关于广州高澜节能技术股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZC10183号
广州高澜节能技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州高澜节能技术股份有限公司（以下
简称“贵公司”） 2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下
简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证
券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关
规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集
资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
广州高澜节能技术股份有限公司 2022 年 4 月 20 日 鉴证报告 信会师报字[2022]第 ZC10183 号
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三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号——上 市公司募集资 金管理和使 用的监管要 求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，在所有重大方面如实反映贵公司2021年度募集资金存
放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包
括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告在
所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证
监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板
上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实
反映了贵公司2021年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作
任何其他目的。
广州高澜节能技术股份有限公司 2022 年 4 月 20 日 鉴证报告 信会师报字[2022]第 ZC10183 号
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（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：梁肖林（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：吴泽敏
中国上海 二〇二二年四月二十日
广州高澜节能技术股份有限公司 2022 年 4 月 20 日 鉴证报告 信会师报字[2022]第 ZC10183 号
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广州高澜节能技术股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公
告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2021
年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) IPO 募集资金
1、 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广州高澜节能技术
股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]
94 号）核准，获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）
股票 1,667 万股，每股面值 1 元，每股发行价格人民币
15.52 元，募集资金总额为人民币 258,718,400.00 元，扣
除发行费用总额人民币 31,104,058.02 元后募集资金净额
为人民币 227,614,341.98 元。
上述募集资金已于 2016 年 1 月 28 日全部到账，并经立
信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师报
字[2016]第 410045 号验资报告。公司已对募集资金采取了
专户存储管理。
2、 募集资金使用金额和当前余额
2021 年度，公司使用募集资金 383,500.00 元。截至 2021 年
12 月 31 日，公司募集资金使用金额和当前余额如下（金额
单位：人民币元）：
专项报告 第 1 页
项 目 金 额
募集资金总额 258,718,400.00
减：发行费用 31,104,058.02
募集资金净额 227,614,341.98
减：置换预先投入募投项目的自筹资金 82,835,105.66
减：截至期末累计已使用募集资金 144,809,202.59
减：募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金 294,051.01
加：截至期末银行利息扣除手续费净额 324,017.28
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 0.00
(二) 可转换公司债券募集资金
1、 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州高澜节能技术
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批
复》（证监许可[2020]3067 号）同意注册，向不特定对象发
行可转换公司债券 2,800,000.00 张，每张面值人民币 100 元，
按面值发行，募集资金总额为人民币 280,000,000 元，扣除
与发行有关的费用人民币 7,222,328.67 元（不含税），实际
可使用募集资金净额为人民币 272,777,671.33 元。
上述募集资金已于 2020 年 12 月 16 日全部到账，并经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师报字
[2020]第 ZC10606 号《可转换公司债券实际募集资金验资
报告》。公司已对募集资金采取了专户存储管理。
2、 募集资金使用金额和当前余额
2021 年度，公司使用募集资金 202,654,377.45 元。截至 2021
年 12 月 31 日，公司募集资金使用金额和当前余额如下（金
额单位：人民币元）：
专项报告 第 2 页
项 目 金 额
募集资金总额 280,000,000.00
减：发行费用 7,222,328.67
募集资金净额 272,777,671.33
减：截至期末累计已使用募集资金 272,777,671.33
减：募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金 689,203.28
加：截至期末银行利息扣除手续费净额 689,203.28
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 0.00
二、 募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效
益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2020 年 12 月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规
和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州高澜
节能技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资
金管理制度》）。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实
行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构与开
户银行签订《募集资金三方监管协议》。
（一） IPO 募集资金
1、 募集资金的管理情况
公司连同保荐机构天风证券股份有限公司于 2016 年 2
月 29 日分别与招商银行股份有限公司广州东山支行、中
国民生银行股份有限公司广州分行、浙商银行股份有限公
司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》，于 2016 年
3 月 14 日分别与岳阳高澜节能装备制造有限公司、兴业
银行股份有限公司岳阳分行签订了《募集资金四方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。《募集资金三方监管协议》
专项报告 第 3 页
《募集资金四方监管协议》符合《创业板规范运作指引》
及其他相关规定，三方监管协议、四方监管协议的履行不
存在问题。
2、 募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金的存储情况如
下（金额单位：人民币元）：
开户银行 银行账号 存放余额 备注
浙商银行股份有限公司
5810000010120100045043 0.00 已注销（注1）
广州分行
中国民生银行股份有限
694654521 0.00 已注销（注2）
公司广州分行
兴业银行股份有限公司
368280100100065826 0.00 已注销（注3）
岳阳分行
招商银行股份有限公司
120906743810809 0.00 已注销（注4）
广州东山支行
合计 0.00
注 1：公司在浙商银行股份有限公司广州分行开立的募集资金专户（账号：
5810000010120100045043）主要用于公司补充流动资金，补流后存放在该专户
中的剩余募集资金无后续使用用途，公司于 2018 年 11 月 22 日将此专户办
理了注销，并将剩余募集资金及相关利息收入 1,518.44 元转入公司基本账户，
用于永久补充流动资金。
注 2：由于企业科研中心建设项目已经完成，公司于 2019 年 8 月 13 日将中
国民生银行股份有限公司广州分行开立的募集资金专户（账号：694654521）
办理注销，并将该专户中的余额 249,165.13 元（包括利息收入）全部转入公
司基本账户，用于永久补充流动资金。
注 3：由于岳阳高澜纯水冷却系统生产基地建设项目已经完成，公司于 2021 年
6 月 28 日将兴业银行股份有限公司岳阳分行开立的募集资金专户（账号：
368280100100065826）办理注销，并将该专户中的余额 62.48 元（系利息收入）
全部转入公司基本账户，用于永久补充流动资金。
注 4：由于岳阳高澜纯水冷却系统生产基地建设项目已经完成，公司于 2021 年
7 月 7 日将招商银行股份有限公司广州东山支行开立的募集资金专户（账号：
专项报告 第 4 页
120906743810809）办理注销，并将该专户中的余额 44,823.40 元（系利息收入）
全部转入公司基本账户，用于永久补充流动资金。
（二） 可转换公司债券募集资金
1、募集资金的管理情况
公司连同保荐机构华金证券股份有限公司、中国工商银行
股份有限公司广州花城支行签订了《可转换公司债券募集
资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。《可转换
公司债券募集资金三方监管协议》符合《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，协议的
履行不存在问题。
2、募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金的存储情况如
下（金额单位：人民币元）：
开户银行 银行账号 存放余额 备注
中国工商银行股份有
3602028529202262050 0.00 已注销
限公司广州花城支行
注：由于募集资金已按规定用于购买东莞市硅翔绝缘材料有限公司 51%股权项
目和补充流动资金项目，公司于 2021 年 9 月 10 日将中国工商银行股份有限公
司广州花城支行开立的募集资金专户办理注销，并将该专户中的余额
689,203.28 元（系利息收入）全部转入公司结算账户，用于永久补充流动资金。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使
用情况对照表》。
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(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截止 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的实施地
点、实施方式未发生变更。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、IPO 募集资金
2016 年 3 月 7 日，公司第二届董事会第十四次会议审议
通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹
资金的议案》，同意公司使用 82,835,105.66 元的募集资金
置换预先已投入下列项目的自筹资金：
序号 项目名称 自筹资金预先投入金额（元） 已置换金额（元）
岳阳高澜纯水冷却系
1 82,835,105.66 82,835,105.66
统生产基地建设项目
公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金已经立
信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广州高澜节能
技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目
的鉴证报告》（信会师报字[2016]第 410101 号）鉴证。公司
上述以自筹资金预先投入募投项目资金 82,835,105.66 元
于 2016 年 3 月完成置换。
2、可转换公司债券募集资金
2021 年 5 月 20 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过
了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发
行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投
入募投项目的自筹资金 133,145,414.85 元和已支付发行费
用的自筹资金 1,722,328.67 元。
专项报告 第 6 页
（1）募投项目
序号 项目名称 自筹资金预先投入金额（元） 已置换金额（元）
购买东莞市硅翔绝缘
1 材料有限公司 51%股 133,145,414.85 133,145,414.85
权
（2）发行费用
序号 费用类别 自筹资金预先投入金额（元） 已置换金额（元）
1 承销及保荐费用 160,377.36 160,377.36
2 律师费用 471,698.11 471,698.11
3 会计师费用 716,981.13 716,981.13
4 资信评级费 235,849.06 235,849.06
信息披露及发行手续
5 137,423.01 137,423.01
费等
合 计 1,722,328.67 1,722,328.67
公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
的自筹资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的《关于广州高澜节能技术股份有限公司以募集资金置换
预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报告》（信
会师报字[2021]第 ZC10343 号）鉴证。公司上述以自筹资金
预先投入募投项目的自筹资金 133,145,414.85 元和已支付
发行费用的自筹资金 1,722,328.67 元于 2021 年 5 月完成置
换。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(五) 节余募集资金使用情况
报告期内，由于岳阳高澜纯水冷却系统生产基地建设项目已经
完成，公司于 2021 年 6 月 28 日将兴业银行股份有限公司岳阳
分行开立的募集资金专户办理注销，并将该专户中的余额 62.48
元（系利息收入）全部转入公司基本账户，用于永久补充流动
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资金。2021 年 7 月 7 日将广州东山支行开立的募集资金专户办
理注销，并将该专户中的余额 44,823.40 元（系利息收入）全部
转入公司基本账户，用于永久补充流动资金。
由于购买东莞市硅翔绝缘材料有限公司 51%股权项目和补充流
动资金项目已经完成，公司于 2021 年 9 月 10 日将中国工商银
行股份有限公司广州花城支行公司开立的募集资金专户办理注
销，并将该专户中的余额 689,203.28 元（系利息收入）全部转
入公司结算账户，用于永久补充流动资金。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
本公司不存在尚未使用的募集资金。
(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
1、报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监
会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等相关规定
及公司《募集资金管理制度》规定及时、真实、准确、完整披
露募集资金的使用及存放情况。
2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
专项报告 第 8 页
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2022 年 4 月 20 日经董事会批准报出。
附表：1、IPO 募集资金使用情况对照表
2、可转换公司债券募集资金使用情况对照表
广州高澜节能技术股份有限公司董事会
2022年4月20日
专项报告 第 9 页
附表 1：
IPO 募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：广州高澜节能技术股份有限公司 单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 22,761.43 38.35
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 0.00 22,764.42
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目和超募资 募集资金 调整后投 本年度 截至期末累 截至期末投资进度 本年度 是否达 项目可行性
是否已变更项目 项目达到预定可使
金投向 承诺投资 资总额(1) 投入 计投入金额 （%） 实现的 到预计 是否发生重
（含部分变更） 用状态日期
总额 金额 (2) (3)＝(2)/(1) 效益 效益 大变化
承诺投资项目
岳阳高澜纯水冷却系统
否 16,678.00 16,678.00 38.35 16,699.53 100.13% 2017 年 02 月 01 日 5,824.36 是 否
生产基地建设项目
企业科研中心建设项目 否 2,839.80 2,839.80 0.00 2,821.26 99.35% 2017 年 02 月 01 日 不适用 否
补充流动资金 否 3,244.04 3,243.63 0.00 3,243.63 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 22,761.84 22,761.43 38.35 22,764.42 100.01% 5,824.36
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 22,761.84 22,761.43 38.35 22,764.42 100.01% 5,824.36
附表 1 第 1 页
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 无
体项目）
项目可行性发生重大变 无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及 无
使用进展情况
募集资金投资项目实施 无
地点变更情况
募集资金投资项目实施 无
方式调整情况
在募集资金到位前，公司已经以自筹资金预先投入募集资金投资项目，截至 2016 年 02 月 22 日累计投资自筹资金 82,835,105.66 元于本次募集资金拟投资
募集资金投资项目先期
项目。2016 年 3 月 7 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》。公司于 2016 年 3 月
投入及置换情况 完成募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补
无
充流动资金情况
报告期内，由于岳阳高澜纯水冷却系统生产基地建设项目已经完成，公司于 2021 年 6 月 28 日将兴业银行股份有限公司岳阳分行开立的募集资金专户办理
项目实施出现募集资金
注销，并将该专户中的余额 62.48 元（系利息收入）全部转入公司基本账户，用于永久补充流动资金。2021 年 7 月 7 日将广州东山支行开立的募集资金专
节余的金额及原因 户办理注销，并将该专户中的余额 44,823.40 元（系利息收入）全部转入公司基本账户，用于永久补充流动资金。
尚未使用的募集资金用
无
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
附表 1 第 2 页
附表 2：
可转换公司债券募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：广州高澜节能技术股份有限公司 单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 27,277.77 20,265.44
总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 0.00 27,277.77
总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更 调整后投 本年度 截至期末累 截至期末投资进度 本年度 是否达
承诺投资项目和 募集资金承 项目达到预定可 项目可行性是否
项目（含部分 资总额 投入 计投入金额 （%） 实现的 到预计
超募资金投向 诺投资总额 使用状态日期 发生重大变化
变更） (1) 金额 (2) (3)＝(2)/(1) 效益 效益
承诺投资项目
购 买 东莞 市硅 翔绝 缘
材料有限公司 51% 股 否 20,400.00 20,400.00 13,387.67 20,400.00 100.00% 3,633.99 是 否
权项目
补充流动资金 否 6,877.77 6,877.77 6,877.77 6,877.77 100.00% 不适用 否
承诺投资项目小计 27,277.77 27,277.77 20,265.44 27,277.77 100.00% 3,633.99
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 27,277.77 27,277.77 20,265.44 27,277.77 100.00% 3,633.99
附表 2 第 1 页
未 达 到计 划进 度或 预
计 收 益的 情况 和原 因 无
（分具体项目）
项 目 可行 性发 生重 大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募 集 资金 投资 项目 实
无
施地点变更情况
募 集 资金 投资 项目 实
无
施方式调整情况
在募集资金到位前，公司已经以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用，截至 2021 年 4 月 30 日，累计投资自筹资金 133,145,414.85 元于本次募
募 集 资金 投资 项目 先
集资金拟投资项目，使用自筹资金 1,722,328.67 元支付发行费用。2021 年 5 月 20 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先
期投入及置换情况 投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。公司于 2021 年 5 月完成募集资金置换。
用 闲 置募 集资 金暂 时
无
补充流动资金情况
项 目 实施 出现 募集 资 报告期内，由于购买东莞市硅翔绝缘材料有限公司 51%股权项目和补充流动资金项目已经完成，公司于 2021 年 9 月 10 日将中国工商银行股份有限公司广州
花城支行公司开立的募集资金专户办理注销，并将该专户中的余额 689,203.28 元（系利息收入）全部转入公司结算账户，用于永久补充流动资金。
金节余的金额及原因
尚 未 使用 的募 集资 金
无
用途及去向
附表 2 第 2 页
募 集 资金 使用 及披 露
中 存 在的 问题 或其 他 无
情况
附表 2 第 3 页
