海波重型工程科技股份有限公司
2017 年度财务决算报告及 2018 年度财务预算报告
一、2017 年度财务决算报告
（一）财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止 2017 年 12 月 31 日 公司资产总额 106,832.54 万元，比年初增加
12,036.51 万元，增幅 12.7%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动资产：
货币资金 17,808.02 19,635.06 -1,827.04 -9.30%
应收票据 3,241.56 5,012.74 -1,771.18 -35.33%
应收账款 34,489.49 24,009.86 10,479.63 43.65%
预付款项 1,269.67 1,455.46 -185.79 -12.77%
其他应收款 1,327.78 1,513.31 -185.53 -12.26%
存货 23,006.64 13,173.57 9,833.08 74.64%
一年内到期的非流动资产 1,136.32 1,136.32
其他流动资产 2,009.09 5,806.94 -3,797.85 -65.40%
流动资产合计 84,288.57 70,606.94 13,681.63 19.38%
非流动资产： -
长期应收款 3,739.20 -3,739.20 -100.00%
固定资产 8,321.85 8,747.54 -425.69 -4.87%
在建工程 5,815.16 3,766.33 2,048.83 54.40%
无形资产 6,707.47 6,891.07 -183.60 -2.66%
递延所得税资产 1,379.12 1,044.96 334.16 31.98%
其他非流动资产 320.38 320.38
非流动资产合计 22,543.97 24,189.09 -1,645.12 -6.80%
资产总计 106,832.54 94,796.03 12,036.51 12.70%
（1）货币资金 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额减少
1827.04 万元，降幅 9.3%，主要为生产经营支付、募集项目资投入。
（2）应收票据 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额减少
1,771.18 万元，降幅 35.33%，主要原因系本期公司回款有所下降。
（3）应收账款 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额增加
10,479.63 万元，增幅为 43.65%，主要系公司本期工程结算款增加回款下降所致。
（4）预付款项 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额减少
185.79 万元，减幅为 12.77%，主要系本期公司预付材料款减少所致。
（5）其他应收款 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额减少
185.53 万元， 降幅为 12.26%，主要系本期公司保证金到期。
（ 6 ） 存 货 2017 年 12 月 31 日 余 额 比 2016 年 12 月 31 日 余 额 增 加
9,833.08 万元，增幅为 74.64%，主要原因系 2017 年公司业务增长导致本期新
增项目变多，同时与甲方未结算增加导致未完工程施工增加。
（7）其他流动资产 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额减
少 3,797.85 万元，降幅为 65.40%，主要系公司理财产品减少。
（8）长期应收款 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额减少
3739.20 万元，降幅为 100.00%，主要因公司东风大道快速改造工程款到期回收
以及转入一年以内应收。
（9）在建工程 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额增加
2,048.83 万元，增福为 54.40%，主要系公司本期募集变更后，开始投入建设阶
段。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2017 年 12 月 31 日公司负债总额 45,096.28 万元，比年初增加 9,847.98
万元，减幅 27.94%。负债结构及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动负债：
短期借款 10,500.00 2,000.00 8,500.00 425.00%
应付票据 8,118.86 7,917.35 201.51 2.55%
应付账款 22,024.87 20,616.36 1,408.52 6.83%
预收款项 2,045.09 1,999.93 45.16 2.26%
应付职工薪酬 390.47 416.87 -26.40 -6.33%
应交税费 1,378.69 1,635.61 -256.92 -15.71%
其他应付款 333.02 328.93 4.09 1.24%
流动负债合计 44,791.00 34,915.04 9,875.97 28.29%
递延收益 305.28 333.27 -27.99 -8.40%
非流动负债合计 305.28 333.27 -27.99 -8.40%
负债合计 45,096.28 35,248.31 9,847.98 27.94%
（1）短期借款 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额增加
8,500.00 万元，增幅为 425%，主要原因系本期公司业务增加采购材料。
（2）应交税费 2017 年 12 月 31 日余额比 2016 年 12 月 31 日余额减
少 256.92 万元，减幅为 15.71%，主要原因采购材料增加，有进项补充。
3、股东权益结构及变动原因分析
截止 2017 年 12 月 31 日公司股东权益总额 61,736.26 万元，比年初增加
2,188.53 万元，增幅 3.68%，系本期经营盈利的原因。股东权益结构及变动情况
如下：
单位：万元
2016 年 12 月 31
项目 2017 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
日
所有者权益：
股本 10,240.00 10,240.00 0.00 0.00%
资本公积 26,467.35 26,467.35 0.00 0.00%
专项储备 387.63 359.64 27.99 7.78%
盈余公积 2,877.17 2,528.00 349.17 13.81%
未分配利润 21,764.11 19,952.74 1811.37 9.08%
归属于母公司所有者
61,736.26 59,547.72 2188.53 3.68%
权益合计
所有者权益合计 61,736.26 59,547.72 2188.53 3.68%
负债和所有者权益总计 106,832.54 94,796.03 12036.51 12.70%
（二）损益构成及变动原因分析
2017 年度公司实现营业收入 40,386.90 万元，比上年增加 2,492.66 万元，
增幅 6.58%；实现净利润 3,491.75 万元，比上年减少 842.87 万元。经营情况如
下：
单位：万元
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
一、营业总收入 40,386.90 37,894.24 2,492.66 6.58%
其中：营业收入 40,386.90 37,894.24 2,492.66 6.58%
二、营业总成本 36,672.50 33,079.16 3,593.34 10.86%
其中：营业成本 31,354.47 28,358.88 2,995.59 10.56%
税金及附加 241.12 482.38 -241.26 -50.01%
销售费用 392.83 302.91 89.92 29.68%
管理费用 2,546.73 2,602.01 -55.28 -2.12%
财务费用 236.75 153.60 83.15 54.13%
资产减值损失 1,900.60 1,179.38 721.22 61.15%
投资收益（损失以“-”号填列） 129.46 3.23 126.23 3911.90%
资产处置收益（损失以“-”号填列） 2.07 2.07
其他收益 66.33 66.33
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,912.26 4,818.31 -905.04 -18.78%
加：营业外收入 56.48 344.39 -287.91 -83.60%
减：营业外支出 4.07 11.38 -7.31 -64.24%
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
3,964.67 5,151.33 -1,186.66 -23.04%
列）
减：所得税费用 472.92 816.71 -343.79 -42.09%
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,491.75 4,334.62 -842.87 -19.45%
（1）2017 年度营业成本 31,354.47 万元，同比增加 2,995.59 万元，增幅 10.56%，
主要系材料及人工成本上涨。
（2）2017 年度税金及附加 241.12 万元，同比减少 241.26 万元，降幅 50.01%，
主要系本期承接新项目主要在下半年，导致本期制造收入较大，安装收入较少。
（3）2017 年销售费用 392.83 万元，同比增加 89.92 万元，增幅 29.68%，主要开
拓市场业务量增加。
（4）2017 年度公司财务费用 236.75 万元，同比增加 83.15 万元，增幅为 54.13%，
主要系公司本期借款增加。
（5）2017 年度资产减值损失 1,900.60 万元，同比增加 721.22 万元，增幅 61.15%，
主要系公司应收账款计提坏账准备增加。
（6）2017 年度投资收益 129.46 万元，同比增加 126.23 万元，增幅 3911.90%，
主要系本期理财收益增加。
（7）2017 年度其他收益 66.33 万元，同比增加 66.33 万元，主要系政府奖励及
补助资金。
（8）2017 年度营业收入 56.48 万元，同比减少 287.91 万元，主要系政府奖励
及补助计入其他收益，同时奖励及补助同比有所减少。
（9）2017 年度净利润 3,491.75 万元，同比减少 842.87 万元，主要系市场竞争
激烈，毛利下降，以及相关费用增加。
（三）现金流量及变动原因分析
2017 年度公司现金流量简表如下：
单位：万元
2017 年 12 月 31 2016 年 12 月 31 增减变动
项目 增减变动
日 日 率
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计 38,813.15 37,103.02 1,710.13 4.61%
经营活动现金流出小计 52,945.34 32,722.04 20,223.30 61.80%
经营活动产生的现金流量净额 -14,132.19 4,380.98 -18,513.17 -422.58%
二、投资活动产生的现金流量： -
投资活动现金流入小计 6,039.26 3,691.89 2,347.37 63.58%
投资活动现金流出小计 4,002.70 12,458.86 -8,456.16 -67.87%
投资活动产生的现金流量净额 2,036.56 -8,766.96 10,803.52 -123.23%
三、筹资活动产生的现金流量： -
筹资活动现金流入小计 12,815.74 28,253.52 -15,437.78 -54.64%
筹资活动现金流出小计 5,273.24 9,679.94 -4,406.70 -45.52%
筹资活动产生的现金流量净额 7,542.50 18,573.58 -11,031.08 -59.39%
四、汇率变动对现金及现金等价
-
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,553.13 14,187.60 -18,740.73 -132.09%
加：期初现金及现金等价物
17,083.43 2,895.83 14,187.60 489.93%
余额
六、年末现金及现金等价物余额 12,530.30 17,083.43 -4,553.13 -26.65%
（1） 2017 年度经营活动产生的现金流量净额-14,132.19 万元，比上年同期增
加 14713.17 万元，主要系业务回款下降，项目增加致材料采购垫资增加。
（2）2017 年度投资活动产生的现金流量流入 6,039.26 万元，比上年同期增加
2,347.37 万元，主要系本期购买理财产品赎回增加；
（3）2017 年度投资活动产生的现金流量流出 2,036.56 万元，比上年同期减少
10,803.52 万元，主要系本期购买理财产品减少；
（4） 2017年度筹资活动产生的现金流量净流入7,542.50万元，比上年同期减少
11031.08万元，主要系公司首次公开发行股票募集资金所致以及支付票据保证金
所致；
（5）2017年现金及现金等价物净增加额-4,553.13万元，比上年同期减少
18,740.73万元，主要系公司业务规模扩大，采购原材料等支出增加，项目回
款率低所致。
二、2018 年度财务预算报告：
财务预算及说明
1、营业收入 50,000.00 万元，同比增长 23.80%；
2、净利润 4,000.00 万元，同比增长 14.56%。
三、特别提示
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对 2018 年度的盈利预测，能
否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素，
存在不确定性，请投资者注意风险。
海波重型工程科技股份有限公司
董 事 会
2018 年 4 月 12 日
