启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
启迪设计集团股份有限公司
2020 年半年度报告
2020-049
2020 年 08 月
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人查金荣、主管会计工作负责人朱江川及会计机构负责人(会计主
管人员)朱江川声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“九、公司面临的风险和应
对措施”部分描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意并
仔细阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 33
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 34
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 35
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 36
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 37
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 148
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释义
释义项 指 释义内容
启迪设计、公司、本公司 指 启迪设计集团股份有限公司（原名苏州设计研究院股份有限公司）
赛德投资 指 苏州赛德投资管理股份有限公司，系公司的控股股东
赛德节能 指 江苏赛德建筑节能工程有限公司，系公司全资子公司
苏州设计工程管理 指 苏州设计工程管理有限公司，系公司全资子公司
苏州设计园林景观 指 苏州设计园林景观有限公司，系公司全资子公司
中正检测 指 苏州中正工程检测有限公司，系公司控股孙公司
深圳毕路德 指 深圳毕路德建筑顾问有限公司，系公司控股子公司
北京毕路德 指 北京毕路德建筑顾问有限公司，系公司控股子公司
上海工程管理 指 启迪设计集团上海工程管理有限公司，系公司控股子公司
碧玺云数据 指 碧玺云（上海）数据科技有限公司，系公司参股公司
构力科技 指 北京构力科技有限公司，系公司参股公司
深圳水木启迪产业 指 深圳水木启迪产业发展有限公司，系公司参股公司
西伦土木 指 深圳市西伦土木结构有限公司，系公司参股公司
启迪数字展示 指 启迪数字展示科技（深圳）有限公司，系公司参股公司
嘉力达 指 深圳嘉力达节能科技有限公司，系公司全资子公司
中启环境 指 苏州中启环境生态工程有限公司，系公司控股子公司
盛银装饰 指 苏州中启盛银装饰科技有限公司，系公司控股子公司
玖旺置业 指 苏州玖旺置业有限公司，系公司全资子公司
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《启迪设计集团股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 启迪设计 股票代码 300500
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 启迪设计集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 启迪设计
公司的外文名称（如有） Tus-Design Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Tus-Design
公司的法定代表人 查金荣
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 华亮 郁慧玲
联系地址 苏州工业园区星海街 9 号 苏州工业园区星海街 9 号
电话 0512-69564641 0512-69564641
传真 0512-65230783 0512-65230783
电子信箱 liang.hua@tusdesign.com huiling.yu@tusdesign.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 611,458,720.07 463,357,540.54 31.96%
归属于上市公司股东的净利润（元） 53,383,532.03 49,946,147.06 6.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
66,874,201.77 48,175,363.82 38.81%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 41,650,139.39 29,644,608.25 40.50%
基本每股收益（元/股） 0.3060 0.29 5.52%
稀释每股收益（元/股） 0.3060 0.29 5.52%
加权平均净资产收益率 3.64% 3.86% -0.22%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,495,641,350.88 2,500,867,141.30 -0.21%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,476,201,464.98 1,440,077,496.62 2.51%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -400,496.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,147,830.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -17,835,178.08
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -500,523.07
减：所得税影响额 -2,322,714.69
少数股东权益影响额（税后） 225,016.94
合计 -13,490,669.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司积极贯彻落实国家关于抗疫战疫、实施扩大内需战略、加强新型基础设施和新型城镇化建设的决策部署，
加快提升公司基于BIM技术的数字化、信息化、智能化的新型城市化建设能力，结合公司领先的技术及服务水平，从全过程
设计咨询业务、工程总承包业务、绿色节能科技服务业务、工程检测业务、投资与产业结合业务五大板块积极承接新基建，
推进城市现代化建设。
“全过程设计咨询业务”是公司的核心业务板块，目前的业务范围涵盖城乡规划设计、建筑设计、园林景观设计、室内外
装饰设计、轨道交通设计、市政及交通设计、环境生态设计、灯光设计等。报告期内公司的传统设计业务向精细化发展的同
时，积极投身新基建，设计业务在5G新型基础设施建设、综合三甲医院、学校、超高层综合体、装配式建筑等细分市场均
有重大项目中标。在继公司承接了多个5G数据中心建设的基础上，报告期内公司承接参与了多个电动汽车集中充电站基础
设施建设项目，推动因地制宜构建基于车城融合的电动车共享体系建设和智能化管理；景观园林设计结合环境生态设计将业
务板块延伸至生态环境治理修复领域。报告期内公司又联合中铁第四勘察设计院集团中标了南通市城市轨道交通2号线一期
工程幸福车辆段上盖设计总包项目，同时完成多条轨道交通线路的车站设计、一场一段设计，完成无锡4号线具区路上盖盖
板平台设计。公司以完善的业务板块和领先的技术集成优势为支撑，为客户提供全过程的设计咨询服务。
“工程总承包业务”是公司重点发展的业务板块，在去年公司承接了昆山杜克大学二期一标段EPC的基础上，今年上半年
公司进一步充分发挥技术、人才、BIM数字化技术以及在项目建设前期策划、方案创作方面的优势，拓展以设计牵头的工程
总承包业务板块，在工程总承包业务方面全面发力，取得了苏州橙天嘉禾360剧场、世纪互联太仓国际车联网大数据产业园、
骊住建材苏州新工厂等多个重大工程总承包项目，启迪设计总部大楼施工总承包签约，昆山杜克大学二期一标段项目EPC工
程有序推进，都为后续公司开展以设计牵头的工程总承包项目奠定了坚实的基础。借助于长三角一体化上升为国家战略的契
机，公司全面参与到长三角一体化区域协调发展，尤其是深入参与《长三角一体化发展纲要》在江苏吴江、浙江嘉善和上海
青浦设立的长三角生态绿色一体化发展示范区建设，报告期公司参与汾湖环元荡岸线整体景观设计及生态治理工程，并承接
了示范区乡村振兴美丽乡村群整体规划设计EPC工程，以及整体策划设计汾湖主体开发建设的创新产业升级项目汾湖智慧谷
产业园。
“绿色节能科技服务业务”是公司收购深圳嘉力达节能科技有限公司后，与江苏（赛德）绿建中心共同打造的绿色建筑节
能咨询、策划、设计、改造、后期运维及能源管理的整体技术服务产业链。
“工程检测业务”是公司近年来着力发展的业务板块，业务范围涉及建设工程常规材料、节能材料、建筑结构与构件、地
基基础、建筑室内环境以及市政工程检测、建筑水电检测、墙体材料检测、防水材料检测、太阳能检测、绿色建筑节能检测
等。去年子公司苏州中正工程检测有限公司取得人防检测资质，在检测行业开启新领域；获得江苏省气象局颁发的雷电防护
装置检测资质证书；通过国家认可委员会检验机构扩项申请；继去年中标苏州轨交6号线工程检测项目的一个标段后，今年
上半年又相继中标苏州轨道7号线、8号线的检测项目，在轨道交通工程检测板块业务继续加大。目前公司已具备地基基础、
建筑结构、建筑环境三大类综合检验能力，在工程检测领域进一步集合各大业务板块的市场和技术优势，挖掘市场深度，整
合资源，业务范围不断扩展。
“投资与产业结合业务”是公司积极响应国家号召，顺应科技发展方向，把握行业发展脉搏，充分发挥上市公司的优势和
公司在工程全过程技术咨询服务的经验及领先的技术集约化能力，通过与在美国纳斯达克上市的世纪互联集团有限公司强强
联合，合作成立“世纪互联科技发展（苏州）有限公司”，成功在太仓取得2019-WG-19地块，共同开发建设“太仓国际车联网
大数据产业园”，同时还承接了苏州国科二期数据机房改造项目，引领数据中心建筑设计领域发展，助力国家5G网络推广实
施，也拓展了公司的业务范围。去年省级工程研究中心“江苏省智慧园区系统集成工程研究中心”成功落户启迪设计集团，今
年公司将加大在智慧园区建设方面的投入，组织各方面资源，加快研发全过程数字模型应用解决方案，加速进入园区设计智
慧化、建造智慧化阶段。
疫情初期，启迪设计集团积极参加了全国的抗疫战疫。启迪设计全资子公司嘉力达基于2003年承担SARS攻关课题子课
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题—空调污染源防控等技术的背景，2020年1月29号在武汉抗疫最紧急的关头，启迪设计嘉力达团队到达武汉为雷神山医院
提供室内空气物理消毒解决方案、医用垃圾解决方案，在武汉市生态环境局的领导下，他们筹建医疗废弃垃圾处置车间，承
担雷神山医院医疗垃圾的处置任务。最多时嘉力达共有25名员工在武汉抗疫一线投入“战斗”，他们在武汉坚持了77天，不仅
负责雷神山医院医用垃圾废弃物的处理，还为江夏区大花山方舱医院、孝感市、鄂州市等多处医疗垃圾焚烧站提供服务，处
置医疗废弃垃圾总量达445吨，顺利完成了武汉雷神山等五家医院的医废垃圾焚烧及微波处理工作。结合深入疫区切身体会
和防疫需求，嘉力达公司在上半年开展了消毒及空气净化新产品的研发工作。1月30日，因疫情防控形势严峻、诊治需求紧
迫，苏州市急需加建500张床位的应急病房、及对第五人民医院的负压病房进行改造。 启迪设计临危受命，第一时间组织党
员及骨干设计人员，加班加点制定应急行动方案。设计师们无条件地舍弃春节假期，分秒必争，48小时完成负压病房改造项
目及500床位应急医院的规划设计，支援一线抗疫工作。2月14日，顺利完成首批100间装配式应急病房建设和负压病房改造
项目并及时验收交付使用，有力地支持了当地防疫抗疫行动。2月14日，在企业复工后的第一周，启迪设计集团向苏州专门
收治新冠肺炎患者的苏州市第五人民医院捐赠五十万元，用于支持和慰问竭尽全力奋战在医院防疫一线的医护人员。在疫情
防控最紧急的阶段，以心中的大爱为一线医护工作者送去一份特别的情人节礼物，传递启迪设计爱心和温暖。
公司作为国内领先的综合型工程技术服务供应商，长期致力于为客户提供覆盖工程建设产业链全过程的综合性工程技术
服务、全过程咨询服务。报告期内，面对建国以来我国遭遇的传播速度最快、感染范围最广、防控难度最大的重大突发公共
卫生事件，在严峻的防疫抗疫及经济下行的严峻形势下，公司始终秉承“传承历史、融筑未来”的使命，坚持“固本创新打造
发展新动能”，坚持践行社会责任，积极及时复工复产，主动参与新基建，助力各地政府和地方经济社会恢复政策生产生活，
在五大主营板块上均实现了业务的拓展和突破，取得了良好的经营业绩和成果。在未来，公司将继续落实国家关于防疫长期
性、实施扩大内需战略、加强新型基础设施和新型城镇化建设的决策部署，加快提升公司基于BIM技术的数字化、信息化、
智能化的新型城市化建设能力，以提升人居环境为核心理念，以技术创新为核心，继续培养引进高素质人才，发挥公司在建
设工程领域综合技术服务优势，使企业高质量发展，成为国内一流的全过程工程技术咨询与服务商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
期末余额较期初增加 101.71%，主要系公司报告期 EPC 总包项目增加，期末建造合
合同资产
同形成的已完工未结算资产增加
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、科技创新和技术集成优势
几年前公司布局建筑数字化、信息化、智能化技术研究攻关，成立了BIM数字技术研究中心、建筑工业化研究中心、智
能建筑研究中心等，公司2017年通过参股的方式成为北京构力科技有限公司的合作伙伴，通过与中国建筑科学研究院、建研
科技的业务、技术研发合作，推进数字化设计体系建设，推行一体化集成设计，加快构建公司数字设计基础平台和集成系统，
推进标准化设计、工厂化生产、装配化施工、一体化装修、信息化管理和智能化应用，承接完成了多项装配式建筑，在建筑
数字化设计与建造技术、装配式建筑、智能生产、绿色节能技术等方面有全方位进一步提高和拓展，有力地支持了公司快速
投入新基建业务，也促进建筑产业转型升级。
近年来公司通过自身业务转型以及资本市场的助力，逐渐改变以建筑设计为主的单一业务模式，建立并不断完善了多维
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度立体化的为城市建设服务的技术集成体系。报告期内，公司拓展了城市数字灯光业务，顺利中标《苏州市城市照明专项规
划（2020年~2035年）》，进一步加大了公司业务板块技术集成优势。通过资本、专业和地域的资源整合，形成技术的立体
集成，充分发挥“技术与产业”的纵向协同优势以及“技术与区域”的横向协同优势，从多元维度配置公司技术资源，形成核心
竞争力。
公司参与投资建设太仓环沪云数据中心，以及总承包了世纪互联苏州国科数据中心扩容项目，不仅为长三角地区云计算、
区块链、大数据、智能制造等相关产业提供重要支撑，也为公司进一步运用数字技术提升技术竞争力，实现向信息化工程技
术服务的转型升级创造了有利条件。
报告期内公司申请并获批苏州市企业工程技术研究中心 “苏州市医疗建筑应急转换工程技术研究中心”，通过对医疗建
筑应急转换领域的相关研究研发工作，有效整合现有的与未来规划实施的医疗设施资源，实现医疗设施的快速平战转换，极
大提升国家在面对公共应急卫生事件中的救护收治能力和水平，避免一次性临时应急医疗设施建设造成的社会与经济资源的
浪费，具有全面综合的社会与经济效益价值。
报告期末集团拥有有效专利123项，其中：发明专利 23项、实用新型专利100项，软件著作权89项。
2、投资与产业结合优势
公司2019年与在美国纳斯达克上市的世纪互联集团有限公司强强联合，合作成立“世纪互联科技发展（苏州）有限公司”，
并通过该公司成功在太仓取得2019-WG-19地块，共同开发建设“太仓国际车联网大数据产业园”，将公司业务拓展到数据中
心业务。在公司工程全过程技术咨询服务的经验和领先的技术集约化能力基础上，通过发挥了资本与产业融合的充分融合，
不仅使公司拓展到5G数据中心工程建设，更重要的是公司通过投资又开拓一块与国家新基建政策吻合的新产业发展方向。
3、人才培养优势
作为智力密集型行业，设计团队的技术实力、工程经验及文化底蕴直接决定了设计企业的竞争实力。公司十分注重高端
人才的培养和引进，继续大力引进有丰富设计经验的高级人才，重点打造北京和上海的创意团队，与深圳团队共同形成了扎
根于国内一线城市的高端设计人才队伍。公司始终关注综合型人才培养，目前已经形成一个包括享受国务院特殊津贴专家、
“333高层次人才培养工程”中青年科技领军人才在内的稳定的、结构完善的高素质核心技术与管理团队，公司内部从行政管
理、技术管理、项目管理及创意四个条线，建立起完善的人才培养体系，通过定岗定级制，给员工提供多元化的晋升通道和
发展空间。通过员工持股计划，完善激励机制，进一步强化了骨干人员对公司的认同感和归属感。公司充分利用各种机会、
各种平台，不断为员工争取更多的培养机会，提高公司的行业地位和市场知名度，坚持实施一流的人才打造一流企业的人才
战略。报告期内公司又有2名骨干被东南大学、同济大学录取为在职工程博士。
4、品牌影响优势
启迪设计集团新总部大楼签约落地苏州自贸区，成为苏州自贸区成立后第一个奠基的企业总部大楼项目，新总部大楼的
建设将给公司提供更多发展空间，更加扩大公司的影响力，品牌优势更加凸显。报告期内，公司规划二院建筑所团队获得“工
人先锋号”荣誉，这是对职业精神和工作成果的高度肯定，也是对启迪设计集团多年来发扬工匠精神、厚植工匠文化，坚持
创新发展、惟精惟一理念的认可。
报告期内，公司第五年获得苏州市工程勘察设计企业信用考评A类，2020年上半年公司68个设计项目参与苏州市城乡建
设系统优秀勘察设计评优，获奖61项，其中一等奖17项；全资子公司嘉力达获得2019节能服务产业创新企业、2019建筑领域
节能服务优秀企业、2019节能服务产业重合同守信用企业，获得深圳市新冠肺炎疫情防控重点保障物资生产企业资格，控股
子公司深圳毕路德多个项目荣获美国IDA国际设计奖建筑类金奖、2020意大利A' Design Award规划类设计银奖、2019金堂奖
年度杰出酒店空间设计奖，上述成果进一步彰显了公司立体化技术集成在工程建设领域的竞争优势。
公司积极响应国家振兴乡村战略，成立了新时代振兴乡村建设研究中心，从策划到运营全面参与全过程美丽乡村建设，
用大文创的力量彰显文化、升级旅游、振兴乡村，通过文旅融合创新发展，实现“文化根植乡土，创意点亮乡村”的美好愿景。
由我公司从策划到运营的全过程美丽乡村建设典范“苏州树山生态村” 在今年的6月13号光明日报头版报道。
5、绿色产业优势
近年来公司围绕绿色建筑全生命周期服务的发展理念，绿色技术研究不断突破，现已开展绿色建筑咨询认证、建筑能效
测评、绿色建筑检测、建筑节能改造、能源管理系统、海绵城市咨询、节能评估、能源审计等多项业务。2019年国家新版《绿
色建筑评价标准》正式实施，以及我公司参与编制的《江苏省绿色建筑设计标准》、《江苏省绿色建筑评价标准》修编，在
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政策上对绿色建筑提出了科技提升、绿色转型、健康舒适、能效提升的高品质建设要求，宏观环境的变化将更加有利于公司
进一步发挥与扩大绿色建筑产业领域的核心竞争优势。疫情初期，启迪设计集团积极参加了全国的抗疫战疫。启迪设计合资
子公司嘉力达基于2003年承担SARS攻关课题子课题—空调污染源防控等技术的背景，2020年1月29号在武汉抗疫最紧急的关
头，启迪设计嘉力达团队即到达武汉为雷神山医院提供室内空气物理消毒解决方案、医用垃圾解决方案，在武汉市生态环境
局的领导下，他们筹建医疗废弃垃圾处置车间，承担雷神山医院医疗废弃垃圾的处置任务。最多时嘉力达共有25名员工在武
汉抗疫一线投入“战斗”，他们在武汉坚持了77天，不仅负责雷神山医院医用垃圾废弃物的处理，还为江夏区大花山方舱医院、
孝感市、鄂州市等多处医疗垃圾焚烧站提供服务，处置医疗废弃垃圾总量达445吨，顺利完成了武汉雷神山等共五家医院的
医废垃圾焚烧及微波处理工作，还实现了所有志愿者0感染。结合深入疫区切身体会和防疫需求，嘉力达公司在上半年开展
了消毒及空气净化新产品的研发工作。这些都是对公司多年来积极投身绿色建筑设计、节能运营、室内空气环境卫生治理、
推动建设行业产业转型升级等的高度肯定。
6、行业资质优势
公司目前已拥有建筑行业甲级，以及城乡规划编制甲级、风景园林工程设计专项甲级、人防工程和其他人防防护设施设
计甲级等多项甲级资质。2019年子公司苏州中启盛银装饰科技有限公司顺利取得建筑装修工程专业承包壹级资质，子公司苏
州中正工程检测有限公司取得人防工程防护设备检测资质，以及获得江苏省气象局颁发的雷电防护装置检测资质；启迪设计
取得工程造价咨询乙级资质。意味着公司的设计和施工资质得到进一步优化，资质优势将更加突出，未来涉足到施工领域，
业务范围更加广泛，对公司强化业务能力，提高综合实力，推动全过程一体化集成服务带来更大优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，虽受新冠病毒疫情的影响较大，但公司抗疫战疫和复工复产两手抓，危中寻机，不但利用公司的技术优
势全力支持武汉和全国的抗疫战疫，而且主动积极有序开展各项业务，公司管理层紧密围绕公司制定的工作计划，贯彻董事
会的战略部署，取得了积极的成效，不但疫情期间全集团实现零感染，而且生产盈利等比去年同期实现较大增长。具体而言：
1、业务开展方面
2020年上半年，公司实现营业收入61,145.87万元，同比增长31.96%，归属于母公司股东的净利润5,338.35万元，同比增
长6.88%。公司业务模式转型升级，公司致力于提供以“策划、规划、设计、EPC、运维”等在内的技术一体化集成服务，业
务范围覆盖产业园、大健康、生态旅游、城乡更新、商办建筑、文化体育、居住、轨道交通综合体、景观园林、室内装饰、
地下人防等领域。另公司充分利用在BIM数字技术、建筑智能化等方面的优势，在新基建所涉及的轨道交通、5G技术基础
设施建设领域、智慧园区领域等均有重大拓展。 2020年年初，新型冠状病毒感染肺炎疫情来势迅猛，启迪设计以强烈的责
任心和使命感，运用自身优势，积极调动资源，通过各种途径驰援一线抗疫工作，集团及各地分子公司第一时间组织安全开
工，嘉力达董事长李海建先生及其团队77天支援雷神山医院，公司医养设计团队48小时完成苏州第五人民医院负压病房改造
项目及500床位应急医院的设计，彰显分秒必争、使命必达的启迪设计速度和情怀。报告期内，公司重点打造EPC设计及医
养建筑设计专业团队，同时新成立三个年轻的创意团队，是公司立足本业做精做强，开拓新领域再上新台阶的重要举措。公
司继续推进集团全国化布局的战略目标，在疫情严重的情况下，仍然完成了最艰苦区域——武汉分公司的重组复工，为抢占
武汉灾后发展市场赢得机会，为公司未来在华中地区的深耕开发创造了条件。
董事长戴雅萍女士参加第十三届全国人大三次会议，认真审议各项议案和报告，并且向大会提交了关于修订“突发公共
卫生事件应急条例”的建议等4项建议，认真履行宪法法律赋予的职责，彰显了全国人大代表高度责任感和使命感。
2、科技创新方面
几年前公司布局建筑数字化、信息化、智能化，成立了BIM技术研究中心、建筑工业化研究中心、智能建筑研究中心等，
公司2017年通过参股的方式成为北京构力科技有限公司的合作伙伴，通过与中国建筑科学研究院、建研科技的业务、技术研
发合作，公司在建筑数字化设计与建造技术、装配式建筑、绿色节能技术等方面有全方位进一步提高和拓展，有力地支持了
公司快速投入新基建业务。今年公司利用去年获批的“江苏省智慧园区系统集成工程研究中心”平台，加大在智慧园区建设方
面的投入，组织各方面资源，加快研发全过程数字模型应用解决方案，加速进入园区设计智慧化、建造智慧化。
近年来公司通过自身业务转型以及资本市场的助力，逐渐改变以建筑设计为主的单一业务模式，建立并不断完善了多维
度立体化的为城市建设服务的技术集成体系。报告期内，公司拓展了城市数字灯光业务，顺利中标《苏州市城市照明专项规
划（2020年~2035年）》，进一步加大了公司业务板块技术集成优势。通过资本、专业和地域的资源整合，形成技术的立体
集成，充分发挥“技术与产业”的纵向协同优势以及“技术与区域”的横向协同优势，从多元维度配置公司技术资源，形成核心
竞争力。
公司参与投资建设太仓环沪云数据中心，以及总承包了世纪互联苏州国科数据中心扩容项目，不仅为长三角地区云计算、
区块链、大数据、智能制造等相关产业提供重要支撑，也为公司进一步运用数字技术提升技术竞争力，实现向信息化工程技
术服务的转型升级创造了有利条件。
报告期内公司申请并获批苏州市企业工程技术研究中心 “苏州市医疗建筑应急转换工程技术研究中心”，通过对医疗建
筑应急转换领域的相关研究研发工作，有效整合现有的与未来规划实施的医疗设施资源，实现医疗设施的快速平战转换，极
大提升国家在面对公共应急卫生事件中的救护收治能力和水平，避免一次性临时应急医疗设施建设造成的社会与经济资源的
浪费，具有全面综合的社会与经济效益价值。
公司多年来坚持走科技创新之路，着力提高公司的自主创新能力和新技术集成整合能力，有力推动公司的转型升级。报
告期末集团拥有有效专利123项，其中：发明专利 23项、实用新型专利100项，软件著作权 89项。
2020年上半年，公司开展 “EPC项目管理研究及工程实践”、“绿色智慧建筑的全过程研究”、“建设方BIM应用思维研究
12
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
与试行”、“疫情防控的智慧化技术研究与应用”、“净化消毒器产品小程序”、“医废垃圾减量信息平台小程序”等项目的研发
工作、 立项参编《江苏省绿色建筑设计标准》、《建设项目前期策划及规划咨询管理标准》、《混凝土结构设计手册》及
《高层建筑结构构造资料集》等。
3、人力资源方面
公司继续秉持“人才为本”的经营理念，通过内部培养、外部引进相结合的方式，不断丰富、完善中高端设计人才队伍。
截至2020年6月30日，公司拥有中级职称人员389人，高级职称人员236人，技术人员中注册建筑师77人、注册结构工程师49
人、注册公共设备（给排水）工程师15人、注册公用设备（暖通空调）工程师11人、注册电气工程师16人、注册人防工程师
28人、注册城乡规划师12人、注册建造师34人、注册造价师9人、注册监理工程师2人。报告期内，公司及控股子公司的一些
骨干人才先后获得多项全国、全省以及市级人才奖项。报告期内公司又有2名骨干被东南大学、同济大学录取为在职工程博
士。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
公司报告期设计业务增加，
营业收入 611,458,720.07 463,357,540.54 31.96% EPC 总包工程项目确认的
收入增加
公司报告期 EPC 总包工程
营业成本 433,672,449.89 307,679,903.07 40.95%
项目确认的成本增加
销售费用 12,310,961.74 12,387,816.07 -0.62%
管理费用 42,969,098.27 42,667,559.51 0.71%
财务费用 9,660,708.57 9,041,137.41 6.85%
所得税费用 5,952,076.70 6,025,297.43 -1.22%
研发投入 32,987,628.36 29,325,947.82 12.49%
经营活动产生的现金流 公司报告期销售商品收到
41,650,139.39 29,644,608.25 40.50%
量净额 的现金增加
投资活动产生的现金流 公司报告期对外投资、购置
-8,214,171.60 -186,768,894.26
量净额 固定资产、无形资产减少
筹资活动产生的现金流 公司报告期取得借款增加，
-19,029,108.44 -136,920,959.45
量净额 偿还借款减少
公司报告期销售商品取得
的现金增加，购置资产减
现金及现金等价物净增
14,406,859.35 -294,045,245.46 少，取得借款增加，偿还借
加额
款减少，导致现金及等价物
增加
税金及附加 2,916,888.37 2,034,053.23 43.40% 公司报告期内缴纳增值税
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
增加导致税金及附加增加。
报告期应收账款及其他应
信用减值损失 -5,928,678.25 -3,935,188.25 50.66% 收款账龄结构发生变化导
致计提减值增加
公司报告期内进项税金加
其他收益 5,712,750.56 1,841,255.79 210.26% 计抵扣等政府补助增加，导
致其他收益增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
建筑设计 214,938,855.07 109,047,814.74 49.27% 10.72% -3.12% 7.25%
景观设计 21,530,965.66 9,539,106.49 55.70% -20.55% -10.48% -4.98%
装饰设计 18,682,289.45 14,365,295.56 23.11% -1.61% 11.79% -9.21%
检测收入 35,130,656.37 21,526,218.70 38.73% 2.42% 2.32% 0.06%
节能机电工程 93,284,334.13 79,913,056.56 14.33% -1.20% 13.87% -11.34%
能源管理信息化 26,556,542.84 16,824,941.00 36.64% 58.26% 71.58% -4.93%
用能系统合同能
33,562,146.04 30,942,955.75 7.80% 5.11% 2.36% 2.47%
源管理
EPC 总承包 168,037,378.38 152,308,963.99 9.36% 357.72% 330.35% 5.76%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 431,461,441.19 17.29% 260,646,118.43 11.88% 5.41%
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收账款 751,317,132.25 30.11% 657,175,028.37 29.96% 0.15%
执行新收入准则将存货中期末建造
存货 3,015,342.98 0.12% 168,223,215.53 7.67% -7.55% 合同形成的已完工未结算资产调整
至合同资产列报
投资性房地产 5,647,859.20 0.23% 6,035,958.04 0.28% -0.05%
长期股权投资 89,581,209.23 3.59% 86,788,929.16 3.96% -0.37%
固定资产 164,016,122.11 6.57% 185,738,845.56 8.47% -1.90%
在建工程 56,830,494.53 2.28% 80,113,326.23 3.65% -1.37%
短期借款 314,148,690.69 12.59% 211,770,000.00 9.66% 2.93%
长期借款 17,500,000.00 0.70% 88,500,000.00 4.03% -3.33%
执行新收入准则，合同资产列报期末
合同资产 197,089,277.23 7.90% 7.90%
建造合同形成的已完工未结算资产
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价值 本期计提 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
变动损益 的减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性
金融资产
（不含衍 101,800,000.00 -18,000,000.00 83,800,000.00
生金融资
产）
金融资产
101,800,000.00 -18,000,000.00 83,800,000.00
小计
上述合计 101,800,000.00 -18,000,000.00 83,800,000.00
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 47,346,083.56 保函、银行承兑汇票保证金
应收账款 75,826,917.08 作为融资抵押物
15
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 123,173,000.64
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
14,024,730.21 179,291,080.65 -92.18%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
初始投资成 本期公允价值 报告期内购 报告期内售 累计投资收
资产类别 累计公允价 期末金额 资金来源
本 变动损益 入金额 出金额 益
值变动
股票 52,000,000.00 -18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 31,800,000.00 83,800,000.00 自有资金
合计 52,000,000.00 -18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 31,800,000.00 83,800,000.00 --
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 2,005 0 0
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 2,005 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
苏州中正工
51,178,483.4 44,945,441.0 35,130,656.3 8,219,539.
程检测有限 子公司 工程检测 12,000,000 7,018,664.29
5 9 7 54
公司
建筑设计，高
深圳毕路德 端酒店、高端
130,280,695. 87,734,702.3 26,382,972.1 2,636,220.
建筑顾问有 子公司 写字楼的室内 3,000,000 2,649,951.77
46 5 0 57
限公司 设计、规划和
景观设计
深圳嘉力达 子公司 为建筑用能系 46,821,358 790,681,851. 422,536,903. 153,403,023. 12,558,202 12,057,545.64
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
节能科技有 统的全生命周 04 56 01 .80
限公司 期提供节能服
务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、政策性风险：公司从事的工程咨询服务与工程承包业务与国家基础设施建设、固定资产投资规模等密切相关。在国
民经济发展的不同时期，国家经济政策、行业政策的变化以及固定资产投资规模的波动将对公司经营业绩造成一定影响。
应对措施：公司将进一步加强政策和市场的前瞻性研究，把握国家宏观经济政策导向，进一步推进公司跨区域、跨业务
领域的业务延伸，拓展公司业务，从提供单一工程设计到提供高品质完整工程产品，创造更多的盈利点，积极参与行业标准
制定与修订，更多了解和掌握相关政策信息，从质量管控等方面积极应对市场环境变化，从而实现稳健发展。
2、应收账款风险：随着公司业务范围和规模的扩大，公司应收账款余额可能会持续增长。公司客户主要为政府机构、
代政府投资机构、信誉良好的品牌房地产公司及各类事业单位等，应收账款发生大额坏账的可能性较小，但未来如果客户出
现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将会使本公司面临坏账损失的风险，并对公司的资金周转和利润水平产生一定的不
利影响。
应对措施：公司将坚持和加强在项目前期信息上的评审分析和甄选，选择信誉较好的客户，进一步加强应收账款的账龄
分析和回收管理，将绩效考核指标与回款密切挂钩，通过明确应收账款的范围、职责管理、信用管理、日常管理等措施控制
应收账款风险。
3、人力资源管理风险： 公司所从事的工程咨询服务属于智力密集型行业，业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和
素质紧密相关。近年来固定资产投资规模的扩大，带动了工程咨询服务与工程承包业务的繁荣以及设计水平的大幅提升，行
业内企业对设计人才的需求越来越大，关键设计人才的争夺也越来越激烈。
应对措施：公司将进一步完善人力资源管理长效培养和激励机制、提升企业文化软实力，不断完善系统化专业培训体系，
提升设计人员专业素养及公司综合设计能力，为员工提供更高平台和更多职业提升岗位，同时，充分利用上市公司平台，不
断完善激励机制，以吸引高素质的人才加盟。同时，公司将进一步提升信息化、标准化、智能化水平，减轻设计人员的工作。
4、管理风险：近年来，公司业务发展情况良好，随着业务模式的不断拓展，通过投资、并购、参股等多种方式积极推
进公司的战略部署，公司的规模和管理工作的复杂程度显著增大。
应对措施：提高公司管理层特别是核心团队的管理素质和决策能力，向控股、参股公司委派董事、监事及高级管理人员，
直接参与被投资单位重大经营决策。同时，管理层将积极探索有效的经营管理模式，并聘请专业的管理咨询公司和行业专家，
协助公司完善管理体系。
5、商誉减值的风险：近年来公司积极开展外延并购，公司在收购标的公司股权后，对合并成本大于合并中取得的标的
公司可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉，该等商誉不作摊销处理，但需要在未来各会计年度期末进行减值
测试。如果标的公司经营业绩未达预期，将存在商誉减值的风险，对公司当期利润产生不利影响。
应对措施：公司将加强投后管理工作，密切关注被并购企业的发展动态，同时将通过战略规划、风险把控、资源整合等
措施为被并购企业赋能，充分发挥集团协同效应，促进被并购公司自主经营管理能力的提升。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
19
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年年度股东大 巨潮资讯网，公告编
年度股东大会 57.09% 2020 年 05 月 18 日 2020 年 05 月 18 日
会 号：2020-038
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
20
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 计负债 展 结果及影响 执行情况
《关于全资
子公司重大
全资子公司深圳 待开庭，该项
诉讼及进展
嘉力达与武汉市 债权已于
的公告》（公
兴业广地农业有 2019 年 12 月
告编号：
限公司建设工程 18 日以 2019 年 12
11,420.48 否 不适用 不适用 2019-095）
合同纠纷事项，向 10,278.43 万 月 09 日
《关于全资
湖北省武汉市中 元转让给海徳
子公司债权
级人民法院提起 资产管理有限
转让的公告》
诉讼 公司
（公告编号：
2019-100）
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 计负债 展 结果及影响 执行情况
判令中国人民解
放军第四军医大
深圳嘉力达节能
学支付合同款 中国人民解放 2019 年 12 月
科技有限公司与
1969941.08 元及 军第四军医大 2019 年 12 月 9 日巨潮资讯
中国人民解放军 223.16 否 结案
逾期付款利息， 学已支付 09 日 网（公告编
第四军医大学合
律师费 45000 元，2149715.91 元 号：2019-095
同纠纷
负担案件受理费
23280 元。
判令青海巨狮
节能产品有限
深圳嘉力达节能
公司返还嘉力 2019 年 12 月
科技有限公司与
达多支付的款 2019 年 12 月 9 日巨潮资讯
青海巨狮节能产 18.1 否 暂无重大影响 不适用
项 17.65 万元 09 日 网（公告编
品有限公司合同
及款项结清前 号：2019-095
纠纷
的利息、案件
受理费、保全
21
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
费。青海巨狮
不服判决，二
审上诉中。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年8月24日披露《关于筹划2018年员工持股计划的提示性公告》，2018年8月27日召开第三届董事会第三次会
议、第三届监事会第三次会议，2018年9月13日召开2018年第五次临时股东大会，审议通过了《关于<启迪设计集团股份有
限公司2018年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定<启迪设计集团股份有限公司2018年员工持股计划管
理办法>的议案》等相关议案，同意公司实施2018年员工持股计划，具体内容详见公司分别于2018年8月28日、2018年9月13
日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
本次员工持股计划由公司自行管理。2018年9月18日，经公司2018年员工持股计划第一次持有人会议选举产生管理委员
会成员，负责员工持股计划的日常管理，代表持有人行使除表决权。
根据员工实际认缴情况，公司2018年员工持股计划参与范围为合并报表范围内的员工，共计64人，其中，参与的董事、
监事和高级管理人员共计5人。本次员工持股计划实际认购金额为50,000,000元，资金来源为其合法薪酬、自筹资金、控股股
东赛德投资提供的借款和法律、行政法规允许的其他方式。
2018年12月26日，公司2018年员工持股计划已完成股票购买，累计买入公司股票2,230,502股，占公司总股本1.6618%，
成交金额为49,998,806.08元，成交均价为22.4159元/股，本次持股计划锁定期为12个月，即2018年12月26日至2019年12月25
日。
2019年12月23日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露《关于公司2018年员工持股计划锁定期满的提
示性公告》， 根据中国证监会《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上
市公司信息披露指引第4号-员工持股计划》及《启迪设计集团股份有限公司2018年员工持股计划（草案）》的相关规定，本
员工持股计划的锁定期于2019年12月25日届满。
2020年3月6日，召开2018年员工持股计划第二次持有人会议，胡旭明先生因工作需要不再兼任持股计划委员会委员，根
据《启迪设计集团股份有限公司2018年员工持股计划》相关规定，选举曹彦凯先生为本次员工持股计划管理委员会委员。同
日召开2018年员工持股计划管理委员会第二次会议，鉴于胡旭明先生因工作需要不再兼任持股计划委员会主任职务，根据《公
司2018年员工持股计划管理办法》的规定，选举顾苗龙先生为本次员工持股计划管理委员会主任。
报告期内，未有员工出现离职、退休、死亡或其他不再适合继续参加持股计划等处置情况、未有持股员工发生变化情形，
亦未有因持有人处置份额而发生权益变化情况。
22
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
截至报告期末，2018年员工持股计划持有公司股份2,899,652股，占公司总股本1.6618%。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
公司董
2020 年
事马晓
5 月 18
伟先生
启迪科 日在巨
同时担
技城 向关联 潮资讯
任启迪
（肇 人提供 2020 年 网披露
科技城 工程总 市场定 1,734.9 按合同
庆）投 工程总 25460 10.39% 7,000 否 25460 05 月 18 的
（肇 承包 价 1 约定
资发展 承包服 日 《2019
庆）投
有限公 务 年年度
资发展
司 股东大
有限公
会决议
司的董
公告》
事
1,734.9
合计 -- -- -- 7,000 -- -- -- -- --
1
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 不适用
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 完毕 联方担保
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披露日期
深圳嘉力达节能科 2018 年 05 2018 年 09 月 连带责任保
7,000 4,100 2年 否 否
技有限公司 月 07 日 05 日 证
深圳嘉力达节能科 2019 年 05 2019 年 06 月 连带责任保
5,000 5,000 1年 否 否
技有限公司 月 10 日 13 日 证
深圳嘉力达节能科 2019 年 05 2019 年 08 月 连带责任保
3,000 3,000 1年 否 否
技有限公司 月 10 日 05 日 证
深圳嘉力达节能科 2019 年 05 2019 年 09 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 否
技有限公司 月 10 日 04 日 证
深圳嘉力达节能科 2019 年 05 2019 年 09 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 否
技有限公司 月 10 日 26 日 证
深圳嘉力达节能科 2019 年 05 2019 年 11 月 连带责任保
3,000 3,000 1年 否 否
技有限公司 月 10 日 30 日 证
深圳嘉力达节能科 2019 年 05 2019 年 12 月 连带责任保
3,000 3,000 1年 否 否
技有限公司 月 10 日 05 日 证
苏州中启盛银装饰 2019 年 05 2019 年 06 月 连带责任保
1,000 150 1年 否 否
科技有限公司 月 10 日 19 日 证
苏州中启环境生态 2019 年 12 2020 年 01 月 连带责任保
300 246.93 1年 否 否
工程有限公司 月 18 日 10 日 证
深圳毕路德建筑顾 2019 年 05 2020 年 02 月 连带责任保
1,000 1,000 1年 否 否
问有限公司 月 10 日 18 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
57,300 9,150
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
57,300 23,496.93
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
57,300 9,150
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
57,300 23,496.93
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 15.92%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 0
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务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 23,496.93
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
无
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：万元
影响重大合
本期确认的 累计确认的 同履行的各 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回
合同总金额 销售收入金 销售收入金 项条件是否 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况
额 额 发生重大变 的重大风险
化
启迪科技城
启迪设计集
（肇庆）投资
团股份有限 25,460 77.58% 1,734.91 18,369.51 13,691.63 否 否
发展有限公
公司
司
启迪设计集 昆山创业控
团股份有限 股集团有限 93,186.6 10.13% 8,713.66 8,713.66 7,992.62 否 否
公司 公司
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
经核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民
共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废
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物污染防治法》等环保方面的法律、法规，报告期内未发生重大环保事故，亦不存在因违法违规而受到重大行政处罚的情形。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司作为公众公司，在努力追求经济效益回报股东的同时，也非常重视自身作为公众公司的社会责任。公司响应国家号
召，主动履行社会责任，支持扶贫工作，通过政府、协会等帮扶工作组的统一安排，开展精准扶贫工作。
（2）半年度精准扶贫概要
公司报告期暂未开展精准扶贫工作。
（3）精准扶贫成效
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事李海建先生的父亲李依旺先生于2020年3月2日通过竞价交易买入公司股票3,700股，成交均价为16.764元/股；
于2020年5月14日通过竞价交易卖出公司股票2,000股，成交均价为13.74元/股。本次买卖行为违反了《证券法第四十四条的
相关规定，属于短线交易。本次短线交易，李依旺先生买卖公司股票所得收益为-6,048元，鉴于本次短线交易所得收益为负，
公司董事会未予以收回。公司董事会及时向李海建先生详细告知了法律法规中短线交易股票相关规定，并要求其督促近亲属
遵守《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，买卖公司股票前及时向公司证券部门登记备案，严格规
范买卖股票的行为。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2020年6月12日，公司召开第三届董事会第十八次会议，会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，同意公司以
自有资金对全资子公司苏州设计工程管理有限公司增资人民币4,400万元，本次增资完成后，苏州设计工程管理有限公司注
册资本由人民币600万元增加至5,000万元。具体内容详见公司于2020年6月12日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的
《关于对全资子公司增资的公告》（公告编号2020-045）。2020年6月23日苏州设计工程管理有限公司已完成工商变更登记
工作，并取得了相关营业执照，具体内容详见公司于2020年6月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于对全
资子公司增资的进展公告》（公告编号2020-046）。
2、控股子公司苏州中启环境生态工程有限公司50万元，新增注册资本由新股东李志荣认缴，增资认缴完成后，中
启环境注册资本总额由人民币500万元增至 550 万元，公司持股比例由85%降至77.27%。2020年3月10日中启环境已完成工
商变更登记工作，并取得了相关营业执照。
3、控股子公司苏州启迪盛银装饰科技有限公司因业务发展及经营管理需要，将其公司名称变更为苏州中启盛银装饰科技有
限公司，地址变更为苏州市相城区高铁新城南天城路8号101室。2020年7月17日盛银装饰已完成工商变更登记工作，并取得
了相关营业执照。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
19,361,09 16,362,33
一、有限售条件股份 11.10% -2,998,758 -2,998,758 9.38%
0 2
19,361,09 16,362,33
3、其他内资持股 11.10% -2,998,758 -2,998,758 9.38%
0 2
其中：境内法人持股 881,103 0.50% -352,440 -352,440 528,663 0.30%
18,479,98 15,833,66
境内自然人持股 10.59% -2,646,318 -2,646,318 9.08%
7 9
155,119,0 158,117,8
二、无限售条件股份 88.90% 2,998,758 2,998,758 90.62%
96 54
155,119,0 158,117,8
1、人民币普通股 88.90% 2,998,758 2,998,758 90.62%
96 54
174,480,1 174,480,1
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
86 86
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司2018年3月发行股份购买李海建、嘉仁源等9名股东持有的深圳市嘉力达节能科技股份有限公司的部分股份。根据相
关承诺，李海建、嘉仁源持有的3,577,168股于2020年3月12日解除禁售，实际可上市流通的数量为2,367,895股。
公司2020年4月18日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，同意聘任胡旭明
先生为公司副总经理，胡旭明先生直接持有公司股份90,000股，根据相关规定高级管理人员在任职期间每年转让的股份不超
过其直接或间接持有公司股份数的25%，增加高管限售股67500股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2018年3月发行股份购买李海建、嘉仁源等9名股东持有的深圳市嘉力达节能科技股份有限公司的部分股份。根据相
关承诺，李海建、嘉仁源持有的3,577,168股于2020年3月12日解除禁售，实际可上市流通的数量为2,367,895股。
公司2020年4月18日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，同意聘任胡旭明
先生为公司副总经理，胡旭明先生直接持有公司股份90,000股，根据相关规定高级管理人员在任职期间每年转让的股份不超
过其直接或间接持有公司股份数的25%，增加高管限售股67500股。
股份变动的过户情况
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□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
戴雅萍 3,194,100 3,194,100 高管限售 -
查金荣 2,667,600 2,667,600 高管限售 -
靳建华 1,255,125 1,255,125 高管限售 -
华亮 693,150 693,150 高管限售 -
宋峻 609,862 609,862 高管限售 -
袁雪芬 458,250 458,250 高管限售 -
赵宏康 87,750 87,750 高管限售 -
周明 306,150 306,150 高管限售 -
蔡爽 310,050 310,050 高管限售 -
张斌 137,767 137,767 高管限售 -
上市日 2018 年 3
月 1 日起 12 月内
不得转让，自股
份上市之日起 36
重大资产重组锁
李海建 8,061,820 3,224,728 1,209,273 6,046,365 个月，在完成《盈
定承诺,高管限售
利预测补偿协
议》中约定后按
40%、30%、30%
的比例解锁。
上市日 2018 年 3
深圳市嘉仁源联
重大资产重组锁 月 1 日起 12 月内
合投资管理企业 881,103 352,440 528,663
定承诺 不得转让，自股
（有限合伙）
份上市之日起 36
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
个月，在完成《盈
利预测补偿协
议》中约定后按
40%、30%、30%
的比例解锁。
胡旭明 0 67,500 67,500 高管限售 -
合计 18,662,727 3,577,168 1,276,773 16,362,332 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 14,140 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
苏州赛德投资管 77,480, 77,480,
境内非国有法人 44.41% 0
理股份有限公司 000 000
8,061,8 6,046,3 2,015,4
李海建 境内自然人 4.62% 质押 3,224,728
20 65 55
4,258,8 3,194,1 1,064,7
戴雅萍 境内自然人 2.44%
00 00 00
3,556,8 2,667,6
查金荣 境内自然人 2.04% 889,200
00 00
启迪设计集团股
份有限公司－第 2,899,6 2,899,6
其他 1.66% 0
一期员工持股计 52 52
划
2,173,6 2,173,6
仇志斌 境内自然人 1.25% 0
00 00
2,173,6 2,173,6
张敏 境内自然人 1.25% 0
00 00
唐韶华 境内自然人 1.25% 2,173,6 0 2,173,6
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
00 00
1,673,5 1,255,1
靳建华 境内自然人 0.96% 418,375
00 25
1,483,6 1,483,6
张林华 境内自然人 0.85% 0
60 60
深圳市华信睿诚
1,015,4 1,015,4
创业投资中心（有 境内非国有法人 0.58% 0
53 53
限合伙）
华亮 境内自然人 0.53% 924,200 693,150 231,050
本公司原一致行动人为戴雅萍、查金荣、唐韶华、张敏、仇志斌、张林华、倪晓春 7 人，
上述股东关联关系或一致行动的说
上述一致行动人于 2019 年 2 月 1 日签署《共同声明》，声明各方在公司的一致行动关
明
系于 2019 年 2 月 3 日到期后即自动终止，不再续签，公司目前无实际控制人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
苏州赛德投资管理股份有限公司 77,480,000 人民币普通股 77,480,000
启迪设计集团股份有限公司－第一
2,899,652 人民币普通股 2,899,652
期员工持股计划
仇志斌 2,173,600 人民币普通股 2,173,600
张敏 2,173,600 人民币普通股 2,173,600
唐韶华 2,173,600 人民币普通股 2,173,600
李海建 2,015,455 人民币普通股 2,015,455
张林华 1,483,660 人民币普通股 1,483,660
戴雅萍 1,064,700 人民币普通股 1,064,700
深圳市华信睿诚创业投资中心（有
1,015,453 人民币普通股 1,015,453
限合伙）
查金荣 889,200 人民币普通股 889,200
元祜咨询（北京）有限公司 851,900 人民币普通股 851,900
陆勤 756,260 人民币普通股 851,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以
本公司原一致行动人为戴雅萍、查金荣、唐韶华、张敏、仇志斌、张林华、倪晓春 7 人，
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
上述一致行动人于 2019 年 2 月 1 日签署《共同声明》，声明各方在公司的一致行动关
名股东之间关联关系或一致行动的
系于 2019 年 2 月 3 日到期后即自动终止，不再续签，公司目前无实际控制人。
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 04 月 18 2020 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十六次会议，同
胡旭明 副总经理 聘任
日 意聘任胡旭明先生为公司副总经理
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：启迪设计集团股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 431,461,441.19 407,689,874.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 83,800,000.00 101,800,000.00
衍生金融资产
应收票据 11,713,803.66 61,282,154.37
应收账款 751,317,132.25 788,033,457.65
应收款项融资
预付款项 42,720,111.79 40,281,919.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,934,743.94 47,763,128.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,015,342.98 100,000,036.30
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合同资产 197,089,277.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 324,264.48 401,776.30
流动资产合计 1,576,376,117.52 1,547,252,346.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 89,581,209.23 93,242,798.50
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,647,859.20 5,841,908.62
固定资产 164,016,122.11 198,577,015.84
在建工程 56,830,494.53 50,358,953.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 177,117,739.15 180,631,611.91
开发支出
商誉 401,296,948.32 401,296,948.32
长期待摊费用 7,007,589.44 6,782,451.60
递延所得税资产 17,247,166.41 16,434,365.11
其他非流动资产 520,104.97 448,742.14
非流动资产合计 919,265,233.36 953,614,795.24
资产总计 2,495,641,350.88 2,500,867,141.30
流动负债：
短期借款 314,148,690.69 275,718,690.69
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,135,742.46 22,166,367.87
38
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 188,929,342.44 203,932,656.56
预收款项 176,789,902.78
合同负债 206,455,496.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,310,811.25 57,486,487.56
应交税费 47,476,343.17 74,142,169.59
其他应付款 15,332,196.07 18,097,605.35
其中：应付利息 254,862.01 696,907.11
应付股利 2,450,000.00 2,450,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 51,500,000.00 71,000,000.00
其他流动负债 28,500,000.00 28,500,000.00
流动负债合计 888,788,622.10 927,833,880.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 17,500,000.00 17,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 27,634,491.74 28,384,491.74
递延所得税负债 14,126,029.34 18,298,553.18
其他非流动负债
非流动负债合计 59,260,521.08 64,183,044.92
负债合计 948,049,143.18 992,016,925.32
所有者权益：
39
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 174,480,186.00 174,480,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 737,233,622.81 737,045,167.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 48,377,147.88 48,377,147.88
一般风险准备
未分配利润 516,110,508.29 480,174,994.86
归属于母公司所有者权益合计 1,476,201,464.98 1,440,077,496.62
少数股东权益 71,390,742.72 68,772,719.36
所有者权益合计 1,547,592,207.70 1,508,850,215.98
负债和所有者权益总计 2,495,641,350.88 2,500,867,141.30
法定代表人：查金荣 主管会计工作负责人：朱江川 会计机构负责人：朱江川
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 304,471,494.80 319,174,656.48
交易性金融资产 83,800,000.00 101,800,000.00
衍生金融资产
应收票据 9,153,756.19 10,913,060.83
应收账款 189,019,330.66 186,605,660.52
应收款项融资
预付款项 2,628,912.22 3,227,840.59
其他应收款 44,210,565.41 41,882,210.78
其中：应收利息
应收股利 2,550,000.00 2,550,000.00
存货 51,862,199.32
合同资产 95,249,562.31
持有待售资产
40
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 36,964.25 43,503.33
流动资产合计 728,570,585.84 715,509,131.85
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,074,886,816.07 1,078,383,557.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,647,859.20 5,841,908.62
固定资产 39,282,471.12 39,897,995.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,498,075.36 19,804,476.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 992,443.06 1,109,476.66
递延所得税资产 6,954,363.38 6,651,704.15
其他非流动资产 520,104.97 448,742.14
非流动资产合计 1,147,782,133.16 1,152,137,861.03
资产总计 1,876,352,719.00 1,867,646,992.88
流动负债：
短期借款 130,268,690.69 108,268,690.69
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 110,897,032.88 135,085,090.28
预收款项 156,688,455.64
合同负债 196,049,473.91
应付职工薪酬 17,745,866.61 47,453,576.48
应交税费 23,972,008.32 24,613,188.85
41
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 6,626,764.37 14,041,235.91
其中：应付利息 254,862.01 247,595.48
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 42,500,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 528,059,836.78 546,150,237.85
非流动负债：
长期借款 17,500,000.00 17,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 4,770,000.00 7,470,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 22,270,000.00 24,970,000.00
负债合计 550,329,836.78 571,120,237.85
所有者权益：
股本 174,480,186.00 174,480,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 737,592,372.82 737,592,372.82
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 48,377,147.88 48,377,147.88
未分配利润 365,573,175.52 336,077,048.33
所有者权益合计 1,326,022,882.22 1,296,526,755.03
负债和所有者权益总计 1,876,352,719.00 1,867,646,992.88
42
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 611,458,720.07 463,357,540.54
其中：营业收入 611,458,720.07 463,357,540.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 534,517,735.20 403,136,417.11
其中：营业成本 433,672,449.89 307,679,903.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,916,888.37 2,034,053.23
销售费用 12,310,961.74 12,387,816.07
管理费用 42,969,098.27 42,667,559.51
研发费用 32,987,628.36 29,325,947.82
财务费用 9,660,708.57 9,041,137.41
其中：利息费用 10,045,152.00 10,595,626.79
利息收入 686,147.52 2,541,956.91
加：其他收益 5,712,750.56 1,841,255.79
投资收益（损失以“－”号填
2,663,348.65 2,801,901.56
列）
其中：对联营企业和合营企业
498,526.73 1,322,997.45
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -18,000,000.00
43
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,928,678.25 -3,935,188.25
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
432,685.76
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
373,826.35
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,194,917.94 60,929,092.53
加：营业外收入 29.25 112,767.45
减：营业外支出 552,860.17 91,959.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,642,087.02 60,949,900.95
减：所得税费用 5,952,076.70 6,025,297.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,690,010.32 54,924,603.52
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
55,690,010.32 54,924,603.52
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 53,383,532.03 49,946,147.06
2.少数股东损益 2,306,478.29 4,978,456.46
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
44
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 55,690,010.32 54,924,603.52
归属于母公司所有者的综合收益
53,383,532.03 49,946,147.06
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,306,478.29 4,978,456.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3060 0.29
（二）稀释每股收益 0.3060 0.29
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：查金荣 主管会计工作负责人：朱江川 会计机构负责人：朱江川
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 398,516,608.29 247,721,638.37
减：营业成本 274,159,963.82 160,394,637.35
税金及附加 2,177,771.71 1,479,725.84
销售费用 5,743,884.23 4,944,085.66
管理费用 25,930,671.84 24,683,714.02
研发费用 19,623,934.55 17,791,566.51
财务费用 3,726,471.52 2,109,050.42
其中：利息费用 2,097,387.62 4,513,002.73
利息收入 207,795.57 2,426,371.53
45
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：其他收益 3,545,462.52 671,576.53
投资收益（损失以“－”号填
2,928,196.45 5,384,701.56
列）
其中：对联营企业和合营企
763,374.53 3,905,797.45
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-18,000,000.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,995,965.61 -569,789.99
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
12,509.66
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,644,113.64 41,805,346.67
加：营业外收入 28.45
减：营业外支出 500,552.32 50,050.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
53,143,589.77 41,755,296.17
列）
减：所得税费用 6,199,443.98 4,234,710.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,944,145.79 37,520,585.22
（一）持续经营净利润（净亏损
46,944,145.79 37,520,585.22
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
46
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 46,944,145.79 37,520,585.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 736,305,371.31 477,341,101.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
47
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,764,559.84 4,249,967.28
经营活动现金流入小计 740,069,931.15 481,591,068.76
购买商品、接受劳务支付的现金 402,114,610.24 174,892,920.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
204,430,696.29 187,772,005.75
金
支付的各项税费 41,978,110.27 35,876,802.68
支付其他与经营活动有关的现金 49,896,374.96 53,404,731.33
经营活动现金流出小计 698,419,791.76 451,946,460.51
经营活动产生的现金流量净额 41,650,139.39 29,644,608.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,564,821.92 5,087,704.11
处置固定资产、无形资产和其他
543,300.00 40,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,050,000.00 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 30,158,121.92 55,127,704.11
购建固定资产、无形资产和其他
13,732,409.52 165,457,598.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,589,884.00 6,439,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,050,000.00 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 38,372,293.52 241,896,598.37
投资活动产生的现金流量净额 -8,214,171.60 -186,768,894.26
48
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000.00 730,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 159,439,284.24 105,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,754,097.05 1,700,390.26
筹资活动现金流入小计 170,693,381.29 107,930,390.26
偿还债务支付的现金 151,010,000.00 193,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
26,759,658.53 37,993,155.73
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,091,200.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,952,831.20 13,558,193.98
筹资活动现金流出小计 189,722,489.73 244,851,349.71
筹资活动产生的现金流量净额 -19,029,108.44 -136,920,959.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,406,859.35 -294,045,245.46
加：期初现金及现金等价物余额 369,708,498.28 529,707,877.99
六、期末现金及现金等价物余额 384,115,357.63 235,662,632.53
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 477,462,317.29 239,286,520.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,068,829.80 2,937,216.78
经营活动现金流入小计 479,531,147.09 242,223,737.64
购买商品、接受劳务支付的现金 264,796,007.23 88,701,950.34
支付给职工以及为职工支付的现
156,292,653.72 138,257,055.00
金
支付的各项税费 23,247,175.73 14,621,530.36
支付其他与经营活动有关的现金 33,630,666.33 32,410,577.88
经营活动现金流出小计 477,966,503.01 273,991,113.58
49
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 1,564,644.08 -31,767,375.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,564,821.92 1,778,904.11
处置固定资产、无形资产和其他
22,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 29,587,321.92 51,778,904.11
购建固定资产、无形资产和其他
3,158,146.30 3,239,816.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,489,884.00 156,709,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 27,648,030.30 229,948,816.50
投资活动产生的现金流量净额 1,939,291.62 -178,169,912.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 68,059,284.24 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 70,777.80 655,575.63
筹资活动现金流入小计 68,130,062.04 40,655,575.63
偿还债务支付的现金 73,340,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
21,136,476.49 27,331,002.49
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 81,879.20 10,922,781.81
筹资活动现金流出小计 94,558,355.69 98,253,784.30
筹资活动产生的现金流量净额 -26,428,293.65 -57,598,208.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,924,357.95 -267,535,497.00
加：期初现金及现金等价物余额 294,443,753.58 418,466,706.09
六、期末现金及现金等价物余额 271,519,395.63 150,931,209.09
50
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
174,4 737,04 48,377 480,17 1,440, 68,772 1,508,
一、上年年末余
80,18 5,167. ,147.8 4,994. 077,49 ,719.3 850,21
额
6.00 88 8 86 6.62 6 5.98
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
174,4 737,04 48,377 480,17 1,440, 68,772 1,508,
二、本年期初余
80,18 5,167. ,147.8 4,994. 077,49 ,719.3 850,21
额
6.00 88 8 86 6.62 6 5.98
三、本期增减变 35,935 36,123 38,741
188,45 2,618,
动金额（减少以 ,513.4 ,968.3 ,991.7
4.93 023.36
“－”号填列） 3 6 2
53,383 53,383 55,690
（一）综合收益 2,306,
,532.0 ,532.0 ,010.3
总额 478.29
3 3 2
（二）所有者投 188,45 188,45 311,54 500,00
入和减少资本 4.93 4.93 5.07 0.00
1．所有者投入 188,45 188,45 311,54 500,00
的普通股 4.93 4.93 5.07 0.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
51
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4．其他
-17,44 -17,44 -17,44
（三）利润分配 8,018. 8,018. 8,018.
60 60 60
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-17,44 -17,44 -17,44
3．对所有者（或
8,018. 8,018. 8,018.
股东）的分配
60 60 60
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
174,4 737,23 48,377 516,11 1,476, 71,390 1,547,
四、本期期末余
80,18 3,622. ,147.8 0,508. 201,46 ,742.7 592,20
额
6.00 81 8 29 4.98 2 7.70
上期金额
单位：元
52
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
134,2 776,53 19,128 38,103 343,80 1,273, 1,331,8
一、上年年末 58,324,
23,52 4,453. ,960.0 ,346.5 2,368. 534,73 58,902.
余额 167.21
8.00 11 0 4 07 5.72 93
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
134,2 776,53 19,128 38,103 343,80 1,273, 1,331,8
二、本年期初 58,324,
23,52 4,453. ,960.0 ,346.5 2,368. 534,73 58,902.
余额 167.21
8.00 11 0 4 07 5.72 93
三、本期增减
40,26 -39,65 27,128 27,737
变动金额（减 2,082,0 29,819,
7,058 7,994. ,147.3 ,210.6
少以“－”号填 45.86 256.53
.00 63 0 7
列）
49,946 49,946
（一）综合收 4,978,4 54,924,
,147.0 ,147.0
益总额 56.46 603.52
6 6
（二）所有者
898,85 898,85 644,789 1,543,6
投入和减少资
2.77 2.77 .40 42.17
本
1．所有者投入 644,789 644,789
的普通股 .40 .40
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
898,85 898,85 898,852
入所有者权益
2.77 2.77 .77
的金额
4．其他
（三）利润分 -22,81 -22,81 -3,541, -26,359
53
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
配 7,999. 7,999. 200.00 ,199.76
76 76
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -22,81 -22,81
-3,541, -26,359
（或股东）的 7,999. 7,999.
200.00 ,199.76
分配 76 76
4．其他
40,26 -40,26
（四）所有者
7,058 7,058.
权益内部结转
.00 00
1．资本公积转 40,26 -40,26
增资本（或股 7,058 7,058.
本） .00 00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
-289,7 -289,7 -289,78
（六）其他
89.40 89.40 9.40
174,4 736,87 19,128 38,103 370,93 1,301, 1,361,6
四、本期期末 60,406,
90,58 6,458. ,960.0 ,346.5 0,515. 271,94 78,159.
余额 213.07
6.00 48 0 4 37 6.39 46
54
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
174,48 336,07
一、上年年末余 737,592, 48,377,1 1,296,526,
0,186.0 7,048.3
额 372.82 47.88 755.03
0 3
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
174,48 336,07
二、本年期初余 737,592, 48,377,1 1,296,526,
0,186.0 7,048.3
额 372.82 47.88 755.03
0 3
三、本期增减变
29,496, 29,496,12
动金额（减少以
127.19 7.19
“－”号填列）
（一）综合收益 46,944, 46,944,14
总额 145.79 5.79
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-17,448 -17,448,01
（三）利润分配
,018.60 8.60
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -17,448 -17,448,01
55
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股东）的分配 ,018.60 8.60
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
174,48 365,57
四、本期期末余 737,592, 48,377,1 1,326,022,
0,186.0 3,175.5
额 372.82 47.88 882.22
0 2
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
134,22
一、上年年末余 777,081 19,128,9 38,103, 266,430,8 1,196,710,4
3,528.
额 ,658.05 60.00 346.54 35.99 08.58
00
加：会计政
策变更
前期
56
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
差错更正
其他
134,22
二、本年期初余 777,081 19,128,9 38,103, 266,430,8 1,196,710,4
3,528.
额 ,658.05 60.00 346.54 35.99 08.58
00
三、本期增减变 40,267
-39,368, 14,702,58 15,601,438.
动金额（减少以 ,058.0
205.23 5.46 23
“－”号填列） 0
（一）综合收益 37,520,58 37,520,585.
总额 5.22 22
（二）所有者投 898,852
898,852.77
入和减少资本 .77
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
898,852
入所有者权益 898,852.77
.77
的金额
4．其他
-22,817,9 -22,817,999
（三）利润分配
99.76 .76
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -22,817,9 -22,817,999
股东）的分配 99.76 .76
3．其他
40,267
（四）所有者权 -40,267,
,058.0
益内部结转 058.00
0
1．资本公积转 40,267
-40,267,
增资本（或股 ,058.0
058.00
本） 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
57
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
174,49
四、本期期末余 737,713 19,128,9 38,103, 281,133,4 1,212,311,8
0,586.
额 ,452.82 60.00 346.54 21.45 46.81
00
三、公司基本情况
启迪设计集团股份有限公司（以下简称“启迪设计”、“公司”、“本公司”）前身系苏州市建筑设计研究院有限责任公司。
2016年2月4日在深圳证券交易所上市。公司的统一社会信用代码：91320000740696277G。公司注册地：苏州市。公司住所：
苏州工业园区星海街9 号。法定代表人姓名：查金荣。注册资本：17448.0186万元人民币。营业期限：1988年3月3日至******
公司经营范围：建筑工程及相应的工程咨询和装饰设计，智能建筑（系统工程设计），建筑工程勘察，土建设计、电
力（变电工程设计）、市政工程（道路、桥隧、排水设计）、园林工程设计、轨道交通设计；城乡规划编制；工程造价咨询；
全过程工程咨询；工程项目管理、建筑工程施工总承包及所需建筑材料和设备的销售；从事建筑学、土木工程的技术研究、
开发、转让、建筑监理（乙级）；晒图、模型制作、提供建筑学、土木工程建设方面的技术咨询、电算工程测试服务。（以
上项目涉及资质的凭资质证书经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表于2020年8月17日批准报出。
截止2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
江苏赛德建筑节能工程有限公司
苏州中正工程检测有限公司
北京毕路德建筑顾问有限公司
深圳毕路德建筑顾问有限公司
启迪设计集团上海工程管理有限公司
苏州设计园林景观有限公司
苏州设计工程管理有限公司
深圳嘉力达节能科技有限公司
苏州中启盛银装饰科技有限公司
苏州中启环境生态有限公司
深圳毕路德城市规划研究有限公司
58
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
毕路德国际设计有限公司
苏州玖旺置业有限公司
详见及本附注本附注八“合并范围的变更”、本附注九“在其他主体中的权益”索引。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰
低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末以后至少12个月具有持续经营的能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计
政策和会计估计，详见【39、收入】各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
59
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
60
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
② 处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，
确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产
和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，
主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存
在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业
务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流
量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时
并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。
此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又
以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和
以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资
产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期
损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债
权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示
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为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变
动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关
股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债
组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不
得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其
他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确
认后按照以下二者孰高进行计量：①损失准备金额；②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计
摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金
融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权
重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金
额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期
收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期
向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与
按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评
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估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于
第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用
减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处
于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面
余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变
动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
对于应收票据、应收账款和合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准
备。
对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的长期应收款，通过违约风险敞口和未来12
个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（6）衍生工具及嵌入衍生工具
本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，
并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于
金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准
则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，
将其作为单独存在的衍生工具进行处理：
①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；
②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；
③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支
付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况
下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负
债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不
可观察输入值。
11、应收票据
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1： 银行承兑汇票
应收票据组合2： 商业承兑汇票
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12、应收账款
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在
组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下
项目 确定组合的依据
组合1 受同一控制方控制范围内的应收账款
组合2 以账龄为信用风险组合的应收账款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
逾期天数与整个存续明预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违的风
险敞口和未来12个月内成整个存线期预期信用损失率，计算预期信用损失。
项目 确定组合的依据
组合1 受同一控制方控制范围内的其他应收款
组合2 以账龄为信用风险组合的其他应收款
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品等。
（2）存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法摊销；
②包装物采用一次转销法摊销。
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16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或
提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合
同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。累计已发
生的合同履约成本和累计已确认的毛利（亏损）之和大于累计已办理的工程结算价款的差额，在合同资产中列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、金融工具（5）金融资产减值的测试方法及会计
处理方法”。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不
超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合
同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要
发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产
相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准
备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
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重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“五、6合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
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③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物按20年预计使用年
限、5%残值率计提折旧，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 5 2.38
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19.00
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
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电子及办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
固定资产装修 年限平均法 5 0 20.00
其他设备 年限平均法 5 5 19.00
合同能源管理资产 年限平均法 5-20 0 5.00-20.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命
的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，
如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁
谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产
价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理
确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②无形资产的后续计量
项 目 预计使用寿命 依 据
软件 10年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
专利权 10年 与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
土地使用权 40-50年 根据土地使用年限
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊
销方法与以前估计未有不同。
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）内部研究开发支出会计政策
（1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时予以资本化：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装
修工程、其他长期待摊费用。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
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项目名称 摊销期限 依据
装修工程 5年 预计可使用年限
其他长期待摊费用 2-5年 合同约定年限
33、合同负债
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
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35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
（1）收入确认的原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比
例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让
商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本公司部分与客户之间的合同存在现金折扣和价保等，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变
对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过 在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的
金额。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客
户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制
权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服
务，该质量保证构成单项履约义务。否则，按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
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取得合同的成本，本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资
产。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损
益，明确由客户承担的除外。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超 过一个正常营业周期在其他流动资产或其他非流动
资产中列报。
履行合同的成本，本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，
确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否 超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
上述与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。上述与合同成本
有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：(1)本集团因转让与该
资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 计提减值准备后，如
果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该资产在转回日的账面价值。
合同资产，是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分
收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
2）本公司已将该商品的实物转移给客户；
3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
4）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 ( 且该权利取决于时间流逝之外的其他因素 ) 作为合同资产
列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件 ( 仅取决于时间流逝 ) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价
而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）公司具体收入的确认原则
公司主营业务包括建筑设计、工程检测、EPC工程及其他。公司全资子公司深圳市嘉力达节能科技有限公司主营业务包
括节能机电工程服务、能源管理信息化服务和合同能源管理服务。
①建筑设计业务
本公司与客户之间的提供服务合同主要属于在某一时段内履行的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本
公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。资产负债表日，已完
成工作量中的主要阶段已根据取得的外部证据进行确认。本公司按照产出法确定提供服务的履约进度。公司以设计项目的工
作量实际完工进度为确认基准，按照设计合同总金额乘以工作量实际完工进度计算已完成的合同金额，扣除以前会计期间累
计完成的合同金额，并扣除相应增值税后确认为该项目的当期收入，满足权责发生制要求。
②工程检测业务
本公司与客户之间的提供服务合同通常仅包含提交合同约定的检测成果为履约义务，公司在客户取得相关检测服务控制
权时点确认收入。公司工程检测业务的具体业务流程通常为签订业务合同、提交检测报告。工程检测业务在提交检测报告并
经委托方确认后按合同金额确认收入。
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③EPC工程业务、节能机电工程服务业务和能源管理信息化业务
本公司与客户之间的提供服务合同主要属于在某一时段内履行的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的
商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。
建造合同的完工进度，依据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
④合同能源管理服务
本公司与客户之间的提供服务合同主要属于在某一时段内履行的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本
公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。根据与客户签订的能
源管理合同，按期投入固定资产，固定资产投入使用后，按照合同约定定期计算已实现收益并确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2020 年 4 月 18 日，公司召开第三届董事
自 2020 年 01 月 01 日开始执行
会第十六次会议、第三届监事会第十六
2017 年 7 月财政部发布的《关于修订
次会议，审议通过了《关于会计政策变
印发〈企业会计准则第 14 号—收入>
更的议案》，独立董事发表了同意的独立
的通知》(财会〔2017〕22 号)
意见。
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会〔2017〕22号，以下简称“《新
收入准则》”），根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制
财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，
自2021年1月1日起施行。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 407,689,874.03 407,689,874.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 101,800,000.00 101,800,000.00
76
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
衍生金融资产
应收票据 61,282,154.37 61,282,154.37
应收账款 788,033,457.65 788,033,457.65
应收款项融资
预付款项 40,281,919.23 40,281,919.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 47,763,128.18 47,763,128.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 100,000,036.30 2,292,258.76 -97,707,777.54
合同资产 97,707,777.54 97,707,777.54
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 401,776.30 401,776.30
流动资产合计 1,547,252,346.06 1,547,252,346.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 93,242,798.50 93,242,798.50
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,841,908.62 5,841,908.62
固定资产 198,577,015.84 198,577,015.84
在建工程 50,358,953.20 50,358,953.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 180,631,611.91 180,631,611.91
77
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
开发支出
商誉 401,296,948.32 401,296,948.32
长期待摊费用 6,782,451.60 6,782,451.60
递延所得税资产 16,434,365.11 16,434,365.11
其他非流动资产 448,742.14 448,742.14
非流动资产合计 953,614,795.24 953,614,795.24
资产总计 2,500,867,141.30 2,500,867,141.30
流动负债：
短期借款 275,718,690.69 275,718,690.69
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,166,367.87 22,166,367.87
应付账款 203,932,656.56 203,932,656.56
预收款项 176,789,902.78 -176,789,902.78
合同负债 176,789,902.78 176,789,902.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 57,486,487.56 57,486,487.56
应交税费 74,142,169.59 74,142,169.59
其他应付款 18,097,605.35 18,097,605.35
其中：应付利息 696,907.11 696,907.11
应付股利 2,450,000.00 2,450,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
71,000,000.00 71,000,000.00
负债
其他流动负债 28,500,000.00 28,500,000.00
流动负债合计 927,833,880.40 927,833,880.40
非流动负债：
78
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
保险合同准备金
长期借款 17,500,000.00 17,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 28,384,491.74 28,384,491.74
递延所得税负债 18,298,553.18 18,298,553.18
其他非流动负债
非流动负债合计 64,183,044.92 64,183,044.92
负债合计 992,016,925.32 992,016,925.32
所有者权益：
股本 174,480,186.00 174,480,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 737,045,167.88 737,045,167.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 48,377,147.88 48,377,147.88
一般风险准备
未分配利润 480,174,994.86 480,174,994.86
归属于母公司所有者权益
1,440,077,496.62 1,440,077,496.62
合计
少数股东权益 68,772,719.36 68,772,719.36
所有者权益合计 1,508,850,215.98 1,508,850,215.98
负债和所有者权益总计 2,500,867,141.30 2,500,867,141.30
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
79
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
流动资产：
货币资金 319,174,656.48 319,174,656.48
交易性金融资产 101,800,000.00 101,800,000.00
衍生金融资产
应收票据 10,913,060.83 10,913,060.83
应收账款 186,605,660.52 186,605,660.52
应收款项融资
预付款项 3,227,840.59 3,227,840.59
其他应收款 41,882,210.78 41,882,210.78
其中：应收利息
应收股利 2,550,000.00 2,550,000.00
存货 51,862,199.32 -51,862,199.32
合同资产 51,862,199.32 51,862,199.32
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 43,503.33 43,503.33
流动资产合计 715,509,131.85 715,509,131.85
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,078,383,557.54 1,078,383,557.54
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,841,908.62 5,841,908.62
固定资产 39,897,995.00 39,897,995.00
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,804,476.92 19,804,476.92
开发支出
商誉
80
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
长期待摊费用 1,109,476.66 1,109,476.66
递延所得税资产 6,651,704.15 6,651,704.15
其他非流动资产 448,742.14 448,742.14
非流动资产合计 1,152,137,861.03 1,152,137,861.03
资产总计 1,867,646,992.88 1,867,646,992.88
流动负债：
短期借款 108,268,690.69 108,268,690.69
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 135,085,090.28 135,085,090.28
预收款项 156,688,455.64 -156,688,455.64
合同负债 156,688,455.64 156,688,455.64
应付职工薪酬 47,453,576.48 47,453,576.48
应交税费 24,613,188.85 24,613,188.85
其他应付款 14,041,235.91 14,041,235.91
其中：应付利息 247,595.48 247,595.48
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
60,000,000.00 60,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 546,150,237.85 546,150,237.85
非流动负债：
长期借款 17,500,000.00 17,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 7,470,000.00 7,470,000.00
81
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 24,970,000.00 24,970,000.00
负债合计 571,120,237.85 571,120,237.85
所有者权益：
股本 174,480,186.00 174,480,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 737,592,372.82 737,592,372.82
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 48,377,147.88 48,377,147.88
未分配利润 336,077,048.33 336,077,048.33
所有者权益合计 1,296,526,755.03 1,296,526,755.03
负债和所有者权益总计 1,867,646,992.88 1,867,646,992.88
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税劳务收入和应税服务收
增值税 13%、10%、9%、6%、3%
入
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、5%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
启迪设计集团股份有限公司 15%
82
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江苏赛德建筑节能工程有限公司 25%
苏州中正工程检测有限公司 15%
深圳毕路德建筑顾问有限公司 15%
深圳毕路德城市规划研究有限公司 5%
北京毕路德建筑顾问有限公司 25%
启迪设计集团上海工程管理有限公司 5%
苏州设计园林景观有限公司 5%
苏州中启环境生态工程有限公司 5%
苏州设计工程管理有限公司 5%
深圳嘉力达节能科技有限公司 15%
苏州中启盛银装饰科技有限公司 25%
苏州玖旺置业有限公司 25%
毕路德国际设计有限公司 8.25%
2、税收优惠
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税[2011]100号）文件的规定，对增值税一般纳税人销
售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
本公司子公司深圳嘉力达节能科技有限公司根据该规定，对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。
根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国财政部2010年第22号公告，本公司属于公告内节能服务公
司（第一批）；根据国务院办公厅转发发展改革委员会等部门《关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展意见的通
知》<国办发（2010）25号文>及财政部、国家税务总局联合颁布财税[2010]110号文《关于促进节能服务产业发展增值税营
业税和企业所得税政策问题的通知》之规定，对其无偿转让给用能单位的因实施合同能源管理项目形成的资产，免征增值税，
该优惠项目的增值税进项税额按比例划分，进项税额核算方式选择后36个月不得变更，本公司子公司深圳嘉力达节能科技有
限公司已于2012年11月12日取得深国税南减免备[2012]1088号备案批文。
（2）企业所得税
2017年11月17日，公司取得了江苏省科学科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局联合核发的《高
新技术企业证书》，证书有效期为3年，证书编号GR201732000274。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共
和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，2017年、2018年以及2019年本公司适用的企
业所得税税率为15%。证书有效期到2020年11月16日。
2017年11月17日，公司孙公司苏州中正工程检测有限公司取得了江苏省科学科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局
及江苏省地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》，证书有效期为3年，证书编号GR201732001719。根据《中华人民共
和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，2017
年、2018年以及2019年苏州中正工程检测有限公司适用的企业所得税税率为15%。证书有效期到2020年11月16日。
2018年10月16日，本公司子公司深圳毕路德建筑顾问有限公司取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家
税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期为3年，证书编号GR201844202198。根据《中华人民
共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，2018
年、2019年以及2020年深圳毕路德建筑顾问有限公司适用的企业所得税税率为15%。
2018年11月9日，本公司子公司深圳嘉力达节能科技有限公司取得了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家
税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期为3年，证书编号为GR201844203774。根据《中华人
83
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，2018
年、2019年以及2020年深圳嘉力达节能科技有限公司适用的企业所得税税率为15%。根据财政部、国家税务总局联合颁布财
税[2010]110号文《关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》之规定，本公司子公司深圳嘉
力达节能科技有限公司取得的符合条件的合同能源管理收入企业所得税实行“三免三减半”。
2019年，公司子公司苏州设计园林景观有限公司、苏州设计工程管理有限公司和启迪设计集团上海工程管理有限公司、
孙公司深圳毕路德城市规划研究有限公司和苏州中启环境生态工程有限公司被认定为小型微利企业，根据《中华人民共和国
企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政
策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)，“一、自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税
所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但
不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,000,838.94 432,130.92
银行存款 383,114,518.69 366,990,607.36
其他货币资金 47,346,083.56 40,267,135.75
合计 431,461,441.19 407,689,874.03
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的
47,346,083.56 40,267,135.75
款项总额
其他说明
截止2020年6月30日，货币资金余额中除保函保证金及银行承兑汇票保证金47,346,083.56元外，不存在抵押、质押或冻
结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
83,800,000.00 101,800,000.00
的金融资产
其中：
权益工具投资 83,800,000.00 101,800,000.00
其中：
合计 83,800,000.00 101,800,000.00
其他说明：
84
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司持有1000万股苏州银行股份有限公司股份，苏州银行股份有限公司于2019年8月2日在深圳证券交易所上市交易，2020
年6月30日的收盘价为8.38元/股。
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,155,679.00 3,904,853.97
商业承兑票据 7,558,124.66 57,377,300.40
合计 11,713,803.66 61,282,154.37
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 12,166,9 453,174. 11,713,80 62,398,31 61,782,15
100.00% 3.72% 100.00% 616,157.92 0.99%
备的应收票据 78.65 99 3.66 2.29 4.37
其中：
8,011,29 453,174. 7,558,124 58,493,45 57,877,30
商业承兑票据 65.84% 5.66% 93.74% 616,157.92 1.05%
9.65 99 .66 8.32 0.40
4,155,67 4,155,679 3,904,853 3,904,853
银行承兑票据 34.16% 0.00 0.00% 6.26% 0.00 0.00%
9.00 .00 .97 .97
12,166,9 453,174. 11,713,80 62,398,31 61,782,15
合计 100.00% 3.72% 100.00% 616,157.92 0.99%
78.65 99 3.66 2.29 4.37
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收商业票据坏账准备 8,011,299.65 453,174.99 5.66%
85
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 8,011,299.65 453,174.99 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收票据坏账准
616,157.92 162,982.93 453,174.99
备
合计 616,157.92 162,982.93 453,174.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 797,701. 0.09% 797,701. 100.00% 0.00 797,701.3 0.09% 797,701.3 100.00% 0.00
86
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
备的应收账款 31 31 1 1
其中：
按组合计提坏账准 851,466, 100,149, 751,317,1 882,922,3 94,888,93 788,033,45
99.91% 11.76% 99.91% 10.75%
备的应收账款 706.18 573.93 32.25 89.63 1.98 7.65
其中：
852,264, 100,947, 751,317,1 883,720,0 95,686,63 788,033,45
合计 100.00% 11.84% 100.00% 10.83%
407.49 275.24 32.25 90.94 3.29 7.65
按单项计提坏账准备：797,701.31
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 267,105.31 267,105.31 100.00% 预计无法收回
客户 2 120,000.00 120,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 3 70,000.00 70,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 4 62,631.00 62,631.00 100.00% 预计无法收回
客户 5 60,000.00 60,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 6 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 7 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 8 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 9 18,000.00 18,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 10 16,702.00 16,702.00 100.00% 预计无法收回
客户 11 15,000.00 15,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 12 9,412.00 9,412.00 100.00% 预计无法收回
客户 13 6,239.00 6,239.00 100.00% 预计无法收回
客户 14 2,612.00 2,612.00 100.00% 预计无法收回
合计 797,701.31 797,701.31 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：100,149,573.93
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 563,176,452.36 17,370,453.75 3.08%
87
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：6 个月以内（含 6 个月） 215,767,377.18
6 个月-1 年 347,409,075.18 17,370,453.75 5.00%
1-2 年 211,298,007.66 29,709,061.23 14.06%
2-3 年 36,369,297.82 18,549,890.95 51.00%
3-4 年 24,359,195.55 18,897,582.03 77.58%
4-5 年 7,223,250.69 6,582,083.87 91.12%
5 年以上 9,040,502.10 9,040,502.10 100.00%
合计 851,466,706.18 100,149,573.93 --
确定该组合依据的说明：
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下
项目 确定组合的依据
组合1 受同一控制方控制范围内的应收账款
组合2 以账龄为信用风险组合的应收账款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账
款逾期天数与整个存续明预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 563,176,452.36
6 个月以内（含 6 个月） 215,767,377.18
6 个月-1 年 347,409,075.18
1至2年 211,298,007.66
2至3年 36,369,297.82
3 年以上 41,420,649.65
3至4年 24,359,195.55
4至5年 7,223,250.69
5 年以上 9,838,203.41
合计 852,264,407.49
88
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
95,686,633.29 5,260,641.95 100,947,275.24
备
合计 95,686,633.29 5,260,641.95 100,947,275.24
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 34,935,400.00 4.10% 0.00
第一名 6,829,800.00 0.80% 341,490.00
第一名 6,420,209.00 0.75% 642,020.90
第二名 40,800,000.00 4.79% 2,040,000.00
第三名 8,444,116.08 0.99% 0.00
第三名 8,444,116.08 0.99% 422,205.80
第三名 16,591,430.15 1.95% 1,659,143.02
第三名 4,646,900.67 0.55% 1,394,070.20
第四名 6,301,197.38 0.74% 0.00
第四名 26,863,284.70 3.15% 1,343,164.24
第四名 442,000.00 0.05% 44,200.00
第四名 1,667,807.72 0.20% 500,342.32
第五名 6,842,076.60 0.80% 342,103.83
第五名 22,411,178.36 2.63% 4,482,235.67
合计 191,639,516.74 22.49%
89
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 42,670,079.19 99.88% 40,135,610.10 99.64%
1至2年 50,032.60 0.12% 146,309.13 0.36%
合计 42,720,111.79 -- 40,281,919.23 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金 额 占预付款项总额的比例% 账龄
供应商1 非关联方 19,551,029.30 45.77% 1年以内
供应商2 非关联方 4,460,188.81 10.44% 1年以内
供应商3 非关联方 3,120,693.00 7.30% 1年以内
供应商4 非关联方 2,659,064.00 6.22% 1年以内
供应商5 非关联方 2,592,363.22 6.07% 1年以内
合 计 32,383,338.33 75.80%
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 54,934,743.94 47,763,128.18
合计 54,934,743.94 47,763,128.18
90
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（1）应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
（2）应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
3)坏账准备计提情况
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 21,812,581.48 19,961,574.98
员工暂支款 9,239,764.47 5,025,345.56
债权转让款 27,784,326.30 27,784,326.30
其他 4,646,417.55 2,709,207.97
合计 63,483,089.80 55,480,454.81
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 7,655,494.63 61,832.00 7,717,326.63
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 831,019.23 831,019.23
2020 年 6 月 30 日余额 8,486,513.86 61,832.00 8,548,345.86
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
91
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按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 52,105,426.08
1至2年 4,893,320.28
2至3年 2,921,777.18
3 年以上 3,562,566.26
3至4年 1,756,222.92
4至5年 374,702.25
5 年以上 1,431,641.09
合计 63,483,089.80
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 7,717,326.63 831,019.23 8,548,345.86
合计 7,717,326.63 831,019.23 8,548,345.86
4)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
客户 1 债权转让款 27,784,326.30 1 年内 43.77% 1,389,216.32
客户 2 保证金 800,000.00 1 年内 1.26% 40,000.00
客户 3 保证金 800,000.00 1 年内 1.26% 40,000.00
客户 4 保证金 800,000.00 1 年内 1.26% 40,000.00
客户 5 保证金 747,000.00 1 年内 1.18% 37,350.00
合计 -- 30,931,326.30 -- 48.72% 1,546,566.32
92
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 1,220,516.70 1,220,516.70 569,930.79 569,930.79
库存商品 1,794,826.28 1,794,826.28 1,722,327.97 1,722,327.97
合计 3,015,342.98 3,015,342.98 2,292,258.76 2,292,258.76
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
建造合同形成的已完工未
197,089,277.23 197,089,277.23 98,140,463.30 432,685.76 97,707,777.54
结算资产
合计 197,089,277.23 197,089,277.23 98,140,463.30 432,685.76 97,707,777.54
93
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税 324,264.48 158,076.81
预缴所得税 243,699.49
合计 324,264.48 401,776.30
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
碧玺云
（上海） 2,248,238 -40,465.2 2,207,773
数据科技 .82 8 .54
有限公司
北京构力
47,764,07 -274,268. 7,400,000 40,089,81
科技有限
9.26 58 .00 0.68
公司
启迪数字 12,207,04 741,527.9 12,948,56
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展示科技 1.87 7 9.84
（深圳）
有限公司
深圳市西
伦土木结 16,739,76 280,951.5 17,020,71
构有限公 4.88 8 6.46
司
深圳水木
启迪产业
0.00 0.00 0.00
发展有限
公司
苏州启迪
文化旅游
9,171.96 -9,171.96 0.00
发展有限
公司
青山绿水
（苏州） 2,600,280 -264,847. 2,335,432
检验检测 .24 80 .44
有限公司
江苏港嘉
3,079,472 3,079,472
节能科技
.89 .89
有限公司
世纪互联
科技发展 8,594,748 3,139,884 11,799,43
64,800.80
（苏州） .58 .00 3.38
有限公司
深圳市嘉
力达智能 100,000.0 100,000.0
装备科技 0 0
有限公司
93,242,79 3,239,884 498,526.7 7,400,000 89,581,20
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8.50 .00 3 .00 9.23
93,242,79 3,239,884 498,526.7 7,400,000 89,581,20
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8.50 .00 3 .00 9.23
其他说明
截止2020年6月30日止，公司对深圳水木启迪产业发展有限公司累计未确认投资损失为139,451.69元；对苏州启迪文化旅
游发展有限公司累计未确认投资损失为87,005.33元。
期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。
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18、其他权益工具投资
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,170,501.00 8,170,501.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,170,501.00 8,170,501.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,328,592.38 2,328,592.38
2.本期增加金额 194,049.42 194,049.42
（1）计提或摊销 194,049.42 194,049.42
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,522,641.80 2,522,641.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
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（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,647,859.20 5,647,859.20
2.期初账面价值 5,841,908.62 5,841,908.62
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 164,016,122.11 198,577,015.84
合计 164,016,122.11 198,577,015.84
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑 固定资产装 合同能源管
项目 电子设备 运输工具 机器设备 其他设备 合计
物 修 理资产
一、账面原
值：
1.期初余 34,988,087.9 19,558,150.2 28,660,184.0 25,054,508.3 11,481,067.7 12,489,369.3 318,203,798. 450,435,166.
额 5 0 6 6 1 6 82 46
2.本期增
1,793,755.14 1,150,229.66 303,804.91 172,848.01 3,420,637.72
加金额
（1）购
1,793,755.14 1,150,229.66 303,804.91 172,848.01 3,420,637.72
置
（2）在
建工程转入
（3）企
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业合并增加
3.本期减
561,379.67 5,176,718.01 5,738,097.68
少金额
（1）处
561,379.67 5,176,718.01 5,738,097.68
置或报废
4.期末余 34,988,087.9 21,351,905.3 29,249,034.0 25,054,508.3 11,784,872.6 12,662,217.3 313,027,080. 448,117,706.
额 5 4 5 6 2 7 81 50
二、累计折旧
1.期初余 12,914,615.9 20,551,061.1 24,255,619.2 10,241,110.8 167,412,239. 251,631,155.
8,134,440.31 8,122,068.87
额 1 9 1 3 01 33
2.本期增 27,741,672.9 33,302,361.3
415,483.56 1,252,147.21 1,291,361.28 230,715.65 607,295.40 1,763,685.30
加金额 7 7
（1）计 27,741,672.9 33,302,361.3
415,483.56 1,252,147.21 1,291,361.28 230,715.65 607,295.40 1,763,685.30
提 7 7
3.本期减
331,736.40 44,067.86 683,123.34 1,058,927.60
少金额
（1）处
331,736.40 44,067.86 683,123.34 1,058,927.60
置或报废
4.期末余 14,166,763.1 21,510,686.0 24,486,334.8 11,960,728.2 194,470,788. 251,631,155.
8,549,923.87 8,729,364.27
额 2 7 6 7 64 33
三、减值准备
1.期初余
226,995.29 226,995.29
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
226,995.29 226,995.29
额
四、账面价值
1.期末账 26,438,164.0 118,329,296. 164,016,122.
7,185,142.22 7,738,347.98 568,173.50 3,055,508.35 701,489.10
面价值 8 88 11
2.期初账 26,853,647.6 150,564,564. 198,577,015.
6,643,534.29 8,109,122.87 798,889.15 3,358,998.84 2,248,258.53
面价值 4 52 84
98
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（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
（6）固定资产清理
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 56,830,494.53 50,358,953.20
合计 56,830,494.53 50,358,953.20
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
启迪设计大楼 10,597,693.72 10,597,693.72 6,615,864.18 6,615,864.18
龙岗低碳城 27,164,934.36 27,164,934.36 27,165,432.76 27,165,432.76
深圳装配式建筑
机电工艺工程实 18,131,121.26 18,131,121.26 15,709,322.58 15,709,322.58
验室项目
西安外事学院 936,745.19 936,745.19 868,333.68 868,333.68
合计 56,830,494.53 56,830,494.53 50,358,953.20 50,358,953.20
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
办公楼 6,615,86 3,981,82 10,597,6
其他
项目 4.18 9.54 93.72
龙岗低 34,870,0 27,165,4 0.00 498.40 27,164,9 77.90% 77.90% 其他
99
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碳城 00.00 32.76 34.36
深圳装
配式建
筑机电 20,550,0 15,709,3 2,421,79 18,131,1
0.00 88.23% 88.23% 其他
工艺工 00.00 22.58 8.68 21.26
程实验
室项目
西安外
868,333. 68,411.5 936,745.
事学院 0.00 其他
68 1 19
项目
55,420,0 50,358,9 6,472,03 56,830,4
合计 0.00 498.40 -- -- --
00.00 53.20 9.73 94.53
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 147,413,028.07 30,886,501.77 20,690,168.31 198,989,698.15
2.本期增加金 3,291.79 809,661.03 812,952.82
100
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额
（1）购置 3,291.79 809,661.03 812,952.82
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 147,413,028.07 30,889,793.56 21,499,829.34 199,802,650.97
二、累计摊销
1.期初余额 4,240,115.45 5,810,556.66 8,307,414.13 18,358,086.24
2.本期增加金
1,836,853.48 1,481,279.06 1,008,693.04 4,326,825.58
额
（1）计提 1,836,853.48 1,481,279.06 1,008,693.04 4,326,825.58
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,076,968.93 7,291,835.72 9,316,107.17 22,684,911.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
141,336,059.14 23,597,957.84 12,183,722.17 177,117,739.15
值
2.期初账面价
143,172,912.62 25,075,945.11 12,382,754.18 180,631,611.91
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
101
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
苏州中正工程检
5,750,728.69 5,750,728.69
测有限公司
北京毕路德建筑
34,328,964.95 34,328,964.95
顾问有限公司
深圳毕路德建筑
83,939,226.31 83,939,226.31
顾问有限公司
深圳嘉力达节能
270,855,549.26 270,855,549.26
科技有限公司
苏州中启盛银装
6,422,479.11 6,422,479.11
饰科技有限公司
合计 401,296,948.32 401,296,948.32
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1，本公司子公司江苏赛德建筑节能有限公司于2014年支付人民币1,500.00万元合并成本收购了苏州中正工程检测有限
公司60%股权，被收购方合并日可辨认净资产的公允价值为9,249,271.31元，合并成本超过被收购方可辨认净资产的公
允价值部分5,750,728.69元确认为商誉。江苏赛德建筑节能有限公司于2016年4月使用自有资金380万元收购自然人股
东袁金兴的15.2%股权，收购完成后江苏赛德建筑节能有限公司持有苏州中正工程检测有限公司75.2%股权，此次收购
不影响商誉的金额。
2，本公司于2016年10月19日支付人民币3,978.00万元合并成本收购了北京毕路德建筑顾问有限公司51%股权，被收购
102
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
方 合 并 日 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 为 5,451,035.05 元 ， 合 并 成 本 超 过 被 收 购 方 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 部 分
34,328,964.95元确认为商誉。
3，本公司于2016年10月19日支付人民币9,282.00万元合并成本收购了深圳毕路德建筑顾问有限公司51%股权，被收购
方 合 并 日 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 为 8,880,773.69 元 ， 合 并 成 本 超 过 被 收 购 方 可 辨 认 净 资 产 的 公 允 价 值 部 分
83,939,226.31元确认为商誉。
4，本公司于2018年3月以发行股份及支付现金的方式购买李海建、嘉鹏九鼎、涵德基金、华信睿诚、王玉强、嘉仁源、
远致创业、富源恒业、王翠所持深圳嘉力达节能科技有限公司100%股权，共支付交易对价650,000,000.00元，被收购
方合并日可辨认净资产的公允价值为379,144,450.74元，合并成本超过被收购方可辨认净资产的公允价值部分
270,855,549.26元确认为商誉。
5，本公司于2018年10月以支付现金的方式购买廉波、张旻所持苏州盛银装饰工程有限公司50%股权，共支付交易对
价13,500,000.00元，被收购方合并日可辨认净资产的公允价值为7,077,520.89元，合并成本超过被收购方可辨认净资产
的公允价值部分6,422,479.11元确认为商誉。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 6,782,451.60 1,481,677.90 1,256,540.06 7,007,589.44
合计 6,782,451.60 1,481,677.90 1,256,540.06 7,007,589.44
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 226,995.29 34,049.29 659,681.05 98,952.15
递延收益 266,491.74 39,973.76 266,491.74 39,973.76
信用减值准备 109,378,130.77 17,173,143.36 103,452,689.84 16,295,439.20
合计 109,871,617.80 17,247,166.41 104,378,862.63 16,434,365.11
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
103
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
62,373,528.96 9,356,029.34 72,190,354.54 10,828,553.18
产评估增值
交易性金融资产公允价
31,800,000.00 4,770,000.00 49,800,000.00 7,470,000.00
值变动损益
合计 94,173,528.96 14,126,029.34 121,990,354.54 18,298,553.18
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 17,247,166.41 16,434,365.11
递延所得税负债 14,126,029.34 18,298,553.18
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
资产采购预付款 520,104.97 520,104.97 448,742.14 448,742.14
合计 520,104.97 520,104.97 448,742.14 448,742.14
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 113,250,000.00 107,700,000.00
信用借款 130,268,690.69 108,268,690.69
保证、质押、抵押借款 41,000,000.00 30,000,000.00
保证、质押借款 29,630,000.00 29,750,000.00
合计 314,148,690.69 275,718,690.69
104
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
短期借款分类的说明：
本公司按照短期借款的方式单独或组合使用，分别为：保证借款；信用借款；保证、质押借款；保证、质押、抵押借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 13,135,742.46 7,166,367.87
信用证 15,000,000.00
合计 13,135,742.46 22,166,367.87
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付分包劳务款 22,132,484.95 26,361,105.50
应付工程款 124,321,932.37 109,118,698.76
应付材料款 42,474,925.12 68,452,852.30
合计 188,929,342.44 203,932,656.56
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
37、预收款项
（1）预收款项列示
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
设计费 169,544,944.37 156,768,455.64
检测费 1,544,552.00 1,878,476.00
工程项目款 35,365,999.65 18,142,971.14
合计 206,455,496.02 176,789,902.78
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 57,446,399.77 174,887,685.70 209,075,899.06 23,258,186.41
二、离职后福利-设定提
40,087.79 3,847,404.84 3,834,867.79 52,624.84
存计划
合计 57,486,487.56 178,735,090.54 212,910,766.85 23,310,811.25
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
57,379,816.75 164,713,475.95 198,943,864.02 23,149,428.68
补贴
2、职工福利费 4,300,492.33 4,300,492.33
3、社会保险费 27,476.06 1,758,214.12 1,714,902.05 70,788.13
其中：医疗保险费 22,767.40 1,441,327.72 1,400,963.42 63,131.70
工伤保险费 2,447.70 60,936.41 58,988.14 4,395.97
生育保险费 2,260.96 255,949.99 254,950.49 3,260.46
4、住房公积金 5,600.00 3,662,516.51 3,630,146.91 37,969.60
5、工会经费和职工教育
33,506.96 452,986.79 486,493.75
经费
合计 57,446,399.77 174,887,685.70 209,075,899.06 23,258,186.41
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 38,008.99 3,706,166.05 3,693,643.42 50,531.62
2、失业保险费 2,078.80 141,238.79 141,224.37 2,093.22
106
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 40,087.79 3,847,404.84 3,834,867.79 52,624.84
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 28,481,234.55 48,750,902.96
企业所得税 15,086,724.82 19,979,214.62
个人所得税 2,136,997.55 3,060,072.37
城市维护建设税 827,143.55 1,197,951.55
教育费附加 354,344.14 513,496.63
地方教育费附加 236,229.41 342,331.07
房产税 90,633.03 90,633.03
土地使用税 86,288.36 86,288.36
印花税 46,693.46 117,336.00
其他 130,054.30 3,943.00
合计 47,476,343.17 74,142,169.59
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 254,862.01 696,907.11
应付股利 2,450,000.00 2,450,000.00
其他应付款 12,627,334.06 14,950,698.24
合计 15,332,196.07 18,097,605.35
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 254,862.01 696,907.11
合计 254,862.01 696,907.11
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他 2,450,000.00 2,450,000.00
合计 2,450,000.00 2,450,000.00
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付投资款 3,267,654.25 4,617,654.25
其他往来款 9,359,679.81 10,333,043.99
合计 12,627,334.06 14,950,698.24
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 51,500,000.00 71,000,000.00
合计 51,500,000.00 71,000,000.00
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
期限一年内的融资租赁款 28,500,000.00 28,500,000.00
合计 28,500,000.00 28,500,000.00
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 6,500,000.00 6,500,000.00
保证、质押借款 11,000,000.00 11,000,000.00
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合计 17,500,000.00 17,500,000.00
长期借款分类的说明：
本公司按照长期借款的方式单独或组合使用，分别为：质押借款；保证、质押借款。
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
50、预计负债
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 28,384,491.74 750,000.00 27,634,491.74
合计 28,384,491.74 750,000.00 27,634,491.74 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
楼宇设备与 14,750,000.00 750,000.00 14,000,000.00 与资产相关
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能源管理在
线服务项目
龙岗低碳城
产业化推广 8,368,000.00 8,368,000.00 与资产相关
中心项目
深圳装配式
建筑机电工
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
艺工程实验
室组建项目
深圳市文化
创意产业发 266,491.74 266,491.74 与资产相关
展专项资金
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 174,480,186.00 174,480,186.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 737,045,167.88 737,045,167.88
其他资本公积 188,454.93 188,454.93
合计 737,045,167.88 188,454.93 737,233,622.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
苏州中启环境生态有限公司股东李志荣于2020年3月31日增资500,000元，形成资本公积188,454.93元。
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56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 48,377,147.88 48,377,147.88
合计 48,377,147.88 48,377,147.88
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 480,174,994.86 343,802,368.07
调整后期初未分配利润 480,174,994.86 343,802,368.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润 53,383,532.03 169,464,427.89
减：提取法定盈余公积 10,273,801.34
应付普通股股利 17,448,018.60 22,817,999.76
期末未分配利润 516,110,508.29 480,174,994.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 611,458,720.07 433,672,449.89 463,357,540.54 307,679,903.07
合计 611,458,720.07 433,672,449.89 463,357,540.54 307,679,903.07
收入相关信息：
单位： 元
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合同分类 分部 1 分部 2 产品或服务 合计
商品类型 611,458,720.07 611,458,720.07
其中：
建筑设计 214,938,855.07 214,938,855.07
景观设计 21,530,965.66 21,530,965.66
装饰设计 18,682,289.45 18,682,289.45
检测收入 35,130,656.37 35,130,656.37
节能机电工程 93,284,334.13 93,284,334.13
能源管理信息化 26,556,542.84 26,556,542.84
用能系统合同能源管理 33,562,146.04 33,562,146.04
EPC 总承包 168,037,378.38 168,037,378.38
其他 -264,447.87 -264,447.87
按经营地区分类 611,458,720.07 611,458,720.07
其中：
江苏省内 391,190,152.50 391,190,152.50
江苏省外 220,268,567.57 220,268,567.57
与履约义务相关的信息：
合同履约义务：本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 3,311,152,631.53 元，其中，
1,118,574,285.27 元预计将于 2020 年度确认收入，1,425,356,073.92 元预计将于 2021 年度确认收入，759,671,618.31 元预计将
于 2022 年度确认收入。
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,282,428.24 872,116.58
教育费附加 552,644.98 373,711.12
房产税 181,266.06 181,266.06
土地使用税 94,186.62 94,546.62
车船使用税 26,713.65 20,830.83
印花税 374,543.17 210,332.80
地方教育费附加 367,765.33 248,097.08
其他 37,340.32 33,152.14
合计 2,916,888.37 2,034,053.23
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,112,779.75 5,513,234.70
差旅费 585,089.23 906,877.56
办公费 128,765.33 544,817.56
劳务费用 14,864.86 42,418.86
汽车费用 66,837.92 41,273.09
水电费 42,830.54 26,004.58
通讯费用 4,910.07 35,334.20
宣传费 5,466.13 128,527.27
业务招待费 4,492,150.30 3,933,792.90
折旧费 60,744.63 58,290.40
资料费 21,165.54 31,389.18
租赁费 568,953.36 784,615.76
维修费 203,137.66 331,881.30
其他 3,266.42 9,358.71
合计 12,310,961.74 12,387,816.07
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费用 1,229,888.18 2,126,570.35
水电费 670,050.79 513,663.65
差旅费 855,272.17 1,719,866.13
电脑配件 180,779.89 182,103.23
董事会 159,600.00 159,600.00
职工薪酬 21,289,124.10 18,051,301.89
物业费 881,264.09 880,268.53
劳务费用 581,237.33 1,854,896.11
律师费 47,169.81 34,029.39
绿化费 29,730.69 402,414.87
汽车费用 790,031.79 761,294.18
劳动保护费 125,516.25 2,353.00
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审计费 1,269,684.04 479,220.43
通讯费用 278,685.31 235,861.02
团体会费 378,181.75 184,493.14
无形资产摊销 263,082.90 199,853.15
物料消耗 66,594.24 160,475.30
修理费 1,068,499.35 453,901.07
宣传费 602,348.99 438,516.80
业务招待费用 2,731,710.65 2,664,653.91
长期待摊费用摊销 893,922.91 585,999.85
折旧费 1,803,731.64 1,934,631.01
咨询费 960,336.35 1,181,399.74
租赁费 4,526,259.15 5,243,008.98
资料费 20,177.44 9,026.64
软件服务年费 387,783.43 213,679.24
股权激励费用 824,567.42
其他 878,435.03 1,169,910.48
合计 42,969,098.27 42,667,559.51
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 28,955,906.56 26,577,243.98
折旧费 2,274,691.44 808,566.13
无形资产摊销 942,479.38 790,089.19
材料 383,015.61 303,667.00
论证评审费 14,620.10 28,667.61
技术图书资料费 143,147.52 3,575.40
其他 177,892.23 635,186.09
差旅费 7,425.38 46,678.10
办公费 81,268.14 24,005.32
汽车交通费 266.00 293.00
业务招待费 6,916.00
租赁费 107,976.00
合计 32,987,628.36 29,325,947.82
114
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66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,045,152.00 10,595,626.79
利息收入 -686,147.52 -2,541,956.91
银行手续费 301,704.09 987,467.53
合计 9,660,708.57 9,041,137.41
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,181,611.36 1,667,922.24
代扣代缴个人所得税手续费返还 429,216.69
进项税加计扣除 2,101,922.51 173,333.55
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 498,526.73 1,322,997.45
交易性金融资产在持有期间的投资收益 2,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,000,000.00
其他 164,821.92 478,904.11
合计 2,663,348.65 2,801,901.56
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -18,000,000.00
合计 -18,000,000.00
71、信用减值损失
单位： 元
115
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项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -831,019.23 270,946.20
应收账款坏账损失 -5,260,641.95 -4,206,134.45
商业承兑票据坏账损失 162,982.93
合计 -5,928,678.25 -3,935,188.25
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
432,685.76
损失
合计 432,685.76
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 373,826.35
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 29.25 112,767.45 29.25
合计 29.25 112,767.45 29.25
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 500,000.00 50,000.00 500,000.00
其他 52,860.17 41,959.03 52,860.17
合计 552,860.17 91,959.03 552,860.17
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,937,401.84 8,179,214.95
递延所得税费用 -4,985,325.14 -2,153,917.52
合计 5,952,076.70 6,025,297.43
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 61,642,087.02
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,246,313.04
子公司适用不同税率的影响 -572,124.04
调整以前期间所得税的影响 -433,346.44
非应税收入的影响 -1,076,714.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,237,549.16
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
964,662.73
损的影响
研究开发费加计扣除的影响 -3,414,263.61
所得税费用 5,952,076.70
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,883,313.29 2,541,956.91
政府补助 881,246.55 1,708,010.37
合计 3,764,559.84 4,249,967.28
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
经营费用及往来款 49,092,796.26 52,914,883.34
财务手续费 302,407.84 439,797.49
营业外支出 501,170.86 50,050.50
合计 49,896,374.96 53,404,731.33
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品 20,050,000.00 50,000,000.00
合计 20,050,000.00 50,000,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 20,050,000.00 70,000,000.00
合计 20,050,000.00 70,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 864,814.63
借款 790,000.00
代收股息 70,777.80 45,575.63
履约保证金 10,683,319.25
合计 10,754,097.05 1,700,390.26
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 5,486,388.15
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借款 790,000.00
代付股息 81,879.20 112,781.81
履约保证金 11,870,952.00 7,169,024.02
合计 11,952,831.20 13,558,193.98
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 55,690,010.32 54,924,603.52
加：资产减值准备 5,495,992.49 3,935,188.25
固定资产折旧、油气资产折耗、
33,496,410.79 32,718,825.65
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 4,326,825.58 2,391,801.00
长期待摊费用摊销 1,256,540.06 1,285,163.67
处置固定资产、无形资产和其他
-373,826.35 -28,320.00
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
51,689.31
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
18,000,000.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,045,152.00 10,595,626.79
投资损失（收益以“－”号填列） -2,663,348.65 -2,801,901.56
递延所得税资产减少（增加以
-812,801.30 -610,871.13
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-4,172,523.84 -1,543,046.39
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -99,671,898.15 -10,033,510.82
经营性应收项目的减少（增加以
70,583,206.61 -64,276,319.88
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-49,601,289.48 3,087,369.15
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 41,650,139.39 29,644,608.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 384,115,357.63 235,662,632.53
减：现金的期初余额 369,708,498.28 529,707,877.99
现金及现金等价物净增加额 14,406,859.35 -294,045,245.46
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 384,115,357.63 369,708,498.28
其中：库存现金 1,000,838.94 437,416.25
可随时用于支付的银行存款 383,114,518.69 235,225,216.28
三、期末现金及现金等价物余额 384,115,357.63 369,708,498.28
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 47,346,083.56 保函、银行承兑汇票保证金
应收账款 75,826,917.08 作为融资抵押物
合计 123,173,000.64 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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83、套期
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2018 年度企业首次发明专利
3,000.00 其他收益 3,000.00
授权奖励
2019 年企业研发资助 489,000.00 其他收益 489,000.00
20200002-省级研发机构认定
250,000.00 其他收益 250,000.00
奖励
2020 文化体育引导资金第二
300,000.00 其他收益 300,000.00
批（年新增营收奖励）
防疫用品支持资金 20,000.00 其他收益 20,000.00
区产业发展专项资金-创意设
500,000.00 其他收益 500,000.00
计作品获奖支持
区知识产权补助费 6,500.00 其他收益 6,500.00
收到 2019 财预字第 1868 号，
苏州工业园区国库支付中心 300,000.00 其他收益 300,000.00
（财政零余额账户）
苏财工（2019）54 号-“企业上
60,000.00 其他收益 60,000.00
云”项目奖励
稳岗补贴 340,599.84 其他收益 340,599.84
征地补贴 2,466.54 其他收益 2,466.54
政府补贴 3,300.00 其他收益 3,300.00
专利资助 1,000.00 其他收益 1,000.00
高企入库奖励 150,000.00 其他收益 150,000.00
岗前培训补贴 1,200.00 其他收益 1,200.00
待报解预算收入 4,544.98 其他收益 4,544.98
楼宇设备与能源管理在线服
750,000.00 其他收益 750,000.00
务产业化项目补助
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
121
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
122
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏赛德建筑节
江苏省苏州市 江苏省苏州市 服务业 100.00% 设立
能工程有限公司
苏州中正工程检
江苏省苏州市 江苏省苏州市 服务业 75.20% 受让
测有限公司
北京毕路德建筑
北京市 北京市 服务业 51.00% 受让
顾问有限公司
深圳毕路德建筑
广东省深圳市 广东省深圳市 服务业 51.00% 受让
顾问有限公司
启迪设计集团上
海工程管理有限 上海市 上海市 服务业 63.50% 设立
公司
苏州设计园林景
江苏省苏州市 江苏省苏州市 服务业 100.00% 设立
观有限公司
苏州设计工程管
江苏省苏州市 江苏省苏州市 服务业 100.00% 设立
理有限公司
深圳嘉力达节能
深圳市 深圳市 工程服务 100.00% 受让
科技有限公司
苏州中启盛银装
江苏省苏州市 江苏省苏州市 装饰服务业 50.00% 受让
饰科技有限公司
苏州中启环境生
江苏省苏州市 江苏省苏州市 服务业 77.27% 设立
态有限公司
深圳毕路德城市
规划研究有限公 深圳市 深圳市 服务业 60.00% 设立
司
毕路德国际设计
香港 香港 服务业 51.00% 设立
有限公司
苏州玖旺置业有
江苏省苏州市 江苏省苏州市 房地产 100.00% 设立
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
123
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
苏州中正工程检测有限
24.80% 1,740,628.74 10,587,102.37
公司
北京毕路德建筑顾问有
49.00% 48,251.61 7,559,103.78
限公司
深圳毕路德建筑顾问有
49.00% 1,193,658.29 43,189,166.15
限公司
启迪设计集团上海工程
36.50% 1,129,392.70 1,330,429.53
管理有限公司
苏州中启盛银装饰科技
50.00% -1,657,707.15 8,063,509.24
有限公司
苏州中启环境生态有限
22.73% -147,745.90 661,431.65
公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
苏州中
正工程 43,076,8 8,101,61 51,178,4 6,233,04 6,233,04 36,528,4 9,154,56 45,683,0 7,756,26 7,756,26
0.00
检测有 68.88 4.57 83.45 2.36 2.36 76.11 2.44 38.55 1.75 1.75
限公司
北京毕
路德建
17,840,6 1,545,27 19,385,9 3,959,21 3,959,21 17,738,5 1,599,98 19,338,5 4,010,31 4,010,31
筑顾问 0.00
80.93 7.56 58.49 6.07 6.07 97.77 3.40 81.17 1.43 1.43
有限公
司
深圳毕
120,506, 9,773,99 130,280, 42,279,5 266,491. 42,545,9 113,614, 9,068,92 122,683, 37,332,3 266,491. 37,598,8
路德建
705.04 0.42 695.46 01.37 74 93.11 646.35 3.00 569.35 27.03 74 18.77
筑顾问
124
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限公
司
启迪设
计集团
上海工 4,075,87 4,081,07 436,057. 436,057. 1,608,62 1,612,54 1,061,75 1,061,75
5,196.05 0.00 3,918.95
程管理 4.30 0.35 94 94 5.60 4.55 8.72 8.72
有限公
司
苏州中
启盛银
30,201,6 1,513,94 31,715,5 15,588,5 15,588,5 44,033,7 1,399,87 45,433,6 25,991,2 25,991,2
装饰科 0.00
50.34 6.30 96.64 78.15 78.15 89.93 6.58 66.51 33.71 33.71
技有限
公司
苏州中
启环境 9,098,52 140,510. 9,239,03 552,051. 552,051. 6,981,05 174,364. 7,155,41 3,837,86 3,837,86
0.00
生态有 9.57 22 9.79 67 67 4.67 08 8.75 8.90 8.90
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
苏州中正工
35,130,656.3 34,299,742.0
程检测有限 7,018,664.29 7,018,664.29 4,732,329.66 6,443,406.24 6,443,406.24 4,664,907.74
7 7
公司
北京毕路德
建筑顾问有 0.00 98,472.68 98,472.68 243,968.47 122,169.79 -393,296.60 -393,296.60 -693,254.55
限公司
深圳毕路德
26,382,972.1 30,687,352.2
建筑顾问有 2,649,951.77 2,649,951.77 3,717,419.22 7,281,548.74 7,281,548.74 469,456.82
0 4
限公司
启迪设计集
团上海工程
6,222,271.33 3,094,226.58 3,094,226.58 1,331,764.44 2,539,255.88 -197,370.75 -197,370.75 -951,357.93
管理有限公
司
苏州中启盛
银装饰科技 2,698,311.33 -3,315,414.31 -3,315,414.31 -2,132,248.61 5,943,484.47 570,570.38 570,570.38 -5,729,937.42
有限公司
苏州中启环
境生态有限 0.00 -756,378.38 -756,378.38 -356,242.71 33,962.26 -927,416.51 -927,416.51 -1,720,833.14
公司
125
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京构力科技有
北京市 北京市 服务业 10.00% 权益法
限公司
深圳市西伦土木
深圳市 深圳市 服务业 10.00% 权益法
结构有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
1，北京构力科技有限公司董事会共5人，其中启迪设计集团股份有限公司派出1人作为董事。
2，深圳市西伦土木结构有限公司董事会共3人，其中启迪设计集团股份有限公司派出1人作为董事。
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市西伦土木结构有 深圳市西伦土木结构有
北京构力科技有限公司 北京构力科技有限公司
限公司 限公司
流动资产 129,713,033.25 97,452,012.06 208,204,972.50 113,606,527.44
非流动资产 6,802,062.22 3,307,341.81 7,159,629.80 3,553,636.89
资产合计 136,515,095.47 100,759,353.87 215,364,602.30 117,160,164.33
流动负债 13,392,363.06 6,668,233.96 24,009,184.05 22,071,571.60
负债合计 13,392,363.06 6,668,233.96 191,355,418.25 22,071,571.60
归属于母公司股东权益 123,122,732.41 94,091,119.91 191,355,418.25 95,088,592.73
126
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按持股比例计算的净资
12,312,273.24 9,409,111.99 19,135,541.83 9,508,859.27
产份额
对联营企业权益投资的
40,089,810.68 17,020,716.46 47,764,079.26 16,739,764.88
账面价值
营业收入 117,672,064.10 20,984,842.30 88,511,718.04 32,111,929.77
净利润 -2,742,685.84 2,809,515.77 5,242,448.12 8,198,936.02
综合收益总额 -2,742,685.84 2,809,515.77 5,242,448.12 8,198,936.02
本年度收到的来自联营
7,400,000.00 0.00 6,000,000.00 300,000.00
企业的股利
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 32,470,682.09 28,738,954.36
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 591,843.73 -21,140.95
--综合收益总额 591,843.73 -21,140.95
127
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 83,800,000.00 83,800,000.00
资产
（2）权益工具投资 83,800,000.00 83,800,000.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
128
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
苏州赛德投资管理
苏州 服务业 4,080.00 44.39% 44.39%
股份有限公司
本企业的母公司情况的说明
本公司原最终控制方为戴雅萍、查金荣、唐韶华、张敏、仇志斌、张林华、倪晓春 7 人，上述一致行动人于2019年2
月1日签署《共同声明》，声明各方在公司的一致行动关系于2019年2月3日到期后即自动终止，不再续签，公司无实际控制
人。
本企业最终控制方是无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
世纪互联科技发展（苏州）有限公司 持有 10%股份
129
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
启迪科技城集团有限公司 间接持股本公司的股东
陕西佳莲房地产开发有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
启迪网安科技（武汉）有限公司 该公司董事长及法人代表任本公司母公司监事
启迪（北京）科技园运营管理有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
启迪科技城（肇庆）投资发展有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
广东启迪科技园运营管理有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
河北启迪科技城建设发展有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
江苏启迪数字产城科技发展有限公司 该公司董事长及法人代表任本公司母公司监事
句容启迪科技发展有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
启迪（柳州）置业有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
句容百骏房地产开发有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
苏州启迪时尚教育发展有限公司（原名：苏州紫光创新教育
受启迪科技城集团有限公司控制
发展有限公司）
镇江协信房地产开发有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
启迪（海南）投资管理有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
启迪中瑞科技（北京）有限责任公司 受启迪科技城集团有限公司控制
南宁启迪创新科技投资有限公司 受启迪科技城集团有限公司控制
安徽启迪科技城投资发展有限公司 该公司董事任本公司母公司董事
戴雅萍 董事长
查金荣 董事、总经理
靳建华 董事、副总经理
华亮 董事、副总经理、董事会秘书
马晓伟 董事
李海建 董事
袁雪芬 董事
朱江川 财务总监
蔡爽 副总经理
张斌 副总经理
胡旭明 副总经理
仲德崑 独立董事
杨忆风 独立董事
范永明 独立董事
130
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
梁芬莲 独立董事
宋峻 监事会主席
周明 监事
赵宏康 监事
其他说明
2020年4月18日召开第三届董事会第十六次会议，同意聘任胡旭明先生为公司副总经理。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
启迪科技城（肇庆）投资发展
EPC 总包工程 17,349,106.01 34,948,445.66
有限公司
句容启迪科技发展有限公司 EPC 总包工程 0.00 668,967.36
安徽启迪科技城投资发展有限
提供设计服务 0.00 706,886.04
公司
苏州启迪时尚教育发展有限公
司（原名：苏州紫光创新教育 提供设计服务 0.00 159,433.96
发展有限公司）
启迪科技城集团有限公司 提供设计服务 0.00 754,716.98
南京启迪麒麟教育投资有限公
提供设计服务 0.00 424,069.81
司
江苏启迪科技园发展有限公司 提供设计服务 0.00 94,339.62
南宁启迪创新科技投资有限公
提供设计服务 199,112.79 302,340.37
司
世纪互联科技发展（苏州）有
EPC 总包工程 16,057,903.67 0.00
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
131
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
深圳嘉力达节能科技有
30,000,000.00 2019 年 12 月 23 日 2020 年 12 月 16 日 否
限公司
深圳嘉力达节能科技有
20,000,000.00 2019 年 09 月 04 日 2020 年 08 月 30 日 否
限公司
深圳嘉力达节能科技有
30,000,000.00 2019 年 08 月 05 日 2020 年 08 月 04 日 否
限公司
深圳嘉力达节能科技有
20,000,000.00 2019 年 09 月 29 日 2020 年 09 月 28 日 否
限公司
深圳嘉力达节能科技有
19,750,000.00 2019 年 12 月 05 日 2020 年 12 月 04 日 否
限公司
深圳嘉力达节能科技有
9,880,000.00 2020 年 03 月 11 日 2021 年 03 月 10 日 否
限公司
深圳嘉力达节能科技有
20,000,000.00 2020 年 02 月 25 日 2021 年 02 月 24 日 否
限公司
深圳嘉力达节能科技有
16,000,000.00 2020 年 01 月 10 日 2021 年 01 月 09 日 否
限公司
深圳嘉力达节能科技有
34,000,000.00 2020 年 06 月 08 日 2021 年 06 月 07 日 否
限公司
苏州中启盛银装饰科技
1,500,000.00 2020 年 05 月 27 日 2020 年 11 月 26 日 否
有限公司
深圳毕路德建筑顾问有
5,000,000.00 2020 年 04 月 03 日 2021 年 04 月 03 日 否
限公司
深圳毕路德建筑顾问有
5,000,000.00 2020 年 06 月 30 日 2021 年 06 月 30 日 否
限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
132
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（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 6,226,855.48 4,168,798.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
陕西佳莲房地产开
应收账款 123,507.30 20,425.37 123,507.30 58,425.37
发有限公司
启迪科技城（肇庆）
应收账款 2,685,815.21 0.00 2,459,521.46
投资发展有限公司
河北启迪科技城建
应收账款 75,000.00 45,000.00 75,000.00 45,000.00
设发展有限公司
启迪（柳州）置业有
应收账款 61,600.00 36,960.00 61,600.00 36,960.00
限公司
启迪协信博科科技
应收账款 园发展（苏州）有限 985,083.02 49,254.15 1,686,815.08 84,340.75
公司
启迪数字展示科技
应收账款 0.00 0.00 587,340.00 58,734.00
（深圳）有限公司
南宁启迪创新科技
应收账款 0.00 0.00 88,940.44 4,447.02
投资有限公司
深圳水木启迪产业
应收账款 350,000.00 70,000.00 350,000.00 70,000.00
发展有限公司
江苏港嘉节能科技
应收账款 200,000.00 160,000.00 200,000.00 160,000.00
有限公司
句容启迪科技发展
应收账款 13,004,633.98 472,909.54 9,612,546.40 7,717.78
有限公司
133
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
苏州启迪时尚教育
应收账款 75,150.93 3,757.55
发展有限公司
句容百骏房地产开
应收账款 16,144.00 3,228.80 16,144.00 3,228.80
发有限公司
安徽启迪科技城投
应收账款 120,963.79 6,048.19 359,963.79 17,998.19
资发展有限公司
镇江协信房地产开
应收账款 279,000.00 13,950.00 279,000.00 13,950.00
发有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
启迪（西安）科技城投资发展
合同负债 410,377.34 484,566.02
有限公司
合同负债 启迪科技城集团有限公司 300,000.00 300,000.00
深圳水木启迪产业发展有限
合同负债 235,849.06 235,849.06
公司
陕西启迪科技园发展有限公
合同负债 103,773.58 103,773.58
司
广东启迪科技园运营管理有
合同负债 35,377.35 35,377.35
限公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
134
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
135
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
136
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 530,596. 530,596. 530,596.0 530,596.0
0.23% 100.00% 0.00 0.23% 100.00% 0.00
备的应收账款 00 00 0 0
其中：
按组合计提坏账准 231,550, 42,531,2 189,019,3 227,488,2 40,882,55 186,605,66
99.77% 18.37% 99.77% 17.97%
备的应收账款 625.54 94.88 30.66 16.96 6.44 0.52
其中：
232,081, 43,061,8 189,019,3 228,018,8 41,413,15 186,605,66
合计 100.00% 18.55% 100.00% 18.16%
221.54 90.88 30.66 12.96 2.44 0.52
按单项计提坏账准备： 530,596.00
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 120,000.00 120,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 2 70,000.00 70,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 3 62,631.00 62,631.00 100.00% 预计无法收回
客户 4 60,000.00 60,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 5 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 6 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 7 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 8 18,000.00 18,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 9 16,702.00 16,702.00 100.00% 预计无法收回
客户 10 15,000.00 15,000.00 100.00% 预计无法收回
客户 11 9,412.00 9,412.00 100.00% 预计无法收回
客户 12 6,239.00 6,239.00 100.00% 预计无法收回
客户 13 2,612.00 2,612.00 100.00% 预计无法收回
合计 530,596.00 530,596.00 -- --
137
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备： 42,531,294.88
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 155,303,100.60 7,017,860.42 4.52%
其中：6 个月以内（含 6 个月） 14,945,892.12 0.00%
6 个月-1 年 140,357,208.48 7,017,860.42 5.00%
1-2 年 41,868,151.83 8,373,630.37 20.00%
2-3 年 11,394,286.97 6,836,572.19 60.00%
3-4 年 13,409,271.21 10,727,416.97 80.00%
4-5 年 3,554,965.67 3,554,965.67 100.00%
5 年以上 6,020,849.26 6,020,849.26 100.00%
合计 231,550,625.54 42,531,294.88 --
确定该组合依据的说明：
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下
项目 确定组合的依据
组合1 受同一控制方控制范围内的应收账款
组合2 以账龄为信用风险组合的应收账款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账
款逾期天数与整个存续明预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 155,303,100.60
138
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：6 个月以内（含 6 个月） 14,945,892.12
6 个月-1 年 140,357,208.48
1至2年 41,868,151.83
2至3年 11,394,286.97
3 年以上 23,515,682.14
3至4年 13,409,271.21
4至5年 3,554,965.67
5 年以上 6,551,445.26
合计 232,081,221.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
41,413,152.44 1,648,738.44 43,061,890.88
备
合计 41,413,152.44 1,648,738.44 43,061,890.88
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 29,253,254.96 12.60% 4,824,339.50
第二名 7,313,633.76 3.15%
第三名 6,609,193.55 2.85% 330,459.68
第四名 3,711,855.00 1.60% 185,592.75
第五名 3,210,000.01 1.38% 160,500.00
合计 50,097,937.28 21.58%
139
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 2,550,000.00 2,550,000.00
其他应收款 41,660,565.41 39,332,210.78
合计 44,210,565.41 41,882,210.78
（1）应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳毕路德建筑顾问有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00
合计 2,550,000.00 2,550,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
140
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 15,222,616.06 14,369,242.06
员工暂支款 4,446,670.47 3,049,107.78
关联方借款 25,337,149.21 25,000,000.00
其他 238,585.77 26,872.52
合计 45,245,021.51 42,445,222.36
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 3,051,179.58 61,832.00 3,113,011.58
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 471,444.52 471,444.52
2020 年 6 月 30 日余额 3,522,624.10 61,832.00 3,584,456.10
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 38,718,450.05
1至2年 3,278,296.34
2至3年 2,149,273.60
3 年以上 1,099,001.52
3至4年 644,169.52
4至5年 101,832.00
5 年以上 353,000.00
合计 45,245,021.51
141
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 3,113,011.58 471,444.52 3,584,456.10
合计 3,113,011.58 471,444.52 3,584,456.10
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违的
风险敞口和未来12个月内成整个存线期预期信用损失率，计算预期信用损失。
项目 确定组合的依据
组合1 受同一控制方控制范围内的其他应收款
组合2 以账龄为信用风险组合的其他应收款
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 800,000.00 1 年内 1.77% 40,000.00
第二名 保证金 800,000.00 1 年内 1.77% 40,000.00
第三名 保证金 800,000.00 1 年内 1.77% 40,000.00
第四名 保证金 747,000.00 1 年内 1.65% 37,350.00
第五名 保证金 600,000.00 1-2 年 1.33% 120,000.00
合计 -- 3,747,000.00 -- 8.28% 277,350.00
142
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 990,820,512.17 990,820,512.17 990,820,512.17 990,820,512.17
对联营、合营企
84,066,303.90 84,066,303.90 87,563,045.37 87,563,045.37
业投资
合计 1,074,886,816.07 1,074,886,816.07 1,078,383,557.54 1,078,383,557.54
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
江苏赛德建筑
节能工程有限 25,000,000.00 25,000,000.00
公司
苏州中正工程
2,255,512.17 2,255,512.17
检测有限公司
北京毕路德建
筑顾问有限公 39,780,000.00 39,780,000.00
司
深圳毕路德建
筑顾问有限公 93,840,000.00 93,840,000.00
司
苏州设计园林
6,000,000.00 6,000,000.00
景观有限公司
苏州设计工程
6,000,000.00 6,000,000.00
管理有限公司
启迪设计集团
上海工程管理 4,445,000.00 4,445,000.00
有限公司
深圳嘉力达节 650,000,000.0 650,000,000.00
143
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
能科技有限公 0
司
苏州中启盛银
装饰科技有限 13,500,000.00 13,500,000.00
公司
苏州玖旺置业 150,000,000.0
150,000,000.00
有限公司 0
990,820,512.1
合计 990,820,512.17
7
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
碧玺云
（上海） 2,248,238 -40,465.2 2,207,773
数据科技 .82 8 .54
有限公司
北京构力
47,764,07 -274,268. 7,400,000 40,089,81
科技有限
9.26 58 .00 0.68
公司
启迪数字
展示科技 12,207,04 741,527.9 12,948,56
（深圳） 1.87 7 9.84
有限公司
深圳市西
伦土木结 16,739,76 280,951.5 17,020,71
构有限公 4.88 8 6.46
司
深圳水木
启迪产业
0.00 0.00 0.00
发展有限
公司
苏州启迪
9,171.96 -9,171.96 0.00
文化旅游
144
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
发展有限
公司
世纪互联
科技发展 8,594,748 3,139,884 11,799,43
64,800.80
（苏州） .58 .00 3.38
有限公司
87,563,04 3,139,884 763,374.5 7,400,000 84,066,30
小计
5.37 .00 3 .00 3.90
87,563,04 3,139,884 763,374.5 7,400,000 84,066,30
合计
5.37 .00 3 .00 3.90
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 398,516,608.29 274,159,963.82 247,721,638.37 160,394,637.35
合计 398,516,608.29 274,159,963.82 247,721,638.37 160,394,637.35
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 产品或服务 合计
商品类型 398,516,608.29 398,516,608.29
其中：
建筑设计 207,512,705.63 207,512,705.63
景观设计 19,760,783.58 19,760,783.58
装饰设计 2,914,245.41 2,914,245.41
EPC 总承包 168,037,378.38 168,037,378.38
其他 291,495.29 291,495.29
按经营地区分类 398,516,608.29 398,516,608.29
其中：
江苏省内 352,976,099.78 352,976,099.78
江苏省外 45,540,508.51 45,540,508.51
与履约义务相关的信息：
合同履约义务：本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权
时，确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
145
启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 3,052,624,368.00 元，其中，
983,412,563.00 元预计将于 2020 年度确认收入，1,333,949,099.00 元预计将于 2021 年度确认收入，735,262,706.00 元预计将
于 2022 年度确认收入。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 763,374.53 3,905,797.45
交易性金融资产在持有期间的投资收益 2,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,000,000.00
其他 164,821.92 478,904.11
合计 2,928,196.45 5,384,701.56
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -400,496.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,147,830.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -17,835,178.08
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -500,523.07
减：所得税影响额 -2,322,714.69
少数股东权益影响额 225,016.94
合计 -13,490,669.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.64% 0.3060 0.3060
扣除非经常性损益后归属于公司
4.56% 0.3833 0.3833
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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启迪设计集团股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定的创业板信息披露网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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