新美星：信息披露管理制度2022-04-27
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
江苏新美星包装机械股份有限公司
信息披露管理制度
（2022年4月）
第一章 总则
第一条 为加强江苏新美星包装机械股份有限公司（以下简称“公司”）的
信息管理，确保对外信息披露工作的真实性、准确性与及时性，保护公司、股东、
债权人及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称
“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上
市公司信息披露管理制度》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作
指引》等相关法律、法规、规范性文件及《江苏新美星包装机械股份有限公司章程》
（以下简称“公司章程”）的有关规定，制定本办法。
第二条 本办法所称信息是指可能对公司股票及其他证券价格、交易量或投资
人的投资决策产生影响的任何行为和事项的有关信息，即股价敏感资料及中国证券
监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）要求披露的其他信息。
第三条 本办法适用于公司及公司的控股子公司。
公司参股公司发生相关法律法规及本办法规定的重大事项，原则上按照公司在
该参股公司的持股比例计算相关数据适用本办法的规定；公司参股公司发生的重大
事项虽未达到本规则规定的标准但可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资
决策产生重大影响的，应当参照本规则的规定履行信息披露义务。
第四条 根据相关法律、法规、中国证监会发布的规范性文件以及深圳证券交
易所（以下简称“深交所”）的相关规则确定的信息披露义务人应遵守本办法，并
接受中国证监会和深交所的监管。
第五条 公司应维护信息披露的公平性，保护中小投资者的合法权益，公平对
待公司的所有股东及潜在投资者，不得提前向机构投资者、分析师、新闻媒体等特
定对象单独披露、透露或泄露公司尚未公开披露的信息。
特定对象包括但不限于：
第 1 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（一）从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及其关联人；
（二）从事证券投资的机构、个人及其关联人；
（三）新闻媒体和新闻从业人员及其关联人；
（四）本公司或深交所认定的其他机构或个人。
公司与特定对象进行直接沟通前，应要求特定对象签署承诺书，承诺书至少应
包括以下内容：
（一）承诺不故意打探公司未公开重大信息，未经公司许可，不与公司指定人
员以外的人员进行沟通或问询；
（二）承诺不泄漏无意中获取的未公开重大信息，不利用所获取的未公开重大
信息买卖公司证券或建议他人买卖公司证券；
（三）承诺在投资价值分析报告、新闻稿等文件中涉及盈利预测和股价预测的，
注明资料来源，不使用主观臆断、缺乏事实根据的资料；
（四）承诺投资价值分析报告、新闻稿等文件在对外发布或使用前知会公
司；
（五）明确违反承诺的责任。
公司的董事、监事、高级管理人员及其他信息披露义务人应当忠实、勤勉地履
行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平，不得有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单位
和个人泄露，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信
息进行内幕交易。
第六条 信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定
期报告和临时报告等。
第七条 公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告文稿和相关
备查文件报送深交所登记，并在中国证监会指定的媒体发布。
公司及其他信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指
第 2 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，
不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第八条 公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司所在地中国证监
会派出机构，并置备于公司住所供社会公众查阅。
第九条 信息披露文件采用中文文本。同时采用外文文本的，公司及其他信息
披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第二章 信息披露的内容及披露标准
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第十条 公司编制招股说明书应当符合中国证监会、深交所的相关规定。凡
是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。
公司应当在证券发行前公告招股说明书。
第十一条 公司的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面确
认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整、及时、公平。
公司及其全体董事、监事、高级管理人员应当在招股说明书上签名、盖章；公司控
股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章。董事、监事
和高级管理人员无法保证招股说明书的真实性、准确性、完整性或者异议的，应当
在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披露的，董事、
监事和高级管理人员可以直接申请披露。
第十二条 证券发行申请经深交所审核同意并经中国证监会同意注册，至发行
结束前，发生重要事项的，公司应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，
修改招股说明书或者作相应的补充公告。
第十三条 公司申请证券上市交易，应当按照深交所的规定编制上市公告书，
并经深交所审核同意后公告。
公司的董事、监事、高级管理人员，应当对上市公告书签署书面确认意见， 保证
所披露的信息真实、准确、完整、及时、公平。
董事、监事和高级管理人员无法保证上市公告书的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司不予披
露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
第 3 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
上市公告书应当加盖公司公章。
第十四条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见
或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保引用
保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第十五条 本办法有关招股说明书的规定，适用于公司债券募集说明书。
第十六条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。
第二节 定期报告
第十七条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。
凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务
所审计。
第十八条 公司应当在法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》规定的期
限内编制并披露定期报告。
年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，半年报告应当在每个会计
年度的上半年结束之日起两个月内，季度报告应当在每个会计年度前三个月、前九
个月结束后的一个月内编制完成并披露。
公司第一季度季度报告的披露时间不得早于公司上一年度年度报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深交所报告，并公告
不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第十九条 公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关
定期报告的董事会决议的，应当以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形
成董事会决议的具体原因和存在的风险。
公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。
第二十条 公司应当按照中国证监会和深交所制定的年度报告、半年报告和季
度报告的格式及编制规则制定定期报告。
第二十一条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
第 4 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，
公司前 10 大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事项及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第二十二条 半年报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十大股东持股情况，
控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事项及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第二十三条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）中国证监会规定的其他事项。
第二十四条 公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及
时编制定期报告提交董事会审议；公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告
签署书面确认意见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序
第 5 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完
整、及时、公平地反映公司的实际情况。
公司董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，
应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或者存在异议的，应当在书面确认意见中陈述理由和发表意见，并予以披露。公
司不予披露的，董事、监事、高级管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则， 其
保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
第二十五条 公司的董事、监事和高级管理人员，不得以任何理由拒绝对公
司定期报告签署书面意见影响定期报告的按时披露。
公司董事会不得以任何理由影响公司定期报告的按时披露。
第二十六条 公司年度报告中的财务会计报告必须经具有从事证券、期货相
关业务资格的会计师事务所审计。
公司半年报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司应
当聘请会计师事务所进行审计：
（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、公积金转增股本或者弥补亏损的；
（二）中国证监会或者深交所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者深交所另有规定的除
外。
第二十七条 公司当年存在募集资金使用的，公司应当在进行年度审计的同时，
聘请会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和完工程度等募集
资金使用情况进行专项审核，出具专项审核报告，并在年度报告中披露专项审核的
情况。
第二十八条 公司应当在定期报告经董事会审议后及时向深交所报送，并按照
深交所的要求提交相关文件。
第二十九条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行
第 6 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
业绩预告。
第三十条 在定期报告披露前出现业绩提前泄漏，或者因业绩传闻导致公司股票
及其衍生品种交易异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据（无论是
否已经审计），包括主营业务收入、主营业务利润、利润总额、净利润、总资产和净资
产等。
第三十一条 公司应当在每年年度报告披露后一个月内举行年度报告说明会，
向投资者真实、准确地介绍公司所处行业状况、发展战略、生产经营、财务状况、风
险与困难及其他投资者关心的问题进行说明。
公司年度报告说明会应当事先以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向
投资者予以说明，年度报告说明会的文字资料应当刊载于公司网站供投资者查阅。
第三十二条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会
应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－非标准审计
意见及其涉及事项的处理》规定，公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无
保留审计意见的，公司在报送定期报告的同时应当按照深交所的要求提交相关文件。
第三十三条 前述第三十二条所述非标准无保留审计意见涉及事项不属于明显
违反会计准则、制度及相关信息披露规范性规定的，公司董事会应当按照
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－非标准审计意见及其涉及事项
的处理》规定，在相应定期报告中对该审计意见涉及事项作出详细说明。
第三十四条 前述第三十二所述非标准无保留审计意见涉及事项属于明显违
反会计准则、制度及相关信息披露规范性规定的，公司应当对有关事项进行纠正，重
新审计，并在深交所规定的期限内披露纠正后的财务会计报告和有关审计报告。
第三十五条 公司应当认真对待深交所对其定期报告的事后审核意见，及时回
复深交所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披露更正或者
补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后公告，并在指定网站上披露修
改后的定期报告全文。
第三十六条 公司发行可转换公司债券，则公司按照本章规定所编制的年度报
告和半年度报告还应当包括以下内容：
第 7 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（一）转股价格历次调整的情况，经调整、修正后的最新转股价格；
（二）可转换公司债券发行后累计转股的情况；
（三）前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；
（四）担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况；
（五）公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排；
（六）中国证监会和深交所规定的其他内容。
第三节 临时报告
第三十七条 临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规章、规范性文件、
深交所《上市规则》和本办法发布的除定期报告以外的公告。
临时报告披露的内容涉及本办法其他章节或深交所《上市规则》规定的重大事
项的，其披露内容和程序同时适用本办法其他章节或深交所《上市规则》的相关规
定。
临时报告（监事会公告除外）应当由公司董事会发布并加盖董事会公章。
第三十八条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大
事项，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事项的起因、目前的状态和可能
产生的影响。
前款所称重大事项包括：
（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产
总额 30%，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产
的 30%；
（三）公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资
产、负债、权益和经营成果产生重要影响；
（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额
赔偿责任；
（五）公司发生重大亏损或者重大损失；
（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
第 8 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（七）公司的董事、三分之一以上监事或者总经理发生变动；董事长或者总经
理无法履行职责；
（八）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者
相似业务的情况发生较大变化；
（九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合并、
分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣
告无效；
（十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处
罚；公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权
机关调查或者采取强制措施；
（十二）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（十三）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；
（十四）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（十五）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（十六）主要或者全部业务陷入停顿；
（十七）对外提供重大担保；
（十八）获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生
重大影响的额外收益；
（十九）变更会计政策、会计估计；
（二十）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关
机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十一）中国证监会规定的其他情形。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事项的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第 9 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
第三十九条 公司应当及时向深交所报送并披露临时报告，临时报告涉及的相
关备查文件应当同时在深交所指定网站上披露（如中介机构报告等文件）。
第四十条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事项的信
息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事项形成决议时；
（二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议（无论是否附加条件或期限）
时；
（三）公司及董事、监事或者高级管理人员知悉或者理应知悉该重大事项发生
时；
（四）发生重大事项的其他情形。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现
状、可能影响事项进展的风险因素：
（一）该重大事项难以保密；
（二）该重大事项已经泄露或者出现媒体报道、市场传闻（以下统称传闻）；
（三）公司股票及其衍生品种交易异常波动。
第四十一条 公司按照第四十条规定首次披露临时报告时，应当按照本办法的
规定以及深交所制定的相关披露要求和格式指引予以公告。在编制公告时若相关事
实尚未发生，公司应当严格按要求公告既有事实，待相关事实发生后，再按照本办法
以及深交所的相关披露要求和格式指引的要求披露完整的公告。
第四十二条 公司及其相关披露义务人筹划重大事项，持续时间较长的，
可以按规定分阶段披露进展情况，提示相关风险，已披露的事项发生变化，可能对
公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司及相关信息披露义务人应当
及时披露进展公告。
第四十三条 公司纳入合并会计报表范围内的公司发生本办法规定的重大
事项，视同公司发生的重大事项，可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影
响的，公司应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事项
第 10 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
的，公司应当履行信息披露义务。
第四十四条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致
公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司及其他信息披露义务人应
当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第四十五条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒
体关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其
衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况， 必要时
应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存
在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事项，并配合公司做好信息披露工作。
第四十六条 公司股东或实际控制人出现下列情形之一的，应当主动告知公
司董事会，并配合公司履行信息披露义务：
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公
司的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上股
份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生
品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面
报告，并配合公司及时、准确地公告。
第四十七条 公司拟聘任或续聘董事、监事、高级管理人员，应当披露上述人
员之间的关系及其与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人之间的关系， 以及上
述人员最近五年在其他机构担任董事、监事、高级管理人员的情况。
第四十八条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者深交所认定为异
常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及
时披露。
第 11 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
第四节 董事会决议
第四十九条 公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将董事会决议
（包括所有提案均被否决的董事会决议）报送深交所备案。董事会决议应当经与会
董事签字确认。
深交所要求提供董事会会议记录的，公司应当按要求提供。
第五十条 董事会决议涉及须经股东大会表决的事项，或者本办法第二章所述
重大事项的，公司应当及时披露；董事会决议涉及深交所认为有必要披露的其他事项
的，公司也应当及时披露。
第五十一条 董事会决议涉及的本办法第二章所述重大事项，需要按照中国证
监会有关规定或者深交所制定的公告格式指引进行公告的，公司应当分别披露董事
会决议公告和相关重大事项公告。
第五十二条 董事会决议公告应当包括以下内容：
（一）会议通知发出的时间和方式；
（二）会议召开的时间、地点、方式，以及是否符合有关法律、行政法规、部门规
章和公司章程规定的说明；
（三）委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事姓
名；
（四）每项议案获得的同意、反对和弃权的票数，以及有关董事反对或弃权的
理由；
（五）涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况；
（六）需要独立董事事前认可或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发表
的意见；
（七）审议事项的具体内容和会议形成的决议。
第五节 监事会决议
第五十三条 公司召开监事会会议，应当在会议结束后及时将监事会决议报
送深交所备案，经深交所登记后公告。
监事会决议应当经过与会监事签字确认。监事应当保证监事会决议公告的内容
第 12 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
真实、准确、完整、及时、公平，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第五十四条 监事会决议公告应当包括以下内容：
（一）会议召开的时间、地点、方式，以及是否符合有关法律、行政法规、部门规章和公司
章程规定的说明；
（二）委托他人出席和缺席的监事人数、姓名、缺席的理由和受托监事姓名；
（三）每项议案获得的同意、反对、弃权票数，以及有关监事反对或弃权的理
由；
（四）审议事项的具体内容和会议形成的决议。
第六节 股东大会决议
第五十五条 公司应当在年度股东大会召开二十日前、或者临时股东大会召
开十五日前，以公告方式向股东发出股东大会通知。股东大会通知中应当列明会议
召开的时间、地点、方式，以及会议召集人和股权登记日等事项，并充分、完整地
披露所有提案的具体内容。公司还应当同时在深交所指定网站上披露有助于股东对
拟讨论的事项作出合理判断所必需的其他资料。
第五十六条 公司应当在股东大会结束当日，将股东大会决议公告文稿、股
东大会决议和法律意见书报送深交所，经深交所登记后披露股东大会决议公告。
深交所要求提供股东大会会议记录的，公司应当按要求提供。
第五十七条 公司发出股东大会通知后，无正当理由不得延期或者取消股东大
会，通知中列明的提案不得取消。一旦股东大会因故延期或者取消的，公司应当在原
定召开日期的至少二个交易日之前发布通知，说明延期或取消的具体原因。延期召
开股东大会的，公司应当在通知中公布延期后的召开日期。
第五十八条 股东大会召开前股东提出临时提案的，公司应当在规定时间内发
出
股东大会补充通知，披露提出临时提案的股东姓名或名称、持股比例和新增提
案的内容。
第五十九条 股东自行召集股东大会的，应当在发出股东大会通知前书面通
知公司董事会并将有关文件报送深交所备案。
第 13 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
在公告股东大会决议前，召集股东持股比例不得低于公司总股份的 10％， 召
集股东应当在发出股东大会通知前申请在上述期间锁定其持有的公司股份。
第六十条 股东大会会议期间发生突发事项导致会议不能正常召开的，公司应
当立即向深交所报告，说明原因并披露相关情况以及律师出具的专项法律意见书。
第六十一条 股东大会决议公告应当包括以下内容：
（一）会议召开的时间、地点、方式、召集人和主持人，以及是否符合有关法
律、行政法规、部门规章和公司章程的说明；
（二）出席会议的股东（代理人）人数、所持（代理）股份及占公司有表决权
总股份的比例；
（三）每项提案的表决方式；
（四）每项提案的表决结果。对股东提案作出决议的，应当列明提案股东的名
称或姓名、持股比例和提案内容。涉及关联交易事项的，应当说明关联股东回避表
决情况；
（五）法律意见书的结论性意见，若股东大会出现否决提案的，应当披露法律
意见书全文。
第六十二条 公司在股东大会上不得披露、泄漏未公开重大信息。如果出现向
股东通报的事项属于未公开重大信息情形的，应当将该通报事项与股东大会决议公
告同时披露。
第七节 应披露的交易
第六十三条 公司应披露的交易包括下列事项：
（一）购买或者出售资产；
（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除
外）；
（三）提供财务资助（含委托贷款）；
（四）提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
（五）租入或者租出资产；
（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
第 14 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（七）赠与或者受赠资产；
（八）债权或者债务重组；
（九）研究与开发项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十二）深交所认定的其他交易。
公司的下列活动不属于前款规定的事项：
（一）购买与日常经营相关的原材料、燃料和动力（不含资产置换中涉及购买、
出售此类资产）；
（二）出售产品、商品等与日常经营相关的资产（不含资产置换中涉及购
买、出售此类资产）；
（三）虽进行前款规定的交易事项但属于公司的主营业务活动。
第六十四条 公司发生的交易达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 10%以上， 该
交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；
（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最
近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近
一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资
产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（五）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%
以上，且绝对金额超过 100 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第六十五条 公司发生的交易达到下列标准之一的，除应当及时披露并提交
股东大会审议：
第 15 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（一）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上， 该
交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；
（二）交易标的（如股权）涉及资产净额占上市公司最近一期经审计净资产的
50%以上，且绝对金额超过 5000 万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估
值的，以较高者为准；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近
一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资
产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元；
（五）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，
且绝对金额超过 500 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
在公司发生《上市规则》规定的豁免情形时，公司可免于按照《上市规则》及本办
法的规定履行股东大会审议程序。
第六十六条 公司与同一交易方同时发生本办法第六十四条第（二）项至第
（四）项以外各项中方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指
标中较高者作为计算标准进行披露。
第六十七条 交易标的为股权，且购买或者出售该股权将导致公司合并报表范
围发生变更的，该股权对应公司的全部资产和营业收入作为计算标准进行披露。
前述股权交易未导致合并报表范围发生变更的，应当按照公司所持权益变动比
例计算相关财务指标并按照本办法的规定进行披露。
第六十八条 对于达到第六十六条规定标准的交易，若交易标的为公司股权，
上市公司应当披露交易标的最近一年又一期的审计报告，审计截止日距审议该交易事
项的股东大会召开日不得超过六个月；交易标的为股权以外的非现金资产的，应当提供
评估报告，评估基准日距审议该交易事项的股东大会召开日不得超过一年。
前款规定的审计报告和评估报告应当由符合《证券法》规定的证券服务机构出
具。
交易虽未达到第六十六条规定的标准，但深圳证券交易所认为有必要的， 公
第 16 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
司应当按照前款规定，披露审计或者评估报告。
第六十九条 公司购买、出售资产交易，应当以资产总额和成交金额中的较高
者作为计算标准，按交易类型连续十二个月内累计金额达到最近一期经审计总资产 30%
的，除应当披露并参照第六十九条进行审计或者评估外，还应当提交股东大会审议，
经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 已按照前款规定履行相关义
务的，不再纳入相关的累计计算范围。
第七十条 公司对外投资设立有限责任公司或者股份有限公司，应当以协议约
定的全部出资额为标准，适用本办法第六十五条、第六十六条的规定。
第七十一条 公司提供财务资助的，应当经出席董事会会议的三分之二以上
董事同意并作出决议，及时履行信息披露义务。
财务资助事项属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东大
会审议：
（一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过 70%；
（二）单次财务资助金额或者连续十二个月内提供财务资助累计发生金额超过
公司最近一期经审计净资产的 10%；
（三）深圳证券交易所或者公司章程规定的其他情形。
公司以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务，或者资助对象为公司合
并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公司，免于适用前两款规定。
公司连续十二个月滚动发生委托理财的，以该期间最高余额为交易金额，适用
本办法第六十五条、第六十六条的规定。
第七十二条 公司提供担保的，应当经董事会审议后及时对外披露。
担保事项属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：
（一）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保；
（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产
50%以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对
第 17 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
金额超过 5000 万元；
（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%；
（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
（七）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任
何担保；
（八）法律、行政法规或者深交易或者公司章程规定的其他担保情形。董事会
审议担保事项时，必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意。股东大会
审议前款第（五）项担保事项时，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以
上通过。
股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或
者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其
他股东所持表决权的半数以上通过。
公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实际控制人
及其关联方应当提供反担保。
第七十三条 除提供担保、委托理财等本规则及深交所其他业务规则另有规定事
项外，公司进行第六十四条规定的同一类别且标的相关的交易时，应当按照连续十二个
月累计计算的原则，适用第六十五条和第六十六条的规定。
已按照第六十五条和第六十六条履行义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
第七十四条 对于已披露的担保事项，公司还应当在出现以下情形之一时及
时披露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第七十五条 公司披露交易事项时，应当按照深交所《上市规则》的要求提
交相关文件。
第七十六条 公司应当根据交易事项的类型，披露下述所有适用其交易的有
关内容：
（一）交易概述和交易各方是否存在关联关系的说明；对于按照累计计算原则
第 18 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
达到标准的交易，还应当简要介绍各单项交易情况和累计情况；
（二）交易对方的基本情况；
（三）交易标的的基本情况，包括标的的名称、账面值、评估值、运营情况，
有关资产是否存在抵押、质押或者其他第三人权利，是否存在涉及有关资产的重大
争议、诉讼或者仲裁事项，是否存在查封、冻结等司法措施；
交易标的为股权的，还应当说明该股权对应的公司的基本情况和最近一年又一
期经审计的资产总额、负债总额、净资产、营业收入和净利润等财务数据；交易标的涉
及公司核心技术的，还应当说明出售或购买的核心技术对公司未来整体业务运行的
影响程度及可能存在的相关风险；
出售控股子公司股权导致公司合并报表范围变更的，还应当说明公司是否存在
为该子公司提供担保、委托该子公司理财，以及该子公司占用公司资金等方面的情
况；如存在，应当披露前述事项涉及的金额、对公司的影响和解决措施；
（四）交易协议的主要内容，包括成交金额、支付方式（如现金、股权、资产
置换等）、支付期限或者分期付款的安排、协议的生效条件、生效时间以及有效期
限等；交易协议有任何形式的附加或者保留条款，应当予以特别说明； 交易需经股东
大会或者有权部门批准的，还应当说明需履行的合法程序及其进展情况；
（五）交易定价依据，支出款项的资金来源，以及董事会认为交易条款公平合
理且符合股东整体利益的声明；
（六）交易标的的交付状态、交付和过户时间；
（七）进行交易的原因，公司预计从交易中获得的利益（包括潜在利益）， 以及
交易对公司本期和未来财务状况和经营成果的影响（必要时应咨询负责公司审计的
会计师事务所）；
（八）关于交易对方履约能力的分析，包括说明与交易有关的任何担保或者其
他保证；
（九）交易涉及的人员安置、土地租赁、债务重组等情况以及出售所得款项拟
作的用途；
（十）关于交易完成后可能产生关联交易情况的说明；
（十一）关于交易完成后可能产生同业竞争及相关应对措施的说明；
第 19 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（十二）中介机构及其意见；
（十三）深交所要求的有助于说明交易实质的其他内容。
第七十七条 公司披露提供担保事项，除适用第七十七条的规定外，还应当披
露截止披露日公司及其控股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总
额、上述数额分别占公司最近一期经审计净资产的比例。
第七十八条 公司与其合并范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司之
间发生的交易，除中国证监会或深交所另有规定外，免于按照本章规定披露和履行相
应程序。
第七十九条 关联交易的相关信息按照公司另行制定的关联交易管理制度
进行披露。
第八节 其他应披露的重大信息
第八十条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项属于下列情形之一的，应当及时披
露相关情况：
（一）涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，且绝对金额超
过 1000 万元的；
（二）涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的；
（三）可能对公司生产经营、控制权稳定、公司股票及其衍生品种交易价格或
者投资决策产生较大影响的；
（四）深交所认为有必要的其他情形。
第八十一条 公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算
的原则，经累计计算达到上述标准的，适用上述规定。已经按照上述规定履行披露义
务的，不再纳入累计计算范围。
公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公司的影响， 包
括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结果以及判决、裁决执行情
况等。
已按照第八十一条规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
第八十二条 公司披露重大诉讼、仲裁事项时应当按照深交所的要求提交相
第 20 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
关文件。
第八十三条 关于重大诉讼、仲裁事项的公告应当包括下列内容：
（一）案件受理情况和基本案情；
（二）案件对公司本期利润或者期后利润的影响；
（三）公司及控股子公司是否还存在尚未披露的其他诉讼、仲裁事项；
（四）深交所要求的其他内容。
第八十四条 公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对
公司的影响，包括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结果以及判决、
裁决执行情况等。
第八十五条 公司公开发行证券以及非公开发行股票向投资者募集资金的
相关信息按照公司另行制定的募集资金管理制度进行披露。
第八十六条 公司发布业绩预告应当符合中国证监会和深交所的规定，并按
照深交所要求的形式和内容发布公告及提交相关文件。
年度报告预约披露时间在 3 月 31 日之前时，应当最晚在披露年度报告的同
时，披露下一年度第一季度业绩预告；年度报告预约披露时间在 4 月份的，应
当在 4 月 10 日之前披露第一季度业绩预告。
公司应当在 7 月 15 日之前披露半年度业绩预告，在 10 月 15 日之前披露第
三季度业绩预告，在 1 月 31 日之前披露年度业绩预告。
第八十七条 公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩将出现下列情形
之一的，应当及时进行业绩预告，但因公司得到深交所豁免的除外：
（一）净利润为负值；
（二）净利润实现扭亏为盈；
（三）实现盈利，且净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
（四）扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务无关
的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于一亿元；
（五）期末净资产为负值；
第 21 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（六）公司股票交易因触及《深圳证券交易所股票上市规则 （2022 年修订）》
第9.3.1 条第一款规定的情形被实施退市风险警示后的首个会计年度（七） 交易所认
定的其他情形。
第八十八条 公司披露业绩预告后，又预计本期业绩与已披露的业绩预告差异
较大的，应当及时披露业绩预告修正公告并按照深交所的要求披露提交相关文件。
第八十九条 公司披露的业绩预告修正公告应当包括下列内容：
（一）预计的本期业绩；
（二）预计的本期业绩与已披露的业绩预告存在的差异及造成差异的原因；
（三）董事会的致歉说明和对公司内部责任人的认定情况；
（四）关于公司股票可能被实施或者撤销风险警示处理、暂停上市、恢复上市
或者终止上市的说明（如适用）。
业绩预告修正经过注册会计师预审计的，还应当说明公司与注册会计师在业绩
预告方面是否存在分歧及分歧所在。
第九十条 公司可以在定期报告披露前发布业绩快报，业绩快报应当披露公司
本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股
收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。公司披露业绩快报时，应当按照深
交所的要求提交相关文件。
第九十一条 公司应当确保业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的
实际数据和指标不存在重大差异。若有关财务数据和指标的差异幅度达到20％以上
的，公司应当在披露相关定期报告的同时，以董事会公告的形式进行致歉，并说明差
异内容及其原因、对公司内部责任人的认定情况等。
第九十二条 公司预计本期业绩与已披露的盈利预测有重大差异的，应当及时
披露盈利预测修正公告，并按照深交所的要求提交相关文件。
第九十三条 公司披露的盈利预测修正公告应当包括下列内容：
（一）预计的本期业绩；
（二）预计的本期业绩与已披露的盈利预测存在的差异及造成差异的原因；
（三）关于公司股票可能被实施或者撤销风险警示处理、暂停上市、恢复上市
第 22 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
或者终止上市的说明（如适用）。
第九十四条 公司应当在董事会审议通过利润分配和资本公积金转增股本
方案后，及时披露该方案的具体内容。
第九十五条 公司在实施利润分配和资本公积金转增股本方案前，应当按照
深交所的要求提交相关文件。
第九十六条 公司应当于实施利润分配和资本公积金转增股本方案的股权
登记日前三至五个交易日内披露该方案实施公告。
第九十七条 利润分配和资本公积金转增股本方案实施公告应当包括下列
内容：
（一）通过利润分配和资本公积金转增股本方案的股东大会届次和日期；
（二）派发现金股利、股份股利、资本公积金转增股本的比例（以每 10 股表
述）、股本基数（按实施前实际股本计算），以及是否含税和扣税情况等；
（三）股权登记日、除权日、新增股份上市日；
（四）利润分配和资本公积金转增股本方案实施办法；
（五）股本变动结构表（按变动前总股本、本次派发红股数、本次转增股本数、
变动后总股本、占总股本比例等项目列示）；
（六）派发股利、资本公积金转增股本后，需要调整的衍生品种行权（转股）
价、行权（转股）比例、承诺的最低减持价情况等（如适用）；
（七）派发股份股利、资本公积金转增股本后，按新股本摊薄计算的上年度每
股收益或者本年度中期每股收益；
（八）有关咨询办法。
第九十八条 股票交易被中国证监会或者深交所根据有关规定、业务规则认
定为异常波动的，公司应当于次一交易日披露股票交易异常波动公告。
股票交易异常波动的计算从公告之日起重新开始。深交所安排的公告日为非交
易日的，从下一交易日重新开始计算。
第九十九条 公司披露股票交易异常波动公告时，应当按照深交所的要求提
交相关文件。
第 23 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
第一○○条 公司披露的股票交易异常波动公告应当包括下列内容：
（一）股票交易异常波动情况的说明；
（二）对重要问题的关注、核实情况说明；
（三）是否存在应披露而未披露信息的声明；
（四）是否存在违反公平信息披露情形的说明；
（五）深交所要求的其他内容。
第一○一条 公共媒体传播的消息（以下简称“传闻”）可能或者已经对公司
股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当第一时间向深交所提供传闻
传播的证据，并发布澄清公告。
第一○二条 公司披露的澄清公告应当包括下列内容：
（一）传闻内容及其来源；
（二）传闻所涉及事项的真实情况；
（三）有助于说明问题实质的其他内容。
第一○三条 本办法关于回购的规定适用于公司为减少注册资本而进行的回
购。因实施股权激励方案等而进行的回购，依据中国证监会和深交所的其他相关规定
执行。
第一○四条 公司应当在董事会审议通过回购股份相关事项后，及时披露董事
会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知。回购股份预案至少应当包括下
列内容：
（一）回购股份的目的；
（二）回购股份的方式；
（三）回购股份的价格或者价格区间、定价原则；
（四）拟回购股份的种类、数量及占总股本的比例；
（五）拟用于回购的资金总额及资金来源；
（六）回购股份的期限；
（七）预计回购后公司股权结构的变动情况；
第 24 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（八）管理层关于本次回购股份对公司经营、财务及未来发展影响的分析。
第一○五条 公司应当聘请独立财务顾问就回购股份事宜进行尽职调查，
出具独立财务顾问报告，并在股东大会召开五日前予以公告。
第一○六条 公司应当在股东大会召开前三日，将董事会公告回购股份决议的
前一个交易日及召开股东大会的股权登记日登记在册的前十名股东的名称及持股数
量、比例，在深交所网站予以公布。
第一○七条 公司股东大会以特别决议方式对回购股份作出决议后，应当在十
日内通知债权人，并于三十日内在报刊上公告。
第一○八条 采用集中竞价交易方式回购股份的，公司应当在股东大会作出回
购股份决议后的次日公告该决议，并将相关材料报送中国证监会和深交所备案，同
时公告回购报告书。
采用要约方式回购股份的，公司应当在收到中国证监会无异议函后的两个交易
日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。上述回购报告
书应当包括如下内容：
（一）第一百零五条规定的回购股份预案应当包括的内容；
（二）公司董事、监事、高级管理人员在股东大会回购决议公告前六个月是否
存在买卖公司股票的行为，是否存在单独或者与他人联合进行内幕交易及市场操纵
的说明；
（三）独立财务顾问就本次回购股份出具的结论性意见；
（四）律师事务所就本次回购股份出具的结论性意见；
（五）其他应说明的事项。
采取要约方式回购股份的，还应当对股东预受及撤回预受要约的方式和程序、
股东委托办理要约回购中相关股份预受、撤回、结算、过户登记等事宜的证券公司
名称及其通讯方式等事项作出说明。
第一○九条 采取集中竞价交易方式回购股份的，公司应当在下列情形下履
行报告、公告义务：
（一）公司应当在首次回购股份事实发生的次日予以公告；
第 25 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（二）公司回购股份占公司总股本的比例每增加 1%的，应当在事实发生之日起
三日内予以公告；
（三）公司在回购期间应当在每个月的前三个交易日内公告截至上月末的回购
进展情况，包括已回购股份的数量和比例、购买的最高价和最低价、支付的总金额
等；
（四）公司在回购期间应当在定期报告中公告回购进展情况，包括已回购股份
的数量和比例、购买的最高价和最低价、支付的总金额等；
（五）回购期届满或回购方案已实施完毕的，公司应当停止回购行为，并在三
日内公告回购股份情况以及公司股份变动报告，包括已回购股份总额、购买的最高
价和最低价以及支付的总金额等内容。
回购股份期间，公司不得发行股份募集资金。
第一一○条 公司距回购期届满三个月时仍未实施回购方案的，董事会应当就
未能实施回购的原因予以公告。
第一一一条 回购期届满或者回购方案已实施完毕的，公司应当停止回购行为，
撤销回购专用账户，在两个交易日内公告回购股份方案实施情况及公司股份变动报告。
公司回购股份数量、比例、使用资金总额等实施情况与股东大会审议通过的回
购股份方案存在差异的，应当同时在公告中对差异作出解释说明。
第一一二条 公司发行可转换公司债券出现下列情形之一时，应当及时披
露：
（一）因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股
价格，或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的；
（二）可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前
公司已发行股份总额的 10%的；
（三）公司信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的；
（四）可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼、合并、分立等情
况的；
（五）未转换的可转换公司债券数量少于 3000 万元的；
第 26 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（六）符合《证券法》规定的信用评级机构对可转换公司债券的信用或者公司
的信用进行评级，并已出具信用评级结果的；
（七）公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废；
（八）公司发生未能清偿到期债务的情况；
（九）公司新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的 20%；
（十）公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的 10%；
（十一）公司发生超过上年末净资产 10%的重大损失；
（十二）可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事项；
（十三）中国证监会和深交所规定的其他情形。
第一一三条 投资者持有公司已发行的可转换公司债券达到发行总量的20％
时，应当在事实发生之日起两个交易日内通知公司予以公告。
持有公司已发行的可转换公司债券 20％及以上的投资者，其所持公司已发行的
可转换公司债券比例每增加或者减少 10％时，应当在事实发生之日起两个交易日内
依照前款规定履行通知公告义务。
第一一四条 公司应当在可转换公司债券约定的付息日前三至五个交易日内
披露付息公告，在可转换公司债券期满前三至五个交易日内披露本息兑付公告。
第一一五条 公司应当在可转换公司债券开始转股前三个交易日内披露实施转
股的公告。
第一一六条 公司应当在满足赎回条件的次一交易日发布公告，明确披露是否
行使赎回权。如决定行使赎回权的，公司应当在满足赎回条件后的五个交易日内至少
发布三次赎回公告。赎回期结束，公司应当公告赎回结果及影响。
第一一七条 公司应当在满足回售条件的次一交易日发布回售公告，并在满足
回售条件后的五个交易日内至少发布三次回售公告。回售期结束，公司应当公告回
售结果及其影响。
第一一八条 经股东大会批准变更募集资金投资项目的，公司应当在股东大会
通过后二十个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利，有关回售公告
至少发布三次，其中，在回售实施前、股东大会决议公告后五个交易日内至少发布一
第 27 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
次，在回售实施期间至少发布一次，余下一次回售公告发布的时间视需要而定。
第一一九条 公司在可转换公司债券转换期结束的二十个交易日前应当至少
发布三次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的十个交易日停
止交易的事项。
公司出现可转换公司债券按规定须停止交易的其他情形时，应当在获悉有关情
形后及时披露其可转换公司债券将停止交易的公告。
第一二○条 公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换
为股份所引起的股份变动情况。
第一二一条 在公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的 5％以上的股
东及公司的实际控制人，其拥有权益的股份变动涉及《证券法》、《上市公司收购管
理办法》规定的收购或股份权益变动情形的，该股东、实际控制人及其他相关信息披露
义务人应当按照《证券法》、《上市公司收购管理办法》等的规定履行报告和公告义务，
并及时通知公司发布提示性公告。公司应当在知悉上述收购或股份权益变动时，及时对
外发布公告。
第一二二条 公司控股股东以协议方式向收购人转让其所持股份时，控股股东
及其关联方如存在未清偿对公司的负债、未解除公司为其提供的担保及其他损害公司
利益情形的，公司董事会应当如实对外披露相关情况并提出解决措施。
第一二三条 在公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的 5％以上的股
东或公司的实际控制人通过证券交易系统买卖公司股份，每增加或减少比例达到公
司股份总数的 1％时，相关股东、实际控制人及其他信息披露义务人应当委托公司在
该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公告，公告内容包括股份变动的数量、
平均价格、股份变动前后持股情况等。
第一二四条 公司涉及被要约收购的，应当在收购人公告《要约收购报告书》
后的二十日内披露《被收购公司董事会报告书》与独立财务顾问出具的专业意见。
收购人对收购要约条件作出重大修改的，公司董事会应当在三个交易日内披露
董事会和独立财务顾问的补充意见。
第一二五条 公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的
法人、其他组织拟对公司进行收购或者取得控制权的，公司应当披露由非关联董事表决
第 28 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
作出的董事会决议、非关联股东表决作出的股东大会决议以及独立董事和独立财务顾问
的意见。
第一二六条 因公司减少股本，导致投资者及其一致行动人在该公司中拥有权
益的股份达到该公司已发行股份的5％或者变动幅度达到该公司已发行股份的 5％
的，公司应当自完成减少股本的变更登记之日起两个交易日内就因此导致的公司股
东权益的股份变动情况作出公告。
第一二七条 公司受股东委托代为披露相关股份变动过户手续事宜的，应当在
获悉相关股份变动过户手续完成后及时对外公告。
第一二八条 公司收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人在依法
披露前，如相关信息已在媒体上传播或者公司股票及其衍生品种交易出现异常的，公
司董事会应当立即问询有关当事人并对外公告。
第一二九条 公司股东、实际控制人未履行报告和公告义务的，公司董事会应
当自知悉之日起作出报告和公告，并督促股东、实际控制人履行报告和公告义务。
第一三○条 公司股东、实际控制人未履行报告和公告义务，拒不履行相关配
合义务，或者实际控制人存在不得收购公司的情形的，公司董事会应当拒绝接受被实
际控制人支配的股东向董事会提交的提案或者临时提案，并及时报告深交所及有关监
管部门。
第一三一条 公司涉及其他上市公司的收购或者股份权益变动活动的，应当按
照《证券法》、《上市公司收购管理办法》等的规定履行报告、公告义务。
第一三二条 公司实行股权激励计划，应当严格遵守中国证监会和深交所关于
股权激励的相关规定，履行必要的审议程序和报告、公告义务。
第一三三条 公司应当在董事会审议通过股权激励计划后，及时按深交所的要
求提交材料，并对外发布股权激励计划公告。
第一三四条 公司应当在刊登股权激励计划公告的同时，在深交所指定网站详
细披露激励对象姓名、拟授予限制性股票或股票期权的数量、占股权激励计划拟授予
总量的比例等情况。
激励对象或拟授予的权益数量发生变化的，公司应当自董事会审议通过相关议
案后两个交易日内在深交所指定网站更新相应资料。
第 29 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
第一三五条 公司在披露股权激励计划方案后，应当按照有关规定及时报中
国证监会备案，并同时抄报公司所在地中国证监会派出机构。
中国证监会对公司股权激励计划备案无异议后，公司应当及时对外公告， 发
布召开股东大会的通知。
第一三六条 公司召开股东大会审议股权激励计划的，除现场会议外，还应
当向股东提供网络形式的投票平台。
公司应当在股东大会审议股权激励计划后，及时向深交所报送相关材料并对外
公告。
第一三七条 公司应当在股权激励计划授予条件成就后，及时召开董事会审议
相关授予事项，并按本办法和深交所关于股权激励的相关规定披露董事会对授予条件
是否成就等事项的审议结果及授予安排情况。
第一三八条 公司应当按规定及时办理限制性股票或股票期权的授予登记，
并应当在完成限制性股票或股票期权的授予登记后，及时披露限制性股票或股票期权
授予完成情况。
因公司权益分配等原因导致限制性股票、股票期权相关参数发生变化的， 公
司应按照权益分配或股权激励计划中约定的调整公式对相关数据进行调整， 并及
时披露调整情况。
第一三九条 公司应当在股权激励计划设定的限制性股票解除限售、股票期权
行权条件得到满足后，及时召开董事会审议相关实施方案，并按本办法和深交所关于
股权激励的相关规定，披露董事会对限制性股票解除限售或股票期权行权条件是否成
就等事项的审议结果及具体实施安排。
第一四○条 公司应当按规定及时办理股权激励获授股份解除限售、股票期权
行权的相关登记手续，并及时披露获授股份解除限售公告或股票期权行权公
告。
第一四一条 公司应当在董事会作出向法院申请重整、和解或者破产清算
的决定时，或者知悉债权人向法院申请公司重整或者破产清算时，及时向深交所报告
并披露下列事项：
（一）公司作出申请决定的具体原因、正式递交申请的时间（适用于公司主动
第 30 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
申请情形）；
（二）申请人的基本情况、申请目的、申请的事实和理由（适用于债权人申请
情形）；
（三）申请重整、和解或者破产清算对公司的影响说明及风险提示；
（四）其他需要说明的情况。
第一四二条 公司应当及时向深交所报告并披露法院受理重整、和解或破产
清算申请的相关进展情况，包括：
（一）法院受理重整、和解或者破产清算申请前，申请人请求撤回申请；
（二）法院作出受理或者不予受理重整、和解或者破产清算申请的裁定；
（三）深交所要求披露的其他事项。
第一四三条 法院受理重整、和解或者破产清算申请的，公司应当及时向深
交所报告并披露下列内容：
（一）申请人名称（适用于债权人申请情形）；
（二）法院作出受理重整、和解或者破产清算申请裁定的时间及裁定的主要内
容；
（三）法院指定的管理人的基本情况（包括管理人名称、负责人、成员、职责、
处理事务的地址和联系方式等）；
（四）负责公司进入破产程序后信息披露事务的责任人情况（包括责任主体名
称、成员、联系方式等）；
（五）深交所要求披露的其他事项。
公司应当同时在公告中充分揭示其股票及其衍生品种可能被终止上市的风险。
第一四四条 在法院受理破产清算申请后、宣告公司破产前，公司应当就所
涉事项及时披露以下情况：
（一）公司或者出资额占公司注册资本十分之一以上的出资人向法院提出重整
申请及申请时间、申请理由等情况；
（二）公司向法院提出和解申请及申请时间、申请理由等情况；
第 31 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（三）法院作出同意或者不同意公司重整或和解申请的裁定、裁定时间及裁定
的主要内容；
（四）债权人会议计划召开情况；
（五）法院经审查发现公司不符合《中华人民共和国企业破产法》规定情形而
作出驳回公司破产申请裁定、裁定时间、裁定的主要内容以及相关申请人是否上诉
的情况说明；
（六）深交所要求披露的其他事项。
第一四五条 在重整期间，公司应当就所涉事项及时披露如下内容：
（一）债权申报情况（至少在法定申报债权期限内每月末披露一次）；
（二）重整计划草案的制定情况（包括向法院和债权人会议提交重整计划草案
的时间、重整计划草案的主要内容等）；
（三）重整计划草案的表决通过和法院批准情况；
（四）法院强制批准重整计划草案情况；
（五）与重整有关的行政许可批准情况；
（六）法院裁定终止重整程序的原因及时间；
（七）法院裁定宣告公司破产的原因及时间；
（八）深交所要求披露的其他事项。
重整期间公司股票及其衍生品种应当按照深交所及《上市规则》的有关规定停
牌、复牌和风险警示处理。
第一四六条 公司被法院裁定和解的，应当及时就所涉事项披露如下内容：
（一）债权申报情况（至少在法定申报债权期限内每月末披露一次）；
（二）公司向法院提交和解协议草案的时间及草案主要内容；
（三）和解协议草案的表决通过和法院认可情况；
（四）与和解有关的行政许可批准情况；
（五）法院裁定终止和解程序的原因及时间；
（六）法院裁定宣告公司破产的原因及时间；
第 32 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（七）深交所要求披露的其他事项。
第一四七条 在重整计划、和解协议执行期间，公司应当及时就所涉事项披
露以下情况：
（一）重整计划、和解协议执行的重大进展情况；
（二）因公司不能执行或者不执行重整计划或者和解协议，法院经管理人、利害
关系人或者债权人请求，裁定宣告公司破产的有关情况；
（三）深交所要求披露的其他事项。
第一四八条 公司披露上述重整、和解或者破产清算事项时，应当按照披露事
项所涉情形按照深交所的规定提交相关文件。
第一四九条 公司进入破产程序的，除应当及时披露上述信息外，还应当按照
本办法和深交所的其他有关规定，及时向深交所报送并对外披露定期报告和临时报
告。
第一五○条 公司采取管理人管理运作模式的，管理人及其成员应当按照
《证券法》以及最高人民法院、中国证监会和深交所的相关规定，真实、准确、完
整、及时、公平、及时地履行信息披露义务，并确保对公司所有债权人和股东公平地
披露信息。
公司披露的定期报告应当由管理人的成员签署书面确认意见，公司披露的临时
报告应当由管理人发布并加盖管理人公章。
第一五一条 公司采取管理人监督运作模式的，公司董事会、监事会和高级管
理人员应当继续按照本办法和深交所有关规定履行信息披露义务。管理人应当及时
将涉及信息披露的所有事项告知公司董事会，并督促公司董事、监事和高级管理人
员勤勉尽责地履行信息披露义务。
第一五二条 公司进入重整、和解程序的，其重整计划、和解协议涉及增加或
减少公司注册资本、发行公司债券、公司合并、公司分立、收购本公司股份等事项的，
应当按有关规定履行必要的表决和审批程序，并按照本办法和深交所其他相关规定履
行信息披露义务。
第一五三条 公司和相关信息披露义务人应当严格遵守承诺事项。公司应当及
时将公司承诺事项和相关信息披露义务人承诺事项单独摘出报送深交所备案，同时
第 33 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
在深交所指定网站上单独披露。
公司应当在定期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。如出现公司或者相
关信息披露义务人不能履行承诺的情形，公司应当及时披露具体原因和董事会拟采
取的措施。
第一五四条公司出现下列风险事项，应当立即披露相关情况及对公司的影响：
（一）发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二）发生重大债务、未清偿到期重大债务或者重大债权到期未获清偿；
（三）可能依法承担的重大违约责任或者大额赔偿责任；
（四）计提大额资产减值准备；
（五）公司决定解散或者被有权机关依法吊销营业执照、责令关闭或者强制 解散；
（六）预计出现净资产为负值；
（七）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，上市公司对相应债权未计
提足额坏账准备；
（八）营业用主要资产被查封、扣押、冻结，被抵押、质押或者报废超过该资
产的 30%；
（九）公司因涉嫌违法违规被有权机关调查，控股股东、实际控制人涉嫌违法
违规被有权机关调查、采取强制措施或者受到重大行政、刑事处罚；
（十）公司董事、监事和高级管理人员无法正常履行职责，或者因涉嫌违法违
规被有权机关调查、采取强制措施，或者受到重大行政、刑事处罚；
（十一）公司核心技术团队或者关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响
的人员辞职或者发生较大变动；
（十二）公司在用的核心商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者
核心技术许可到期、出现重大纠纷、被限制使用或者发生其他重大不利变化；
（十三）主要产品、核心技术、关键设备、经营模式等面临被替代或者被淘汰
的风险；
（十四）重要研发项目研发失败、终止、未获有关部门批准，或者公司放弃对
重要核心技术项目的继续投资或者控制权；
第 34 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（十五）发生重大环境、生产及产品安全事故；
（十六）收到政府部门限期治理、停产、搬迁、关闭的决定通知；
（十七）不当使用科学技术、违反科学伦理；
（十八）深交所或者公司认定的其他重大风险情况、重大事故或者负面事
项。
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用本办法第六十五条的规定。
第一五五条 公司出现下列情形之一的，应当及时披露：
（一）变更公司名称、证券简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址
和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在符合条件媒体
披露；
（二）经营方针、经营范围或者公司主营业务发生重大变化；
（三）变更会计政策、会计估计；
（四）董事会通过发行新股或者其他境内外发行融资方案；
（五）公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项收到相
应的审核意见；
（六）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司的
情况发生或者拟发生较大变化；
（七）公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的
情况发生较大变化；
（八）公司董事长、经理、董事（含独立董事）或者三分之一以上监事提出辞
职或者发生变动；
（九）生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括主要产品价
格或市场容量、原材料采购、销售方式、重要供应商或者客户发生重大变化等）；
（十）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大
影响；
（十一）法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策、市场环境、贸易条
件等外部宏观环境发生变化，可能对公司经营产生重大影响；
第 35 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（十二）聘任、解聘为公司提供审计服务的会计师事务所；
（十三）法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；
（十四）任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设
定信托或者被依法限制表决权；
（十五）获得大额政府补贴等额外收益；
（十六）发生可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的其
他事项；
（十七）中国证监会和深交所认定的其他情形。
第一五六条 公司一次性签署与日常生产经营相关的采购、销售、工程承包或
者提供劳务等合同的金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或者总资产
50%以上，且绝对金额超过 1 亿元人民币的，应当及时披露，并至少应包含下列内容：
（一）合同重大风险提示，包括但不限于提示合同的生效条件、履行期限、重大
不确定性等；
（二）合同当事人情况介绍，包括但不限于当事人基本情况、最近三个会计年
度与公司发生的购销金额以及公司董事会对当事人履约能力的分析等；
（三）合同主要内容，包括但不限于交易价格、结算方式、签订时间、生效条
件及时间、履行期限、违约责任等；
（四）合同履行对公司的影响，包括但不限于合同履行对公司当前会计年度及
以后会计年度的影响、对公司业务独立性的影响等；
（五）合同的审议程序（如有）；
（六）其他相关说明。
公司应当及时披露重大合同的进展情况，包括但不限于合同生效、合同履行发
生重大变化或者出现重大不确定性、合同提前解除、合同终止等。
公司销售、供应依赖于单一或者少数重大客户的，如果与该客户或者该几个客
户间发生有关销售、供应合同条款的重大变动（包括但不限于中断交易、合同价格、
数量发生重大变化等），应当及时公告变动情况及对公司当年及未来的影响。
第一五七条 公司出现下列使公司的核心竞争力面临重大风险情形的，保荐机
第 36 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
构应当就相关事项对公司核心竞争力和日常经营的影响以及是否存在其他未披露重
大风险发表意见并披露：
（一）公司核心技术团队或者关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的
人员辞职或者发生较大变动；
（二）公司在用的核心商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者核
心技术许可到期、出现重大纠纷、被限制使用或者发生其他重大不利变化；
（三）主要产品、核心技术、关键设备、经营模式等面临被替代或者被淘汰的
风险；
（四）重要研发项目研发失败、终止、未获有关部门批准，或者公司放弃对重
要核心技术项目的继续投资或者控制权；
（五）深交所或者保荐机构认为应当发表意见的其他情形。
第一五八条 公司独立或者与第三方合作研究、开发新技术、新产品、新服务
或者对现有技术进行改造取得重要进展，该等进展对公司盈利或者未来发展有重要影
响的，公司应当及时披露该重要影响及可能存在的风险。
第一五九条 公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或者虚假记载
被责令改正，或者经董事会决定改正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决定
时，及时予以披露，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19
号―财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求，办理财务信息的更正及相关披
露事宜。
第一六○条 公司涉及股份变动的减资（回购除外）、合并、分立方案， 应
当在获得中国证监会批准后，及时报告深交所并公告。
第一六一条 公司减资、合并、分立方案实施过程中涉及信息披露和股份变更登
记等事项的，应当按中国证监会和深交所的有关规定办理。
第三章 信息披露事务管理
第一节 信息披露事务管理的一般规定
第一六二条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理。董事长是公司信息
披露的第一责任人；董事会秘书是信息披露的主要责任人，负责管理公司信息披露事
务；证券事务代表协助董事会秘书履行职责，在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务
第 37 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
代表行使其权利并履行其职责，在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务
负有的责任。
第一六三条 董事会秘书办公室是公司信息披露事务的日常工作部门，在董事
会秘书直接领导下，统一负责公司的信息披露事务。
第一六四条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披
露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。董
事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，有
权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
第一六五条 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公
告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非
经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
第一六六条 公司应当建立和执行内幕信息知情人登记管理制度。内幕信息知情
人登记管理制度应当经公司董事会审议通过并披露。公司及相关信息披露义务人和其他知情
人在信息披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内。
内幕信息知情人在内幕信息依法披露前，不得公开或者泄露内幕信息、买卖或者
建议他人买卖公司股票及其衍生品种。
第一六七条 公司及相关信息披露义务人应当关注关于本公司的传闻以及
本公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向相关方了解真实情况。
传闻可能对公司股票及其衍生品种的交易情况产生较大影响的，公司及相关信
息披露义务人应当向相关方核实情况，及时披露公告予以澄清说明。
第一六八条 公司信息披露采用直通披露和非直通披露两种方式。
信息披露原则上采用直通披露方式，深交所可以根据公司信息披露质量、规范
运作情况等，调整直通披露公司范围。
直通披露的公告范围由深交所确定，深交所可以根据业务需要进行调整。
第一六九条 公司董事、监事、高级管理人员及各部门、各子公司的负责人
或其指定人员为信息报告义务人（以下简称“报告义务人”）。报告义务人负有向
董事长或董事会秘书报告重大信息并提交相关文件资料的义务。
第一七○条 报告义务人应在相关事项发生的第一时间向董事长或董事会秘
第 38 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
书履行信息报告义务，并保证提供的相关资料真实、准确、完整、及时、公平，不存
在重大隐瞒、虚假或误导性陈述。
第一七一条 公司董事、监事、高级管理人员及其他了解公司应披露信息的人
员，在该等信息尚未公开披露之前，负有保密义务。
第一七二条 公司董事会秘书应根据公司实际情况，定期或不定期地对负有重
大信息报告义务的有关人员进行有关公司治理及信息披露等方面的沟通和培训，以
保证公司内部重大信息报告的及时和准确。
第一七三条 公司董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公
司已经发生的或者可能发生的重大事项及其影响，主动调查、获取信息披露决策所
需要的资料；董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会， 同时
知会董事会秘书。
第一七四条 报告义务人应持续关注所报告信息的进展情况，在所报告的信
息出现下列情形时，应在 12 小时履行报告义务并及时提供相应的文件资料：
（一）公司就已披露的重大事项与有关当事人签署意向书或协议的，应当及时
报告意向书或协议的主要内容；
（二）上述意向书或协议的内容或履行情况发生重大变更，或者被解除、终止
的，应当及时报告变更、解除或者终止的情况和原因；
（三）已披露的重大事项获得有关部门批准或被否决的，应当及时报告批准或
否决情况；
（四）已披露的重大事项出现逾期付款情形的，应当及时报告逾期付款的原因
和相关付款安排；
（五）已披露的重大事项涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时报告有关
交付或过户事宜。超过约定交付或者过户期限 3 个月仍未完成交付或者过户的，应
当及时报告未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔 30 日
报告一次进展情况，直至完成交付或过户；
（六）已披露的重大事项出现可能对公司证券交易价格产生较大影响的其他进
展或变化的，应当及时报告事项的进展或变化情况。
第一七五条 内部信息报告形式，包括但不限于：
第 39 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（一）书面形式；
（二）电话形式；
（三）电子邮件形式；
（四）口头形式；
（五）会议形式。
报告义务人员应在知悉重大信息时立即以上述方式向公司董事会秘书报告，
并在两日内将与重大信息有关的书面文件签字后直接递交或传真给公司董事会 秘
书或董事会秘书办公室，必要时应将原件以特快专递形式送达。
董事会秘书认为有必要时，应要求提供更为详尽的相关材料，包括但不限于与
该信息相关的协议、政府批文、法院判决、裁定及情况介绍等。
第一七六条 公司董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行
自查，发现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露管理制
度执行情况。
第一七七条 公司独立董事和监事会负责信息披露事务管理制度的监督，
独立董事和监事会应当对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行定期检查，
发现重大缺陷应当及时提出处理建议并督促公司董事会进行改正，公司董事会不予
改正的，应当立即向深交所报告。独立董事、监事会应当在独立董事年度述职报告、
监事会年度报告中披露对公司信息披露事务管理制度进行检查的情况。
第一七八条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进
行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查
并提出处理建议。
第一七九条 公司董事和董事会、监事和监事会、总经理、副总经理、财务负责
人应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和履行职责提供工作便利，
确保董事会秘书能够第一时间获悉公司重大信息，保证公司信息披露的及时性、准确性、
公平性和完整性。
第一八○条 高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面
出现的重大事项、已披露的事项的进展或者变化情况及其他相关信息，同时告知董事
会秘书。
第 40 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
第一八一条 公司各部门及下属公司的负责人应及时提供或报告本办法所
要求的各类信息，并对其提供的信息、资料的真实性、准确性和完整性负责， 协
助董事会秘书完成相关信息的披露；负责其所在单位或公司的信息保密工作。
第一八二条 持有公司 5%以上股份的股东、公司关联人和公司实际控制人对其
已完成或正在发生的涉及本公司股权变动及相关法律法规或规章要求应披露的事项，
应及时告知公司董事会，并协助公司完成相关的信息披露。
第二节 信息披露的程序
第一八三条 定期报告的草拟、审核、通报、发布程序：
（一）报告期结束后，财务负责人、董事会秘书等相关人员及时编制定期报告
草案，提请董事会审议；
（二）董事会秘书负责送达董事审阅；
（三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（四）监事会负责审核董事会编制的定期报告；
（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露进展情况，
出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。定期报告披露前，
董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监事和高级管理人员。
第一八四条 临时公告的草拟、审核、通报、发布程序：
（一）由董事会秘书办公室负责草拟，董事会秘书负责审核；
（二）临时公告应当及时通报董事、监事和高级管理人员。
第一八五条 重大信息报告、流转、审核、披露程序：
（一）报告义务人获悉重大信息应在 12 小时内报告公司董事长并同时通知董事会
秘书并提交相关文件资料，董事长应立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关
的信息披露工作；
公司对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘录等文件在签署前应当知
会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前确认的，应当在相关文
件签署后立即报送董事会秘书和董事会秘书办公室。
第 41 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
报告义务人应持续关注报告信息的进展情况，并对其报告信息的真实性、准确
性、完整性负责。
（二）董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务的，
应立即组织董事会秘书办公室起草信息披露文件初稿交董事长（或董事长授权总经
理）审定；需履行审批程序的，尽快提交董事会、监事会、股东大会审批。
（三）董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交交易所审核，并在审核通
过后在指定媒体上公开披露。上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报
告董事长或董事会秘书，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第一八六条 公司向证券监管部门报送的报告，由董事会秘书办公室负责草拟，
董事会秘书负责审核。
第一八七条 公司不得以新闻发布或答记者问等形式代替信息披露。依法披露
的信息应当在证券深交所的网站和符合国务院证券监督管理机构规定条件的媒体发
布，同时将其置备于公司住所、证券深交所，供社会公众查阅。
公司有关部门对于是否涉及信息披露事项有疑问时，应及时向董事会秘书或通
过董事会秘书向交易所咨询。
除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资者作出价值
判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投资者。
公司、控股股东、实际控制人，发行人的董事、监事、高级管理人员等作出公
开承诺的，应当披露。不履行承诺给投资者造成损失的，应当依法承担赔偿责任。
第一八八条 公司发现已披露的信息(包括公司发布的公告和媒体上转载的有
关公司的信息)有错误、遗漏或误导时，应及时发布更正公告、补充公告或澄清公告。
第一八九条 公司信息发布应当遵循以下流程：
（一）董事会秘书办公室制作信息披露文件；
（二）董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核；
（三）董事会秘书将信息披露文件报送交易所审核登记；
（四）在中国证监会指定媒体上进行公告；
（五）董事会秘书将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司所在地中国证
第 42 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
监会派出机构，并置备于公司住所供社会公众查阅；
（六）董事会秘书办公室对信息披露文件及公告进行归档保存。
第一九○条 董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后，应及时报告公司
董事长，并与涉及的相关部门（公司）联系、核实后，如实向证券监管部门报告。如
有必要，由董事会秘书组织董事会秘书办公室起草相关文件，提交董事长审定后，向
证券监管部门进行回复。
第一九一条 公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，
其初稿应提交董事会秘书审核后方可定稿、发布，防止在宣传性文件中泄漏公司未
经披露的重大信息。
第三节 信息披露档案的管理
第一九二条 董事会秘书办公室负责信息披露相关文件、资料的档案管理， 董
事会秘书办公室应当指派专人负责信息披露相关文件、资料档案管理事务。
第一九三条 董事、监事、高级管理人员履行职责时签署的文件、会议记录及
各部门和下属公司履行信息披露职责的相关文件、资料等，由董事会秘书办公室负
责保存，保存期限不少于 10 年。
第一九四条 公司信息披露文件及公告由董事会秘书办公室保存，保存期限不
少于 10 年。
第一九五条 以公司名义对中国证监会、深交所、公司所在地中国证监会派出
机构等单位进行正式行文时，相关文件由董事会秘书办公室存档保管。
第一九六条 公司董事、监事、高级管理人员或其他部门的员工需要查阅或借阅
信息披露文件的，应到董事会秘书办公室办理相关查阅及借阅手续，并及时归还所借
文件。借阅人因保管不善致使文件遗失的应承担相应责任，公司应根据实际情况给予
处罚。
第四节 信息保密制度
第一九七条 公司董事长、总经理为公司保密工作的第一责任人，副总经理及
其他高级管理人员为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和下属公司负责
人为各部门、下属公司保密工作第一责任人。公司董事会应与各层次的保密工作第一
责任人签署责任书。
第 43 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
第一九八条 公司董事、监事、高级管理人员和其他可以涉及内幕信息的人员
不得泄漏内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格，并承诺在有关
信息公告前不买卖且不建议他人买卖该公司股票及其衍生品种。
第一九九条 公司在信息公开披露前，应将信息的知情者控制在最小范围内。
公司董事、监事、高级管理人员或其他人员不得以任何形式代表公司或董事
会向股东和媒体发布、披露公司未曾公开过的信息。公司预定披露的信息如出现提
前泄露、市场传闻或证券交易异常，则公司应当立即披露预定披露的信息。
第二○○条 公司董事会应与信息的知情者签署保密协议，约定对其了解
和掌握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露。
公司还应与信息的知情者签署保密协议，保证不对外泄漏有关信息，并承诺在有关信
息公告前不买卖且不建议他人买卖该公司股票及其衍生品种。
第二○一条 公司其他部门向外界披露的信息必须是已经公开过的信息或不
会对公司股票价格产生影响的信息；如是未曾公开过的可能会对公司股票价格产生
影响的信息则必须在公司公开披露后才能对外引用，不得早于公司在中国证监会指定
信息披露的报刊或网站上披露的时间。
第二○二条 公司在进行商务谈判、银行贷款等事项时，因特殊情况确实需要
向对方提供未公开重大信息，公司应要求对方签署保密协议，保证不对外泄漏有关信
息，并承诺在有关信息公告前不买卖该公司证券。一旦出现泄漏、市场传闻或证券交
易异常，公司应及时采取措施、报告深交所并立即公告。
第二○三条 公司在以下情形下与特定对象进行相关信息交流时，一旦出现
信息泄漏，公司应立即报告深交所并公告：
（一）与律师、会计师、保荐代表人、保荐机构等进行的相关信息交流；
（二）与税务部门、统计部门等进行的相关信息交流。
第二○四条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、其他关联人等不得擅自披
露公司的信息，若因擅自披露公司信息所造成的损失、责任，相关人员必须承担，公
司保留追究其责任的权利。
第二○五条 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、特
定对象等违反本办法及相关规定，造成公司或投资者合法利益损害的，公司应积极
第 44 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
采取措施维护公司和投资者合法权益。
第五节 公司各部门及下属公司的信息披露
第二○六条 公司各部门和下属公司负责人为本部门（本公司）信息披露事务
管理和报告的第一责任人。若公司的管理人员在子公司任职总经理，则该子公司总经
理为子公司履行信息报告义务的责任人；若公司未有管理人员担任子司总经理，则由
公司指定一人作为子公司履行信息报告义务的责任人。
第二○七条 公司各部门和下属公司应指派专人负责本部门（本公司）的相关
信息披露文件、资料的管理，并及时向董事会秘书及董事会秘书办公室报告与本部门
（本公司）相关的信息。
第二○八条 公司各部门和下属公司出现在筹划、发生《上市规则》及其他相
关规定所确立的应予披露的重大事件时，内部责任人应当及时向董事会秘书报告，并
会同公司董事会秘书确定该事件是否为“重大信息”，公司董事会秘书负责根据本办
法的规定组织信息披露。
第二○九条 董事会秘书及董事会秘书办公室向各部门和下属公司收集相关信
息时，各部门和下属公司应当按时提交相关文件、资料并积极给予配合。
第四章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第二一○条 公司财务信息披露前，应执行财务管理和会计核算等内部控制制
度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。
第二一一条 公司实行内部审计制度。公司审计办公室对公司财务管理和会计
核算内部控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向审计委员
会报告监督情况。审计办公室的监督职责、监督范围和监督流程按公司内部审计制度
规定执行。
第五章 投资者关系活动中信息披露的规范
第二一二条 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，未经董事会或董事会
秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动。
第二一三条 董事会秘书办公室负责投资者关系活动档案的建立、保管等工作，
档案文件内容至少记载投资者关系活动的参与人员、时间、地点、内容及相关建议、
意见等。
第 45 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
第二一四条 投资者、分析师、证券服务机构人员、新闻媒体等特定对象到公
司现场参观、座谈沟通前，实行预约制度，由公司董事会秘书统筹安排、董事会秘书
办公室具体办理，并指派一位以上人员陪同、接待，合理、妥善地安排参观过程，
并由专人回答问题、记录沟通内容。
公司在投资者关系活动结束后两个交易日内，应当编制《投资者关系活动记录
表》，并将该表及活动过程中所使用的演示文稿、提供的文档等附件（如有）及时
通过深交所上市公司业务专区在互动易网站刊载，同时在公司网站（如有）刊载。
公司董事、监事、高级管理人员在接受特定对象采访和调研前，应知会董事会
秘书，董事会秘书应妥善安排采访或调研过程并全程参加。接受采访或调研人员应
就调研过程和会谈内容形成书面记录，与采访或调研人员共同亲笔签字确认。董事
会秘书应同时签字确认。
董事会秘书应在相关人员接受特定对象采访和调研后五个工作日内，将由前款
人员共同亲笔签字确认的书面记录报送证券深交所备案。
第二一五条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形
式就公司的经营情况、财务状况及其他事项与任何机构和个人进行沟通，不得提供公
司未公开重大信息。
业绩说明会应采取网上直播的方式进行，使所有投资者均有机会参与，并事先
以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予以说明。
公司在定期报告披露前 30 日，应避免进行媒体发布会、投资者交流会等形式的
信息发布活动和投资者关系活动。
上市公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文件，涉及未公开重大信息的，
应当依照本规则披露。
第六章 公司董事、监事和高级管理人员买卖公司股份的报告、申报和监督制度
第二一六条 公司董事、监事、高级管理人员和证券事务代表及前述人员配偶
在买卖公司股票及其衍生品种前，应当将其买卖计划以书面方式通知董事会秘书，董
事会秘书应当核查公司信息披露及重大事项等进展情况，如该买卖行为可能存在不当
情形，董事会秘书应当及时书面通知拟进行买卖的董事、监事和高级管理人员，并提示
相关风险。
第 46 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
第二一七条 公司董事、监事、高级管理人员和证券事务代表应在买卖公司股
份及其衍生品种的 2 个交易日内，通过公司董事会在指定网站进行披露。披露内容包
括：
（一）本次变动前持股数量；
（二）本次股份变动的日期、数量、价格；
（三）变动后的持股数量；
（四）深圳证券交易要求披露的其他事项。
公司董事、监事和高级管理人员应当保证本人申报数据的真实、准确、完整、
及时、公平。
董事、监事、高级管理人员以及董事会拒不申报或者披露的，证券深交所在指
定网站公开披露以上信息。
第二一八条 公司董事、监事和高级管理人员违反《证券法》的规定，将其所持
公司股票在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入的，公司董事会
应当收回其所得收益，并及时披露以下内容：
（一）相关人员违规买卖股票的情况；
（二）公司采取的补救措施；
（三）收益的计算方法和董事会收回收益的具体情况；
（四）交易所要求披露的其他事项。
持有公司 5%以上股份的股东违反《证券法》关于短线交易的相关规定的， 公
司董事会应当按照上款规定履行义务。
上述“买入后 6 个月内卖出”是指最后一笔买入时点起算 6 个月内卖出的；
“卖出后 6 个月内又买入”是指最后一笔卖出时点起算 6 个月内又买入的。
第二一九条 公司董事、监事、高级管理人员和证券事务代表及前述人员的
配偶在下列期间不得买卖公司股票：
（一）公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟公告日
期的，自原预约公告日前 30 日起算；
第 47 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
（三）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
（四）交易所规定的其他期间。
第二二○条 公司董事、监事和高级管理人员应当确保下列自然人、法人或
其他组织不发生因获知内幕信息而买卖公司股份及其衍生品种的行为：
（一）公司董事、监事、高级管理人员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹；
（二）公司董事、监事、高级管理人员控制的法人或其他组织；
（三）公司的证券事务代表及其配偶、父母、子女、兄弟姐妹；
（四）中国证监会、交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司
或公司董事、监事、高级管理人员有特殊关系，可能获知内幕信息的自然人、法人
或其他组织。
上述自然人、法人或其他组织买卖公司股份及其衍生品种的，参照本办法第二
百一十六条的规定执行。
第二二一条 公司董事、监事和高级管理人员持有公司股份及其变动比例达
到《上市公司收购管理办法》规定的，还应当按照《上市公司收购管理办法》等相
关法律、行政法规、部门规章和业务规则的规定履行报告和披露等义务。
第二二二条 公司董事会秘书负责管理公司董事、监事、高级管理人员所持公
司股份的数据和信息，统一为上述人员办理个人信息的网上申报，并定期检查其买卖
公司股票的披露情况。
第七章 收到证券监管部门相关文件的报告制度
第二二三条 公司董事会秘书及董事会秘书办公室收到下列文件，应第一时间
向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘书
及时将收到的文件向全体董事、监事和高级管理人员通报：
（一）包括但不限于监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、
通知等相关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上的处分的决定性文件；
第 48 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
（三）监管部门向公司发出的监管函、关注函、问询函等函件。
第二二四条 董事会秘书应第一时间向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘
密等特殊情形外，董事会秘书按照本办法规定的程序对监管部门问询函等函件及相关
问题及时回复、报告。
第八章 责任追究机制
第二二五条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露违
规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、直至
解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
由于有关人员违反信息披露规定，未按照规定披露信息或披露的信息有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，信息披露义务
人对他人造成损失的应依法承担行政责任、民事赔偿责任，构成犯罪的，应依法追
究刑事责任。
公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他责任人员应
当与公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。
第二二六条 公司各部门、各控股子公司和参股公司发生需要进行信息披 露
事项而未及时报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露 不及
时、疏漏、误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书 有权建
议董事会对相关责任人给予行政及经济处罚；但并不能因此免除公司董事、监事及
高级管理人员的责任。
第二二七条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、证券深交
所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情况进
行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
第二二八条 信息披露过程中涉嫌违法的，按《证券法》的相关规定进行处罚。
公司对上述违反信息披露规定人员的责任追究、处分、处罚情况及时向公司所在地中
国证监会派出机构和证券深交所报告。
第九章 附则
第二二九条 本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件和公司章
程的规定执行；本办法如与国家日后颁布的法律、法规、规范性文件或经合法程序修
第 49 页 共 50 页
江苏新美星包装机械股份有限公司 信息披露管理制度
改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定
执行。
第二三○条 本办法所称“以上”、“以内”，含本数；“过”、“低于”、“多
于”，不含本数。
第二三一条 本办法由董事会负责解释。
第二三二条 本办法经股东大会审议通过之日起生效。
江苏新美星包装机械股份有限公司
二〇二二年四月
第 50 页 共 50 页
