海波重型工程科技股份有限公司
2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告
一、2016 年度财务决算报告
（一）财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止 2016 年 12 月 31 日 公司资产总额 94,796.03 万元，比年初增加
21,084.76 万元，增幅 28.6%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动资产：
货币资金 19,635.06 7,053.56 12,581.50 178.37%
应收票据 5,012.74 600.00 4,412.74 735.46%
应收账款 24,009.86 35,587.09 -11,577.23 -32.53%
预付款项 1,455.46 3,690.52 -2,235.06 -60.56%
其他应收款 1,513.31 629.09 884.22 140.56%
存货 13,173.57 7,447.95 5,725.61 76.88%
其他流动资产 5,806.94 0.00 5,806.94 100.00%
流动资产合计 70,606.94 55,008.21 15,598.73 28.36%
非流动资产：
长期应收款 3,739.20 0.00 3,739.20 100.00%
固定资产 8,747.54 9,620.98 -873.45 -9.08%
在建工程 3,766.33 1,022.04 2,744.29 268.51%
无形资产 6,891.07 7,081.27 -190.19 -2.69%
递延所得税资产 1,044.96 978.78 66.17 6.76%
非流动资产合计 24,189.09 18,703.07 5,486.02 29.33%
资产总计 94,796.03 73,711.27 21,084.76 28.60%
（1）货币资金 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额增
加 12,581.50 万元，增幅为 178.37%，主要系公司首次公开发行股票募集资金到
位。
（2）应收票据 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额增
加 4,412.74 万元，增幅为 735.46%，主要原因系本期公司业务增长且工程结算
方式票据居多所致。
（3）应收账款 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额减
少 11,577.23 万元，减幅为 32.53%，主要系公司本期工程结算款回款较大所致。
（4）预付款项 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额减少
2,235.06 万元，减幅为 60.56%，主要系本期公司预付材料款减少所致。
（5）其他应收款 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额
增加 884.22 万元， 增幅为 140.56%，主要系本期公司业务增长投标保证金增多
所致。
（6）存货 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额增加
5,725.61 万元，增幅为 76.88%，主要原因系 2016 年公司业务增长导致本期开
工项目增加，本期项目在期末与甲方结算偏少导致未完工程施工增加。
（7）其他流动资产 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额
增加 5,806.94 万元，增幅为 100.00%，主要系公司购买的未到期理财产品所致。
（8）长期应收款 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额增
加 3,739.20 万元，增幅为 100.00%，主要因公司东风大道快速改造工程款且应
收款期限为三年。
（9）在建工程 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额增加
2,744.29 万元，增福为 268.51%，主要系公司本期汉南码头基建大量开工使用材
料款所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2016 年 12 月 31 日公司负债总额 35,248.31 万元，比年初减少 6,251.57
万元，减幅 15.06%。负债结构及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动负债：
短期借款 2,000.00 4,000.00 -2,000.00 -50.00%
应付票据 7,917.35 14,339.21 -6,421.86 -44.79%
应付账款 20,616.36 18,685.26 1,931.10 10.33%
预收款项 1,999.93 806.87 1,193.06 147.86%
应付职工薪
416.87 355.12 61.75 17.39%
酬
应交税费 1,635.61 2,457.71 -822.11 -33.45%
应付股利 0.00 300.00 -300.00 -100.00%
其他应付款 328.93 194.46 134.47 69.15%
流动负债合计 34,915.04 41,138.62 -6,223.59 -15.13%
非流动负债： 0.00 0.00 0.00
递延收益 333.27 361.25 -27.99 -7.75%
非流动负债合计 333.27 361.25 -27.99 -7.75%
负债合计 35,248.31 41,499.88 -6,251.57 -15.06%
（1）短期借款 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额减
少 2000 万元，减幅为 50%，主要原因系本期归还借款所致。
（2）应付票据 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额增
加 6,421.86 万元，减幅 为 44.79%，主要原因系期末大量票据到期所致。
（3）预收款项 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额增
加 1,193.06 万元，增福为 147.86%，主要原因系公司期末开工项目收取的开工
准备金。
（4）应交税费 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额减
少 822.11 万元，减幅为 33.45%，主要原因系营改增政策变更影响所致。
（5）应付股利 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额减少
300 万元，减幅 100%，主要原因系股利支付所致。
（6）其他应付款 2016 年 12 月 31 日余额比 2015 年 12 月 31 日余额
增加 134.47 万元，增幅 为 69.15%，主要原因系公司上市未支付发行费用所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
截止 2016 年 12 月 31 日公司股东权益总额 35,248.31 万元，比年初减少
6,251.57 万元，减幅 15.06%。股东权益结构及变动情况如下：
单位：万元
2016 年 12 月 31 2015 年 12 月
项 目 增减变动 增减变动率
日 31 日
所有者权益：
实收资本 10,240.00 7,680.00 2,560.00 33.33%
资本公积 26,467.35 6,261.71 20,205.64 322.69%
盈余公积 2,528.00 2,094.53 433.46 20.69%
专项储备 359.64 123.58 236.06 191.02%
未分配利润 19,952.74 16,051.58 3,901.16 24.30%
所有者权益合计 59,547.72 32,211.40 27,336.33 84.87%
负债和所有者权
94,796.03 73,711.27 21,084.76 28.60%
益总计
（1）公司于 2016 年 7 月经中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证
监会”）证监许可【2016】1178 号文核准，首次向社会公众发行人民币普通股
2,560 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为 10.04 元，发行后注册资
本（股本）变更为 10,240 万元。
（2）公司于 2016 年 7 月经中国证券监督管理委员会（以下简称 “中国证
监会”）证监许可【2016】1178 号文核准，首次向社会公众发行人民币普通股
2,560 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为 10.04 元，发行人共募集
资金 25,702.40 万元，扣除发行人需承担的 2,936.76 万元发行费用后，募集资
金净额为 22,765.64 万元，新增注册资本人民币 2,560 万元，股本溢价人民币
20,205.64 万元。
（二）损益构成及变动原因分析
2016 年度公司实现营业收入 37,894.24 万元，比上年增加 320.11 万元，
增幅 0.85%；实现净利润 4,334.62 万元，比上年减少 194.28 万元。经营情况如
下：
单位：万元
增减变
项 目 本年金额 上年金额 增减变动率
动
一、营业收入 37,894.24 37,574.13 320.11 0.85%
减：营业成本 28,358.88 27,756.80 602.08 2.17%
税金及附加 482.38 563.66 -81.27 -14.42%
销售费用 302.91 333.81 -30.90 -9.26%
管理费用 2,602.01 2,329.88 272.13 11.68%
财务费用 153.60 450.80 -297.20 -65.93%
资产减值损
1,179.38 996.41 182.96 18.36%
失
投资收益 3.23 0.00 3.23 100.00%
二、营业利润 4,818.31 5,142.77 -324.46 -6.31%
加：营业外收入 344.39 78.32 266.07 339.73%
减：营业外支出 11.38 14.76 -3.38 -22.92%
其中：非流动
5.08 2.16 2.92 135.30%
资产处置损失
三、利润总额 5,151.33 5,206.33 -55.00 -1.06%
减：所得税费用 816.71 677.43 139.28 20.56%
四、净利润 4,334.62 4,528.90 -194.28 -4.29%
（1）2016 年度公司财务费用 153.60 万元，同比减少 297.20 万元，减幅为
65.93%，主要系公司本期借款较少所致。
（2）2016 年度公司营业外收入 344.39 万元，同比增加 266.07 万元，增幅
为 339.73%， 主要系公司 2016 年上市奖励所致。
（三）现金流量及变动原因分析
2016 年度公司现金流量简表如下：
单位：万元
2016 年 12 2015 年 12 增减变动
项 目 增减变动
月 31 日 月 31 日 率
一、经营活动产生的现金
流量：
经营活动现金流入小计 37,103.02 37,488.20 -385.17 -1.03%
经营活动现金流出小计 32,722.04 30,023.27 2,698.77 8.99%
经营活动产生的现金流
4,380.98 7,464.93 -3,083.95 -41.31%
量净额
二、投资活动产生的现金
0.00 0.00 0.00
流量：
投资活动现金流入小计 3,691.89 15.60 3,676.29 23565.97%
投资活动现金流出小计 12,458.86 1,142.45 11,316.41 990.54%
投资活动产生的现金流
-8,766.96 -1,126.85 -7,640.12 -678.01%
量净额
三、筹资活动产生的现金
0.00 0.00 0.00
流量：
筹资活动现金流入小计 28,253.52 8,956.13 19,297.39 215.47%
筹资活动现金流出小计 9,679.94 14,873.68 -5,193.74 -34.92%
筹资活动产生的现金流
18,573.58 -5,917.54 24,491.13 413.87%
量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
14,187.60 420.54 13,767.06 3273.68%
增加额
加：期初现金及现金等价
2,895.83 2,475.29 420.54 16.99%
物余额
六、期末现金及现金等价
17,083.43 2,895.83 14,187.60 489.93%
物余额
（1） 2016 年度经营活动产生的现金流量净额 4,380.98 万元，比上年同期
减少 3,083.95 万元，主要系业务回款相对较小，成本费用增加所致
（2）2016 年度投资活动产生的现金流量净流出 8,766.96 万元，比上年同
期减少 7,640.12 万元，主要系本期购买理财产品所致；
（3） 2016 年度筹资活动产生的现金流量净流入 18,573.58 万元，比上年同
期增加 24,491.13 万元，主要系公司首次公开发行股票募集资金所致。
二、2017 年度财务预算报告：
财务预算及说明
1、营业收入 59,000.00 万元，同比增长 55.70%；
2、净利润 5,310.00 万元，同比增长 22.5%。
三、特别提示
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对 2017 年度的盈利预测，能
否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素，
存在不确定性，请投资者注意风险。
海波重型工程科技股份有限公司
董 事 会
2017 年 4 月 18 日
