中信证券股份有限公司
                     关于光力科技股份有限公司
                           2021 年度跟踪报告


保荐机构名称：中信证券股份有限公司       被保荐公司简称：光力科技
保荐代表人姓名：秦国安                   联系电话：010-6083 3022
保荐代表人姓名：洪建强                   联系电话：010-6083 3956



一、保荐工作概述
             项      目                               工作内容

1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件        是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的
                                         无
次数
2．督导公司建立健全并有效执行规章
制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度
（包括但不限于防止关联方占用公司
                                         是
资源的制度、募集资金管理制度、内控
制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度        是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数            保荐机构每月查询公司募集资金专户资
                                         金变动情况和大额资金支取使用情况
（2）公司募集资金项目进展是否与信
                                         是
息披露文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数                未现场列席，已审阅历次会议通知、议


                                     1
                                         案、决议等文件
（2）列席公司董事会次数                  未现场列席，已审阅历次会议通知、议
                                         案、决议等文件
（3）列席公司监事会次数                  未现场列席，已审阅历次会议通知、议
                                         案、决议等文件

5.现场检查情况
（1）现场检查次数                        1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定 是
报送
（3）现场检查发现的主要问题及整改 经持续督导项目组 2021 年度现场检查，
情况                                     并未发现公司存在重大问题。
6.发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数                    1次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论 无
意见
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数                    无
（2）报告事项的主要内容                  无
（3）报告事项的进展或者整改情况          无
8．关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项              无
（2）关注事项的主要内容                  无
（3）关注事项的进展或者整改情况          无
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合
                                         是
规
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数                            1次

（2）培训日期                            2021 年 12 月 25 日
（3）培训的主要内容                      本次培训重点介绍了《公司法》

                                     2
                                        《证券法》《深圳证券交易所上市公司
                                        规范运作指引》《深圳证券交易所股票
                                        上市规则》等法律法规的相关内容，从
                                        公司治理、公司董事、监事、高级管理
                                        人员行为规范、上市公司信息披露规范
                                        等几个方面，并结合相关案例进行讲解。
11.其他需要说明的保荐工作情况           无



二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施

             事    项                   存在的问题         采取的措施
1.信息披露                         无                 不适用
2.公司内部制度的建立和执行         无                 不适用
3．“三会”运作                    无                 不适用
4.控股股东及实际控制人变动         无                 不适用
5.募集资金存放及使用               无                 不适用

6.关联交易                         无                 不适用
7.对外担保                         无                 不适用
8.收购、出售资产                   无                 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对外 无                   不适用
投资、风险投资、委托理财、财务资
助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的中介机构配 无                   不适用
合保荐工作的情况
11.其他（包括经营环境、业务发展、 无                  不适用
财务状况、管理状况、核心技术等方
面的重大变化情况）



三、公司及股东承诺事项履行情况


                                    3
                                         是否履行承 未履行承诺的原因及解
           公司及股东承诺事项
                                             诺             决措施
 1．关于股份流通限制和自愿锁定、减持的
                                            是              不适用
 承诺
 2．股份回购的承诺                          是              不适用
 3．稳定股价的承诺                          是              不适用
 4．依法承担赔偿或者补偿责任的承诺          是              不适用
 5．填补因首次公开发行股票摊薄即期回报
                                            是              不适用
 的措施及承诺
 6．利润分配政策的承诺                      是              不适用
 7．避免同业竞争的承诺                      是              不适用
 8．强化对相关责任主体承诺事项的约束措
                                            是              不适用
 施


四、其他事项
           报告事项                              说   明
1.保荐代表人变更及其理由    不适用

2.报告期内中国证监会和本 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中国证
所对保荐机构或者其保荐的 监会（包括派出机构）和贵所对本保荐人或者保
公司采取监管措施的事项及 荐的公司采取监管措施的事项：1、2021 年 1 月 4
整改情况                    日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐的浙江
                            正元智慧科技股份有限公司（以下简称“正元智
                            慧”）出具《关于对浙江正元智慧科技股份有限
                            公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》。
                            监管措施认定：2020 年 1 月至 2020 年 7 月期间，
                            正元智慧向浙江尼普顿科技股份有限公司提供财
                            务资助，公司未及时对前述事项履行相应的审议
                            程序、未及时履行信息披露义务，上述行为违反
                            了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三
                            条、第三十条的规定。2、2021 年 1 月 8 日，中国



                                     4
证监会浙江监管局对我公司保荐的熊猫乳品集团
股份有限公司（以下简称“熊猫乳品”）出具《关
于对熊猫乳品集团股份有限公司及相关人员采取
出具警示函措施的决定》。监管措施认定：2020
年 10 月 29 日，熊猫乳品收到与收益相关的政府
补助 900 万元，未及时履行信息披露义务。公司
及相关人员的上述行为违反了《上市公司信息披
露管理办法》第二条、第三条、第三十条和第三
十一条的相关规定。3、2021 年 1 月 29 日，中国
证监会浙江监管局对我公司保荐的浙江开山压缩
机股份有限公司（以下简称“开山股份”）出具
《关于对浙江开山压缩机股份有限公司采取责令
改正措施的决定》。监管措施指出，浙江局在现
场检查中发现开山股份存在：2019 年、2020 年定
期报告业绩核算不准确；2019 年至 2020 年期间，
公司内部治理存在资金使用不规范、会议流程不
规范、人员不独立的问题。上述行为违反《上市
公司信息披露管理办法》第二条的规定。4、2021
年 3 月 2 日，中国证监会江西监管局对我公司保
荐的博雅生物制药集团股份有限公司（以下简称
“博雅生物”）出具《关于对博雅生物制药集团
股份有限公司、廖昕晰、梁小明、范一沁采取责
令改正措施的决定》。监管措施指出，经查，博
雅生物存在未及时履行关联交易的审议程序及信
息披露义务，未披露重大事件进展及未按规定履
行关联交易信息披露义务等问题。违反了《上市
公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第三
十二条、第四十八条和《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通


       5
知》第一条的相关规定。博雅生物公司董事长、
总经理、时任董事会秘书未履行勤勉尽责义务，
对上述违规行为负有责任。5、2021 年 8 月 26 日，
中国证监会广东监管局对我公司保荐的汤臣倍健
股份有限公司（以下简称“汤臣倍健”）出具《关
于对汤臣倍健股份有限公司、梁允超、林志成、
吴卓艺、唐金银采取出具警示函措施的决定》。
监 管 措 施 指 出 ， 汤 臣 倍 健 在 收 购 Life Sp
aceGroupPtyLtd100%股权和广州汤臣佰盛有限公
司 46.67%股权项目中存在以下违规行为：未充分、
审慎评估并披露《电子商务法》实施的重大政策
风险；未如实披露标的资产实际盈利与相关盈利
预测存在重大差异的情况；未充分披露商誉和无
形资产减值测试相关信息；商誉减值测试预测的
部分指标缺乏合理依据；减值测试关于资产可回
收金额的计量不规范；内幕信息知情人登记不完
整。监管措施认定：汤臣倍健董事长、总经理、
财务总监、董事会秘书未按照《上市公司信息披
露管理办法》（证监会令第 40 号）第三条和《关
于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的
规定》第七条的规定履行勤勉尽责义务，分别对
公司相关违规行为负有主要责任。6、2021 年 10
月 19 日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐的
思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医
惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公司
及相关人员采取出具警示函措施的决定》。监管
措施指出，思创医惠存在未及时履行关联交易相
应决策程序，未按相关规定履行信息披露义务行
为，违反 2007 年发布施行的《上市公司信息披露


        6
管理办法》第二条、第三条、第四十八条和《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》第一条的相关规定。7、
2021 年 10 月 22 日，中国证监会北京监管局对我
公司保荐的北京碧水源科技股份有限公司（以下
简称“碧水源”）出具《关于对北京碧水源科技
股份有限公司采取出具警示函行政监管措施的决
定》。监管措施指出，碧水源全资子公司汕头市
碧水源为北京德青源农业科技股份有限公司及其
子公司威县德青源提供担保。德青源在上述担保
合同签署时是碧水源的关联人，但公司未针对该
担保事项履行相关审议程序、未及时披露。上述
行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证
监会令第 40 号）第二条、第三十条、第四十八条
的规定。8、2021 年 11 月 24 日，中国证监会对我
公司保荐的国元证券股份有限公司（以下简称“国
元证券”）出具《关于对国元证券股份有限公司
采取出具警示函的决定》。监管措施指出，国元
证券存在资产管理产品运作不规范，投资决策不
审慎，投资对象尽职调查和风险评估不到位等问
题，违反了《证券期货经营机构私募资产管理业
务管理办法》第六十一条规定。9、2021 年 12 月
15 日，中国证监会北京监管局对我公司保荐的东
华软件股份公司（以下简称“东华软件”）出具
《关于对东华软件股份公司、薛向东、吕波、叶
莉采取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，
东华软件 2018 年和 2019 年发生多笔贸易类业务，
相关业务收入确认不符合企业会计准则，导致公
司 2018 年和 2019 年年度财务报告虚增营业收入，


       7
上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》
（证监会令第 40 号）第二条规定。10、2021 年
12 月 23 日，中国证监会深圳监管局对我公司保荐
的深圳市奥拓电子股份有限公司（以下简称“奥
拓电子”）出具《深圳证监局关于对深圳市奥拓
电子股份有限公司采取责令改正措施的决定》。
监管措施指出，自 2021 年 7 月起对奥拓电子进行
了现场检查发现，公司存在：三会运作不规范、
内幕信息知情人登记存在遗漏等公司治理的问
题，子公司收入及成本会计核算不审慎、2019 年
商誉减值测试不审慎、对个别涉诉其他应收款未
按照单项进行减值测试等财务管理和会计核算的
问题，关联方交易披露不完整的问题。上述情况
反映出公司在公司治理、内幕信息知情人登记管
理、财务管理与会计核算及信息披露等方面存在
不规范情况。根据《上市公司股东大会规则》、
《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制
度的规定》、《关于上市公司内幕信息知情人登
记管理制度的规定》、《上市公司现场检查办法》、
《上市公司信息披露管理办法》的相关规定，决
定对奥拓电子采取责令改正的监管措施。我公司
在上述上市公司收到监管函件后，与上市公司一
起仔细分析问题原因，并落实整改，督促各公司
相关人员加强法律、法规的学习，完善信息披露
工作，切实提升公司规范运作水平，引以为戒，
严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行诚实
守信、忠实勤勉义务，保证上市公司经营合法合
规以及信息披露真实、准确、完整。杜绝类似情
况再次发生。11、2021 年 1 月 23 日，中国证监会


       8
深圳监管局对我公司出具《深圳证监局关于对中
信证券股份有限公司采取责令改正措施的决定》，
认定：我公司个别首次公开发行保荐项目执业质
量不高，存在对发行人现金交易等情况关注和披
露不充分、不准确，对发行人收入确认依据、补
贴可回收性等情况核查不充分等问题，上述行为
违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》规定。
12、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公
司出具《关于对中信证券股份有限公司的监管
函》，指出：中信证券作为思创医恵向不特定对
象发行可转债项目保荐人，未按照《保荐人尽职
调查工作准则》的规定核查金额较大、期限较长
的预付账款产生的原因及交易记录、资金流向等，
调查公司是否存在资产被控股股东或实际控制人
及其关联方控制和占用的情况，发表的核查意见
不真实、不准确，出具的《承诺函》与公司实际
情况不符，履行保荐职责不到位，内部质量控制
存在一定的薄弱环节，违反了《深圳证券交易所
创业板股票上市规则（2020 年）》第 1.4 条、《深
圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核
规则》第十七条、第二十八条以及《深圳证券交
易所创业板上市公司证券发行与承销业务实施细
则》六十一条第二款第（三）项等规定。我公司
在收到上述监管函件后高度重视，进行深入整改，
建立健全并严格执行内控制度和流程规范，保障
业务规范开展。严格遵守法律法规、保荐业务执
业规范和交易所业务规则等规定，切实提高执业
质量，保证所出具的文件真实、准确、完整，谨
慎勤勉履行职责。


       9
3.其他需要报告的重大事项   1、2021 年 11 月 4 日，深圳证券交易所对碧水源
                           出具《关于对北京碧水源科技股份有限公司及相
                           关当事人给予通报批评处分的决定》，认定：2018
                           年 4 月，碧水源全资子公司汕头碧水源和汕头市
                           潮南区经济建设投资发展有限公司、北京德青源
                           农业科技股份有限公司、威县德青源农业科技有
                           限公司签署投资协议、担保协议等协议。对于上
                           述对外担保事项，碧水源未及时履行审议程序并
                           对外披露。碧水源的上述行为违反了《创业板股
                           票上市规则（2018 年修订）》第 1.4 条、第 2.1
                           条、第 7.9 条、第 9.11 条的相关规定。碧水源董
                           事长、总经理、时任财务总监未能恪尽职守、履
                           行诚信勤勉义务，违反了《创业板股票上市规则
                           （2018 年修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5
                           条的相关规定，对碧水源上述违规行为负有重要
                           责任。2、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对
                           我公司保荐代表人出具《关于对保荐代表人马齐
                           玮、徐峰给予通报批评处分的决定》，认定：马
                           齐玮、徐峰作为我公司推荐的思创医恵向不特定
                           对象发行可转债项目的保荐代表人，直接承担了
                           对发行人经营状况的核查把关、申报文件的全面
                           核查验证等职责，但未按照《保荐人尽职调查工
                           作准则》的规定，核查金额较大、期限较长的预
                           付账款产生的原因及交易记录、资金流向等，调
                           查公司是否存在资产被控股股东或实际控制人及
                           其关联方控制和占用的情况，发表的核查意见不
                           真实、不准确，出具的《承诺函》与公司实际情
                           况不符合。保荐代表人履行保荐职责不到位，违
                           反了《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020


                                  10
年修订）》第 1.4 条，《深圳证券交易所创业板
上市公司证券发行上市审核规则》第十七条、第
二十八条以及《深圳证券交易所创业板上市公司
证券发行与承销业务实施细则》第六十一条第二
款第（三）项的规定。3、2021 年 11 月 25 日，深
圳证券交易所对博雅生物出具《关于对博雅生物
制药集团股份有限公司及相关当事人给予通报批
评处分的决定》，指出：2017 年 4 月至 2020 年 1
月，博雅生物向原控股股东管理的基金控制的公
司支付采购款累计 8.23 亿元采购原料血浆，但该
公司未向博雅生物供应，构成关联方占用上市公
司资金。博雅生物的上述行为违反了《创业板股
票上市规则（2018 年 11 月修订）》第 1.4 条和《创
业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》第
2.1.4 条的规定。我公司在知悉对保荐代表人的纪
律处分后高度重视，要求相关保荐代表人应当引
以为戒，严格遵守法律法规、保荐业务执业规范
和交易所业务规则等规定，遵循诚实、守信、勤
勉、尽责的原则，认真履行保荐代表人的职责，
切实提高执业质量，保证所出具的文件真实、准
确、完整。我公司在知悉上述上市公司受到纪律
处分后，督促上市公司及相关当事人应当引以为
戒，严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行
诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司经营合
法合规以及信息披露真实、准确、完整。




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于光力科技股份有限公司 2021 年
度跟踪报告》之签章页）




保荐代表人：

                   —————————           —————————

                            秦国安                      洪建强




                                                 中信证券股份有限公司

                                                         年      月   日




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