广发证券股份有限公司关于江苏新美星包装机械股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“保荐机构”）作为江苏
新美星包装机械股份有限公司（以下简称“新美星”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等相
关法律法规和规范性文件的要求，对 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了
核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏新美星包装机械股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]708 号）核准，公司申请向社会公众公
开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，依据公司直接定价结果，确定本次
发行数量为 20,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 13.22
元，募集资金总额为人民币 264,400,000.00 元。2016 年 4 月 20 日收到广发证券
股份有限公司汇缴的出资方认购款 264,400,000.00 元扣除承销保荐费用人民币
25,000,000.00 元后的金额合计人民币 239,400,000.00 元，已分别存入本公司开设
的以下账户内：中国民生银行股份有限公司张家港支行（账号 602076660），收
到的募集资金金额为 110,700,000.00 元；中国民生银行股份有限公司张家港支行
（账号 610076660），收到的募集资金金额为 41,700,000.00 元；中国农业银行张
家 港 市 塘 市 支 行 （ 账 号 10527501040019888 ）， 收 到 的 募 集 资 金 金 额 为
30,000,000.00 元及江苏张家港农村商业银行三兴支行（账号 802000052207688），
收到的募集资金金额为 57,000,000.00 元。另扣除审计验资费、律师费、信息披
露费、发行手续费及材料制作费 8,407,530.19 元，实际募集资金净额为人民币
230,992,469.81 元。
江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票募集
资金到位情况进行了审验，并出具了苏公 W[2016]B053 号《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金使用总额为 210,594,189.75 元，募
集资金具体使用情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
一、募集资金净额 230,992,469.81
加：募集资金利息收入减除手续费 1,637,576.20
二、募集资金使用 210,594,189.75
其中：1、置换了募集资金到位前公司利用自筹资金预先投入募集资金项目 113,269,339.85
2、募集资金到位后募集资金项目使用募集资金 97,324,849.90
三、尚未使用的募集资金余额 22,035,856.26
四、募集资金专户实际余额 -
五、差异 22,035,856.26
差异原因：2018 年 12 月 27 日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审
议通过了《关于首次公开发行的募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，
公司首次公开发行的募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）已达到预定可使用状态，为
提高募集资金使用效率，降低财务费用，公司决定将募投项目结项并将节余募集资金永久性补
充流动资金，截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金专户的结余资金共计 22,035,856.26 元已从募
集资金专户转到公司基本账户，上述首次公开发行股票募集资金专户的销户手续已全部办理完
毕。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的利益，公司依据《中华
人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）、《深
圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及《江苏新美星包装机械股份有限
公司章程》，制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金
使用、募集资金投资项目变更、募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了
详细严格的规定。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）等相关法律、法规和
规范性文件，公司连同广发证券分别与中国民生银行股份有限公司张家港支行、
中国农业银行张家港市塘市支行、江苏张家港农村商业银行三兴支行（以下统称
“专户银行”）三家银行签署《募集资金三方监管协议》。
为了提高公司募集资金使用效率、增加存储收益，在不影响募集资金项目建
设的情况下，公司拟使用不超过 8,000 万元闲置募集资金进行现金管理，拟购买
投资期限不超过 12 个月的银行保本型产品。上述事项已经公司第二届董事会第
六次会议和公司第二届监事会第二次会议审议通过，公司独立董事发表明确同意
意见，并经广发证券发表了核查意见。
2018 年 12 月 27 日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会
议，审议通过了《关于首次公开发行的募投项目结项并将节余募集资金永久补充
流动资金的议案》，公司首次公开发行的募集资金投资项目（以下简称“募投项
目”）已达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，降低财务费用，公司
决定将募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金。本次节余募集资金
的金额低于单个或者全部募集资金投资项目计划资金的 30%，根据《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等
相关规定，该事项无需提交股东大会审议。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户的结余资金共计 22,035,856.26
元已从募集资金专户转到公司基本账户，首次公开发行股票募集资金专户的销户
手续已全部办理完毕，公司与保荐机构及银行签署的 《募集资金三方监管协议》
相应终止。
三、募集资金使用对照情况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用 210,594,189.75 元，具体
见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2018 年度不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度，公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）和公司《募集资金
使用管理制度》规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地进行相关信息
的披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，广发证券股份有限公司认为：2018 年度，公司严格按照《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》（2015 年修订）和公司《募集资金使用管理制度》规定使用募集资金，并及
时、真实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的
情形。
（以下无正文）
附表 1 募集资金使用情况对照表
编制单位：新美星 2018 年度 金额单位：人民币万元
募集资金总额 23,099.25 本年度投入募集资金总额 4,507.87
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 21,059.42
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末投资 项目达到预 本年度实现 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计
进度（%） 定可使用状 的效益（毛 到预计 是否发生重
募资金投向 （含部分变更） 诺投资总额 总额（1） 金额 投入金额（2）
(3)＝(2)/(1) 态日期 利） 效益 大变化
承诺投资项目
PET 瓶高速 吹灌旋
否 10,199.53 10,229.25 778.23 9,116.10 89.12% 2017 年 10 月 5,862.23 是 否
包装设备生产项目
全自动 PET 瓶无菌
冷灌装成套设备生 否 5,700.00 5,700.00 1,328.56 5,285.34 92.73% 2017 年 10 月 2,199.40 否 否
产项目
二次包装系列设备
否 4,170.00 4,170.00 1,462.78 4,192.58 100.54% 2017 年 10 月 1,683.88 否 否
生产项目
技术与服务中心建
否 3,000.00 3,000.00 938.30 2,465.40 82.18% - - - 否
设项目
承诺投资项目小计 - 23,069.53 23,099.25 4,507.87 21,059.42 91.17% 9,745.51
合计 23,069.53 23,099.25 4,507.87 21,059.42 91.17% 9,745.51
上述二个募投项目效益本期未达到预计收益的主要原因为：（1）全自动 PET 瓶无菌冷灌装成套设备生产项目，2018 年实现效益未达到预计效益，主要原
未达到计划进度或
因系无菌冷灌装生产线主要应用于饮料灌装，近年来饮用水市场增长速度较快而饮料市场有所放缓，同时饮料灌装还存在热灌装、中温灌装等其他方式，
预计收益的情况和
上述综合因素造成未到预计效益。（2）二次包装系列设备生产项目 2018 年实现效益 1,683.88 万元，低于预计效益 2,117 万元，但 2017 年和 2018 年累计实
原因（分具体项目）
现效益 3,495.04 万元达到 2017 年和 2018 年累计预计效益的 91.95%，基本达到预计效益。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金先期投
先期投入及置换情 入募集资金项目的事项进行了专项审核，截止 2016 年 4 月 30 日，公司 PET 瓶高速吹灌旋包装设备生产项目已投入资金 5,869.14 万元，全自动 PET 瓶无菌
况 冷灌装成套设备生产项目已投入资金 2,847.94 万元，二次包装系列设备生产项目已投入资金 1,937.72 万元, 技术与服务中心建设项目已投入资金 672.14 万
元。公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集项目自筹资金的议案》。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
截止 2018 年 12 月 31 日，公司首次公开发行的募投项目已使用 91.17%,上述四个募投项目除二次包装系列设备生产项目外，募集余资金占比较小，主要系
资金结余的金额及
募投项目规划时测算时间较早和项目实施时实际市场价格存在一定差异。
原因
2018 年 12 月 27 日召开第三届董事会第四次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于首次公开发行的募投项目结项并将节余募集资金永久补充
尚未使用的募集资 流动资金的议案》，公司首次公开发行的募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）已达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，降低财务费用，
金用途及去向 公司决定将募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金。截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金专户的结余资金共计 22,035,856.26 元已从募集资金专
户转到公司基本账户，上述首次公开发行股票募集资金专户的销户手续已全部办理完毕。
募集资金使用及披 本次发行方案和招股说明书募集资金承诺投资额与实际募集资金净额（调整后投资总额）差异-29.72 万元，系由于会计师、律师鉴证服务属于鉴证咨询服务
露中存在的问题或 业务营改增试点行业，在审验确定发行费用时，将发行方案和招股说明书列示的审计验资及律师服务费用总额中可用于抵扣的增值税进项税额从发行费中
其他情况 进行了扣除。
【此页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于江苏新美星包装机械股份有
限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页】
保荐代表人（签字）：
崔志强 杜 涛
广发证券股份有限公司
2019 年 4 月 25 日
