所未有的挑战，不管是中国的实体经济还是虚拟经济，不管是对外出口贸易还是金融
板块，在 2018 年的下半年都遇到了严峻的寒冬，而这股寒潮对于民营制造型企业来说,更是雪上加霜。但是，2018 年又是
公司原有主营安全生产及节能监控业务业绩取得突破的重要年度，公司主营业务板块煤炭安全随着激光新技术新产品在煤炭
市场的推广和应用，公司在煤矿安全监控系统升级改造和市场推广方面斩获新绩；电力业务虽未能取得实质性业绩的增长，
但营销团队在锅炉优化燃烧氨逃逸和飞灰含碳等新产品市场开拓方面奠定了扎实基础，为 2019 年开花结果做了很好的铺垫。
并购的两个英国半导体装备公司以及常熟亚邦公司业绩也达到预期。所以，公司总体业绩实现了同比增长，继续保持了优于
同行可比上市公司的目标。
经过上市三年来的缜密思考、布局和整合，公司确定了非常清晰的双主业战略发展方向----安全生产及节能监控业务和
半导体封测装备制造两大业务板块。报告期内，公司经营管理层在董事会的领导下，继续在“安全生产及节能监控业务、半
导体封测装备制造业务”两大业务板块发力。安全生产监控装备在做精的同时，将在产品降本方面下大功夫，进一步提升产
品核心竞争力；半导体封测装备在做成的基础上，将加快客户验证工作和小批量试制工作。目前，符合中国市场需求的样机
研制完成，2019 年新产品如期亮相 SEMICON China 2019 国际半导体展。
2018 年，公司完成郑州港区土地摘牌工作，港区厂房规划设计和土地整理正在推进中。
公司 2018 年实现营业收入 25,364.38 万元，同比上升 31.77%，归属于上市公司股东的净利润为 4,233.25 万元，同比
增长 10.16%。
二、主营业务分析
1、概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√是 □ 否
公司2018年实现主营业务收入24,666.48 万元，同比上升48.04%，销售费用2,297.33万元，同比上升9.00%，管理费用
3,707.74万元，同比增长28.72%。
其他详细情况参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
15
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 253,643,840.51 100.00% 192,488,927.18 100.00% 31.77%
分行业
安全生产及节能监控
业务 209,068,941.50 82.43% 163,034,792.81 84.70% 28.24%
半导体封测装备制造
业务 44,574,899.01 17.57% 29,454,134.37 15.30% 51.34%
分产品
安全生产监控类产品 141,317,557.38 55.71% 106,548,278.62 55.35% 32.63%
节能监控类产品 11,874,776.98 4.68% 9,256,607.01 4.81% 28.28%
专用配套设备 48,897,517.15 19.28% 21,364,222.27 11.10% 128.88%
半导体封测装备类产
品 44,574,899.01 17.57% 29,454,134.37 15.30% 51.34%
其他业务收入 6,979,089.99 2.75% 25,865,684.91 13.44% -73.02%
分地区
华中地区 80,061,293.57 31.56% 48,133,871.46 25.01% 66.33%
华北地区 45,295,710.98 17.86% 19,838,781.90 10.31% 128.32%
华东地区 33,949,975.50 13.38% 11,682,215.53 6.07% 190.61%
东北地区 27,798,867.71 10.96% 42,919,502.51 22.30% -35.23%
西南地区 12,248,532.11 4.83% 8,724,933.09 4.53% 40.39%
西北地区 2,675,967.08 1.06% 4,648,290.58 2.41% -42.43%
华南地区 1,002,297.37 0.40% 1,221,512.83 0.63% -17.95%
海外地区 43,632,106.20 17.20% 29,454,134.37 15.30% 48.14%
其他业务收入 6,979,089.99 2.75% 25,865,684.91 13.44% -73.02%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
16
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
安全生产及节能
监控业务 209,068,941.50 89,553,812.20 57.17% 28.24% 30.23% -0.65%
半导体行业 44,574,899.01 28,981,583.01 34.98% 51.34% 65.82% -5.68%
分产品
安全生产监控类
产品 141,317,557.38 61,943,720.99 56.17% 32.63% 44.42% -3.57%
专用配套设备 48,897,517.15 21,392,140.07 56.25% 128.88% 131.99% -0.59%
半导体封测装备
类产品 44,574,899.01 28,981,583.01 34.98% 51.34% 65.82% -5.68%
分地区
华中地区 80,061,293.57 40,519,327.90 49.39% 66.33% 107.40% -10.02%
华北地区 45,295,710.98 16,824,389.06 62.86% 128.32% 108.54% 3.53%
华东地区 33,949,975.50 12,747,296.28 62.45% 190.61% 230.16% -4.50%
东北地区 27,798,867.71 11,580,065.15 58.34% -35.23% -35.28% 0.03%
海外地区 43,632,106.20 28,861,628.97 33.85% 68.69% 106.09% -6.81%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类/产品 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
安全生产及节能监 销售量 台（套） 2,765 2,202 25.57%
控业务 生产量 台（套） 3,024 2,357 28.30%
库存量 台（套） 841 582 44.50%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
单位：元
17
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 2017 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
直接材料 48,266,517.80 69.37% 50,006,982.69 72.72% -3.48%
安全生产及节能监
直接人工 8,923,160.83 12.83% 8,608,325.60 12.52% 3.66%
控业务
制造费用 12,385,082.34 17.80% 10,151,526.90 14.76% 22.00%
合计 69,574,760.96 100.00% 68,766,835.19 100.00% 1.17%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 73,968,620.70
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.16%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 单位一 25,101,776.88 9.90%
1 单位二 13,441,586.13 5.30%
1 单位三 12,731,432.09 5.02%
2 单位四 11,421,472.22 4.50%
4 单位五 11,272,353.38 4.44%
合计 -- 73,968,620.70 29.16%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 30,230,036.16
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.50%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
18
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 单位一 8,577,586.09 6.67%
2 单位二 5,854,402.56 4.55%
3 单位三 5,818,553.03 4.52%
4 单位四 5,447,255.39 4.23%
5 单位五 4,532,239.09 3.52%
合计 -- 30,230,036.16 23.50%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 22,973,278.27 21,076,806.18 9.00%
管理费用 37,077,402.45 28,805,764.58 28.72%
财务费用 -1,316,103.01 -2,014,863.69 34.68% 借款利息增加导致
研发费用 30,824,962.02 19,892,429.43 54.96% 研发投入增加
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司作为国家高新技术企业，同时又是软件企业，始终保持高比例的研发投入。公司在电力锅炉优化燃烧方面研发的新
技术新产品在线飞灰测碳仪被鉴定为国际先进。2018 年，受国家安全监控系统升级改造大机遇的影响，公司硬件研发和软
件研发在安全监控系统系列新产品研发和性能完善方面一直持续投入大量人力和物力，最终在新一代安全监控系统升级改造
的大潮中分一杯羹，取得了一定的成绩。
2018 年，公司一如既往地加大新产品研发投入力度，最新研制的符合中国市场的半导体封装设备样机研制完成，2019
年新产品如期亮相 SEMICON China 2019 国际半导体展。
报告期内，公司正在进行主要研发项目拟达到的目的及进展情况如下表所示：
序号 研发项目名称 进展情况 拟达到的目标
1 烟气及一、二次风速流速传感器 工业试验 主要用于火电厂节能、减排监测领域。
针对电力安全在线监测业务需要，研发支持数据采集、在
2 电力安全在线监测系统 应用完善
线监测、异常分析、在线校验的电力安全监控系统。
建设基于物联网智能分析和可视化综合展示的新一代煤
3 安全监控系统 推广应用
矿安全监控系统。
19
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
基于安卓系统的煤矿安全监控系统移动应用 APP，实现随
4 安全监控系统移动应用版 研发验证
时随地的安全监控。
基于电力 DCS 系统和大数据分析技术，结合公司电力安全
5 电力锅炉燃烧寻优指导系统 规划论证
在线监测产品，实现电厂锅炉燃烧的自主优化指导。
基于自主知识产权的汇流管与抽采管道瓦斯综合参数测
定仪，实现了面向钻孔、钻场、巷段、子区域、工作面、
可视化煤矿瓦斯抽采分元评价
6 推广应用 煤层、矿井不同监测单元可视化、动态化、立体化的全体
系统
系瓦斯抽采效果和达标评价，并根据抽采系统的安全状况
评价进行抽采资源调节和优化。
用于锅炉烟道内部 CO 和 O2 成分的分析，为燃烧优化提供
7 高温 CO/O2 激光分析仪 工业试验
参数支撑。
用于锅炉脱硝氨气逃逸浓度的在线闭环控制，集氨气监
8 氨逃逸优化控制系统 转产 测、喷氨控制和动态优化于一体，目的在于将氨逃逸浓度
控制在最低水平。
一种用于孵化不同矿用传感器的技术平台，包括标准的机
械结构、标准的主机硬件平台和若干不同类型的传感前端
9 矿用传感器技术平台 优化认证
硬件平台、标准的固件平台。该技术平台研发成功，可以
迅速在此技术平台上推出各种传感产品。
一种用于孵化不同矿用隔爆兼本安电源的技术平台，包括
10 矿用隔爆兼本安电源技术平台 研发样机 标准壳体、交流输入模块、后备电源模块、本安输出模块、
监测测量模块和主控模块。
11 OMS1000 氮氧化物分析仪 研发样机 用于原位分区监测烟气内氮氧化合物浓度的在线仪表。
用于煤矿采空区内着火点的定位以及发火特征气体浓度
12 采空区着火点定位系统 技术开发
的监测。
一种用于矿山应急广播和人员定位的系统，集语音对讲、
13 矿用多功能应急广播系统 技术开发 应急广播、人员定位于一体，支持各种有线和无线设备的
接入。
14 瓦斯抽采多参数测量仪 技术开发 一种结构紧凑、便携的瓦斯抽采用多参数测量分析仪器。
一种用于加工半导体器件的划片/切割机，符合中国市场
15 半导体封测工序关键制造设备 测试验证 需求的半导体封测工序关键制造设备，可加工超薄和超厚
半导体器件。
主要用于晶圆，玻璃，LED，陶瓷的切割。基于大量的科
学实验数据和专门开发的核心部件-主轴，实现对工件的
16 半自动切割机 测试验证
高品质切割。独立开发的软件可实现加工工件的自动拉
直，自动切割以及切割工程的刀痕检查。
在半自动切割机的基础上实现上下料，以及加工结束后工
17 全自动切割机 开发阶段 件的清洗的全自动化处理。大幅度提高生产效率和加工的
稳定性。
用于半导体行业 UV 膜的固化，降低粘性，是生产工艺中
18 全自动 UV 机 推广应用
不可缺少的环节。采用了高功率的 LED 光源和全自动的上
20
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
下料装置，大幅度提高了生产效率。
用于半导体工艺-切割完后工件的清洗和高燥，用于半自
动切割机的配套工艺。该机器采用了自主开发的二流体喷
19 半自动清洗机 测试验证
嘴-通过高压气体雾化纯水，实现对工件的高品质清洗效
果。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2018 年 2017 年 2016 年
研发人员数量（人） 212 169 154
研发人员数量占比 43.71% 40.33% 41.51%
研发投入金额（元） 30,824,962.02 19,892,429.43 17,069,142.34
研发投入占营业收入比例 12.15% 10.33% 12.92%
研发支出资本化的金额（元） 2,709,360.36 0 0
资本化研发支出占研发投入
8.79% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
6.52% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 284,723,992.37 203,205,021.90 40.12%
经营活动现金流出小计 276,954,964.71 199,826,534.31 38.60%
经营活动产生的现金流量净
7,769,027.66 3,378,487.59 129.96%
额
投资活动现金流入小计 27,198,432.23 97,639,979.32 -72.14%
投资活动现金流出小计 73,719,996.10 111,149,689.78 -33.68%
投资活动产生的现金流量净
-46,521,563.87 -13,509,710.46 -244.36%
额
筹资活动现金流入小计 24,313,405.81 9,137,170.75 166.09%
筹资活动现金流出小计 18,837,935.90 21,613,285.36 -12.84%
筹资活动产生的现金流量净
5,475,469.91 -12,476,114.61 143.89%
额
21
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
现金及现金等价物净增加额 -33,413,324.94 -22,432,621.36 -48.95%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1）、报告期，公司经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本年度销售回款较上年同期增加导致。
2）、报告期，公司投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本年度支付购买土地款项所致。
3）、报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额增加的原因是 2018 年度取得银行短期借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 156,308.94 0.32% 理财产品收益 否
应收账款、其他应收款、存
资产减值 6,164,020.43 12.57% 否
货以及商誉减值
与日常经营无关的政府补
营业外收入 2,739,400.00 5.59% 否
助
营业外支出 493,195.04 1.01% 捐赠及固定资产报废支出 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 177,765,418.75 22.01% 211,087,593.69 28.07% -6.06% 本年度支付土地款所致
应收账款 174,496,352.79 21.60% 164,575,210.73 21.88% -0.28%
存货 84,518,573.16 10.46% 57,288,166.60 7.62% 2.84% 本年度销售备货增加所致
投资性房地产 4,632,803.17 0.57% 5,031,923.05 0.67% -0.10%
固定资产 44,474,338.28 5.51% 43,325,064.35 5.76% -0.25%
在建工程 2,272,408.04 0.28% 70,720.45 0.01% 0.27% 支付新厂区建设款项所致
商誉 179,652,384.38 22.24% 180,942,602.08 24.06% -1.82% 并购常熟亚邦、LP 和 LPB 产生
短期借款 20,000,000.00 2.48% 2.48% 取得银行短期周转借款所致
22
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是√ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
□ 适用√ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期已使 已累计使 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 尚未使用 闲置两年
募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集资金 以上募集
总额
金总额 金总额 的募集资 集资金总 集资金总 总额 用途及去 资金金额
23
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
金总额 额 额比例 向
尚未使用
的募集资
金存放于
2015 年 上市发行 16,744 7,639.85 11,998.33 11,449.77 11,449.77 68.38% 5,412.43 公司募集 0
资金专户
进行存放
和管理
合计 -- 16,744 7,639.85 11,998.33 11,449.77 11,449.77 68.38% 5,412.43 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1175 号文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）2300 万股，
发行价格为 7.28 元/股，发行募集资金总额为人民币 16,744 万元。
截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 12,890.81 万元，其中包含累计银行存款利息扣除银行手续费
等的净额 304.76 万元，购买理财产品收益 200.53 万元。2018 年募集资金支出 4,639.85 万元，永久补充流动资金 3,000
万元，2018 年收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 161.46 万元。截止到报告期末，募集资金余额为人民币
5,412.43 万元，全部存放于募集资金专户中。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
瓦斯与粉尘监控设
备与系统改扩建项 是 8,535 469.49 25.60 469.49 100% 已终止 无 无 不适用 是
目
2020 年
5,405.0 2,678.2 1,390.6
研发平台升级项目 是 279.01 51.92% 11 月 19 无 无 不适用 否
8 1 1
日
13,940. 3,147.7 1,860.1
承诺投资项目小计 -- 304.61 -- -- 无 无 -- --
08 0 0
超募资金投向
不适用
归还银行贷款（如
-- -- -- -- -- --
有）
24
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
补充流动资金（如
-- -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
13,940. 3,147.7 1,860.1
合计 -- 304.61 -- -- 无 无 -- --
08 0 0
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
“瓦斯与粉尘监控设备与系统改扩建项目”可行性变化情况
1、适应下游行业整体环境不断发生变化的需要
近年来，我国煤矿安全生产不断得到加强，呈现出总体稳定、趋向好转的发展态势。但由于我国
煤炭资源储存条件复杂，煤矿地质灾害频发，煤矿事故影响了煤矿企业的生产效率，随着国家煤矿安
全监督管理的标准越来越严格，广大煤矿企业迫切需要依托先进的煤矿安全生产技术及监控手段，不
断降低煤矿事故发生率，保障煤矿安全生产，提高生产效率。在此情况下，公司原定部分产品也需根
据新的安全标准更新换代，并不断根据技术发展趋势推出新的更加适合市场需求的产品。
2、有利于节约成本和公司长远发展
项目可行性发生重 公司现生产经营所在地属于郑州高新技术产业开发区中心区，紧邻郑州市地铁 1 号线出口，公司
大变化的情况说明 周边土地出让价格不断上涨，几乎已无可开发利用的工业用地。公司全资子公司郑州光力瑞弘电子科
技有限公司（以下简称“光力瑞弘”）注册地点在郑州港区，光力瑞弘通过招拍挂竞得一块国有建设
用地使用权，竞拍地块位于郑州港区高端装备制造集聚区内，土地价格具有明显的优势，公司使用募
集资金对光力瑞弘进行增资，来实现“智能安全生产装备及系统改扩建项目”，方便公司与区内上下
游企业高度协同，并且有利于加快公司与当地资源的对接，尽早实现产业化，从而显著增强公司综合
竞争力，符合公司长远规划和未来战略。
在上述背景下，公司经过谨慎研究论证，变更“瓦斯与粉尘监控设备与系统改扩建项目” 实施
地点、实施主体和资金用途并使用剩余募集资金向全资子公司增资用于发展 “智能安全生产装备及
系统改扩建项目”。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
适用
经 2018 年 11 月 18 日召开的公司第三届董事会第十六次会议和 2018 年 12 月 4 日召开的公司 2018 年
募集资金投资项目 第四次临时股东大会审议批准，变更原募投项目“瓦斯与粉尘监控设备与系统改扩建项目” 实施地
实施地点变更情况 点、实施主体和资金用途并使用剩余募集资金（8,449.77 万元人民币）向全资子公司增资用于发展新
募投项目“智能安全生产装备及系统改扩建项目”，新募投项目由公司全资子公司光力瑞弘在郑州港
区实施。
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
25
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
在“研发平台升级项目”实施过程中，为了降低募集资金的投资风险，公司从项目的实际情况出发，本
项目实施出现募集
着节约、合理及有效使用募集资金的原则，对项目部分投资环节进行了调整优化，暂停建设研发中心
资金结余的金额及
办公楼，放缓了部分设备的采购，公司根据近几年技术发展情况大量使用新技术、新材料，同时充分
原因
利用现有厂房、机器设备、研发平台等，提高了技术研发能力，减少了项目总开支 3,000.00 万元。
尚未使用的募集资
截止到报告期末，尚未使用的募集资金余额 5,412.43 万元，全部存放于募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
智能安全生 瓦斯与粉尘
产装备及系 监控设备与 2020 年 11
8,449.77 4,335.24 4,335.24 51.31% 不适用 不适用 否
统改扩建项 系统改扩建 月 16 日
目 项目
永久补充流 研发平台升
3,000 3,000 3,000 100% --- 不适用 不适用 否
动资金 级项目
合计 -- 11,449.77 7,335.24 7,335.24 -- -- 不适用 -- --
经 2018 年 11 月 18 日召开的公司第三届董事会第十六次会议和 2018 年 12 月 4 日召
开的公司 2018 年第四次临时股东大会审议批准，对募集资金投资项目作如下变更：
一是变更原募投项目“瓦斯与粉尘监控设备与系统改扩建项目” 实施地点、实施主
体和资金用途并使用剩余募集资金（8,449.77 万元人民币）向全资子公司光力瑞弘增
变更原因、决策程序及信息披露情况 资用于发展新募投项目“智能安全生产装备及系统改扩建项目”，新募投项目“智能
说明(分具体项目) 安全生产装备及系统改扩建项目”由光力瑞弘在郑州港区实施（原募投项目由公司实
施）；二是变更“研发平台升级项目”部分募集资金用途并将节余募集资金 3,000 万元
用于永久补充流动资金，剩余募集资金仍用于本项目，实施地点不变。公司独立董事、
监事会、保荐机构对本次变更募投项目均发表同意的意见，详见公司刊登在巨潮资讯
网上《关于变更募集资金投资项目的公告》及相关会议决议公告。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化 不适用
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
专用工程装
备（舟桥）
常熟市亚邦
电控系统及 63,056,062. 58,593,551 47,806,845 20,672,056 18,063,363.
船舶电气有 子公司 8,000,000
训练模拟器 61 .70 .78 .42 65
限公司
研发、生产
及销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业格局和趋势
（1）安全生产及节能监控业务
2018 年，随着煤炭行业供给侧结构性改革进一步深化，煤炭企业盈利能力增强，为煤炭提供安全装备、信息化建设等
各项产品、技术及其他服务的行业分别在不同程度上进一步好转。
煤炭安全随着激光新技术新产品在煤炭市场的推广和应用，更为重要的是，报告期内全国产煤企业正在进行第四次安全
监控系统升级换代工作，公司在该领域深耕多年，储备了多项核心技术，积淀了良好的市场形象，为公司业绩的增长奠定了
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
坚实的基础，公司在煤矿安全监控系统升级改造和市场推广方面斩获新绩。
随着煤价不断上升，导致火力发电成本不断增加（煤炭成本大约占发电成本的 70%）；其次，随着环保呼声的日益高涨，
超净排放已成为每台火力发电机组必须面对的课题，超净排放必然导致锅炉煤耗增加。这两方面的因素必然会严重影响火电
厂的经济效益，因此锅炉优化燃烧是每个火电厂亟待解决的课题。这就为公司的节能监控类产品提供了快速发展的大好机会。
报告期内电力业务虽未能取得实质性业绩的增长，但营销团队在锅炉优化燃烧氨逃逸和飞灰含碳等新产品市场开拓方面奠定
扎实基础，为 2019 年开花结果做了很好的铺垫。
对于专用工程装备（舟桥）电控系统及训练模拟器，目前国内的批量生产单位主要为常熟亚邦，其在该细分行业居于主
导地位，常熟亚邦具备较强的研制和生产实力，报告期内经营业绩也达到预期。预计在未来一定期间内，常熟亚邦将保持竞
争优势地位。
（2）半导体封测装备制造行业
半导体器件等微电子制造业是我国大力发展的产业，进口设备在半导体器件制造领域占据垄断地位， 近年来，我国每
年进口半导体芯片总额超过 2000 亿美元，半导体器件等微电子制造业已成为国家大力发展的产业。根据《国家集成电路产
业发展推进纲要》、《中国制造 2025》等文件，未来中国对半导体制造行业的投资将达 1500 亿美元，到 2025 年前使中国制
造的集成电路在国内市场份额从 9%扩大至 70%。半导体器件基体精密划片、切割是制造半导体器件的关键工序之一，光力科
技将会努力把握中国及亚洲可观的商业机会。
2、公司的发展战略
2018 年中国民营经济发展遇到的艰难困境和经验教训，2018 年底 SEMICON 日本半导体展览会日本半导体行业高度发展
带给我们的冲击和震撼，更加明确光力科技的战略定位----做实业，坚定走技术驱动发展路线。但是，我们要有清晰的认知，
这是一条非常艰辛的发展道路，需要匠人匠心的精神，需要耐得住寂寞受得住诱惑的定力，所以必须要沉下心来，精心雕琢
打造低成本高品质的产品。
经过上市三年来的缜密思考、布局和整合，公司确定了非常清晰的双主业战略发展方向----安全生产及节能监控业务和
半导体封测装备制造业务两大板块。近年来，国内、外在半导体领域进入了高速发展期，其上、下游产业迎来了快速成长期，
公司将半导体封测装备制造业务作为最重要的战略发展业务，公司将配置最优质资源全力布局、整合、发展半导体封测装备
制造业务。
在这种顶层架构设计下，光力科技的业务将继续沿着以内生性发展为支点、外延性发展为杠杆的思路，夯实主营业务板
块，重点发展半导体封测装备制造业务。
3、2019 年度公司的经营计划
2019 年，安全生产监控装备在做精的同时，将在产品降本方面下大功夫，进一步提升产品核心竞争力；将采取一切必
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
要措施加大回款，降低财务风险；半导体封测装备在做成的基础上，将加快客户验证工作和小批量试制工作；同时把握机会，
继续在现有封测装备业务板块上合理谋划布局，进一步提升行业地位。
基于以上清晰的战略定位和双主业战略发展思路， 2019 年具体经营计划如下：
1）市场营销工作
主营安全生产监控板块业务，应收账款的追缴是重中之重，结合公司 2018 年新改良的激励方案，想尽一切办法清理陈
年旧账。严格分级管理欠款大、信誉度差的客户。严禁对回款能力差的客户再发展新的业务。要特别重视大型、专业会议的
参与和主办、协办，去提升和扩大公司影响力。我们现在有足够的信心，所以要坚定不移的利用上市公司影响力、扩大光力
在行业中的地位、提升光力品牌认知度。
主营电力板块业务，聚焦客户、聚焦公司核定的主市场，不遗余力推广氨逃逸和锅炉优化燃烧等新技术新产品。把 2018
年辛勤耕耘的已报计划逐个落实成合同订单，发展大客户，力争 2019 年电力业绩取得重大突破。
半导体业务板块，2019 年一季度顺利完成 SEMICON China 2019 国际半导体展会参展的事宜。展会后，密切跟进对机器
和主轴产品有意向客户。年中圆满完成产品在客户处的试切和验证工作， 2019 完成划片机订单的成功签订。
2）产品研发工作
2019 年主营安全生产及节能监控业务板块，研发中心有三个核心重点工作：一是全力以赴对现有产品进行降本。在研
发系统内，从了解客户使用现场和客户需求出发，从了解和学习其他厂家产品出发，把“用最低的成本满足客户最大的需求，
设定条件才能创造出更好的发明”作为一个合格设计人员的己任和考评指标，提升整个研发系统人员的成本意识，纠正过量
设计的不合理行为；二是尽快对已有系统级产品不断补充和完善，使产品更具有市场竞争力；三是研发阶段充分测试，修正
新产品研发过程中因测试不足而造成后期生产、销售、售后之后还需要不断变更和改进的缺陷。
2019 年主营半导体业务板块，第一季度完成双轴半自动晶圆切割机新产品的调试，如期参加 SEMICON China 2019 国际
半导体展会；尽快完成客户方面产品试切、验证和销售工作。
3）生产系统工作
2019 年，生产系统全面实施生产管理新系统软件。利用新软件上线，整合物料扫码，优化物料申购和采购计划，管控
库存物料和半成品、产成品，最大限度降低公司损耗。
2018 年由于新的安全监控系统产品上线，生产供货受到极大的挑战。2019 年，高度的市场不确定性，及时供货需求加
上降库存管控风险的要求，都对生产系统是一个大的挑战。生产系统各环节要做好充分的应对工作。
4）人力资源工作
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
由于 2018 年下半年中国整个经济形势发生重大改变，在 2018 年四季度已经出现不同行业大量的裁员降薪行为，而 2019
年有着高度的不确定性，或许经济形势会更加严峻，公司人力资源政策对招聘新人采取更加严格的控制。同时，我们也要看
到，挑战与机会是并存的，在这种险恶的环境中更能激发团队向上的力量，一方面用好存量人员，另一方面人力资源部要更
深入与目标院校合作，通过给学生提供实习的机会，选取优秀的毕业生；第三，通过拓展招聘渠道，选取更适合公司发展的
优秀人才。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 05 月 14 日 实地调研 机构 http://www.cninfo.com.cn
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.50
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 191,802,931
现金分红总额（元）（含税） 9,590,146.55
可分配利润（元） 209,664,643.12
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
为加速国际化整体战略的实施，公司 2019 年计划在半导体封测装备生产线建设方面进行重大投入，因此，经本次董
事会审议通过的利润分配预案为：以 2019 年 2 月 28 日公司总股本 191,802,931 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金转增 0 股。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018 年度利润分配预案：以 2019 年 2 月 28 日总股本 191,802,931.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50
元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金转增 0 股。
2017 年度利润分配方案：以公司权益分派时总股本 192,232,449.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利
0.500105 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金转增 0 股。
2016 年度利润分配方案：以 2016 年 12 月 31 日总股本 184,810,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5
元（含税），以资本公积转增 0 股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 9,590,146.55 42,332,541.34 22.65% 0.00 0.00%
2017 年 9,613,653.55 38,429,796.70 25.02% 0.00 0.00%
2016 年 9,240,500.00 30,910,509.34 29.89% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
本次交易相关申报文件不存在虚假记载、误导性
陈述及重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整
性承担个别和连带的法律责任。如《郑州光力科
上市公司 信息披露 2016 年 12
技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并
和申请文 长期有效 正常履行
全体董事 募集配套资金报告书（草案）》等本次交易相关申 月 15 日
件的承诺
报文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
致使投资者遭受损失的，本人将依法赔偿投资者
损失和承担相关赔偿责任。
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单
位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公
司利益；
资产重组
2、本人承诺对董事和高级管理人员的职务消
时所作承
摊薄即期 费行为进行约束；
诺
上市公司 3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职
回报采取 责无关的投资、消费活动； 2016 年 12
董事、高级 长期有效 正常履行
填补措施 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪 月 15 日
管理人员 酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
的承诺 5、本人承诺，自本承诺出具日至本次交易完
成前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其
承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满
足中国证监会该等规定时，承诺届时将按照中国
证监会的最新规定出具补充承诺。
1、自本次发行完成日起 36 个月内，本人不
交易对方： 股份限售 2016 年 12 2020 年 7 正常履行
会转让或者委托任何第三方管理本次认购股份，
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
邵云保、邵 承诺 亦不会就本次认购股份与任何第三方达成协议安 月 15 日 月 31 日
排、承诺或保证；自本次发行完成日起届满 36 个
晨 月，并在光力科技依法公布其承诺年度（承诺年
度为 2016 年、2017 年、2018 年三个会计年度，
若常熟亚邦于 2016 年 12 月 31 日前未在其注册地
工商登记机关办理完毕标的资产转让的工商变更
登记手续，则承诺年度为 2017 年、2018 年、2019
年三个会计年度）最后一个年度的年度报告、常
熟亚邦承诺年度《专项审核报告》、标的资产《减
值测试报告》和按照本人与光力科技签订的《盈
利预测补偿协议》的约定实施完毕股份补偿和现
金补偿（如有）后，本人可全部转让本次认购股
份。
2、本次发行完成后，本人因光力科技送红股、
转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述承诺。
若本人认购股份的锁定期承诺与证券监管机构的
最新监管意见不相符，本人将依据相关证券监管
机构的监管意见对锁定期进行相应调整并予以执
行。
1、本人保证在参与本次交易过程中，本人将
按照相关法律法规的规定及时向光力科技及参与
本次交易的各中介机构提供本次交易的相关信息
和资料，并保证所提供的信息和资料真实、准确、
完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，若本人提供的信息和资料存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，给光力科技或投资者
造成损失的，本人对此承担个别及连带的法律责
任；
关于提供 2、本人保证向光力科技及参与本次交易的各
中介机构所提供的信息和资料均为真实、准确、
交易对方： 信息真实
完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复 2016 年 12
邵云保、邵 性、准确 印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、 长期有效 正常履行
印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性 月 15 日
晨 性、完整
陈述或者重大遗漏，并对所提供的信息和资料的
性的承诺 真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任；
3、本人保证为本次交易所出具的说明及确认
均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，符合真实性、准确性
和完整性的要求；
4、若本次交易所提供或者披露的有关文件、
资料等信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督
管理委员会立案调查的，在该等案件调查结论明
确之前，本人将暂停转让在光力科技拥有权益的
33
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将
暂停转让的书面申请和股票账户提交光力科技董
事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算
公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请
的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记
结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请
锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报
送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易
所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结
论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自
愿用于相关投资者赔偿安排。
1、本人已经依法对常熟亚邦履行了出资义
务，不存在任何虚假出资、抽逃出资等违反本人
作为股东所应承担的义务及责任的行为，且该等
情形保持或持续至常熟亚邦 100%的股权交割过户
至光力科技名下之日；
2、本人合法实际持有常熟亚邦的股权，该等
股权不存在任何权属纠纷或潜在纠纷，不存在委
托持股、信托持股或其他类似经济利益安排之情
形，不存在任何禁止转让、限制转让以及就禁止
转让、限制转让达成的承诺或安排之情形，不存
在质押、抵押、共有等权利限制，亦不存在任何
可能导致该等股权被司法机关或行政机关查封、
冻结、采取财产保全措施、征用或限制转让的未
决或潜在的诉讼、仲裁以及其他任何行政或司法
程序，且该等情形保持或持续至常熟亚邦 100%的
交易对方： 关于资产
股权交割过户至光力科技名下之日； 2016 年 12
邵云保、邵 权属的承 3、常熟亚邦现时合法拥有其主要资产（包括 长期有效 正常履行
但不限于设备、车辆等资产）的完全所有权，不 月 15 日
晨 诺
存在产权纠纷或潜在纠纷，不存在任何权利限制
（包括但不限于抵押、质押、共有等）或与任何
第三方达成协议、经济利益安排之情形，亦不存
在任何可能导致该等主要资产被司法机关或行政
机关查封、冻结、采取财产保全措施、征用或限
制转让的未决或潜在的诉讼、仲裁以及其他任何
行政或司法程序，且该等情形保持或持续至常熟
亚邦 100%的股权交割过户至光力科技名下之日；
4、常熟亚邦正在办理及拟办理权属证书手续
的主要资产取得完备权属证书不存在法律障碍，
其存在的任何瑕疵的资产（如有）不会影响常熟
亚邦的正常使用，且该等情形保持或持续至常熟
亚邦 100%的股权交割过户至光力科技名下之日；
5、如前述承诺被证明为不真实或因常熟亚邦
的主要资产存在任何瑕疵而导致本次交易完成后
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
的光力科技及/或常熟亚邦遭受任何经济损失的，
则本人作为常熟亚邦原股东将等额补偿光力科技
及/或常熟亚邦因此受到的全部经济损失，本人对
其他交易对方履行前述补偿义务的行为承担连带
责任。
自 2011 年 1 月 1 日至承诺函出具日，本人不
关于最近 存在受过任何刑事处罚、行政处罚或者涉及与经
五年内未 济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情形，亦不
受行政处 存在正在进行中的或潜在的针对本人之违法违规
罚、刑事 进行立案调查或侦查的行政或司法程序及其他任
交易对方：
处罚、或 何未决或潜在的诉讼或仲裁；本人无诚信不良记 2016 年 12
邵云保、邵 者涉及与 录，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、 长期有效 正常履行
经济纠纷 被中国证券监督管理委员会采取行政监管措施或 月 15 日
晨
有关的重 受到证券交易所纪律处分之情形；本人符合作为
大民事诉 上市公司发行股份及支付现金购买资产的发行对
讼或者仲 象的条件，不存在相关法律法规、规章及其他规
裁的承诺 范性文件规定的不得作为上市公司发行股份及支
付现金购买资产的发行对象的情形。
1、本次交易完成后，在本人作为光力科技股
东期间，本人保证不利用股东地位损害光力科技
及其他股东的利益；
2、本次交易完成后，在本人作为光力科技股
东期间，本人、本人的近亲属（近亲属的范围参
照现行有效的《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》的规定）及本人、本人的近亲属实际控制
的其他企业（如有）保证不在中国境内外以任何
形式（包括但不限于自营、合资经营、合作经营、
联营等相关方式）直接或间接从事与光力科技及
其下属公司、常熟亚邦及其下属公司相同、相似
交易对方： 关于同业 或构成实质竞争的业务，同时，本人及本人的近
亲属不会以任何形式受聘于任何与光力科技及其 2016 年 12
邵云保、邵 竞争的承 长期有效 正常履行
下属公司、常熟亚邦及其下属公司相同、相似或 月 15 日
晨 诺 构成实质竞争业务的公司；如在前述期间，本人、
本人的近亲属及其控制的其他企业（如有）获得
的商业机会与光力科技及其下属子公司、常熟亚
邦及其下属公司的主营业务发生同业竞争或可能
发生同业竞争的，本人将立即通知光力科技，并
尽力将该商业机会让与光力科技，以避免与光力
科技及下属子公司、常熟亚邦及其下属公司形成
同业竞争或潜在同业竞争，确保光力科技及其他
股东利益不受损害；
3、在本人作为光力科技股东期间，如光力科
技进一步拓展业务范围，本人、本人的近亲属及
本人、本人近亲属控制的企业（如有）将不与光
35
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
力科技拓展后的业务相竞争；若出现可能与光力
科技拓展后的业务产生竞争的情形，本人将采取
停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法方
式置入光力科技、将相竞争的业务转让给无关联
第三方等方式维护光力科技的利益，消除潜在的
同业竞争；
4、本人严格履行承诺，若违反上述承诺，本
人将立即停止违反承诺的行为，对由此给光力科
技造成的损失依法承担赔偿责任。
1、本次交易前，本人及其实际控制的其他企
业（如有）与常熟亚邦之间的交易（如有）定价
公允、合理，决策程序合法、有效，不存在显失
公平的关联交易，且本人及其实际控制的其他企
业（如有）现在或将来尽量减少与常熟亚邦之间
发生关联交易；
2、本次交易完成后，本人及本人实际控制的
其他企业（如有）将尽量减少或避免与光力科技
之间的关联交易；对于无法避免或合理存在的关
交易对方： 关于关联
联交易，本人及本人实际控制的其他企业（如有） 2016 年 12
邵云保、邵 交易的承 将与光力科技按照公平的市场原则和正常的商业 长期有效 正常履行
条件签订相关协议，并按照相关法律法规、规章 月 15 日
晨 诺
及其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交
易决策程序和信息披露义务，保证关联交易价格
的公允性，保证不利用关联交易非法占用光力科
技的资金、资产、谋取其他任何不正当利益或使
光力科技承担任何不正当的义务，保证不通过关
联交易损害公司及其他股东的合法权益；
3、本人将严格履行上述承诺，如违反上述承
诺导致光力科技遭受损失的，本人愿意承担赔偿
责任。
本次交易完成后，本人将继续在常熟亚邦任
职，并自本次交易完成之日（本次交易完成之日，
邵云保、邵 是指本次交易经中国证券监督管理委员会审核批
关于任职
晨以及其 准后，常熟亚邦 100%的股权交割过户至光力科技 2016 年 12 2020 年 7
期限的承 名下且光力科技向邵云保、邵晨发行的股份在中 正常履行
他高级管 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完 月 15 日 月 31 日
诺
理人员 毕证券登记手续之日，下同）起两日内，本人与
常熟亚邦重新签订劳动合同，该劳动合同约定的
任职期限不少于自本次交易完成之日起 3 年。
公司控股股东、实际控制人赵彤宇承诺：自
首次公开 限售安 作出承诺
发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或 2015 年 07
发行或再
赵彤宇 排、自愿 者委托他人管理其本次发行前所直接或间接持有 日至承诺 正常履行
融资时所 月 01 日
的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份；
作承诺 锁定股份 履行完毕
所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价
36
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
和延长锁 格不低于发行价；本公司上市后六个月内如本公
司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行
定期限 价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，
持有本公司股票的锁定期限自动延长六个月，如
遇除权除息事项，上述发行价作相应调整。在前
述锁定期结束后，在其担任发行人董事、监事或
高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其直
接或间接持有的本公司股份总数的百分之二十
五。若其在本公司首次公开发行股票上市之日起
六个月内申报离职，自其申报离职之日起十八个
月内不转让其直接或间接持有的本公司股份；若
其在本公司首次公开发行股票上市之日起第七个
月至第十二个月之间申报离职，自其申报离职之
日起十二个月内不转让其直接或间接持有的本公
司股份；若其在本公司首次公开发行股票上市之
日起十二个月后申报离职，自其申报离职之日起
六个月内不转让其直接或间接持有的本公司股
份。因本公司进行权益分派等导致其直接或间接
持有本公司股份发生变化的，仍应遵守上述规定。
公司招股说明书中如有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定
的发行条件构成重大、实质影响的，其将购回首
次公开发行股票时其已公开发售的股份，购回价
格以发行价和证监会认定违法事实之日前 30 个交
依法承担 易日公司股票二级市场均价孰高者确定，上市后
作出承诺
赔偿或补 如发生除息除权，前述发行价格及回购股份数量 2015 年 06
赵彤宇 相应调整。 日至承诺 正常履行
偿责任的 公司招股说明书中如存在虚假记载、误导性 月 19 日
履行完毕
承诺 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，将按照《证券法》、最高人民法院《关
于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件
的若干规定》及其他相关规定，承担其作为控股
股东、实际控制人应承担的责任，赔偿投资者损
失。
“本人所持光力科技的股份在锁定期满后两
年内减持的，每年减持的股份合计不超过本人所 作出承诺
减持股份 持有股份数的百分之二十五，减持价格不低于发 2015 年 07
赵彤宇 日至承诺 正常履行
承诺 行价（如遇除权除息，发行价作相应调整），且将 月 01 日
提前 3 个交易日予以公告。如未履行该等承诺， 履行完毕
转让相关股份所取得的收益归光力科技所有。”
“本人将在符合《上市公司收购管理办法》
增持股份 及《创业板信息披露业务备忘录第 5 号——股东 2015 年 06 作出承诺
赵彤宇 正常履行
承诺 及其一致行动人增持股份业务管理》等法律法规 月 19 日 日至承诺
的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持，
37
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
单次及/或连续十二个月增持公司股份数量不超 履行完毕
过公司总股本的 2%。
增持股票时，本人将增持公司股票的具体计
划（应包括拟增持的数量范围、价格区间、完成
时间等信息）书面通知公司，在公司增持公告作
出之日起下一个交易日开始启动增持，并在履行
完毕法律法规规定的程序后 30 日内实施完毕。在
出现稳定股价措施启动情形起 5 个交易日内，本
人将就增持公司股票的具体计划书面告知公司董
事会，并按照提出的计划增持公司股票。
在公司股东大会审议为稳定公司股价而采取
公司回购股份的措施的议案时，本人将投赞成票
积极促成公司回购股份的实施。
若本人未履行增持股票义务，公司有权责令
本人在限期内履行增持股票义务，仍不履行的，
公司有权扣减其应向本人支付的分红。”
1、“本人及本人关系密切的家庭成员，将不
在中国境内外直接或间接从事与公司现有及将来
从事的业务构成同业竞争的任何活动；目前未拥
有与公司存在同业竞争关系的任何其他企业、机
构、实体的股份、股权或任何权益，将来也不会
直接或间接在该领域进行投资、收购，或在该等
企业、机构、实体中担任董事、监事、高级管理 作出承诺
避免同业 人员或核心技术人员。 2015 年 06
赵彤宇 日至承诺 正常履行
竞争承诺 2、本人从任何第三方获得的任何商业机会与 月 19 日
公司之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人 履行完毕
将立即通知公司，并将该等商业机会让与公司。
3、本人承诺将不向业务与公司之业务构成竞
争的其他企业、机构、实体或个人提供技术信息、
工艺流程、销售渠道等商业秘密。
如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本
人将向公司赔偿一切直接和间接损失。”
“本人作为公司控股股东、实际控制人及董
事，为公司申请首次公开发行股票及上市作出了
一系列公开承诺，如本人未能履行公开承诺事项，
愿意采取或接受以下约束措施：1、在有关监管机
关要求的期限内予以纠正；2、给投资者造成直接 作出承诺
损失的，依法赔偿损失；3、有违法所得的，按相 2015 年 06
赵彤宇 其他承诺 日至承诺 正常履行
关法律法规处理；4、如该违反的承诺属可以继续 月 19 日
履行的，将继续履行该承诺；5、冻结本人所持有 履行完毕
的公司全部股票并暂扣本人应享有的分红、工资、
薪金所得，直至违反承诺事项消除或损失赔偿结
束；6、其他根据届时规定可以采取的其他措施。
此外，本人承诺不因职务变更、离职等原因而放
38
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
弃履行已作出的承诺。”
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理其本次发行前所直接或间
接持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有
的股份；在前述锁定期结束后，在赵彤宇担任发
行人董事、监事或高级管理人员期间，每年转让
的股份不超过其直接或间接持有的本公司股份总
宁波万丰
数的百分之二十五。若赵彤宇在本公司首次公开
隆贸易有 发行股票上市之日起六个月内申报离职，自赵彤 作出承诺
股份回购 宇申报离职之日起十八个月内不转让其直接或间 2015 年 07
限公司、陈 日至承诺 正常履行
承诺 接持有的本公司股份；若赵彤宇在本公司首次公 月 01 日
淑兰、赵彤 开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之 履行完毕
间申报离职，自赵彤宇申报离职之日起十二个月
亚、赵彤凯
内不转让其直接或间接持有的本公司股份；若赵
彤宇在本公司首次公开发行股票上市之日起十二
个月后申报离职，自赵彤宇申报离职之日起六个
月内不转让其直接或间接持有的本公司股份。因
本公司进行权益分派等导致其直接或间接持有本
公司股份发生变化的，仍应遵守上述规定。
“本公司所持光力科技的股份在锁定期满后
两年内减持的，每年减持的股份合计不超过本公
宁波万丰 作出承诺
减持股份 司所持有股份数的百分之二十五，减持价格不低 2015 年 07
隆贸易有 于发行价（如遇除权除息，发行价作相应调整）， 日至承诺 正常履行
承诺 且将提前 3 个交易日予以公告。如未履行该等承 月 01 日
限公司 履行完毕
诺，转让相关股份所取得的收益归光力科技所
有。”
公司招股说明书中如有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定
的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在
中国证监会认定违法事实后 30 天内启动回购公司
依法承担 公开发行的股票，回购价格以发行价和证监会认
光力科技 定违法事实之日前 30 个交易日发行人股票二级市 作出承诺
赔偿或补 场均价孰高者确定，上市后如发生除息除权，前 2015 年 06
股份有限 日至承诺 正常履行
偿责任的 述发行价格及回购股份数量相应调整。 月 19 日
公司 公司招股说明书中如存在虚假记载、误导性 履行完毕
承诺 陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，将严格按照《证券法》、最高人民法院
《关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿
案件的若干规定》及其他相关规定，赔偿投资者
损失。
“公司上市之日起三年内公司股票收盘价连
光力科技 稳定股价 续 20 个交易日低于最近一期已披露的财务报告载 2015 年 07 作出承诺
正常履行
承诺 列的每股净资产，本公司将启动稳定公司股价措 月 01 日
股份有限 日至承诺
施，其中公司将采取回购公司股票的措施以及公
39
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司 司董事会、股东大会通过的其他措施来稳定公司 履行完毕
股价。
公司用于回购股份的资金总额累计不超过公
司首次公开发行新股所募集资金的总额；公司单
次回购股份不超过公司总股本的 2%。
本公司董事会将在触发启动稳定股价措施的
情形之日起的 5 个交易日内做出实施回购股份或
不实施回购股份的决议并进行公告。经股东大会
决议决定实施回购的，公司将在公司股东大会决
议做出之日起下一个交易日开始启动回购，并在
履行完毕法律法规规定的程序后 30 日内实施完
毕。公司回购方案实施完毕后，将在 2 个交易日
内公告公司股份变动报告，并依法注销所回购的
股份，办理工商变更登记手续。
公司未履行回购股份义务，公司将及时公告
违反的事实及原因，将向本公司股东和社会公众
投资者道歉，并将以单次不超过上一会计年度经
审计的归属于母公司股东净利润的 20%、单一会计
年度合计不超过上一会计年度经审计的归属于母
公司股东净利润的 50%的标准向全体股东实施现
金分红。
本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中
国境内外直接或间接从事与公司现有及将来从事
公司控股 的业务构成同业竞争的任何活动；目前未拥有与
公司存在同业竞争关系的任何其他企业、机构、
股东、实际 实体的股份、股权或任何权益，将来也不会直接
控制人赵 或间接在该领域进行投资、收购，或在该等企业、
机构、实体中担任董事、监事、高级管理人员或 作出承诺
彤宇先生 避免同业 核心技术人员。 2015 年 06
日至承诺 正常履行
及其他重 竞争承诺 本人从任何第三方获得的任何商业机会与公 月 19 日
司之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人将 履行完毕
要股东万 立即通知公司，并将该等商业机会让与公司。
丰隆、陈淑 本人承诺将不向业务与公司之业务构成竞争
的其他企业、机构、实体或个人提供技术信息、
兰 工艺流程、销售渠道等商业秘密。
如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本
人将向公司赔偿一切直接和间接损失。
“因本公司拟向证券监督管理部门申请首次
公开发行股票并上市，本公司作出了一系列公开
光力科技 作出承诺
承诺，如本公司未能履行公开承诺事项，愿意采 2015 年 07
股份有限 其他承诺 取或接受以下约束措施：1、在有关监管机关要求 日至承诺 正常履行
的期限内予以纠正；2、给投资者造成直接损失的， 月 01 日
公司 履行完毕
依法赔偿损失；3、有违法所得的，按相关法律法
规处理；4、如该违反的承诺属可以继续履行的，
40
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
将继续履行该承诺；5、其他根据届时规定可以采
取的其他措施。”
若公司在上市之日起三年内新聘任董事、高
级管理人员的，本公司将要求该等新聘任的董事、
高级管理人员履行本公司上市时董事、高级管理
人员已作出的相应承诺。”
光力科技
股权激励 公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限 2016 年 02
股权激励
股份有限 制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资 长期有效 正常履行
承诺 承诺 月 01 日
助，包括为其贷款提供担保。
公司
未来 6 个 基于对公司未来发展前景的信心以及对公司
其他对公 长期投资价值的认可，本人承诺，自 2018 年 6 月
司中小股 月内不减 29 日起未来 6 个月内不减持本人直接持有的公司 2018 年 6 2018 年 12
赵彤宇 履行完毕
东所作承 持股份承 股份，包括承诺期间因送股、公积金转增股本等 月 29 日 月 28 日
诺 权益分派产生的股份。若违反上述承诺，减持股
诺 份所得收益将全部归公司所有。
承诺是否
是
及时履行
如承诺超
期未履行 不适用
完毕的，
应当详细
说明未完
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
预测起始时间 预测终止时间
或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引
巨潮资讯网，
发行股份及支
《发行股份及
付现金购买常 2017 年 01 月 2019 年 12 月 2017 年 1 月 5
1,775.00 1,801.11 不适用 支付现金购买
熟亚邦 100%股 01 日 31 日 日
资产报告书》
权项目
中的业绩承诺
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年 12 月 15 日，光力科技公司与邵云保、邵晨签订了《郑州光力科技股份有限公司与邵云保、邵晨之盈利预测补
41
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
偿协议》。2017 年 1 月 4 日，邵云保、邵晨鉴于光力科技拟通过发行股份及支付现金方式购买其持有的常熟亚邦的 100%股权，
签署了《承诺函》。
（1）补偿期限：邵云保、邵晨承诺，本次交易实施完毕当年及其后两个会计年度为利润补偿期间，即 2017 年、2018
年及 2019 年。
（2）承诺净利润：邵云保、邵晨承诺，常熟亚邦在 2017 年度、2018 年度、2019 年度分别实现的合并报表扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于 1,500 万元、1,775 万元、1,975 万元（以下简称“承诺净利润”），且常熟
亚邦 2017 年度、2018 年度、2019 年度当期（补偿协议项下当期，是指承诺年度内每一个完整的会计年度，即从当年的 1
月 1 日起至当年的 12 月 31 日）期末累积实际净利润不低于当期期末累积承诺净利润。所述“净利润”与具有证券业务资格
的资产评估机构出具的评估报告载明的净利润口径一致，均指扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润；若光力科技
在承诺年度内或承诺年度之前存在以其自有资金投入常熟亚邦之情形，则承诺净利润为常熟亚邦于承诺年度内每一年度预计
实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润减去前述光力科技已向常熟亚邦投入资金的资金成本后的金额，且前述投
入资金的资金成本为光力科技已投入资金的利息（利息以光力科技已投入资金为基数按照中国人民银行同期贷款利率计算）。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
暂无影响。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018 年 3 月 29 日，公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》：根据财政部《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会【2017】13 号）及财政部《关于修订印发一般
企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30 号），公司调整了财务报表列表，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流
量无重大影响。本次会计政策变更根据财政部颁布的最新会计准则时行合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的
规定，执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。
2、本公司编制 2018 年度报表执行财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15
号），详细情况请参见公司《关于会计政策变更的公告》（公告编号 2019-13）。
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 40
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6
境内会计师事务所注册会计师姓名 郑军安、张任飞
项目合伙人（签字合伙人）郑军安-2 年、项目经理（签字注
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
册会计师）张任飞-1 年
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2018 年 1 月 25 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性
股票的议案》，董事会同意对已获授但尚未解锁的限制性股票共计 40,622 股进行回购注销。2018 年 4 月 2 日，经中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述 40,622 股限制性股票注销事宜已完成。本次回购后，公司股份总数
由 192,273,071 股变更为 192,232,449 股。详见公司披露在巨潮资讯网的公告《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》
（公告编号：2018-011）。
公司 2018 年 3 月 23 日召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第九次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划
第二个解锁期解锁条件成就的议案》。根据公司《限制性股票激励计划（草案）》的规定和股东大会的授权，限制性股票激励
计划授予的限制性股票设定的第二个解锁期解锁条件已经成就。本次符合解锁条件的激励对象共计 54 人，解锁的限制性股
票数量 429,518 股。详见公司披露在巨潮资讯网的公告《关于限制性股票激励计划第二个解锁期解锁股份上市流通的提示
性公告》（公告编号：2018-023）。
公司 2018 年 10 月 26 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于回购注销部分
限制性股票的议案》，董事会同意对已获授但尚未解锁的限制性股票共计 29,869 股进行回购注销。
公司分别于 2018 年 11 月 9 日和 2018 年 11 月 26 日召开第三届董事会第十五次会议和 2018 年第三次临时股东大会审议
通过了《关于终止实施 2016 年限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，由于公司股价二级
市场波动，原激励计划难以达到预期的激励效果，经审慎考虑，公司决定终止实施 2016 年限制性股票激励计划，并回购注
销 52 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计 399,649 股，同时与之配套的《郑州光力科技股份有限公司股权激励
计划实施考核管理办法（修订稿）》等文件一并终止。
2019 年 1 月 23 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述 429,518 股限制性股票注销事宜
已完成。本次回购后，公司股份总数由 192,232,449 股变更为 191,802,931 股。详见公司披露在巨潮资讯网的公告《关于限
制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2019-001）。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司在不断为股东创造价值的同时，积极承担对客户、员工、社会等其他利益相关者的社会责任。
（一）股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依
法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内，公司不断完善法人治理结构，保
障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报；不断完善内控体系及治理结构，严格
履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电
子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司
的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司
资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形，公司无任何形式的对外担保事项。
（二）职工权益保护
公司始终坚持“以人为本”的核心价值观，尊重员工人格，关注员工健康、安全和满意度，保障员工合法权益，致力于
培育员工的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。建立科学有效的用人机制，实行“计划申报、因事设岗、公开招聘、
择优录取、依法管理、培训提高、绩效考核、适时激励”的原则。为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，
严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；改善员工生产环
境，定期发放劳保用品和节日礼品；持续优化员工关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司光力瑞弘根据郑州航空港经济综合实验区（郑州新郑综合保税区）国土资源局国有建设用地使用权挂牌
出让公告（郑国土资交易告字〔2018〕101 号）的相关要求，于 2018 年 12 月 7 日经过公开竞价，最终以人民币 4,300.00 万
元竞得郑港出〔2018〕172 号地块国有建设用地使用权。光力瑞弘已完成了与郑州航空港经济综合实验区（郑州新郑综合保
税区）国土资源局的合同签订流程，取得了编号为“豫（郑港）出让（2018）第 171 号”的《国有建设用地使用权出让合同》。
详见公司披露在巨潮资讯网的公告《关于全资子公司签署土地使用权出让合同的公告》（公告编号：2018-075）。
47
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
127,922, -30,217, -30,217, 97,704,1
一、有限售条件股份 66.53% 50.94%
117 925 925 92
127,922, -30,217, -30,217, 97,704,1
3、其他内资持股 66.53% 50.94%
117 925 925 92
14,934,5 -3,733,6 -3,733,6 11,200,9
其中：境内法人持股 7.77% 5.84%
44 36 36 08
112,987, -26,484, -26,484, 86,503,2
境内自然人持股 58.76% 45.10%
573 289 289 84
64,350,9 29,747,7 29,747,7 94,098,7
二、无限售条件股份 33.47% 49.06%
54 85 85 39
64,350,9 29,747,7 29,747,7 94,098,7
1、人民币普通股 33.47% 49.06%
54 85 85 39
192,273, 191,802,
三、股份总数 100.00% -470,140 -470,140 100.00%
071 931
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）公司 2018 年 1 月 25 日召开第三届董事会第八次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司独
立董事就此议案发表了同意的独立意见，董事会同意对已获授但尚未解锁的 40,622 股限制性股票予以回购注销。2018 年 4
月 2 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述 40,622 股限制性股票注销事宜已完成。本次回
购后，公司股份总数由 192,273,071 股变更为 192,232,449 股。
（2）公司 2018 年 3 月 29 日召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条
件成就的议案》。根据公司《限制性股票激励计划（草案）》的规定，限制性股票激励计划设定的第二个解锁期解锁条件已经
成就，公司已按照相关规定办理了限制性股票第二个解锁期解锁相关事宜，本次可解锁的限制性股票数量 429,518 股，实际
可上市流通的限制性股票数量为 332,554 股。
48
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）报告期内，公司部分首次公开发行前已发行股份解除限售，于 2018 年 7 月 24 日上市流通。本次解除限售股份的
数量为 116,205,686 股，实际可上市流通股份的数量为 5,525,783 股。
（4）公司 2018 年 10 月 26 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了《关于回购注销
部分限制性股票的议案》，董事会同意对已获授但尚未解锁的限制性股票共计 29,869 股进行回购注销；公司 2018 年 11 月 9
日和 2018 年 11 月 26 日分别召开第三届董事会第十五次会议和 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于终止实施 2016
年限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司决定终止实施 2016 年限制性股票激励计
划，并回购注销 52 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计 399,649 股。2019 年 1 月 23 日，经中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司审核确认，公司上述 429,518 股限制性股票注销事宜已完成。本次回购后，公司股份总数由
192,232,449 股变更为 191,802,931 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
详见本节“股份变动原因”。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
售股数 售股数
每年按照上年末持股数量
赵彤宇 92,053,541 23,013,385 69,040,156 高管锁定股
的 25% 解除限售
宁波万丰隆贸 每年按照上年末持股数量
14,934,544 3,733,636 11,200,908 减持股份承诺
易有限公司 的 25% 解除限售
每年按照上年末持股数量
陈淑兰 7,168,581 1,792,145 5,376,436 减持股份承诺
的 25% 解除限售
邵云保 6,778,055 6,778,055 首发后限售股 2020 年 7 月 31 日
49
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
每年按照上年末持股数量
李祖庆 1,505,402 187,500 1,317,902 高管锁定股
的 25% 解除限售
每年按照上年末持股数量
赵彤亚 1,254,502 313,626 940,876 减持股份承诺
的 25% 解除限售
每年按照上年末持股数量
赵彤凯 794,518 186,780 607,738 减持股份承诺
的 25% 解除限售
邵晨 753,117 753,117 首发后限售股 2020 年 7 月 31 日
每年按照上年末持股数量
李玉霞 627,251 627,251 高管锁定股
的 25% 解除限售
每年按照上年末持股数量
朱瑞红 548,845 120,000 428,845 高管锁定股
的 25% 解除限售
每年按照上年末持股数量
孙建华 318,106 18,750 299,356 高管锁定股
的 25% 解除限售
每年按照上年末持股数量
刘春峰 235,219 28,500 206,719 高管锁定股
的 25% 解除限售
股权激励限售股，详见《公
赵旭阳 149,345 59,738 89,607 高管锁定股 司限制性股票激励计划
（草案修订稿）》公告。
股权激励限售股，详见《公
曹伟 104,542 67,316 37,226 高管锁定股 司限制性股票激励计划
（草案修订稿）》公告。
中层管理人员、 股权激励限售股，详见《公
核心业务（技术） 696,549 696,549 0 股权激励限售股 司限制性股票激励计划
人员（52 人） （草案修订稿）》公告。
合计 127,922,117 30,217,925 97,704,192 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
股份总数变动情况详见本节“一、股份变动情况——1、股份变动情况——股份变动原因”。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
50
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
11,655 户 前上一月末普通 11,740 户 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 9）
（参见注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
赵彤宇 境内自然人 47.99% 92,053,541 69,040,156 23,013,385 质押 53,060,000
宁波万丰隆贸易
境内非国有法人 7.79% 14,934,544 11,200,908 3,733,636 质押 9,000,000
有限公司
陈淑兰 境内自然人 3.74% 7,168,581 5,376,436 1,792,145 质押 5,370,000
邵云保 境内自然人 3.53% 6,778,055 6,778,055
李延红 境内自然人 2.06% 3,959,748 1,453,600 3,959,748
方铁闽 境内自然人 0.95% 1,826,506 203,538 1,826,506
李祖庆 境内自然人 0.92% 1,757,203 1,317,902 439,301
赵彤亚 境内自然人 0.65% 1,254,502 940,876 313,626 质押 1,250,000
黄志伟 境内自然人 0.63% 1,211,973 1,211,973 1,211,973
夏春芳 境内自然人 0.54% 1,033,090 1,033,090 1,033,090
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说 自然人股东陈淑兰和赵彤宇系母子关系；自然人股东赵彤亚和赵彤宇系兄弟关系；赵
明 彤宇、李祖庆、赵彤亚同时持有本公司法人股东宁波万丰隆的股权。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
赵彤宇 23,013,385 人民币普通股 23,013,385
李延红 3,959,748 人民币普通股 3,959,748
宁波万丰隆贸易有限公司 3,733,636 人民币普通股 3,733,636
方铁闽 1,826,506 人民币普通股 1,826,506
陈淑兰 1,792,145 人民币普通股 1,792,145
51
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
黄志伟 1,211,973 人民币普通股 1,211,973
夏春芳 1,033,090 人民币普通股 1,033,090
宁波梅山保税港区龙悦投资管理 909,697 909,697
有限公司－佳然一号私募证券投 人民币普通股
资基金
北京清泉汇投资管理有限公司－ 870,000 870,000
人民币普通股
清泉汇 1 号私募基金
平迎春 863,866 人民币普通股 863,866
前 10 名无限售流通股股东之间，以 自然人股东陈淑兰和赵彤宇系母子关系；赵彤宇同时持有本公司法人股东宁波万丰隆
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 的股权。除上述股东之间关联关系外，公司未知其他前 10 名无限售流通股股东之间，
名股东之间关联关系或一致行动的 以及其他前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知其
说明 是否属于一致行动人。
公司股东夏春芳通过普通证券账户持有 0 股，通过信用证券账户持有 1,033,090 股，
参与融资融券业务股东情况说明（如 实际合计持有 1,033,090 股；
有）（参见注 5） 公司股东平迎春通过普通证券账户持有 0 股，通过信用证券账户持有 863,866 股，实
际合计持有 863,866 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
赵彤宇 中国 否
主要职业及职务 2011 年 1 月至今，任光力科技法定代表人、董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
52
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
赵彤宇 本人 中国 否
主要职业及职务 2011 年 1 月至今，任光力科技法定代表人、董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上
无
市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人：赵彤宇
47.99% 52.72%
宁波万丰隆贸易有限公司
7.79%
光力科技股份有限公司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
54
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增
本期减持
任职 任期起始 任期终止 期初持股数 持股份 其他增减变
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 期末持股数
状态 日期 日期 （股） 数量 动（股）
（股）
（股）
董事长兼 2017 年 04 2020 年 04
赵彤宇 现任 男 52 92,053,541 92,053,541
总经理 月 18 日 月 17 日
董事、副总 2017 年 04 2020 年 04
李祖庆 现任 女 46 1,757,203 1,757,203
经理 月 18 日 月 17 日
董事、副总 2018 年 08 2020 年 04
张健欣 现任 男 59
经理 月 16 日 月 17 日
2017 年 04 2020 年 04
李玉霞 董事 现任 女 48 836,335 208,840 627,495
月 18 日 月 17 日
2017 年 04 2020 年 04
孙建华 董事 现任 男 49 399,141 35,000 364,141
月 18 日 月 17 日
2017 年 04 2020 年 04
杨钧 独立董事 现任 男 50
月 18 日 月 17 日
2017 年 04 2020 年 04
尤笑冰 独立董事 现任 男 53
月 18 日 月 17 日
2017 年 04 2020 年 04
江泳 独立董事 现任 男 44
月 18 日 月 17 日
2018 年 09 2020 年 04
王林 独立董事 现任 男 39
月 03 日 月 17 日
监事会主 2017 年 04 2020 年 04
朱瑞红 现任 女 50 571,793 65,000 506,793
席 月 18 日 月 17 日
2017 年 04 2020 年 04
樊俊岭 监事 现任 男 38
月 18 日 月 17 日
职工代表 2017 年 04 2020 年 04
赵帅军 现任 男 36
监事 月 18 日 月 17 日
55
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2017 年 04 2020 年 03
刘春峰 副总经理 历任 男 52 275,625 25,700 249,925
月 18 日 月 08 日
副总经理、
财务负责 2017 年 04 2020 年 04
曹 伟 现任 男 47 105,389 105,389
人、董事会 月 18 日 月 17 日
秘书
2017 年 04 2020 年 04
王新亚 副总经理 现任 男 43
月 18 日 月 17 日
2017 年 04 2020 年 04
陈登照 副总经理 现任 男 50
月 18 日 月 17 日
2017 年 04 2020 年 03
赵旭阳 副总经理 历任 男 58 199,127 199,127
月 18 日 月 08 日
合计 -- -- -- -- -- -- 96,198,154 334,540 95,863,614
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 8 月 16 2019 年 8 月 16 日经第三届董事会第十二次会议审议通
张健欣 副总经理 聘任
日 过聘任张健欣先生为公司副总经理。
2018 年 09 月 03 2019 年 9 月 3 日经 2018 年第二次临时股东大会审议通
张健欣 董事 聘任
日 过聘任张健欣先生为公司第三届董事会董事。
2018 年 09 月 03 2019 年 9 月 3 日经 2018 年第二次临时股东大会审议通
王林 独立董事 聘任
日 过聘任王林先生为公司第三届董事会独立董事。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责：
（一）董事会成员
1、赵彤宇先生，1967 年 7 月出生，环境工程专业，工学硕士， EMBA。1987 年至 2000 年，任河南电力试验研究所技术
干部；2001 年 3 月至 2011 年 1 月，任光力有限执行董事、法定代表人；2011 年 1 月至今，任光力科技董事长、法定代表人，
郑州万丰隆董事长、法定代表人，2016 年 10 月至今，兼任光力科技总经理。
2、李祖庆女士，1973 年 11 月出生，本科，营销学专业。1998 年 1 月至 2010 年 12 月，历任光力有限营销助理、销售
部经理、销售总监、副总经理；2011 年 1 月至今，任光力科技董事、副总经理。
56
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、张健欣先生，1959 年 12 月出生，清华大学半导体器件及物理专业，大学本科学历，研究员职称。1983 年 08 月至
1995 年 07 月，历任中科院半导体所工程师及中科院微电子所工程师、科技处长、副所长职务；1995 年 08 月至 1996 年 04
月，在日本 Disco Co.公司任课长职务；1996 年 05 月至 1998 年 09 月，在 DISCO Co.上海办事处任首席代表职务；1998 年
10 月至 2007 年 12 月，在迪思科科技(中国)有限公司，任总经理（兼董事）职务；2008 年 01 月至今在秦拓微电子技术(上
海)有限公司，任董事长兼总经理职务；2018 年 8 月至今任光力科技董事兼副总经理职务。
4、李玉霞女士，1971 年 9 月出生，专科，财会电算化专业。1994 年 1 月至 2011 年 1 月，历任光力有限职员、售后服
务部主任、采购部部长、研发中心技术管理部部长；其中，2006 年 12 月至 2009 年 1 月，任河南光力监事；2011 年 1 月至
2012 年 3 月，任光力科技研发中心技术管理部部长、董事；2012 年 3 月至 2013 年 12 月，任光力科技供应链部长； 2013
年 12 月至 2015 年 3 月，任郑州盖特副总经理；2012 年 3 月至今，任光力科技董事。
5、孙建华先生，1970 年 7 月出生，中共党员，管理学（会计学）博士，教授，河南财经政法大学会计学院研究生导师、
MBA 导师。现任 MBA 学院 EDP 项目中心主任。1992 年 7 月至今，在河南财经政法大学（原河南财经学院）会计学院任教；2009
年 12 月至 2011 年 1 月，任光力科技有限公司副总经理；2011 年 1 月至 2011 年 6 月，任光力科技股份公司副总经理；2011
年 6 月至今，任光力科技董事。2016 年 5 月至今任仲景宛西制药股份有限公司独立董事；2017 年 1 月至今任河南广安生物
科技股份有限公司独立董事；2017 年 5 月至今任许昌金科资源再生股份有限公司独立董事；2017 年 6 月至今任许昌智能科
技股份有限公司独立董事。
6、杨钧先生，1969 年 12 月出生，清华大学 EMBA，管理学硕士。中国资产评估师，中国注册会计师。1993 年至 2006
年任亚太会计师事务所项目经理、副总经理等职务，2006 年至今任北京亚太联华资产评估有限公司董事长，2011 年至 2018
年 8 月任河南同力水泥股份有限公司独立董事，2012 年至 2018 年 5 月任北京万邦达环保技术股份有限公司独立董事；2016
年 11 月至今，任光力科技独立董事。
7、尤笑冰先生，1966 年 3 月出生，法律硕士，清华大学高级工商管理硕士（EMBA）。律师，拍卖师。2009 年 12 月至 2014
年 12 月任河南思达高科技股份有限公司董事，2012 年 5 月至 2014 年 12 月任河南思达高科技股份有限公司董事会秘书，
2015 年 1 月至 2016 年 8 月任智度投资股份有限公司监事，2015 年 1 月至今任河南金学苑律师事务所副主任；2017 年 4 月
至今，任光力科技独立董事。
8、江泳先生，1975 年 4 月出生，控制理论与控制工程专业，工学硕士，副教授。1997 年 7 月至 2009 年 4 月，历任郑
州轻工业学院助教、讲师，2009 年 4 月至今，任郑州轻工业学院副教授，2004 年 3 月至 2016 年 9 月，任郑州轻工业学院电
子信息中心副主任，2016 年 9 月至今，任郑州轻工业学院轨道交通信号与控制专业主任；2017 年 4 月至今，任光力科技独
立董事。
57
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
9、王林先生，1979 年 9 月出生，电路与系统专业，硕士研究生学历。2012 年 9 月至今，任华登投资咨询（北京）有限
公司上海分公司合伙人职务；2004 年 4 月至 2012 年 8 月，任三星半导体（中国）研究开发有限公司经理职务。2018 年 9
月至今，任光力科技独立董事。2015 年 11 月成为浙江大学求是缘半导体联盟创始理事。2017 年被评为上海科技创业投资最
佳投资人。
（二）监事会成员
1、朱瑞红女士，1969 年 8 月出生，本科，会计学专业，中级审计师。1994 年 4 月至 2010 年 12 月，历任光力有限会计、
主管会计、财务部部长；2011 年 1 月至今，任光力科技监事会主席；2014 年 4 月至今，任光力科技人力资源部总监。
2、樊俊岭先生，1981 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，会计师。樊俊岭先生曾任建设银行山
西省分行及平顶山分行客户经理，百瑞信托有限责任公司资产管理部高级经理，深圳市创新投资集团有限公司投资副总监，
郑州百瑞创新资本创业投资有限公司副总经理，郑州百瑞创新投资管理有限公司副总经理，中投百瑞（武汉）投资管理有限
公司总经理，武汉百瑞普提金股权投资基金中心（有限合伙）执行事务合伙人委派人，河南嵩山科技创新基金管理有限公司
合伙人、副总裁、董事，现为河南金丹乳酸科技股份有限公司监事，郑起重工有限公司董事，河南天元网架工程股份有限公
司董事，2011 年 6 月至今任光力科技监事。
3、赵帅军先生，1983 年 10 月出生，专科，应用电子技术专业。2002 年 8 月至 2004 年 7 月，任河南通力电器技术有限
公司售后服务部技术服务工程师；2004 年 8 月至 2005 年 3 月，任光力有限售后部现场技术工程师；2005 年 3 月至 2010 年
12 月，任光力有限研发部特殊制造工程师、测试工程师；2011 年 1 月至今，任光力科技特殊制造工程师、测试工程师、职
工监事。
（三）高级管理人员
公司高级管理人员共 8 名，全部专职在公司领取薪水。简历如下：
1、赵彤宇先生，公司董事长兼总经理，简历见“（一）董事会成员”。
2、李祖庆女士，公司副总经理，简历见“（一）董事会成员”。
3、张健欣先生，公司副总经理，简历见“（一）董事会成员”。
4、曹伟先生，1972 年 3 月出生，本科，审计学专业，经济师，中南财经政法大学 MBA 在读研究生。1996 年 7 月至 1999
年 12 月，在郑州康富产业集团财务部工作；1999 年 12 月至 2002 年 7 月，在 TCL 集团郑州分公司财务部工作；2002 年 7
月至 2010 年 12 月，在郑州宇通客车股份有限公司财务中心工作， 期中，2007 年 1 月至 2009 年 12 月任海南耀兴运输集团
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
有限公司副总经理；2011 年 1 月至 2011 年 5 月，任河南安和租赁有限公司放款中心经理；2011 年 6 月至今，任光力科技副
总经理、财务负责人， 2012 年 5 月至今兼任公司董事会秘书。
5、刘春峰先生，1967 年 10 月出生，本科，制冷设备与低温技术专业，工程师。1989 年 7 月至 2004 年 2 月，历任郑州
煤矿机械厂设备能源处助理工程师、工程师、研究二所产品设计工程师、设计一室主任、质保部经理、研究所设计工程师；
2004 年 2 月至 2010 年 2 月，历任正星科技有限公司质量工程师、质量部副经理、质量部经理；2010 年 3 月至 2011 年 1 月，
任光力有限副总经理；2011 年 1 月至 2019 年 3 月任光力科技副总经理。
6、王新亚先生， 1976 年 4 月出生，本科，精密仪器专业，高级工程师。1999 年 7 月至 2011 年 8 月，就职于河南思达
高科技股份有限公司，任研发经理；2011 年 8 月，就职于光力科技，负责公司硬件开发部的日常管理工作。2015 年 8 月至
今，任光力科技副总经理。
7、陈登照先生， 1969 年 2 月出生，本科，应用数学专业。2003 年 10 月至 2007 年 4 月，就职于郑州富盛软件技术有
限公司，任技术副总经理；2007 年 4 月至 2011 年 10 月，就职于河南通利投资有限公司家裕生活电器，任信息总监；2011
年 10 月，就职于光力科技，负责公司软件开发部的日常管理工作。2015 年 8 月至今，任光力科技副总经理。
8、赵旭阳先生， 1961 年 3 月出生，工商管理硕士。2005 年至 2011 年，就职于郑州正星科技有限公司，任副总经理；
2011 年至 2012 年，就职于郑州凯雪制冷设备股份有限公司，任副总经理；2012 年至 2013 年，就职于郑州升升机械制造有
限公司，任副总经理；2013 年 2 月，就职于光力科技，负责生产、质量、供应链的管理工作。2015 年 8 月至 2019 年 3 月任
光力科技副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2011 年 1 月 1
赵彤宇 宁波万丰隆贸易有限公司 董事长 否
日
在股东单位任
除上述董事外，其他董监高没有在股东单位任职的情况。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任职起始日期 任期终止日期
任的职务 领取报酬津贴
秦拓微电子技术(上海)有限公 董事长兼总经
张健欣 2008 年 1 月 否
司 理
孙建华 河南财经政法大学 教授 1992 年 7 月 1 日 是
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
孙建华 仲景宛西制药股份有限公司 独立董事 2016 年 5 月 18 日 是
河南广安生物科技股份有限公
孙建华 独立董事 2017 年 1 月 5 日 2020 年 1 月 4 日 是
司
许昌金科资源再生股份有限公
孙建华 独立董事 2017 年 5 月 5 日 是
司
孙建华 许昌智能科技股份有限公司 独立董事 2017 年 6 月 7 日 是
北京亚太联华资产评估有限公
杨钧 董事长 2006 年 1 月 1 日 是
司
尤笑冰 河南金学苑律师事务所 副主任 2015 年 1 月 1 日 是
轨道交通信号
江泳 郑州轻工业学院 与控制专业主 2016 年 9 月 1 日 是
任
华登投资咨询（北京）有限公司
王林 合伙人 2012 年 9 月 是
上海分公司
王林 立而鼎科技（深圳）有限公司 董事 2016 年 5 月 否
王林 深圳市硅格半导体有限公司 董事 2016 年 7 月 否
深圳市得一微电子有限责任公
王林 董事 2018 年 9 月 否
司
王林 杭州行至云起科技有限公司 董事 2017 年 7 月 否
王林 宁波琻捷电子科技有限公司 董事 2017 年 7 月 否
上海莱特尼克医疗器械有限公
王林 董事 2017 年 9 月 否
司
王林 慷智集成电路(上海)有限公司 董事 2017 年 10 月 否
晶晨半导体（上海）股份有限公
王林 监事 2017 年 3 月 否
司
河南金丹乳酸科技股份有限公
樊俊岭 监事 2014 年 4 月 11 日 否
司
樊俊岭 郑起重工有限公司 董事 2012 年 11 月 1 日 否
河南天元网架工程股份有限公
樊俊岭 董事 2016 年 3 月 25 日 否
司
在其他单位任
除上述董事、监事、高管有在其他单位任职外，其他董监高没有在其他单位任职的情况。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事、监事及高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
拟定，经董事会、监事会、股东大会审议通过后实施。
公司董事、监事和高级管理人员的报酬根据其经营绩效、工作能力、
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
岗位职责、公司盈利水平等考核确定并发放。
公司现有独立董事、监事、高级管理人员的基本薪酬已按月支付，
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
其中一定比例考核后发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
赵彤宇 董事长兼总经理 男 52 现任 50.00 否
李祖庆 董事、副总经理 女 46 现任 50.00 否
张健欣 董事、副总经理 男 59 现任 29.36 否
李玉霞 董事 女 48 现任 15.51 否
孙建华 董事 男 49 现任 0 否
杨钧 独立董事 男 50 现任 5.00 否
尤笑冰 独立董事 男 53 现任 5.00 否
江泳 独立董事 男 44 现任 5.00 否
王林 独立董事 男 39 现任 1.67 否
朱瑞红 监事会主席 女 50 现任 16.68 否
樊俊岭 监事 男 38 现任 0 否
赵帅军 职工代表监事 男 36 现任 8.33 否
刘春峰 副总经理 男 52 历任 20.00 否
副总经理、财务
曹 伟 负责人、董事会 男 47 现任 23.02 否
秘书
王新亚 副总经理 男 43 现任 28.45 否
陈登照 副总经理 男 50 现任 28.80 否
赵旭阳 副总经理 男 58 历任 20.02 否
合计 -- -- -- -- 306.84 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
报告期内 报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 报告期新 限制性股 期末持有
姓名 职务 可行权股 已行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 授予限制 票的授予 限制性股
数 数 数行权价 股） 票数量 量 性股票数 价格（元/ 票数量
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
格（元/股） 量 股）
副总经理、
财务负责
曹伟 26,347 0 0 9.14 83,633 83,633 0 23.06 0
人、董事会
秘书
赵旭阳 副总经理 49,782 0 0 9.14 119,476 119,476 0 23.06 0
合计 -- 76,129 0 -- -- 203,109 203,109 0 -- 0
备注（如 1、表中期初持有限制性股票数量、本期已解锁股份数量、期末持有限制性股票数量均为除权后数量；
有） 2、此表中限制性股票授予价格为为除权前价格。
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 327
主要子公司在职员工的数量（人） 158
在职员工的数量合计（人） 485
当期领取薪酬员工总人数（人） 485
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 143
销售人员 60
技术人员 212
财务人员 17
行政人员 53
合计 485
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 25
本科 242
大专及以下 218
合计 485
2、薪酬政策
公司致力于为员工提供有市场竞争力的薪资福利，员工薪酬政策与公司发展阶段相适应，支持公司发展战略的实施。每
年公司进行行业薪酬调查研究与比较，目的是设计合理的薪酬水平，吸引并留住优秀人才。
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司薪酬政策采用的是短、中、长期相结合策略。短期是每月或阶段性发放，工资由基本工资、岗位工资、绩效工资、
专项激励奖励等组成，以结果为导向，定岗定级定薪。每年度各级管理层检核本系统部门员工薪酬水平的合理性，提出改善
建议上报公司审议并调整；中期是年底发放，每年底根据公司业绩实现和个人业绩评估，确定年终奖励与否与金额。长期是
公司推出的员工股权激励持股计划，把员工个人利益与公司发展绑定在一起，实现共赢。
公司依法为员工缴纳社会保险及住房公积金，提供各种福利政策，包括各类保险、补贴、年节福利等，提高员工的薪酬
满意度。
3、培训计划
高科技企业，员工的综合素质和能力决定了企业的生存和发展。公司一直注重员工培训工作，把用好存量人员、致力提
升员工素质和技能培训上升到重要管理目标，每年制定详细的培训计划并监督实施。
公司建立了一整套培训管理制度，构建了系统的培训体系，在公司范围内开展多层次人才培训，包括新员工入职培训、
岗位培训、专业培训、外派培训、委托培训、在职教育、在线学习、外出参观考察等等。营造良好学习氛围的同时，从管理
制度、师资力量上确保培训的效果。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
63
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完
善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度并严格执行，促进公司规范运作，持续提升公司治理水平。公司
治理的实际状况符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等的要求。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》
的要求及公司制定的《股东大会议事规则》召集、召开股东大会。公司历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规
定，在会议召开时采用现场投票和网络投票相结合的方式，并尽可能为股东大会创造便利条件，确保所有股东，特别是公众
股东的平等地位，充分行使自己的权利，维护了公司和股东的合法权益。同时，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议
召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。报告期内，公司共召开股东大会 5 次，审议并通过议案共
计 20 项。
2、关于公司与控股股东：公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股
股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，保证了公司的独立运转、独立经营、独立承担责任和风险。公司控股股东
及实际控制人严格按照法律法规的要求规范自身行为，公司的重大决策均由股东大会和董事会依法作出，没有出现控股股东
及实际控制人直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动、损害公司及其他股东的权益的情况。报告期内,公司
没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，董事会设董事 9 名，其中独
立董事 4 名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会均严格按照《公司章程》及《董
事会议事规则》的程序召集、召开。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，能够持续
关注公司经营状况，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法则，提高规范运作水平，积极参加董事会会议，充分发挥各自
的专业特长，审慎决策，维护公司和广大股东的利益。报告期内，公司共召开董事会会议 9 次，审议并通过议案共计 44 项。
4、关于监事和监事会：公司监事会设监事 3 名，其中职工监事 1 名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公
司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，公司也采取了有效措施保障监事的知情权，对公司财务以
及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行独立有效监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内，
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司共召开监事会会议 8 次，审议并通过议案共计 27 项。
5、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，加
强信息披露事务管理，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司按照《投
资者关系管理制度》的要求，通过多种渠道，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的和谐共赢发展，
共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财
务等方面均独立于公司各股东，具有独立完整的产、供、销及研发等业务体系，具有直接面向市场自主经营的能力。公司控
股股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。
1、业务独立
公司专业从事电力生产监控设备及系统、煤矿安全生产监控设备及系统和半导体精密加工制造装备的研发、生产和销售。
公司拥有从事上述业务完整、独立的产、供、销系统和人员，不存在依赖股东单位及其他关联方的情况。
2、资产独立
公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司具备与生产经营
有关的独立的研发、采购、生产、销售体系及辅助体系和配套设施；合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及
商标、专利、非专利技术的所有权或使用权；生产经营所需的技术为公司合法拥有，不存在纠纷；亦不存在以公司资产、权
益或信用为各股东的债务提供担保以及资产、资金被实际控制人及其关联方占用而损害公司利益的情况。
3、人员独立
公司的研发、采购、生产、销售、行政管理和财务人员均完全独立于股东，公司所有员工均与公司签订了劳动合同。公
司根据工资管理制度按月发放员工工资，并代扣代缴个人所得税。公司高管人员均专职在公司工作并领取薪酬，均未在控股
股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。
4、财务独立
公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系，具有独立、规范的财务会计管理制度。公司及其控股子公司均独立
65
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
建账，并按公司制定的内部会计管理制度，对其发生的各类经济业务进行独立核算。公司在银行独立开设账户，作为独立的
纳税人，依法独立纳税。公司不存在为股东提供担保，也不存在资产、资金被股东占用或其它损害公司利益的情况。
5、机构独立
公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在混合经营的情形。公司依
法设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，公司根据经营发展的需要，建立了符
合公司实际情况的独立、完整的组织机构，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体。公司内部职能部门与控股股东
控制的其他企业完全分开，独立运作，公司不存在股东和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时
临时股东大会 59.6265% 2018 年 2 月 12 日 2018 年 2 月 13 日 巨潮资讯网
股东大会
2017 年年度股东大
年度股东大会 58.7693% 2018 年 4 月 19 日 2018 年 4 月 20 日 巨潮资讯网
会
2018 年第二次临时
临时股东大会 58.6341% 2018 年 9 月 3 日 2018 年 9 月 4 日 巨潮资讯网
股东大会
2018 年第三次临时
临时股东大会 63.0216% 2018 年 11 月 26 日 2018 年 11 月 27 日 巨潮资讯网
股东大会
2018 年第四次临时
临时股东大会 62.9817% 2018 年 12 月 4 日 2018 年 12 月 5 日 巨潮资讯网
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 是否连续两次 出席股东大会
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加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 未亲自参加董 次数
事会会议
杨钧 9 0 9 0 0 否 5
尤笑冰 9 0 9 0 0 否 5
江泳 9 0 9 0 0 否 5
王林 4 0 4 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
报告期内，公司独立董事未发生连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，各位独立董事勤勉尽责，严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》、《独立董
事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，本着对公司及中小股东负责的态度，积极参加公司的董事会及股东大
会，独立、客观、公正对董事会议案进行认真审议，根据相关规定对公司的重大事项发表独立意见。2018 年度，独立董事
未对董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用，一方面严格审核公司提
交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面运用其专业知识和经验特长，为公司
经营和发展提出合理化意见和建议。对公司生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，
维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况
报告期内，董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》的有关规定积极
开展相关工作，认真履行职责，充分发挥了审核与监督作用，对公司的内部审计工作报告、财务报告、募集资金存放与使用、
内部控制自我评价报告等进行了审议。审计委员会每季度召开会议审议内部审计部提交的工作计划、工作报告，并保持与会
计师进行沟通，定期向董事会报告期内审计工作进展和执行的相关情况。报告期内共召开5次会议，对续聘会计师事务所、
公司财务报告等进行审议并形成决议。
2、提名、薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，公司提名、薪酬与考核委员会结合公司实际情况，研究公司董事、高级管理人员的当选条件、选择程序和任
职期限，对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬政策、考核评价依据以及薪酬发放等进行了审查，并按照绩效评价标准对
董事、高级管理人员的工作情况进行评估、审核，提出合理化建议，充分发挥专业性作用，切实履行工作职责。报告期内共
召开2次会议，审议通过了公司董事及高级管理人员2018年度薪酬情况的议案、提名第三届董事会董事、独立董事候选人提
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名等议案。
3、战略委员会履职情况
报告期内，公司战略委员会积极履行职责，就重大投资决策与公司管理层保持日常沟通，结合公司所处行业发展情况及
公司自身发展状况，报告期内共召开1次会议，对公司2019年发展规划进行审议并形成决议，对公司的经营提出切实可行的
意见，推动公司稳定持续的发展。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，直接对董事会负责，承
担董事会下达的经营指标。董事会下设的提名、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完
成情况等进行年终考评，制定薪酬方案并报董事会审批。报告期内，高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》
及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，较好地完成了本年度的各项任务。高级管理
人员薪酬合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019年03月29日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2019年3月29日本公司的公告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、重大缺陷：控制环境无效；公司董事、 出现以下情形的，可认定为重大缺
监事和高级管理人员舞弊行为；外部审计 陷，其他情形按影响程度分别确定为重
发现的重大错报未被公司内部控制识别； 要缺陷或一般缺陷：
定性标准 审计委员会和内部审计机构对内部控制的
监督无效；内部控制评价的结果特别是重 1、公司经营或决策严重违反国家法律
大缺陷未得到整改。 法规；
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、重要缺陷：未依照公认会计准则选择和 2、对于公司重大事项缺乏民主决策程
应用会计政策；公司缺乏反舞弊控制措施；序或虽有程序但未有效执行，导致重大
对于非常规或特殊交易的账务处理，没有 损失；
建立相应的控制机制或没有实施且没有相
应的补偿性控制；对于期末财务报告过程 3、中高级管理人员和高级技术人员流
的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保 失严重，对公司业务造成重大影响；
证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
4、重要业务缺乏制度控制或系统性失
3、一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺 效，且缺乏有效的补偿性控制；
陷标准的其他内部控制缺陷
5、公司内控重大缺陷或重要缺陷未得
到整改。
1、重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存
在，有合理的可能性导致无法及时地预防
或发现财务报告中出现下列情形的错报
时，被认定为重大缺陷：影响利润总额的
错报大于或等于利润总额的 5%或者影响资
产总额的错报大于或等于资产总额的 3%；
2、重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存
在，有合理的可能性导致无法及时地预防 重大缺陷：错报金额≥资产总额的 3%
或发现财务报告中出现下列情形的错报
重要缺陷：资产总额 0.5%≤错报金额
定量标准 时，被认定为重要缺陷：影响利润总额的
＜资产总额的 3%
错报小于合并利润总额的 5%且大于或等于
利润总额的 3%或者影响资产总额的错报小 一般缺陷：错报金额＜资产总额的 0.5%
于合并资产总额 3%且大于或等于资产总额
的 0.5%；
3、一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺
陷之外的其他缺陷，会被视为一般缺陷：
影响利润总额的错报小于利润总额的 3%或
者影响资产总额的错报小于资产总额的
0.5% 。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2019 年 3 月 28 日
审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 瑞华审字【2019】41040008 号
注册会计师姓名 郑军安、张任飞
审 计 报 告
光力科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了光力科技股份有限公司（以下简称“光力科技公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了光力科技公司 2018 年 12 月 31
日合并及公司的财务状况以及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于光力科技公司，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事
项。
（一）商誉减值
1、事项描述
截至 2018 年 12 月 31 日，如光力科技公司合并财务报表附注四、18、长期资产减值和附注六、12 商誉所述，光力科技
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司商誉账面原值 180,942,602.08 元，减值准备 1,290,217.70 元，账面价值较高。根据企业会计准则的有关规定，管理层每
年对商誉进行减值测试。减值测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现
金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以 5 年期财务预算为基
础来确定。由于商誉减值过程涉及重大判断，因此，我们将商誉减值识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值，我们执行的主要审计程序如下：
（1）评价、测试光力科技公司与商誉减值测试相关的内部控制的设计和运行的有效性，包括光力科技公司划分的资产
组及对资产组价值的判定；
（2）评估管理层进行减值测试时所用的主要输入数据，包括营业收入、营业成本、资本性支出、增长率及折现率等，
分析是否存在重大差异；
（3）评价管理层进行商誉减值测试的评估方法是否合理；
（4）评价管理层进行商誉减值测试的关键假设是否恰当；
（5）了解并评价管理层聘用的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（6）在内部估值专家的协助下，我们评价了外部评估专家估值时使用的评估方法的适当性，重要假设、折现率等关键
参数的合理性。
（二）应收账款坏账准备
1、事项描述
截至 2018 年 12 月 31 日，如光力科技公司合并财务报表附注四、9 应收款项/附注四、27、重大会计判断和估计（2）坏
账准备计提/附注六、2（2）应收账款所述，光力科技公司应收账款账面原值 201,211,875.72 元，坏账准备金额 26,715,522.93
元，账面价值较高。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性，鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。若应收账款不能按
期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，因此，我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。
72
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、审计应对
（1）对光力科技公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；
（2）评估光力科技公司管理层将应收账款划分为不同组合进行减值测试的划分标准是否适当，复核管理层按照不同组
合对应收账款进行减值测试的过程，关注管理层是否充分识别已发生减值的款项；
（3）通过分析光力科技公司应收账款的账龄和客户背景信息，对重要应收账款实施函证程序，对于未回函应收账款实
施替代程序，包括检查销售合同、销售发票、对账单、出库单、货运单和期后回款测试等，评价应收账款坏账准备计提是否
合理；
（4）获取光力科技公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行；测试坏账准备计提金额是否
准确。
四、其他信息
光力科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括光力科技公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
光力科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估光力科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算光力科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督光力科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对光力科技公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致光力科技公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就光力科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
郑军安
中国北京 中国注册会计师：
张任飞
二〇一九年三月二十八日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：光力科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 177,765,418.75 211,087,593.69
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 220,096,607.11 203,667,422.16
其中：应收票据 45,600,254.32 39,092,211.43
应收账款 174,496,352.79 164,575,210.73
预付款项 7,230,761.37 4,849,663.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,673,180.70 2,614,752.88
其中：应收利息 98,750.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 84,518,573.16 57,288,166.60
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,807,420.87 9,173,171.79
流动资产合计 499,091,961.96 488,680,770.16
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 4,632,803.17 5,031,923.05
固定资产 44,474,338.28 43,325,064.35
在建工程 2,272,408.04 70,720.45
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,443,481.36 20,600,241.49
开发支出
商誉 179,652,384.38 180,942,602.08
长期待摊费用 1,100,055.36 1,459,106.60
递延所得税资产 6,264,655.81 6,331,276.34
其他非流动资产 43,795,955.20 632,283.00
非流动资产合计 308,636,081.60 263,393,217.36
资产总计 807,728,043.56 752,073,987.52
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 28,649,970.59 29,465,696.21
预收款项 8,973,111.29 7,410,941.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,127,925.32 5,426,132.75
应交税费 8,527,559.11 5,625,034.98
其他应付款 4,917,146.71 15,101,268.07
其中：应付利息 37,216.67
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 515,904.20
其他流动负债
流动负债合计 80,711,617.22 63,029,074.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,900,530.29
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,448,016.34 15,475,498.79
递延所得税负债 3,818,664.45 3,425,907.14
其他非流动负债
非流动负债合计 18,167,211.08 18,901,405.93
负债合计 98,878,828.30 81,930,479.93
所有者权益：
股本 191,802,931.00 192,273,071.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 243,159,155.89 247,230,606.15
减：库存股 10,306,354.48
其他综合收益 -141,993.69 108,946.05
专项储备
盈余公积 31,210,785.05 28,048,856.30
一般风险准备
未分配利润 228,828,470.54 199,271,433.71
归属于母公司所有者权益合计 694,859,348.79 656,626,558.73
少数股东权益 13,989,866.47 13,516,948.86
所有者权益合计 708,849,215.26 670,143,507.59
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
负债和所有者权益总计 807,728,043.56 752,073,987.52
法定代表人：赵彤宇 主管会计工作负责人：曹伟 会计机构负责人：周遂建
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 86,227,974.90 182,027,298.81
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 192,651,553.96 174,455,701.43
其中：应收票据 40,818,254.32 35,042,211.43
应收账款 151,833,299.64 139,413,490.00
预付款项 5,541,319.34 3,534,565.81
其他应收款 8,293,664.77 2,942,693.95
其中：应收利息 98,750.00
应收股利
存货 60,557,009.82 31,361,522.11
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 807,190.65 731,054.44
流动资产合计 354,078,713.44 395,052,836.55
非流动资产：
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 349,949,754.34 255,949,754.34
投资性房地产 4,632,803.17 5,031,923.05
固定资产 30,219,647.83 31,638,039.24
在建工程 70,720.45
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,569,556.82 2,773,164.22
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,865,459.11 5,828,754.83
其他非流动资产 689,655.20 632,283.00
非流动资产合计 398,926,876.47 306,924,639.13
资产总计 753,005,589.91 701,977,475.68
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 22,323,191.33 13,797,205.22
预收款项 5,076,153.44 3,379,503.93
应付职工薪酬 6,365,452.21 4,362,780.04
应交税费 7,271,292.25 3,485,575.15
其他应付款 3,834,923.34 13,409,873.43
其中：应付利息 37,216.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 64,871,012.57 38,434,937.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 12,448,016.34 15,475,498.79
递延所得税负债
其他非流动负债
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动负债合计 12,448,016.34 15,475,498.79
负债合计 77,319,028.91 53,910,436.56
所有者权益：
股本 191,802,931.00 192,273,071.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 243,008,201.83 247,230,606.15
减：库存股 10,306,354.48
其他综合收益
专项储备
盈余公积 31,210,785.05 28,048,856.30
未分配利润 209,664,643.12 190,820,860.15
所有者权益合计 675,686,561.00 648,067,039.12
负债和所有者权益总计 753,005,589.91 701,977,475.68
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 253,643,840.51 192,488,927.18
其中：营业收入 253,643,840.51 192,488,927.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 216,976,364.06 161,353,484.98
其中：营业成本 118,535,395.21 86,244,398.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,717,408.69 2,727,237.28
80
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
销售费用 22,973,278.27 21,076,806.18
管理费用 37,077,402.45 28,805,764.58
研发费用 30,824,962.02 19,892,429.43
财务费用 -1,316,103.01 -2,014,863.69
其中：利息费用 500,649.55
利息收入 -1,965,884.93 -2,185,054.27
资产减值损失 6,164,020.43 4,621,712.95
加：其他收益 9,967,004.80 9,223,073.13
投资收益（损失以“－”号填
156,308.94 1,110,991.50
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,790,790.19 41,469,506.83
加：营业外收入 2,739,400.00 2,949,900.00
减：营业外支出 493,195.04 100,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
49,036,995.15 44,319,406.83
列）
减：所得税费用 7,473,036.54 5,393,703.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,563,958.61 38,925,703.09
（一）持续经营净利润（净亏损
41,563,958.61 38,925,703.09
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 42,332,541.34 38,429,796.70
少数股东损益 -768,582.73 495,906.39
六、其他综合收益的税后净额 -358,485.34 304,483.86
归属母公司所有者的其他综合收益
-250,939.74 213,138.70
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
81
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
-250,939.74 213,138.70
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -250,939.74 213,138.70
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-107,545.60 91,345.16
税后净额
七、综合收益总额 41,205,473.27 39,230,186.95
归属于母公司所有者的综合收益
42,081,601.60 38,642,935.40
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -876,128.33 587,251.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.21
（二）稀释每股收益 0.22 0.20
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵彤宇 主管会计工作负责人：曹伟 会计机构负责人：周遂建
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 155,910,996.16 141,670,570.54
减：营业成本 69,574,760.96 59,545,693.37
税金及附加 2,175,502.88
2,511,638.73
销售费用 18,609,703.99 18,248,080.64
82
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
管理费用 16,196,180.85 20,151,594.17
研发费用 22,053,659.95 18,510,176.34
财务费用 -1,408,052.00 -2,112,080.27
其中：利息费用 431,713.33
利息收入 -1,864,624.42 -2,185,054.27
资产减值损失 4,861,794.42
4,487,447.70
加：其他收益 9,964,256.88
9,215,484.07
投资收益（损失以“－”号填
列） 1,003,888.89
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,811,701.99 30,547,392.82
加：营业外收入 2,425,800.00 2,953,689.06
减：营业外支出 150,756.45 100,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
36,086,745.54 33,401,081.88
列）
减：所得税费用 4,467,458.06 3,484,320.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,619,287.48 29,916,761.13
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
83
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 31,619,287.48 29,916,761.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273,799,886.81 192,905,211.05
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,939,522.35 5,797,161.59
收到其他与经营活动有关的现金 3,984,583.21 4,502,649.26
经营活动现金流入小计 284,723,992.37 203,205,021.90
84
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 138,504,381.54 81,849,948.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
67,729,348.21 49,750,677.35
金
支付的各项税费 22,607,941.85 31,007,735.90
支付其他与经营活动有关的现金 48,113,293.11 37,218,172.15
经营活动现金流出小计 276,954,964.71 199,826,534.31
经营活动产生的现金流量净额 7,769,027.66 3,378,487.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,000,000.00 96,500,000.00
取得投资收益收到的现金 198,432.23 1,139,979.32
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,198,432.23 97,639,979.32
购建固定资产、无形资产和其他
53,219,996.10 9,431,266.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,500,000.00 62,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
39,218,422.92
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 73,719,996.10 111,149,689.78
投资活动产生的现金流量净额 -46,521,563.87 -13,509,710.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,000.00 7,969,540.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,000,000.00 7,969,540.00
收到的现金
取得借款收到的现金 22,000,000.00
85
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,313,405.81 1,167,630.75
筹资活动现金流入小计 24,313,405.81 9,137,170.75
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,938,916.82 13,333,129.61
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,899,019.08 8,280,155.75
筹资活动现金流出小计 18,837,935.90 21,613,285.36
筹资活动产生的现金流量净额 5,475,469.91 -12,476,114.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-136,258.64 174,716.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,413,324.94 -22,432,621.36
加：期初现金及现金等价物余额 210,098,933.69 232,531,555.05
六、期末现金及现金等价物余额 176,685,608.75 210,098,933.69
法定代表人：赵彤宇 主管会计工作负责人：曹伟 会计机构负责人：周遂建
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 160,827,732.37 144,124,788.23
收到的税费返还 6,936,774.43 5,797,161.59
收到其他与经营活动有关的现金 3,527,580.13 3,995,039.63
经营活动现金流入小计 171,292,086.93 153,916,989.45
购买商品、接受劳务支付的现金 85,462,510.43 54,832,689.85
支付给职工以及为职工支付的现
41,094,958.28 35,942,070.59
金
支付的各项税费 14,679,344.37 26,516,278.82
支付其他与经营活动有关的现金 32,742,933.55 31,549,975.97
经营活动现金流出小计 173,979,746.63 148,841,015.23
经营活动产生的现金流量净额 -2,687,659.70 5,075,974.22
二、投资活动产生的现金流量：
86
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
收回投资收到的现金 500,000.00 80,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,075,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 500,000.00 81,075,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,747,220.33 3,555,233.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金 94,500,000.00 108,846,134.34
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 98,247,220.33 112,401,367.53
投资活动产生的现金流量净额 -97,747,220.33 -31,326,367.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,313,405.81 1,167,630.75
筹资活动现金流入小计 23,313,405.81 1,167,630.75
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,869,980.61 8,493,772.80
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,899,019.08 8,280,155.75
筹资活动现金流出小计 18,768,999.69 16,773,928.55
筹资活动产生的现金流量净额 4,544,406.12 -15,606,297.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,890,473.91 -41,856,691.11
加：期初现金及现金等价物余额 181,038,638.81 222,895,329.92
六、期末现金及现金等价物余额 85,148,164.90 181,038,638.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
87
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
192,27
247,230 10,306, 108,946 28,048, 199,271 13,516, 670,143
一、上年期末余额 3,071.
,606.15 354.48 .05 856.30 ,433.71 948.86 ,507.59
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
192,27
247,230 10,306, 108,946 28,048, 199,271 13,516, 670,143
二、本年期初余额 3,071.
,606.15 354.48 .05 856.30 ,433.71 948.86 ,507.59
00
三、本期增减变动
-470,1 -4,071,4 -10,306, -250,93 3,161,9 29,557, 472,917 38,705,
金额（减少以“－”
40.00 50.26 354.48 9.74 28.75 036.83 .61 707.67
号填列）
（一）综合收益总 -250,93 42,332, -876,12 41,205,
额 9.74 541.34 8.33 473.27
（二）所有者投入 -470,1 -4,071,4 -10,306, 1,349,0 7,113,8
和减少资本 40.00 50.26 354.48 45.94 10.16
1．所有者投入的 -4,941,9 1,500,0 6,441,9
普通股 75.33 00.00 75.33
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
491,834 491,834
所有者权益的金
.83 .83
额
-470,1 -4,563,2 -5,364,3 -150,95 180,000
4．其他
40.00 85.09 79.15 4.06 .00
3,161,9 -12,775, -9,613,5
（三）利润分配
28.75 504.51 75.76
3,161,9 -3,161,9
1．提取盈余公积
28.75 28.75
88
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -9,613,5 -9,613,5
股东）的分配 75.76 75.76
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
191,80
243,159 -141,99 31,210, 228,828 13,989, 708,849
四、本期期末余额 2,931.
,155.89 3.69 785.05 ,470.54 866.47 ,215.26
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
184,81
111,006 18,678, -104,19 25,057, 173,073 3,839,9 479,004
一、上年期末余额 0,000.
,102.94 600.00 2.65 180.19 ,813.12 15.91 ,219.51
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
89
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
184,81
111,006 18,678, -104,19 25,057, 173,073 3,839,9 479,004
二、本年期初余额 0,000.
,102.94 600.00 2.65 180.19 ,813.12 15.91 ,219.51
00
三、本期增减变动
7,463, 136,224 -8,372,2 213,138 2,991,6 26,197, 9,677,0 191,139
金额（减少以“－”
071.00 ,503.21 45.52 .70 76.11 620.59 32.95 ,288.08
号填列）
（一）综合收益总 213,138 38,429, 587,251 39,230,
额 .70 796.70 .55 186.95
（二）所有者投入 7,463, 136,224 -8,372,2 8,057,9 160,117
和减少资本 071.00 ,503.21 45.52 40.00 ,759.73
1．所有者投入的 7,531, 135,346 -7,592,0 8,057,9 158,528
普通股 172.00 ,941.20 89.77 40.00 ,142.97
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,589,6 1,589,6
所有者权益的金 0
16.76 16.76
额
-68,10 -712,05 -780,15
4．其他 0
1.00 4.75 5.75
2,991,6 -12,232, -9,240,5
（三）利润分配
76.11 176.11 00.00
2,991,6 -2,991,6
1．提取盈余公积
76.11 76.11
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -9,240,5 -9,240,5
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
90
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
1,031,8 1,031,8
（六）其他
41.40 41.40
192,27
247,230 10,306, 108,946 28,048, 199,271 13,516, 670,143
四、本期期末余额 3,071.
,606.15 354.48 .05 856.30 ,433.71 948.86 ,507.59
00
法定代表人：赵彤宇 主管会计工作负责人：曹伟 会计机构负责人：周遂建
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余额 192,273, 247,230,6 10,306,35 28,048,85 190,820 648,067,0
071.00 06.15 4.48 6.30 ,860.15 39.12
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 192,273, 247,230,6 10,306,35 28,048,85 190,820 648,067,0
071.00 06.15 4.48 6.30 ,860.15 39.12
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -470,14 -4,222,40 -10,306,3 3,161,928 18,843, 27,619,52
号填列） 0.00 4.32 54.48 .75 782.97 1.88
（一）综合收益总
31,619, 31,619,28
额
287.48 7.48
91
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（二）所有者投入
-470,14 -4,222,40 -10,306,3 5,613,810
和减少资本
0.00 4.32 54.48 .16
1．所有者投入的
-4,941,97 4,941,975
普通股
5.33 .33
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 491,834.8 491,834.8
额 3 3
4．其他 -470,14 -4,714,23 -5,364,37 180,000.0
0.00 9.15 9.15 0
（三）利润分配 3,161,928 -12,775, -9,613,57
.75 504.51 5.76
1．提取盈余公积 3,161,928 -3,161,9
.75 28.75
2．对所有者（或
-9,613,5 -9,613,57
股东）的分配
75.76 5.76
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
92
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（六）其他
四、本期期末余额 191,802, 243,008,2 31,210,78 209,664 675,686,5
931.00 01.83 5.05 ,643.12 61.00
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
173,13
184,810 111,006, 18,678,6 25,057,1 475,330,
一、上年期末余额 6,275.
,000.00 102.94 00.00 80.19 958.26
13
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
173,13
184,810 111,006, 18,678,6 25,057,1 475,330,
二、本年期初余额 6,275.
,000.00 102.94 00.00 80.19 958.26
13
三、本期增减变动 17,684
7,463,0 136,224, -8,372,2 2,991,67 172,736,
金额（减少以“－” ,585.0
71.00 503.21 45.52 6.11 080.86
号填列） 2
29,916
（一）综合收益总 29,916,7
,761.1
额 61.13
3
（二）所有者投入 7,463,0 136,224, -8,372,2 152,059,
和减少资本 71.00 503.21 45.52 819.73
1．所有者投入的 7,531,1 135,346, -7,592,0 150,470,
普通股 72.00 941.20 89.77 202.97
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
1,589,61 1,589,61
所有者权益的金
6.76 6.76
额
-68,101 -712,054 -780,155
4．其他 0
.00 .75 .75
2,991,67 -12,23 -9,240,5
（三）利润分配 0
6.11 2,176. 00.00
93
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
11
-2,991
2,991,67
1．提取盈余公积 ,676.1
6.11
1
-9,240
2．对所有者（或 -9,240,5
,500.0
股东）的分配 00.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
190,82
192,273 247,230, 10,306,3 28,048,8 648,067,
四、本期期末余额 0,860.
,071.00 606.15 54.48 56.30 039.12
15
三、公司基本情况
1、历史沿革
光力科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由郑州市光力科技发展有限公司以 2010 年 8 月 31 日为基
准日整体变更设立的股份公司，2011 年 1 月 17 日取得郑州市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。社会统一信用代码
为 91410100170167831Q，法定代表人为赵彤宇，公司注册地址及总部地址位于郑州高新开发区长椿路 10 号。
（1）2015 年 6 月 9 日经中国证券监督管理委员会“证监许可［2015］1175 号”文批准，公司向社会公开发行境内上市
A 股股票并在深圳证券交易所创业板上市交易。2015 年 12 月 31 日公司股本 92,000,000 股，注册资本 92,000,000.00 元。
（2）2016 年 2 月，公司向 59 名激励对象授予限制性股票共 81.00 万股，本次增资后公司注册资本变更如下：
94
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：元
项 目 变更前 变更后
注册资本 92,000,000.00 92,810,000.00
（3）2016 年 5 月，公司根据 2015 年度利润分配方案，以总股本 9,281.00 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10
股转增 9.912725 股，增加股本 9,200.00 万股，本次增资后公司注册资本变更如下： 单
位：元
项目 变更前 变更后
注册资本 92,810,000.00 184,810,000.00
（4）2017 年 7 月，公司通过发行股份及支付现金的方式收购邵云保、邵晨合计持有常熟市亚邦船舶电气有限公司 100.00%
股权，其中，公司以现金支付 2,500.00 万元，以非公开发行股份方式支付 15,100.00 万元，增加股本 7,531,172 股，本次
增资后公司注册资本变更如下：
项 目 变更前 变更后
注册资本 184,810,000.00 192,341,172.00
（5）2017 年 8 月有个别激励对象离职，公司回购注销其已获授但尚未解锁的全部限制性股票共计 68,101 股，减少注
册资本 68,101.00 元，本次减资后公司注册资本变更如下：
项 目 变更前 变更后
注册资本 192,341,172.00 192,273,071.00
（6）2018 年 1 月有个别激励对象离职，公司回购注销其已获授但尚未解锁的全部限制性股票共计 40,622 股，减少注
册资本 40,622.00 元，本次减资后公司注册资本变更如下：
项 目 变更前 变更后
注册资本 192,273,071.00 192,232,449.00
（7）2018 年 10 月有个别激励对象离职，公司回购注销其已获授但尚未解锁的全部限制性股票共计 29,869 股，减少注
册资本 29,869.00 元；2018 年 11 月，公司终止实施激励计划并对剩余 52 名激励对象已获授但尚未解锁的共计 399,649 股
限制性股票进行回购注销，减少注册资本 399,649.00 元，两次变更后公司注册资本如下：
项 目 变更前 变更后
95
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
注册资本 192,232,449.00 191,802,931.00
2、经营范围
公司经批准的经营范围：传感器、变送器、检测（监测）仪器仪表及控制系统、安全设备、环保设备、机电设备、防护
装备、防爆电气设备研发、生产、销售及维护；系统集成及技术转让、技术咨询、技术服务；机械、电子产品的来料加工；
仪器仪表的检测与校验；从事货物和技术的进出口业务；机电设备安装；计算机软件开发；计算机系统服务；计算机硬件技
术开发、制造、销售、技术咨询及技术服务；通信设备的制造、销售及技术服务；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动）。
3、公司业务性质和主要经营活动
公司所属行业为专用仪器仪表制造行业。本公司及各子公司主要从事安全生产及节能监控类产品的研发、生产、销售；
半导体加工、以及研发、生产和销售用作精密工程原件的精密机器等。
4、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 3 月 28 日决议批准报出。
5、合并财务报表范围
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 7 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
96
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计，详见本附注五、23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注
五、27“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司的财务状
况及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督
管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注
的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定英镑为其记账本位币，本公司编制本财务报表时所采用的货币为
人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
97
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价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》财会〔2012〕
19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、12“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
98
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——
长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、12“长期
股权投资”或本附注五、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合
收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全
部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资
产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
101
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
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以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则
确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
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权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收票据及应收账款
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进
行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额为人民币 200 万元以上的应收账款、
单项金额大于 100 万元的其他应收款确认为单项金额重大的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收
款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合单项金额不重大的应收款项（扣除单项金额不重大 账龄分析法
但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及关
联方的应收款项），以及单项金额重大，但经单独测试后未计
提过坏账准备应收款项（扣除关联方的应收款项）
关联方组合（合并范围内的母、子公司及应收股东款项） 不计提坏账准备
注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用√ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额小于 200 万元的应收账款、单项金额
小于 100 万元的其他应收款且账龄超过 5 年的应收款项分类
单项计提坏账准备的理由
为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较
大的应收款项。
坏账准备的计提方法 单独确认减值损失
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
本公司存货包括原材料、自制半成品、委托加工物资、产成品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
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在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；
对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计
提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算
或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
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允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交
易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
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剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出
书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、18“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本
模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
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以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物及构筑物 年限平均法 5-20 5.00% 19.00%-4.75%
年限平均法 5-10 5.00% 19.00%-9.50%
机器设备
年限平均法 4-10 5.00% 23.75%-9.50%
运输工具
年限平均法 3-10 5.00% 31.67%-9.50%
电子设备及其他
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、18“长期资产减值”。
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16、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使
用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计
其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销计价方法、使用寿命、减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产以及对子公司的长期股权投资等
非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
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经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生
时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务
很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
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用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在
价值计量，内在价值变动计入当期损益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股
份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
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理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
23、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
公司销售商品的收入具体确认方法如下：
①不需安装即可直接使用或公司不需提供安装调试服务及仅需简单安装后即可投入使用的产品销售，公司根据和客户签
订的销售合同组织发货，产品发出并经客户确认后确认收入；
②经安装且调试运行符合要求后才能投入使用的产品销售，公司根据和客户签订的销售合同组织发货，待安装完毕，客
户验收后出具安装调试报告或验收报告，公司根据销售合同、验收报告单确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
24、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长
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期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助
对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的
特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需
在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收
益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公
开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专
门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，
因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计
入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分
的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
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负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，
在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
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或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需
要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所
有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
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（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收
款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款
项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，
表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。
对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确
定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
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确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用 □ 不适用
①根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），本公司对财务报表格式进
行了以下修订：
A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”； 将原“应收利息”及“应
收股利”行项目归并至“其他应收款”； 将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”； 将原“工程物资”行项目归并
至“在建工程”； 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目； 将原“应付利息”及“应
付股利”行项目归并至“其他应付款”； 将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”； 在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”
明细项目； C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所
产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。
财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
②根据财政部《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中
华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017
年度其他收益 7,589.06 元，调减 2017 年度营业外收入 7,589.06 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
121
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
29、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 20%、 16% 、17%、11%、10%、
6%的税率计算销项税， 并按扣除当期允
增值税 20%、16%、17%、11%、10%、6%
许抵扣的进项税额后的 差额计缴增值
税
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，20%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
光力科技股份有限公司 15%
常熟市亚邦船舶电气有限公司 15%
25%
苏州莱得博微电子科技有限公司
25%
光力（苏州）智能装备技术研究院有限公司
20%
Loadpoint Limited
20%
Loadpoint Bearings Limited
2、税收优惠
（1）本公司于 2017 年 8 月 29 日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局联合
颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201741000151，有效期三年。根据科技部、财政部、国家税务总局联合颁发的国
科发火〔2008〕172 号《关于印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》和《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民
共和国企业所得税法实施条例》，公司报告期内享受高新技术企业税收优惠，适用企业所得税税率为 15.00%。
本公司的子公司-常熟市亚邦船舶电气有限公司于 2017 年 12 月 27 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国
家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201732004420，有效期三年。根据科技部、财
政部、国家税务总局联合颁发的国科发火〔2008〕172 号《关于印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》和《中华人民
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，公司报告期内享受高新技术企业税收优惠，适用企业所
得税税率为 15.00%。
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资
产计入当期损益的，在按规定实行 100.00%扣除基础上，按研究开发费用的 75.00%加计扣除；形成无形资产的，按无形资产
成本的 175.00%进行摊销。
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，本公司安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资，在计
算应纳税所得额时享受 100.00%加计扣除的政策。
（2）根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税（2011）100 号），本公司作为增值税一般纳税人销售自行开发生
产的软件产品，享受按 17.00%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3.00%的部分实行即征即退的政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 144,367.93 193,566.59
银行存款 176,541,240.82 209,905,367.10
其他货币资金 1,079,810.00 988,660.00
合计 177,765,418.75 211,087,593.69
其中：存放在境外的款项总额 8,683,479.33 10,854,391.57
其他说明
注 1：年末其他货币资金 1,079,810.00 元为保函保证金，受限情况见附注七、70。
注 2：年末本公司存放于境外的货币资金为 1,000,839.00 英镑，折合人民币 8,683,479.33 元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
3、衍生金融资产
□ 适用 √不适用
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
注：说明衍生金融工具形成原因以及相关会计处理等。
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 45,600,254.32 39,092,211.43
应收账款 174,496,352.79 164,575,210.73
合计 220,096,607.11 203,667,422.16
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 40,974,990.60 34,437,345.43
商业承兑票据 4,625,263.72 4,654,866.00
合计 45,600,254.32 39,092,211.43
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 27,545,423.48
合计 27,545,423.48
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
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单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 187,33
合计提坏账准备的 201,211 26,715, 174,496, 9,449. 22,764,2 164,575,2
应收账款 ,875.72 100.00% 522.93 13.28% 352.79 63 100.00% 38.90 12.15% 10.73
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
187,33
合计 201,211 26,715, 174,496, 9,449. 22,764,2 164,575,2
,875.72 100.00% 522.93 13.28% 352.79 63 100.00% 38.90 12.15% 10.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 140,320,435.08 7,016,021.75 5.00%
1 年以内小计 140,320,435.08 7,016,021.75 5.00%
1至2年 29,961,663.58 2,996,166.36 10.00%
2至3年 8,185,961.47 1,637,192.29 20.00%
3 年以上 22,743,815.59 15,066,142.53 66.24%
3至4年 6,377,498.94 1,913,249.68 30.00%
4至5年 6,426,847.61 3,213,423.81 50.00%
5 年以上 9,939,469.04 9,939,469.04 100.00%
合计 201,211,875.72 26,715,522.93
确定该组合依据的说明：除已单独计提减值准备的应收账款和按关联组合计提坏账准备的应收账款外，公司根据以前年度与
之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定
坏账准备计提的比例。
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 3,951,284.03 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 51,660,548.96 元，占应收账款年末余额合计数的比例
为 25.68%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 2,744,404.60 元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,563,803.51 90.78% 3,687,186.40 76.03%
1至2年 273,525.05 3.78% 891,412.57 18.38%
2至3年 226,079.18 3.13% 94,586.73 1.95%
3 年以上 167,353.63 2.31% 176,477.34 3.64%
合计 7,230,761.37 -- 4,849,663.04 --
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 4,783,067.46 元，占预付账款年末余额合计数的比
例为 66.15%。
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 98,750.00
应收股利
其他应收款 7,673,180.70 2,516,002.88
合计 7,673,180.70 2,614,752.88
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 98,750.00
合计 98,750.00
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
8,329,3 7,673,18
合计提坏账准备的 656,190 7.88% 2,905, 389,288. 2,516,002
71.40 100.00% 0.70 100.00% 13.40%
其他应收款 .70 291.05 17 .88
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
8,329,3 7,673,18
合计 656,190 7.88% 2,905, 389,288. 2,516,002
71.40 100.00% 0.70 100.00% 13.40%
.70 291.05 17 .88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6,900,212.35 344,985.63 5.00%
1 年以内小计 6,900,212.35 344,985.63 5.00%
1至2年 776,766.10 77,676.61 10.00%
2至3年 265,845.00 53,169.00 20.00%
3 年以上 386,547.95 180,359.46 46.66%
3至4年 126,397.00 37,919.10 30.00%
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4至5年 235,421.19 117,710.60 50.00%
5 年以上 24,729.76 24,729.76 100.00%
合计 8,329,371.40 656,190.70
确定该组合依据的说明：除已单独计提减值准备的其他应收款和按关联方组合计提坏账准备的其他应收款外，公司根据以前
年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分
析法确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 266,902.53 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 6,318,921.43 2,755,590.30
员工备用金 1,968,007.91 89,226.58
单位往来款 10,974.17
其他 42,442.06 49,500.00
合计 8,329,371.40 2,905,291.05
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1,548,300.00 1 年以内 18.59% 77,415.00
单位一 履约保证金
23,400.00 1-2 年 0.28% 2,340.00
124,842.50 1 年以内 1.50% 6,242.13
33,487.50 1-2 年 0.40% 3,348.75
单位二 履约保证金
69,435.00 2-3 年 0.83% 13,887.00
117,830.00 4-5 年 1.41% 58,915.00
618,912.50 1 年以内 7.43% 30,945.63
单位三 履约保证金
249,940.00 1-2 年 3.00% 24,994.00
单位四 备用金 653,257.34 1 年以内 7.84% 32,662.87
275,970.00 1 年以内 3.31% 13,798.50
单位五 投标保证金 79,820.00 1-2 年 0.96% 7,982.00
116,510.00 2-3 年 1.40% 23,302.00
合计 -- 3,911,704.84 -- 46.95% 295,832.88
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 52,637,097.89 17,682.85 52,619,415.04 34,693,166.23 511,544.50 34,181,621.73
库存商品 6,074,650.28 145,854.59 5,928,795.69 4,607,163.80 4,607,163.80
委托加工物资 638,676.62 180,681.93 457,994.69 474,989.79 474,989.79
自制半成品 14,610,460.33 399.45 14,610,060.88 13,541,388.68 3,436.09 13,537,952.59
发出商品 11,209,586.62 307,279.76 10,902,306.86 4,486,438.69 4,486,438.69
合计 85,170,471.74 651,898.58 84,518,573.16 57,803,147.19 514,980.59 57,288,166.60
130
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 511,544.50 17,682.85 511,544.50 17,682.85
库存商品 145,854.59 145,854.59
委托加工物资 180,681.93 180,681.93
自制半成品 3,436.09 399.45 3,436.09 399.45
发出商品 307,279.76 307,279.76
合计 514,980.59 651,898.58 514,980.59 651,898.58
注：可变现净值确定依据为：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响；本期减
少原因为相关存货报告期实现销售。
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 6,042,123.29
待抵扣增值税 1,807,420.87 1,144,855.22
预缴企业所得税 1,986,193.28
合计 1,807,420.87 9,173,171.79
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
131
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京卓越
5,000,000 5,000,000
讯通科技 10.00% 0.00
.00 .00
有限公司
5,000,000 5,000,000
合计 -- 0.00
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
132
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,437,275.84 8,437,275.84
133
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2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,437,275.84 8,437,275.84
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 3,405,352.79 3,405,352.79
2.本期增加金额 399,119.88 399,119.88
（1）计提或摊销 399,119.88 399,119.88
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,804,472.67 3,804,472.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,632,803.17 4,632,803.17
2.期初账面价值 5,031,923.05 5,031,923.05
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
134
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 44,474,338.28 43,325,064.35
固定资产清理
合计 44,474,338.28 43,325,064.35
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物及构筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 27,094,097.75 32,390,889.18 5,835,161.73 16,535,051.06 81,855,199.72
2.本期增加
5,193,205.70 3,979,040.28 9,172,245.98
金额
（1）购置 5,193,205.70 3,979,040.28 9,172,245.98
（2）在建
工程转入
（3）汇率变
动
3.本期减少
323,582.80 1,377,231.02 1,700,813.81
金额
（1）处置
1,332,268.11 1,332,268.11
或报废
（2）转入投资
性房地产
（3）汇率变动 323,582.80 44,962.91 368,545.71
4.期末余额 27,094,097.75 37,260,512.08 5,835,161.73 19,136,860.32 89,326,631.88
二、累计折旧
1.期初余额 10,626,353.76 14,188,575.09 3,836,704.44 9,878,502.08 38,530,135.37
2.本期增加
1,269,778.68 3,699,911.74 584,207.93 1,782,471.99 7,336,370.34
金额
135
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（1）企业合并
增加
（2）本期计提 1,269,778.68 3,829,534.83 584,207.93 1,790,041.68 7,473,563.12
（3）汇率变动 -129,623.09 -7,569.69 -137,192.78
3.本期减少
1,014,212.11 1,014,212.11
金额
（1）处置
1,014,212.11 1,014,212.11
或报废
（2）转入投资
性房地产
（3）汇率变动
4.期末余额 11,896,132.44 17,888,486.83 4,420,912.37 10,646,761.96 44,852,293.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
15,197,965.31 19,372,025.25 1,414,249.36 8,490,098.36 44,474,338.28
价值
2.期初账面
16,467,743.99 18,202,314.09 1,998,457.29 6,656,548.98 43,325,064.35
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
Hurco
DCX221-40Machining 1,528,067.38 241,944.00 1,286,123.38
Centre
CNC Universal
507,123.89 8,029.46 499,094.43
Cylindrical Grinding
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Machine
Modula Lift VLM-Model
1,664,745.88 474,452.57 1,190,293.31
ML530D
合计 3,699,937.15 724,426.03 2,975,511.12
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,272,408.04 70,720.45
工程物资
合计 2,272,408.04 70,720.45
注：上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
校验工装 70,720.45 70,720.45
瑞弘厂区建设 2,272,408.04 2,272,408.04
合计 2,272,408.04 2,272,408.04 70,720.45 70,720.45
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用√不适用
19、油气资产
□ 适用 √不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,388,072.00 19,566,304.32 1,248,600.92 24,202,977.24
138
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2.本期增加
2,709,360.36 67,241.36 2,776,601.72
金额
（1）购置 67,241.36 67,241.36
（2）内部
2,709,360.36 2,709,360.36
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 3,388,072.00 19,566,304.32 2,709,360.36 1,315,842.28 26,979,578.96
二、累计摊销
1.期初余额 858,311.85 1,739,227.05 1,005,196.85 3,602,735.75
2.本期增加
67,761.48 1,304,420.29 358,092.80 203,087.28 1,933,361.85
金额
（1）计提 67,761.48 1,304,420.29 363,883.40 203,087.28 1,939,152.45
（2）企业合并增
加
（3）汇率变动 -5,790.60 -5,790.60
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 926,073.33 3,043,647.34 358,092.80 1,208,284.13 5,536,097.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
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1.期末账面
2,461,998.67 16,522,656.98 2,351,267.56 107,558.15 21,443,481.36
价值
2.期初账面
2,529,760.15 17,827,077.27 243,404.07 20,600,241.49
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 10.04%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
21、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
Loadpoint
16,614,405.23
Limited
27,113,065.92
郑州光力瑞弘电
10,498,660.69
子科技有限公司
常熟市亚邦船舶
128,328,796.09 128,328,796.09
电气有限公司
Loadpoint
Bearings 25,500,740.07 25,500,740.07
Limited
合计 180,942,602.08 180,942,602.08
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
140
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商誉的事项 计提 处置
Loadpoint Limited 1,290,217.70 1,290,217.70
合计 1,290,217.70 1,290,217.70
1) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息：
常熟亚邦资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，即公司主要生产军用电气控制产品和训练模
拟器；
Loadpoint Bearings Limited 和 Loadpoint Limited 与商誉相关资产组具体包括固定资产、长期待摊费用、递延所得税
负债等；
瑞弘电子正处于建设期，资产组预计未来现金流量现值数据根据《郑州光力瑞弘电子科技有限公司半导体封测装备产业
化项目可行性研究报告》取得。
2) 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司期末对与商誉相关的各资产组进行减值测试，首先将商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的
账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。本
次商誉减值测试采用现金流量折现法，通过将未来预期净现金流量折算为现值来确定资产组的可收回价值。
3) 商誉减值测试的影响：
经测试，常熟亚邦、LPB 和瑞弘电子资产组的可收回金额高于账面价值，资产组商誉未出现减值迹象；LP 资产组的可收
回金额低于账面价值，商誉出现减值迹象，计提商誉减值 1,290,217.70 元。
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,459,106.60 356,025.02 3,026.22 1,100,055.36
合计 1,459,106.60 356,025.02 3,026.22 1,100,055.36
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 28,023,612.21 4,235,226.60 23,668,507.66 3,588,863.12
内部交易未实现利润 1,015,393.94 162,226.76 1,124,628.89 182,645.89
股权激励 1,589,616.76 238,442.51
递延收益 12,448,016.34 1,867,202.45 15,475,498.79 2,321,324.82
合计 41,487,022.49 6,264,655.81 41,858,252.10 6,331,276.34
141
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
19,012,127.70 2,970,999.71 21,170,704.80 3,335,235.56
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产折旧 4,238,323.70 847,664.74 453,357.90 90,671.58
合计 23,250,451.40 3,818,664.45 21,624,062.70 3,425,907.14
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,264,655.81 6,331,276.34
递延所得税负债 3,818,664.45 3,425,907.14
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 8,446,316.51 1,812,726.89
合计 8,446,316.51 1,812,726.89
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 1,812,726.89 1,812,726.89
2023 年 6,633,589.62
合计 8,446,316.51 1,812,726.89 --
25、其他非流动资产
单位： 元
142
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项目 期末余额 期初余额
预付设备款 106,300.00 625,283.00
预付工程款 7,000.00
预付软件款 689,655.20
预付土地出让金 43,000,000.00
合计 43,795,955.20 632,283.00
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
28、衍生金融负债
□ 适用 √不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据
应付账款 28,649,970.59 29,465,696.21
合计 28,649,970.59 29,465,696.21
143
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（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 26,933,347.45 26,189,717.45
设备款 1,716,623.14 1,924,564.68
其他 1,351,414.08
合计 28,649,970.59 29,465,696.21
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 8,316,272.51 6,827,514.13
预收房租 656,838.78 583,427.86
合计 8,973,111.29 7,410,941.99
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
144
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,413,063.44 67,791,661.98 64,088,740.95 9,115,984.47
二、离职后福利-设定提
13,069.31 3,601,531.31 3,602,659.77 11,940.85
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 5,426,132.75 71,393,193.29 67,691,400.72 9,127,925.32
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,982,186.70 59,920,732.24 56,366,074.66 8,536,844.28
补贴
2、职工福利费 1,258,411.78 1,258,411.78 0
3、社会保险费 429,572.74 4,019,000.77 4,011,508.78 437,064.73
其中：医疗保险费 427,642.54 3,720,317.27 3,712,730.04 435,229.77
工伤保险费 1,025.07 120,617.43 120,846.45 796.05
生育保险费 356.12 178,066.07 177,932.29 489.9
补充医疗费 549.01 549.01
4、住房公积金 1,304.00 1,845,876.99 1,847,180.99
5、工会经费和职工教育
747,640.20 605,564.74 142,075.46
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 5,413,063.44 67,791,661.98 64,088,740.95 9,115,984.47
（3）设定提存计划列示
单位： 元
145
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,713.19 3,484,948.32 3,486,026.86 11,634.65
2、失业保险费 356.12 116,582.99 116,632.91 306.20
3、企业年金缴费
合计 13,069.31 3,601,531.31 3,602,659.77 11,940.85
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,193,124.97 3,854,159.93
企业所得税 2,556,419.99 1,009,683.50
个人所得税 49,126.98 87,074.48
城市维护建设税 341,493.77 309,601.91
房产税 85,840.72 80,453.94
土地使用税 57,115.15 59,013.90
教育费附加 146,354.48 132,686.52
地方教育附加 97,569.65 88,457.70
印花税 513.40 3,903.10
合计 8,527,559.11 5,625,034.98
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 37,216.67
应付股利
其他应付款 4,879,930.04 15,101,268.07
合计 4,917,146.71 15,101,268.07
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 37,216.67
合计 37,216.67
重要的已逾期未支付的利息情况：
146
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单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
欠付单位费用 3,991,950.34 2,634,120.85
社保 27,829.21 9,493.55
现金股利 1,861,908.19
股权激励 10,306,354.48
其他 860,150.49 289,391.00
合计 4,879,930.04 15,101,268.07
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 515,904.20
合计 515,904.20
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还 期末余额
147
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提利息 销
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 1,900,530.29
专项应付款
合计 1,900,530.29
148
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 2,416,434.49
减：一年内到期部分 515,904.20
合计 1,900,530.29
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
149
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的财政
政府补助 15,475,498.79 3,027,482.45 12,448,016.34
补助
合计 15,475,498.79 3,027,482.45 12,448,016.34 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
省级工程技
术研究中心 2,562.50 2,562.50 与资产相关
资金补贴
智能化粉尘、
风速传感器
91,158.72 10,809.26 80,349.46 与资产相关
产业化项目
资金
智能化粉尘
监测与控制
56,000.00 28,000.00 28,000.00 与资产相关
系统项目资
金
煤矿瓦斯抽
放综合参数
测定仪及工
20,649.96 2,100.00 18,549.96 与资产相关
程技术研究
中心建设资
金
在线瓦斯抽
147,922.91 24,506.67 123,416.24 与资产相关
放监控系统
基于三极电
离法的粉尘
7,948.08 3,650.00 4,298.08 与资产相关
传感器的研
究与产业化
井下瓦斯抽
采管网在线 476,233.34 141,800.00 334,433.34 与资产相关
监测系统
煤矿安全监
25,491.71 9,867.75 15,623.96 与资产相关
控仪器设备
150
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
的创新平台
建设
一种集成了
粉尘瓦斯浓
度、瓦斯抽采 56,808.45 14,397.16 42,411.29 与资产相关
的开放式在
线监测系统
基于物联网
的矿井安全
624,999.96 125,000.00 499,999.96 与资产相关
智能评价与
管理系统
矿井管网监
控与专家分 524,613.22 91,469.12 433,144.10 与资产相关
析系统
基于物联网
的工业现场
682,650.59 149,277.11 533,373.48 与资产相关
诊断与管理
系统
基于物联网
的矿山安全
1,307,031.0
生产瓦斯抽 336,139.88 970,891.15 与资产相关
3
采达标评价
监控系统
红外光谱成
121,070.44 39,172.46 81,897.98 与资产相关
像装置
煤矿瓦斯与
粉尘监控设 6,140,479.2 1,106,520.9 5,033,958.2
与资产相关
备与系统研 8 9 9
发及产业化
基于物联网
煤矿安全生
产监测系统 890,669.30 219,044.98 671,624.32 与资产相关
平台研发与
产业化项目
煤矿抽采管
道循环自激
式瓦斯流量
1,990,794.2 1,658,993.9
传感器及管 331,800.28 与资产相关
2 4
网监控系统
的示范与应
用
151
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
智慧煤矿安
全监控系统 400,000.00 50,000.00 350,000.00 与资产相关
集成平台
研发平台升 1,908,415.0 1,567,050.7
341,364.29 与资产相关
级项目 8 9
15,475,498. 3,027,482.4 12,448,016.
合计
79 5 34
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
192,273,071. 191,802,931.
股份总数 -470,140.00 -470,140.00
00
00
其他说明：①本年有五名激励对象离职，回购注销其已获授但尚未解锁的全部限制性股票共计 70,491 股，其中 40,622 股回
购价格 11.4558633 元/股，减少股本 40,622.00 元，同时冲减资本公积-资本溢价 424,738.07 元；29,869 股回购价格
11.4058528 元/股，减少股本 29,869.00 元，同时冲减资本公积-资本溢价 310,812.42 元。
②本期终止实施激励计划并回购注销剩余 52 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计 399,649 股，回购价格
11.4058528 元/股，减少股本 399,649.00 元，同时冲减资本公积-资本溢价 4,158,688.66 元。
③公司 2018 年减少股本 29,869.00 元及减少股本 399,649.00 元，该事项于 2019 年 1 月完成工商变更。
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
152
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 245,640,989.39 1,920,570.82 4,894,239.15 242,667,321.06
其他资本公积 1,589,616.76 491,834.83 1,589,616.76 491,834.83
合计 247,230,606.15 2,412,405.65 6,483,855.91 243,159,155.89
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①公司期初持有子公司苏州莱德博微电子科技有限公司 80.00%股权，本期将 2.00%股权以成本价 100,000.00 元转让给张志
强，将 8.00%股权以成本价 400,000.00 元转让给范平平，转让取得价款与按处置的股权比例计算的子公司净资产的差额
150,954.06 元记入“资本溢价”。
②资本公积-资本溢价增加 180,000.00 元系调整 2015 年首发上市发行费用所致。
③根据《郑州光力科技股份有限公司限制性股票激励计划》，公司在 2016 年度授予的限制性股票 30%部分已于本年度解锁，
2017 年限制性股票成本费用 1,589,616.76 元自“其它资本公积”转入“资本溢价”。
④本年有五名激励对象离职，回购注销其已获授但尚未解锁的全部限制性股票共计 70,491 股，其中 40,622 股回购价格
11.4558633 元/股，减少股本 40,622.00 元，同时冲减资本公积-资本溢价 424,738.07 元；29,869 股回购价格 11.4058528 元/股，
减少股本 29,869.00 元，同时冲减资本公积-资本溢价 310,812.42 元。
⑤本期终止实施激励计划并回购注销剩余 52 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计 399,649 股，回购价格
11.4058528 元/股，减少股本 399,649.00 元，同时冲减资本公积-资本溢价 4,158,688.66 元。
⑥资本公积-其他资本公积增加 491,834.83 元，系终止股权激励费用。
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
授予具有行权条件的限
10,306,354.48 10,306,354.48
制性股票
合计 10,306,354.48 10,306,354.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
①根据《郑州光力科技股份有限公司限制性股票激励计划》，2017 年净利润增长率达到解锁条件，第二个解锁期可解锁限制
性股票的 429,518 股，冲减相应的库存股 4,920,497.21 元；
②公司以 2018 年 5 月 11 日为权益分派登记日，向全体股东每 10 股派 0.500105 元人民币现金，冲减相应的库存股 21,478.12
元，并调整相应的限制性股票授予价格。
③本期有五名激励对象离职，公司回购离职员工所持股份，同时冲减相应的库存股 806,041.49 元。
④本期终止实施激励计划并回购注销剩余 52 名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票，同时冲减相应的库存股
4,558,337.66 元。
153
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、不能重分类进损益的其他综合
收益
其中：重新计量设定受益计划变动
额
权益法下不能转进损益的其
他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收 108,946.05 -358,485. -250,939. -107,545. -141,993
益 34 74 60 .69
其中：权益法下可转损益的其他综
合收益
可供出售金融资产公允价值
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
108,946.05 -358,485. -250,939. -107,545. -141,993
外币财务报表折算差额
34 74 60 .69
108,946.05 -358,485. -250,939. -107,545. -141,993
其他综合收益合计
34 74 60 .69
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 28,048,856.30 3,161,928.75 31,210,785.05
合计 28,048,856.30 3,161,928.75 31,210,785.05
154
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资
本 50%以上的，不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股
本。
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 199,271,433.71 173,073,813.12
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 199,271,433.71 173,073,813.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润 42,332,541.34 38,429,796.70
减：提取法定盈余公积 3,161,928.75 2,991,676.11
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 9,613,575.76 9,240,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 228,828,470.54 199,271,433.71
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 246,664,750.52 115,678,364.36 166,623,242.27 72,239,996.89
其他业务 6,979,089.99 2,857,030.85 25,865,684.91 14,004,401.36
合计 253,643,840.51 118,535,395.21 192,488,927.18 86,244,398.25
155
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,180,106.58 1,092,298.26
教育费附加 505,759.97 468,127.82
地方教育附加 337,173.27 312,085.21
房产税 341,175.59 320,873.49
土地使用税 228,460.60 228,460.60
车船使用税 13,489.80 12,774.80
印花税 111,242.88 292,617.10
合计 2,717,408.69 2,727,237.28
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资保险福利费 8,620,221.44 7,944,268.76
办公及差旅费 6,367,711.51 6,216,297.87
物料消耗 2,389,677.86 1,589,101.38
销售服务费 2,170,231.38 1,984,966.99
车辆费用 970,477.20 1,632,725.64
业务招待费 1,882,957.17 1,180,407.42
折旧费 328,241.16 344,879.37
房租水电物业费 243,760.55 184,158.75
合计 22,973,278.27 21,076,806.18
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资保险福利费 17,288,841.73 10,971,044.51
办公费差旅费 4,702,078.46 4,969,373.48
其他 3,023,383.70 348,691.36
中介咨询费 3,154,721.71 4,627,701.13
业务招待费 1,269,420.18 898,390.69
156
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
折旧费 2,082,134.65 1,735,401.55
水电物业费 1,709,615.56 1,250,068.88
无形资产摊销 1,578,206.31 872,719.34
股权激励费 491,834.83 1,589,616.76
车辆费用 312,477.73 199,753.42
租赁费 657,307.51 356,944.73
劳务费 807,380.08 986,058.73
合计 37,077,402.45 28,805,764.58
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
物料消耗 6,580,953.26 4,574,067.32
工资保险福利费 16,296,391.78 9,967,152.96
办公费差旅费 961,610.41 820,226.97
其他 277,965.51 106,479.32
中介咨询费 629,272.32 1,857,607.99
业务招待费 74,600.01 98,329.15
折旧费 795,161.01 594,410.51
技术服务费 4,585,308.44 1,373,104.35
水电物业费 232,148.94 174,788.70
车辆费用 100,833.00 86,777.00
专利费 290,717.34 239,485.16
合计 30,824,962.02 19,892,429.43
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 500,649.55
减：利息收入 1,965,884.93 2,185,054.27
手续费 107,174.65 109,748.06
汇兑损失 44,814.27 1,017,111.98
减：汇兑损益 2,856.55 956,669.46
合计 -1,316,103.01 -2,014,863.69
157
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58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,221,904.15 4,621,712.95
二、存货跌价损失 651,898.58
三、商誉减值损失 1,290,217.70
合计 6,164,020.43 4,621,712.95
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助（详见附注六、47） 3,027,482.45 3,418,322.48
增值税退税 6,926,552.52 5,797,161.59
个税手续费返还 12,969.83 7,589.06
合计 9,967,004.80 9,223,073.13
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财收益 156,308.94 1,110,991.50
合计 156,308.94 1,110,991.50
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
63、营业外收入
单位： 元
158
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,738,800.00 2,949,100.00 2,738,800.00
其他 600.00 800.00 600.00
合计 2,739,400.00 2,949,900.00 2,739,400.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
郑州高新技
术产业开发
郑州高新技 奖励上市而
区管委会关 1,000,000.0
术 产 业 开 发 奖励 给予政府补 否 否 与收益相关
于企业上市 0
区管委会 助
和挂牌交易
奖励
因研究开发
大型科学仪
郑州市科学 技术更新及
器设施共享 补助 否 否 92,600.00 与收益相关
技术局 改造等获得
补贴
的补助
因研究开发
2017 年第一 郑 州 高 新 区
技术更新及
批 知 识 产 权 管 委 会 科 技 奖励 否 否 150,000.00 与收益相关
改造等获得
奖励 局
的补助
因研究开发
2017 年第二 郑 州 高 新 区
技术更新及
批 知 识 产 权 管 委 会 科 技 奖励 否 否 15,000.00 与收益相关
改造等获得
奖励 局
的补助
因研究开发
2017 年第三 郑 州 高 新 区
技术更新及
批 知 识 产 权 管 委 会 科 技 奖励 否 否 24,000.00 与收益相关
改造等获得
奖励 局
的补助
因研究开发
2017 年第四 郑 州 高 新 区
技术更新及
批 知 识 产 权 管 委 会 科 技 奖励 否 否 30,000.00 与收益相关
改造等获得
奖励 局
的补助
郑州市科学 因研究开发
2017 年第一 技术局 技术更新及
奖励 否 否 25,200.00 与收益相关
批专利资助 改造等获得
的补助
2017 年第二 郑 州 市 科 学 奖励 因研究开发 否 否 9,300.00 与收益相关
159
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
批专利资助 技术局 技术更新及
改造等获得
的补助
因符合地方
政府招商引
对外开放专 郑州市工商
奖励 资等地方性 否 否 300,000.00 与收益相关
项资金 行政管理局
扶持政策而
获得的补助
因研究开发
智能装备企 郑州市财政 1,100,000.0
奖励 技术更新及 否 否 与收益相关
业培育奖励 局 0
改造等获得
郑州市 2017 因研究开发
年第二批科 郑州市财政 技术更新及
补助 否 否 200,000.00 与收益相关
技计划项目 局 改造等获得
经费 的补助
因研究开发
虞山林场财 常熟市虞山 技术更新及
奖励 否 否 3,000.00 与收益相关
政所专利费 镇财政所 改造等获得
的补助
管理委员会
郑州高新技 奖励上市而
经济发展局
术 产 业 开 发 奖励 给予政府补 否 否 755,000.00 与收益相关
2017 企业上
区管委会 助
市挂牌奖
因研究开发
郑州高新技
郑开管（13） 技术更新及
术 产 业 开 发 奖励 否 否 42,500.00 与收益相关
专利资助 改造等获得
区管委会
的补助
因研究开发
2017 年度对
郑州市商务 技术更新及
外开放专项 奖励 否 否 300,000.00 与收益相关
局 改造等获得
资金
的补助
2017 年河南
因研究开发
省研究开发
河南省科技 技术更新及 1,000,000.0
补助财政专 补助 否 否 与收益相关
厅 改造等获得 0
项资金和市
的补助
配套资金
2018 年度郑 因研究开发
州市科技服 郑州市财政 技术更新及
补助 否 否 177,500.00 与收益相关
务业后补助 局 改造等获得
专项经费 的补助
2018 年省先 郑 州 市 财 政 补助 因研究开发 否 否 48,700.00 与收益相关
160
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
进制造业发 局 技术更新及
展专项资金 改造等获得
的补助
因研究开发
51 号文郑州
郑州市科学 技术更新及
市第三批专 奖励 否 否 17,200.00 与收益相关
技术局 改造等获得
利
的补助
郑州市人力 因研究开发
2017 年稳岗 资 源 和 社 会 技术更新及
奖励 否 否 67,300.00 与收益相关
补助 保障局 郑州 改造等获得
市财政局 的补助
因符合地方
郑 开 管 郑州高新技 政府招商引
【 2016 】 60 术 产 业 开 发 奖励 资等地方性 否 否 17,600.00 与收益相关
号专利资助 区管委会 扶持政策而
获得的补助
虞山尚湖旅
游街道度假 因研究开发
虞山人民政
区管理委员 奖励 技术更新及 否 否 2,000.00 与收益相关
府
会发明专利 改造等获得
奖励
虞山尚湖旅
因研究开发
游街道度假
虞山人民政 技术更新及
区管理委员 奖励 否 否 200,000.00 与收益相关
府 改造等获得
会办公用房
的补助
补助
江苏省 2017
因研究开发
年高新奖励
虞山人民政 技术更新及
（ 常 科 计 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
府 改造等获得
【 2018 】 50
的补助
号）
因研究开发
2018 年第一 郑 州 高 新 区
技术更新及
批 发 明 专 利 管 委 会 科 技 奖励 否 否 6,000.00 与收益相关
改造等获得
奖励 局
的补助
因研究开发
2017 年第二 郑 州 高 新 区
技术更新及
批 发 明 专 利 管 委 会 科 技 奖励 否 否 3,000.00 与收益相关
改造等获得
奖励 局
的补助
2,738,800.0 2,949,100.0
合计
0 0
161
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失合
152,784.95 152,784.95
计
其中：固定资产报废净损失 152,784.95 152,784.95
对外捐赠 300,000.00 100,000.00 300,000.00
其他 40,410.09 40,410.09
合计 493,195.04 100,000.00 493,195.04
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,995,646.49 5,708,588.98
递延所得税费用 477,390.05 -314,885.24
合计 7,473,036.54 5,393,703.74
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 49,036,995.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,355,549.27
子公司适用不同税率的影响 -592,171.26
调整以前期间所得税的影响 486,842.48
非应税收入的影响 -1,038,982.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,201,568.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,552,522.33
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,612,752.87
损的影响
所得税费用 7,473,036.54
162
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
66、其他综合收益
详见附注 48、其他综合收益。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到财政补贴款 2,738,800.00 2,949,100.00
往来款项 494,535.98 577,026.82
利息收入 750,647.23 966,895.74
其他 600.00 9,626.70
合 计 3,984,583.21 4,502,649.26
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的办公、差旅、研发等费用 40,783,433.43 32,218,204.31
往来款项 6,810,135.92 3,789,559.79
手续费 107,174.65 109,748.05
支付的捐款 300,000.00 100,000.00
保函保证金 91,150.00 965,660.00
押金 21,399.11 35,000.00
合计 48,113,293.11 37,218,172.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
163
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到募集资金专户利息 1,313,405.81 1,167,630.75
合计 1,313,405.81 1,167,630.75
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
承销费用 7,500,000.00
回购限制性股票款 4,899,019.08 780,155.75
合计 4,899,019.08 8,280,155.75
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 41,563,958.61 38,925,703.09
加：资产减值准备 6,164,020.43 4,621,712.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,872,683.00 6,789,429.13
物资产折旧
无形资产摊销 1,939,152.45 872,719.34
长期待摊费用摊销 356,025.02 142,423.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 152,784.95
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -770,798.55 -1,107,188.22
投资损失（收益以“－”号填列） -156,308.94 -1,110,991.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 66,314.61 -89,860.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 411,075.44 -225,024.90
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,056,844.80 -13,663,643.69
164
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-32,838,698.79 -30,489,962.10
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
13,347,190.80 1,327,535.91
列）
其他 -2,281,526.57 -2,614,365.72
经营活动产生的现金流量净额 7,769,027.66 3,378,487.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 176,685,608.75 210,098,933.69
减：现金的期初余额 210,098,933.69 232,531,555.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,413,324.94 -22,432,621.36
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 176,685,608.75 210,098,933.69
其中：库存现金 144,367.94 193,566.59
可随时用于支付的银行存款 176,541,240.81 209,905,367.10
可随时用于支付的其他货币资金
165
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可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 176,685,608.75 210,098,933.69
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
69、所有者权益变动表项目注释
无
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
期末货币资金中受限资金为保函保证
金。
1、金额 23,000.00 元，受限开始日 2015
年 11 月 11 日，受限结束日 2018 年 12
月 31 日，存期三年，利率 2.75%。
2、金额 965,660.00 元，受限开始日 2017
货币资金 1,079,810.00
年 8 月 24 日，受限结束日 2020 年 8 月
23 日，存期三年，利率 2.75%。
3、金额 91,150.00 元，受限开始日 2018
年 1 月 9 日，首先结束日 2019 年 1 月 9
日，存期一年，利率 1.75%。
合计 1,079,810.00 --
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
166
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货币资金 -- -- 8,683,479.33
其中：英镑 1,000,839.00 8.6762 8,683,479.33
应收账款 -- -- 4,242,308.68
其中：英镑 488,959.30 8.6762 4,242,308.68
其他应收款 -- -- 394,419.18
其中：英镑 45,459.90 8.6762 394,419.18
应付账款 -- -- 3,437,128.69
其中：英镑 396,156.00 8.6762 3,437,128.69
其他应付款 -- -- 905,361.47
其中：英镑 104,350.00 8.6762 905,361.47
长期应付款 -- -- 1,900,530.29
其中：英镑 219,051.00 8.6762 1,900,530.29
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □ 不适用
Loadpoint Limited 为本公司的控股子公司，公司注册地址为英国威尔特郡斯温顿市 Chelworth 工业区，该公司使用英
镑作为其记账本位币。
Loadpoint Bearings Limited 为本公司的控股子公司，公司注册地址为英国多塞特郡温伯恩市 Church Street 7&8 号，
该公司使用英镑作为其记账本位币。
72、套期
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
省级工程技术研究中心资金
2,562.50 其他收益 2,562.50
补贴
智能化粉尘、风速传感器产
10,809.26 其他收益 10,809.26
业化项目资金
智能化粉尘监测与控制系统
28,000.00 其他收益 28,000.00
项目资金
煤矿瓦斯抽放综合参数测定
2,100.00 其他收益 2,100.00
仪及工程技术研究中心建设
167
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资金
在线瓦斯抽放监控系统 24,506.67 其他收益 24,506.67
基于三极电离法的粉尘传感
3,650.00 其他收益 3,650.00
器的研究与产业化
井下瓦斯抽采管网在线监测
141,800.00 其他收益 141,800.00
系统
煤矿安全监控仪器设备的创
9,867.75 其他收益 9,867.75
新平台建设
一种集成了粉尘瓦斯浓度、
瓦斯抽采的开放式在线监测 14,397.16 其他收益 14,397.16
系统
基于物联网的矿井安全智能
125,000.00 其他收益 125,000.00
评价与管理系统
矿井管网监控与专家分析系
91,469.12 其他收益 91,469.12
统
基于物联网的工业现场诊断
149,277.11 其他收益 149,277.11
与管理系统
基于物联网的矿山安全生产
336,139.88 其他收益 336,139.88
瓦斯抽采达标评价监控系统
红外光谱成像装置 39,172.46 其他收益 39,172.46
煤矿瓦斯与粉尘监控设备与
1,106,520.99 其他收益 1,106,520.99
系统研发及产业化
基于物联网煤矿安全生产监
测系统平台研发与产业化项 219,044.98 其他收益 219,044.98
目
煤矿抽采管道循环自激式瓦
斯流量传感器及管网监控系 331,800.28 其他收益 331,800.28
统的示范与应用
智慧煤矿安全监控系统集成
50,000.00 其他收益 50,000.00
平台
研发平台升级项目 341,364.29 其他收益 341,364.29
管理委员会经济发展局 2017
755,000.00 营业外收入 755,000.00
企业上市挂牌奖
郑开管（13）专利资助 42,500.00 营业外收入 42,500.00
2017 年度对外开放专项资金 300,000.00 营业外收入 300,000.00
2017 年河南省研究开发补助
1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
财政专项资金和市配套资金
2018 年度郑州市科技服务业 177,500.00 营业外收入 177,500.00
168
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后补助专项经费
2018 年省先进制造业发展专
48,700.00 营业外收入 48,700.00
项资金
51 号文郑州市第三批专利 17,200.00 营业外收入 17,200.00
2017 年稳岗补助 67,300.00 营业外收入 67,300.00
郑开管【2016】60 号专利资
17,600.00 营业外收入 17,600.00
助
财税[2011]100 号文关于软
6,926,552.52 其他收益 6,926,552.52
件产品增值税退税
虞山尚湖旅游街道度假区管
2,000.00 营业外收入 2,000.00
理委员会发明专利奖励
虞山尚湖旅游街道度假区管
200,000.00 营业外收入 200,000.00
理委员会办公用房补助
江苏省 2017 年高新奖励（常
100,000.00 营业外收入 100,000.00
科计【2018】50 号）
2018 年第一批发明专利奖励 6,000.00 营业外收入 6,000.00
2017 年第二批发明专利奖励 3,000.00 营业外收入 3,000.00
2018 年纳入全国科技型奖励 2,000.00 营业外收入 2,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √不适用
单位： 元
项目 金额 原因
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
169
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √否
单位： 元
购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
购买日之前原持有 购买日之前原持有
股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公
重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
面价值 允价值
得或损失 及主要假设 收益的金额
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
170
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是√ 否
一揽子交易
□ 适用 √不适用
单位： 元
处置价 丧失控
款与处 丧失控 与原子 制权之
按照公
置投资 制权之 公司股 前的各
丧失控 丧失控 允价值
对应的 丧失控 日剩余 权投资 步交易
丧失控 制权之 制权之 重新计
合并财 丧失控 制权之 股权公 相关的 处置价
子公司 股权处 股权处 股权处 股权处 制权时 日剩余 日剩余 量剩余
务报表 制权的 日剩余 允价值 其他综 款与处
名称 置时点 置价款 置比例 置方式 点的确 股权的 股权的 股权产
层面享 时点 股权的 的确定 合收益 置投资
定依据 账面价 公允价 生的利
有该子 比例 方法及 转入投 对应的
值 值 得或损
公司净 主要假 资损益 合并财
失
资产份 设 的金额 务报表
额的差 层面享
171
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额 有该子
公司净
资产份
额的差
额
非一揽子交易
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
合并财 丧失控 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 股权处 务报表 制权时 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置时点 置价款 置比例 置方式 层面享 点的确 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
有该子 定依据 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
5、其他原因的合并范围变动
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
苏州莱得博微电
苏州市 苏州市 微电子产品 70.00% 直接投资设立
子科技有限公司
光力（苏州）智
智能装备技术开
能装备技术研究 常熟市 常熟市 56.00% 直接投资设立
发
院有限公司
常熟市亚邦船舶
常熟市 常熟市 船舶电气 100.00% 收购股权
电气有限公司
172
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Loadpoint 斯温顿市，维尔 斯温顿市，维尔
精密机床 70.00% 收购股权
Limited 特郡（英格兰） 特郡（英格兰）
Loadpoint
温伯恩市，多塞 温伯恩市，多塞
Bearings 高精密空气轴承 70.00% 收购股权
特郡（英格兰） 特郡（英格兰）
Limited
郑州光力景旭电
郑州市 郑州市 电气设备 70.00% 直接投资设立
力技术有限公司
郑州光力瑞弘电
郑州市 郑州市 半导体划片机 100.00% 直接投资设立
子科技有限公司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期向少数股东分
子公司名称 少数股东的持股比例 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额
派的股利
苏州莱得博微电子科技
30.00% -541,837.34 616,440.33
有限公司
光力（苏州）智能装备技
44.00% -351,894.82 3,858,915.19
术研究院有限公司
Loadpoint Limited 30.00% 441,316.97 4,483,532.06
Loadpoint Bearings
30.00% -76,136.26 4,445,425.14
Limited
郑州光力景旭电力技术
30.00% -240,031.28 585,553.75
有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
苏州莱
4,625,0 1,521,4 6,146,5 4,091,7 4,091,7 2,657,3 1,593,1 4,250,5 204,355 204,355
得博微
45.45 66.10 11.55 10.44 10.44 17.80 95.97 13.77 .13 .13
电子科
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技有限
公司
光力（苏
州）智能
装 备 技 8,584,2 376,918 8,961,1 190,882 190,882 9,350,1 278,726 9,628,8 58,857. 58,857.
术 研 究 25.27 .74 44.01 .23 .23 53.94 .75 80.69 95 95
院有限
公司
Loadpoi
12,388, 8,216,9 20,605, 4,225,8 1,434,2 5,660,0 12,443, 7,143,7 19,586, 5,294,1 635,003 5,929,1
nt
241.46 41.06 182.52 12.62 63.06 75.68 085.88 82.00 867.88 68.64 .66 72.30
Limited
Loadpoi
nt
16,327, 5,420,6 21,748, 5,139,6 1,790,6 6,930,3 20,680, 1,844,9 22,525, 7,184,3 94,187. 7,278,5
Bearing
813.22 01.54 414.76 76.77 54.20 30.97 220.57 99.89 220.46 21.71 38 09.09
s
Limited
郑州光
力景旭
3,840,2 61,162. 3,901,4 782,901 782,901 581,383 581,383
电力技
51.61 17 13.78 .27 .27 .22 .22
术有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
苏州莱得博
-1,991,357. -1,991,357. -1,255,637.
微 电 子 科 技 830,292.81 -953,841.36 -953,841.36 -905,070.88
53 53 42
有限公司
光力（苏州）
智 能 装 备 技 1,939,508.9 -2,896,744.
-799,760.96 -799,760.96 -429,977.26 -429,977.26 -567,221.78
术研究院有 4 07
限公司
Loadpoint 17,570,475. 1,471,056.5 1,287,411.2 22,804,249. -3,447,519.
-52,800.77 450,828.08 857,975.91
Limited 94 6 6 51 65
Loadpoint
28,243,551. 1,279,375.1 9,317,586.6 3,050,104.0 2,947,440.0 -2,678,717.
Bearings -253,787.54 -428,627.58
95 9 6 1 4 93
Limited
郑州光力景
7,372,009.4 -3,016,127.
旭电力技术 -800,104.27 -800,104.27 -581,383.22 -581,383.22
9 95
有限公司
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
期初持有子公司苏州莱德博微电子科技有限公司 80.00%股权，本期将 2.00%股权以成本价 100,000.00 元转让给张志强，
将 8.00%股权以成本价 400,000.00 元转让给范平平。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
购买成本/处置对价
--现金 500,000.00
购买成本/处置对价合计 500,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 349,045.94
差额 150,954.06
其中：调整资本公积 150,954.06
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工
具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，
使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的
各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
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1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与英镑有关，除本公司的下属子公司 Loadpoint
Limited 和 Loadpoint Bearings Limited 以英镑进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2018
年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债为英镑余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产
生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 1,000,839.00 8.6762 8,683,479.33
其中：英镑 1,000,839.00 8.6762 8,683,479.33
应收账款 488,959.30 8.6762 4,242,308.68
其中：英镑 488,959.30 8.6762 4,242,308.68
其他应收款 45,459.90 8.6762 394,419.18
其中：英镑 45,459.90 8.6762 394,419.18
应付账款 396,156.00 8.6762 3,437,128.69
其中：英镑 396,156.00 8.6762 3,437,128.69
其他应付款 104,350.00 8.6762 905,361.47
其中：英镑 104,350.00 8.6762 905,361.47
长期应付款 219,051.00 8.6762 1,900,530.29
其中：英镑 219,051.00 8.6762 1,900,530.29
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。外汇风险敏感性分析：
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不
变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
本期 上期
项目 汇率变动 对股东权益的 对股东权益的
对利润的影响 对利润的影响
影响 影响
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Loadpoint Limited 利润 人民币升值 10% -147,105.66 -102,973.96 -39,930.09 -27,951.06
总额 人民币贬值 10% 147,105.66 102,973.96 39,930.09 27,951.06
Loadpoint Bearings 人民币升值 10% 25,378.75 17,765.13 -388,961.01 -272,272.71
Limited 利润总额 人民币贬值 10% -25,378.75 -17,765.13 388,961.01 272,272.71
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮
动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响较小。
（3）其他价格风险
无。
2、信用风险
2018 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司
金融资产产生的损失，具体包括：
为降低信用风险，本公司委派专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
178
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业无重要的合营或联营企业。
1、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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陈淑兰 赵彤宇之母，实际控制人关系密切的家庭成员
持有本公司 5%以上股份的股东，本公司实际控制人控制的公
郑州万丰隆实业有限公司
司
胡延艳 赵彤宇配偶
赵彤亚 赵彤宇之弟、实际控制人关系密切的家庭成员
赵彤凯 赵彤宇之弟、实际控制人关系密切的家庭成员
李祖庆 股东、董事、副总经理
曹伟 股东、副总经理、财务负责人、董事会秘书
刘春峰 股东、副总经理
朱瑞红 股东、监事
樊俊岭 监事
赵帅军 监事
李玉霞 股东、董事
孙建华 股东、董事
杨钧 独立董事
尤笑冰 独立董事
江泳 独立董事
张健欣 董事、副总经理
王林 独立董事
王新亚 副总经理
陈登照 副总经理
赵旭阳 股东、副总经理
郑州芯力波通信息技术有限公司 本公司实际控制人控制的公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
180
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
赵彤宇 20,000,000.00 2018 年 8 月 1 日 2021 年 7 月 31 日 否
关联担保情况说明
181
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,068,383.00 2,738,893.60
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 郑州万丰隆实业有限公司 1,861,908.19
182
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额 429,518 股
公司本期失效的各项权益工具总额 470,140 股
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
股份支付情况的说明：
根据《郑州光力科技股份有限公司限制性股票激励计划》（以下简称激励计划），公司拟向激励对象定向发行公司 A 股普
通股，该激励计划相关材料已报中国证监会备案，并经公司 2015 年年度股东大会审议通过。
根据公司股东大会的授权，公司第二届董事会第十八次会议审议通过《关于<郑州光力科技股份有限公司限制性股票激
励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》，公司向 59 名激励对象授予限制性股票共 81.00 万股，授予日为 2016 年 2 月 22
日，授予价格为 23.06 元/股。该激励计划的有效期为 3 年，自限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完
毕之日止。该激励计划授予的限制性股票在授予日起满 12 个月后分 3 期解锁，每期解锁的比例分别为 40%、30%、30%，实
际可解锁数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。公司本次向激励对象授予限制性股票 81.00 万股，按照相关估值工
具确定授予日限制性股票的公允价值，计划草案摘要公告前 20 个交易日公司股票交易均价为 46.10 元/股，最终确定授予日
公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为 558.91 万元，该等公允价值总额作为公司本次激励计划授予的总成本，并
在激励计划的实施过程中按照解锁比例进行分期确认。
公司在激励对象获授的限制性股票授予登记完成后实施了 2015 年年度权益分派方案，在公司第二届董事会第十七次会
议审议通过 2015 年度利润分配方案并披露后，公司首次发行限制性股票 810,000 股已于 2016 年 4 月份授予完成，并于 2016
年 4 月 14 日上市，限制性股票首次授予完成后，公司总股本由 92,000,000 股增加至 92,810,000 股，以公司总股本
92,810,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.486908 元人民币，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 9.912725
股，现金分红后总股本增至 184,810,000 股。根据激励计划规定授予数量由 810,000 股调整为 1, 612,931 股，授予价格由
23.06 元/股调整为 11.5058633 元/股。
公司 2017 年 3 月 23 日召开第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十八次会议审议通过《关于限制性股票激励
计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》。根据《郑州光力科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的规定和股东大
会的授权，公司董事会认为限制性股票激励计划授予的限制性股票设定的第一个解锁期解锁条件已经成就，同意公司按照激
励计划的相关规定办理限制性股票第一个解锁期解锁相关事宜。本次符合解锁条件的激励对象共计 59 人，可解锁的限制性
183
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
股票数量 645,172 股。
公司于 2017 年 6 月 9 日实施完成了 2016 年度权益分派，即以公司总股本 184810000 股为基数，向全体股东每 10 股派
0.5 元人民币现金（含税），根据公司《限制性股票激励计划（草案）》的相关规定及公司 2016 年第一次临时股东大会授权，
对限制性股票回购价格进行调整，调整后的限制性股票回购价格为 11.4558633 元/股。
公司于 2017 年 8 月 23 日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于回购注销部分
限制性股票的议案》，决定回购并注销 2 名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的 68,101 股限制性股票，回购价格为
11.4558633 元/股。
公司于 2018 年 1 月 25 日召开第三届董事会第八次会议，第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票的议案》，决定回购并注销 3 名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的 40,622 股限制性股票，回购价格为
11.4558633 元/股。
公司于 2018 年 10 月 26 日召开第三届董事会第十四次会议，第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整限制
性股票回购价格的议案》、《关于回购注销部分限制性股票的议案》，决定回购并注销 2 名离职激励对象持有的已获授但尚
未解锁的 29,869 股限制性股票，回购价格为 11.4058528 元/股。
公司于 2018 年 11 月 9 日召开第三届董事会第十五次会议，第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于终止实施
2016 年限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于终止执行<郑州光力科技股份有限公
司股权激励计划实施考核管理办法（修订稿）>的议案》，决定终止实施激励计划并对剩余 52 名激励对象已获授但尚未解锁
的共计 399,649 股限制性股票进行回购注销，回购价格为 11.4058528 元/股。
2016 年至 2018 年成本摊销情况见下表：
项目名称 2016 年 2017 年 2018 年
摊销金额（万元） 302.74 158.96 49.18
2、以权益结算的股份支付情况
√适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克—斯科尔斯期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据 按各解锁期的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 5,108,851.59
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 491,834.83
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √不适用
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
由于公司股票价格发生较大波动，继续实施激励计划将难以达到预期的激励目的和激励效果。公司本期终止实施 2016
年限制性股票激励计划并回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票，由于该项终止，本公司 2018 年确认与股份支付相关的
管理费用 491,834.83 元。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
2014 年 7 月，本公司原位于高新技术产业开发区长椿路 11 号 1 幢五层 C1、C2、C3、C4、C5 的 3053.33 平米的自用房
产改为出租，租赁期为十年三个月。前四年租金为 20 元/平/月，第五年至第七年租金为 22.81 元/平/月，第八至第十年租
金为 26.03 元/平/月。
截至 2018 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司无其他需要披露的重大承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 9,590,146.55
经审议批准宣告发放的利润或股利 9,590,146.55
185
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 40,818,254.32 35,042,211.43
应收账款 151,833,299.64 139,413,490.00
合计 192,651,553.96 174,455,701.43
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 36,192,990.60 30,387,345.43
商业承兑票据 4,625,263.72 4,654,866.00
合计 40,818,254.32 35,042,211.43
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 27,545,423.48
合计 27,545,423.48
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
商业承兑票据
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 160,85
177,264 25,431, 151,833, 21,439,9 139,413,4
合计提坏账准备的 100.00% 14.35% 3,427. 100.00% 13.33%
,997.39 697.75 299.64 37.77 90.00
应收账款 77
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
160,85
177,264 25,431, 151,833, 21,439,9 139,413,4
合计 100.00% 14.35% 3,427. 100.00% 13.33%
,997.39 697.75 299.64 37.77 90.00
77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 114,643,931.37 5,732,196.57 5.00%
1 年以内小计 114,643,931.37 5,732,196.57 5.00%
1至2年 29,961,663.58 2,996,166.36 10.00%
2至3年 8,185,961.47 1,637,192.29 20.00%
3 年以上 22,743,815.59 15,066,142.53 66.24%
188
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3至4年 6,377,498.94 1,913,249.68 30.00%
4至5年 6,426,847.61 3,213,423.81 50.00%
5 年以上 9,939,469.04 9,939,469.04 100.00%
合计 175,535,372.01 25,431,697.75
确定该组合依据的说明：除已单独计提减值准备的应收账款和按关联组合计提坏账准备的应收账款外，公司根据以前年
度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法
确定坏账准备计提的比例。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用√不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,991,759.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 47,602,654.49 元，占应收账款年末余额合计数的比例
26.85%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 2,690,800.93 元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2、其他应收款
单位： 元
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应收利息 98,750.00
应收股利
其他应收款 8,293,664.77 2,843,943.95
合计 8,293,664.77 2,942,693.95
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 98,750.00
合计 98,750.00
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
8,865,1 571,448 8,293,66 3,197, 353,312. 2,843,943
合计提坏账准备的 100.00% 6.45% 100.00% 11.05%
12.83 .06 4.77 256.15 20 .95
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
8,865,1 571,448 8,293,66 3,197, 353,312. 2,843,943
合计 100.00% 6.45% 100.00% 11.05%
12.83 .06 4.77 256.15 20 .95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6,381,575.33 319,053.77 5.00%
1 年以内小计 6,381,575.33 319,053.77 5.00%
1至2年 741,766.10 74,176.61 10.00%
2至3年 265,845.00 53,169.00 20.00%
3 年以上 275,926.4 125,048.68 45.32%
3至4年 126,397.00 37,919.10 30.00%
4至5年 124,799.64 62,399.82 50.00%
5 年以上 24,729.76 24,729.76 100.00%
合计 7,665,112.83 571,448.06
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用√不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用√不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 218,135.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 5,697,057.50 2,608,655.50
员工备用金 1,928,853.27 87,289.45
单位往来款 1,200,000.00 451,811.20
其他 39,202.06 49,500.00
合计 8,865,112.83 3,197,256.15
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1,548,300.00 1 年以内 17.47% 77,415.00
单位一 履约保证金
23,400.00 1-2 年 0.26% 2,340.00
单位二 代付款 1,200,000.00 1 年以内 13.54%
618,912.50 1 年以内 6.98% 30,945.63
单位三 履约保证金
249,940.00 1-2 年 2.82% 24,994.00
单位四 备用金 653,257.34 1 年以内 7.37% 32,662.87
275,970.00 1 年以内 3.11% 13,798.50
单位五 投标保证金 79,820.00 1-2 年 0.90% 7,982.00
116,510.00 2-3 年 1.31% 23,302.00
合计 -- 4,766,109.84 -- 53.76% 213,440.00
6)涉及政府补助的应收款项
192
光力科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 349,949,754.34 349,949,754.34 255,949,754.34 255,949,754.34
对联营、合营企
业投资
合计 349,949,754.34 349,949,754.34 255,949,754.34 255,949,754.34
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
Loadpoint
36,239,524.34 36,239,524.34
Limited
LoadpointBearin
34,110,230.00 34,110,230.00
gsLimited
苏州莱得博微电
4,000,000.00 500,000.00 3,500,000.00
子科技有限公司
常熟市亚邦船舶
176,000,000.00 176,000,000.00
电气有限公司
光力（苏州）智能
装备技术研究院 5,600,000.00 5,600,000.00
有限公司
郑州光力瑞弘电
91,000,000.00 91,000,000.00
子科技有限公司
郑州光力景旭电
3,500,000.00 3,500,000.00
力技术有限公司
合计 255,949,754.34 94,500,000.00 500,000.00 349,949,754.34
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 147,683,762.92 65,304,641.28 115,804,885.63 45,541,292.01
其他业务 8,227,233.24 4,270,119.68 25,865,684.91 14,004,401.36
合计 155,910,996.16 69,574,760.96 141,670,570.54 59,545,693.37
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财收益 1,003,888.89
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,766,282.45
受的政府补助除外）
194
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委托他人投资或管理资产的损益 156,308.94
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -492,595.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,969.83
减：所得税影响额 831,852.40
少数股东权益影响额 22,030.13
合计 4,589,083.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √不适用
项目 涉及金额（元） 原因
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.22% 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司
5.55% 0.20 0.20
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用√不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用√不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
光力科技股份有限公司
法定代表人：赵彤宇
二0一九年三月二十八日
197