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一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-3
二、 前次募集资金使用情况报告 1-6
关于广州高澜节能技术股份有限公司
截至2022年9月30日止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZC10006号
广州高澜节能技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广州高澜节能技术股份有限公司（以下
简称“高澜股份”） 截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告
（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证
业务。
一、管理层的责任
高澜股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前
次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制前
次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募
集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情
况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情
况报告发表鉴证结论。
鉴证报告 第1页
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集
资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员
会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500
号）编制，如实反映高澜股份截至2022年9月30日止前次募集资金使
用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，高澜股份截至2022年9月30日止前次募集资金使用情
况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集
资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制，如实反
映了高澜股份截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本鉴证报告仅供高澜股份为申请发行证券之目的使用，不得用作
任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为高澜股份申请向特定对象
发行 A 股股票并上市所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
鉴证报告 第2页
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：梁肖林
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：吴泽敏
中 国上海 二 O 二三年一月十日
鉴证报告 第3页
广州高澜节能技术股份有限公司
截至 2022 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
广州高澜节能技术股份有限公司截至2022年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
根据 中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规
定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将截至2022年9月30
日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、 前次募集资金基本情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州高澜节能技术股份
有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监
许可[2020]3067 号）同意注册，向不特定对象发行可转换公司
债券 2,800,000.00 张，每张面值人民币 100 元，按面值发行，
募集资金总额为人民币 280,000,000.00 元，扣除与发行有关的
费用人民币 7,222,328.67 元（不含税），实际可使用募集资金
净额为人民币 272,777,671.33 元。
上述募集资金已于 2020 年 12 月 16 日全部到账，并经立信会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了信会师报字[2020]第
ZC10606 号《可转换公司债券实际募集资金验资报告》。公司已
对募集资金采取了专户存储管理。
(二) 募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效
益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中
华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2020 年 12 月修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管
使用情况报告 第1页
广州高澜节能技术股份有限公司
截至 2022 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规
和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《广州高澜
节能技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资
金管理制度》）。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实
行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华金
证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司广州花城支行
签订了《可转换公司债券募集资金三方监管协议》，明确了各方
的权利和义务。《可转换公司债券募集资金三方监管协议》符合
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关
规定，协议的履行不存在问题。
截至 2022 年 9 月 30 日，公司已注销在中国工商银行股份有限
公司广州花城支行开立的募集资金专户。
由于募集资金已按规定用于购买东莞市硅翔绝缘材料有限公司
51%股权项目和补充流动资金项目，公司于 2021 年 9 月 10 日将
中国工商银行股份有限公司广州花城支行开立的募集资金专户
办理注销，并将该专户中的余额 689,203.28 元（系利息收入）
全部转入公司结算账户，用于永久补充流动资金。公司与华金
证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司广州花城支行
签订了《可转换公司债券募集资金三方监管协议》随之终止。
使用情况报告 第2页
广州高澜节能技术股份有限公司
截至 2022 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
(三) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 9 月 30 日止，公司募集资金具体存储情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 存放余额 备注
中国工商银行股份
有限公司广州花城 3602028529202262050 0.00 已注销
支行
合计 0.00
注：由于募集资金已按规定用于购买东莞市硅翔绝缘材料有限
公司 51%股权项目和补充流动资金项目，公司于 2021 年 9 月 10
日将中国工商银行股份有限公司广州花城支行开立的募集资金
专户办理注销，并将该专户中的余额 689,203.28 元（系利息收
入）全部转入公司结算账户，用于永久补充流动资金。
二、 前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2022 年 9 月 30 日止，公司不存在变更募集资金投资项目的
实施地点、实施主体、实施方式的情况。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
2021 年 5 月 20 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
使用情况报告 第3页
广州高澜节能技术股份有限公司
截至 2022 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
133,145,414.85 元和已支付发行费用的自筹资金 1,722,328.67 元。
（1）募投项目
序号 项目名称 自筹资金预先投入金额（元） 已置换金额（元）
购买东莞市硅翔绝缘
1 材料有限公司 51%股 133,145,414.85 133,145,414.85
权
（2）发行费用
序号 费用类别 自筹资金预先投入金额（元） 已置换金额（元）
1 承销及保荐费用 160,377.36 160,377.36
2 律师费用 471,698.11 471,698.11
3 会计师费用 716,981.13 716,981.13
4 资信评级费 235,849.06 235,849.06
信息披露及发行手续
5 137,423.01 137,423.01
费等
合 计 1,722,328.67 1,722,328.67
公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自
筹资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州高
澜节能技术股份有限公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资
项目的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZC10343 号）鉴
证。公司上述以自筹资金预先投入募投项目的自筹资金
133,145,414.85 元和已支付发行费用的自筹资金 1,722,328.67 元
于 2021 年 5 月完成置换。
使用情况报告 第4页
广州高澜节能技术股份有限公司
截至 2022 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明详见附表
2。
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异
情况
公司不存在募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益
的差异情况。
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
截至 2022 年 9 月 30 日止，公司不存在涉及以资产认购股份的资
产运行情况。
五、 前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况
本公司上述募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信
息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
使用情况报告 第5页
广州高澜节能技术股份有限公司
截至 2022 年 9 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
六、 报告的批准报出
本报告于 2023 年 1 月 10 日经董事会批准报出。
附表：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
广州高澜节能技术股份有限公司
2023年1月10日
使用情况报告 第6页
附表 1
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额： 27,277.77 已累计使用募集资金总额： 27,277.77
各年度使用募集资金总额： 27,277.77
变更用途的募集资金总额： 不适用 2020 年： 7,012.33
变更用途的募集资金总额比例： 不适用 2021 年： 20,265.44
2022 年 1-9 月： 0.00
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使
募集前承诺投资 募集后承诺投资 实际投资金额与募集后承诺 用状态日期（或截止
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额
金额 金额 投资金额的差额 日项目完工程度）
购买东莞市硅
购买东莞市硅翔
翔绝缘材料有
1 绝缘材料有限公 20,400.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00 20,400.00 0.00
限 公司 51% 股
司 51%股权项目
权项目
2 补充流动资金 补充流动资金 6,877.77 6,877.77 6,877.77 6,877.77 6,877.77 6,877.77 0.00
合计 27,277.77 27,277.77 27,277.77 27,277.77 27,277.77 27,277.77 0.00
附表 1 第 1 页 共 1 页
附表 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元
截止日 是否达到
实际投资项目 最近三年实际效益
截止日投资项目累计产能 累计实现效益 预计效益
承诺效益
利用率
2022 年 1-9 月
序号 项目名称 2020 2021
未经审计
购买东莞市硅翔绝
1 缘材料有限公司 不适用 不适用 2,097.35 3,633.99 3,761.28 9,492.62 不适用
51%股权项目
2 补充流动资金 不适用[注 1]
注 1：补充流动资金无法单独核算效益的原因：通过募集资金补充营运资金缺口，有效缓解公司营运资金压力，有利于增强公司的营运能力以及市
场竞争能力。本项目不直接产生经济效益，因此其经济效益无法通过独立实施主体或独立产品等进行独立核算。
附表 2 第 1 页 共 1 页
