海波重型工程科技股份有限公司
2018 年度财务决算报告及 2019 年度财务预算报告
一、2018 年度财务决算报告
（一）财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止 2018 年 12 月 31 日公司资产总额 126,218.57 万元，较年初增加
19,386.03 万元，增幅 18.15%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动资产：
货币资金 14,141.60 17,808.02 -3,666.42 -20.59%
应收票据 2,871.40 3,241.56 -370.16 -11.42%
应收账款 33,788.44 34,489.49 -701.05 -2.03%
预付款项 4,955.10 1,269.67 3,685.43 290.27%
其他应收款 1,483.14 1,327.78 155.36 11.70%
存货 38,788.97 23,006.64 15,782.33 68.60%
一年内到期的非流
71.60 1,136.32 -1,064.72 -93.70%
动资产
其他流动资产 105.27 2,009.09 -1,903.82 -94.76%
流动资产合计 96,205.52 84,288.57 11,916.95 14.14%
非流动资产：
固定资产 18,964.83 8,321.85 10,642.98 127.89%
在建工程 2,949.49 5,815.16 -2,865.67 -49.28%
无形资产 6,555.66 6,707.47 -151.81 -2.26%
递延所得税资产 1,486.40 1,379.12 107.28 7.78%
其他非流动资产 56.66 320.38 -263.72 -82.31%
非流动资产合计 30,013.04 22,543.97 7,469.07 33.13%
资产总计 126,218.57 106,832.54 19,386.03 18.15%
（1）货币资金 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额减少
3,666.42 万元，降幅 20.59%，主要系前次募集项目资金大量投入所致。
（2）应收票据 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额减少 370.16
万元，降幅 11.42%，主要系报告期内收到的票据减少及票据到期托收所致。
（3）应收账款 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额减少 701.05
万元，降幅为 2.03%，主要系报告期内回款较去年增加所致。
（4）预付款项 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额增加
3,685.43 万元，增幅为 290.27%，主要系报告期内采购项目材料支付的预付款增
加所致。
（5）其他应收款 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额增加
155.36 万元，增幅为 11.70%，主要系报告期内支付保证金及项目启动备用金所
致。
（6）存货 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额增加 15,782.33
万元，增幅为 68.60%，主要系 2018 年公司业务增长导致本期新增项目变多以及
库存原材料增多，同时与甲方未结算增加导致未完工程施工增加所致。
（7）一年内到期的非流动资产 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31
日余额减少 1,064.72 万元，降幅为 93.70%，主要系报告期内收回东风大道项目
工程款所致。
（8）其他流动资产 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额减少
1,903.82 万元，降幅为 94.76%，主要系报告期内公司理财产品赎回所致。
（9）固定资产 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额增加
10,642.98 万元，增幅为 127.89%，主要系报告期内采购的设备、汉南单元件车
间及码头等在建工程达到确认固定资产转固条件所致。
（10）在建工程 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额减少
2,865.67 万元，降幅为 49.28%，主要系报告期内在建工程达到资产确认条件，
转为固定资产所致。
（11）其他非流动资产 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额减
少 263.72 万元，降幅为 82.31%，主要系报告期内非流动资产确认为资产所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2018 年 12 月 31 日公司负债总额 60,276.30 万元，比年初增加
15,180.02 万元，增幅 33.66%。负债结构及变动情况如下：
单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动负债：
短期借款 4,000.00 10,500.00 -6,500.00 -61.90%
应付票据 18,082.50 8,118.86 9,963.64 122.72%
应付账款 20,504.21 22,024.87 -1,520.66 -6.90%
预收款项 11,822.91 2,045.09 9,777.82 478.11%
应付职工薪酬 799.06 390.47 408.59 104.64%
应交税费 776.11 1,378.69 -602.58 -43.71%
其他应付款 4014.22 333.02 3,681.20 1105.40%
流动负债合计 59,999.01 44,791.00 15,208.01 33.95%
递延收益 277.29 305.28 -27.99 -9.17%
非流动负债合计 277.29 305.28 -27.99 -9.17%
负债合计 60,276.30 45,096.28 15,180.02 33.66%
（1）短期借款 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额减少
6,500.00 万元，降幅为 61.90%，主要原因系报告期内偿还到期的银行借款所致。
（2）应付票据 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额增加
9,963.64 万元，增幅为 122.72%，主要原因系销售订单增加，材料采购量及生产
活动支付增加，从而导致银行开立票据大幅增加。
（3）预收账款 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额增加
9,777.82 万元，增幅为 478.11%，主要原因系报告期内承接工程增多，相应预收
款较上年大幅增长。
（4）应付职工薪酬 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额增加
408.59 万元，增幅为 104.64%，主要原因系报告期内计提工资及年终奖未发放。
（5）应交税费 2018 年 12 月 31 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额减少 602.58
万元，降幅为 43.71%，主要原因系报告期内大量采购材料及设备，导致增值税
形成留抵较多，从而影响应交税费。
（6）其他应付款 2018 年 12 月 31 日余额比 2017 年 12 月 31 日余额增加
3,681.20 万元，增幅为 1105.40%，主要原因系报告期内公司实施员工限制性股
票激励所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
截止 2018 年 12 月 31 日公司股东权益总额 65,942.27 万元，比年初增加
4,206.00 万元，增幅 6.81%，主要系报告期内公司实施员工限制性股票激励及本
期经营盈利所致。股东权益结构及变动情况如下：
单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
所有者权益：
股本 10,685.40 10,240.00 445.40 4.35%
资本公积 31,691.06 26,467.35 5,223.71 19.74%
库存股 3,563.20 0.00 3,563.20 100.00%
专项储备 380.87 387.63 -6.76 -1.74%
盈余公积 3,119.60 2,877.17 242.43 8.43%
未分配利润 23,628.53 21,764.11 1,864.42 8.57%
所有者权益合计 65,942.26 61,736.26 4,206.00 6.81%
（二）损益构成及变动原因分析
2018 年度公司实现营业收入 50,446.26 万元，比上年增加 10,059.36 万元，
增幅 24.91%；实现净利润 2,424.29 万元，比上年同期减少 1,067.45 万元。经
营情况如下：
单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
一、营业总收入 50,446.26 40,386.90 10,059.36 24.91%
其中：营业收入 50,446.26 40,386.90 10,059.36 24.91%
二、营业总成本 47,537.25 36,474.65 11,062.60 30.33%
其中：营业成本 39,837.63 30,532.95 9,304.68 30.47%
税金及附加 240.28 241.12 -0.84 -0.35%
销售费用 646.16 392.83 253.33 64.49%
管理费用 4,663.97 2,148.77 2,515.20 117.05%
研发费用 1,883.00 1,219.49 663.51 54.41%
财务费用 670.85 236.75 434.10 183.36%
资产减值损失 19.48 1,900.60 -1,881.12 -98.98%
投资收益（损失以
32.70 129.46 -96.76 -74.74%
“-”号填列）
资产处置收益（损失
204.73 2.07 202.66 9,790.34%
以“-”号填列）
其他收益 186.70 66.33 120.37 181.47%
三、营业利润（亏损
2,909.01 3,912.25 -1,003.24 -25.64%
以“-”号填列）
加：营业外收入 2.11 56.48 -54.37 -96.26%
减：营业外支出 0.23 4.07 -3.84 -94.35%
四、利润总额（亏损
总额以“-”号填 2,910.89 3,964.66 -1,053.77 -26.58%
列）
减：所得税费用 486.60 472.92 13.68 2.89%
五、净利润（净亏损
2,424.29 3,491.74 -1,067.45 -30.57%
以“-”号填列）
（1）2018 年度营业收入 50,446.26 万元，同比增加 10,059.36 万元，增幅
24.91%，主要系承接项目、完成工程量及新增合同平均单价较去年同期有所增加
所致。
（2）2018 年度营业成本 39,837.63 万元，同比增加 9,304.68 万元，增幅
30.47%，主要系承接项目增加导致成本增长。
（3）2018 年销售费用 646.16 万元，同比增加 253.33 万元，增幅 64.49%，
主要开拓市场业务量增加，同比去年，2018 年新增项目承接总额约 15 亿元，增
幅 140%。
（4）2018 年管理费用 4,663.97 万元，同比增加 2,515.20 万元，增幅 117.05%，
主要系计提员工限制性股票第一期摊销费用（约 2105.91 万元）所致。
（5）2018 年研发费用 1,883.00 万元，同比增加 663.51 万元，增幅 54.41%，
主要系生产工艺、工法，自动化、智能化生产线改造等研发费用投入增加所致。
（6）2018 年度公司财务费用 670.85 万元，同比增加 434.10 万元，增幅为
183.36%，主要系公司本期借款利息、银票贴现以及开立银行独立保函等产生的
费用增加所致。
（7）2018 年度资产减值损失 19.48 万元，同比减少 1,881.12 万元，降幅
98.98%，主要系账龄较长的款项收回，如恢河桥项目、东风大道项目、成都二环
线等所致。
（8）2018 年度投资收益 32.70 万元，同比减少 96.76 万元，降幅 74.74%，
主要系本期购买理财产品减少所致。
（9）2018 年度其他收益 186.70 万元，同比增加 120.37 万元，增幅 181.47%，
主要系获得政府奖励及扶持资金所致。
（10）2018 年度资产处置收益 204.73 万元，同比增加 202.66 万元，增幅
9,790.34%，主要系江夏 107 国道改造，征用江夏厂区土地形成的收益所致。
（11）2018 年度营业外收入 2.11 万元，同比减少 54.37 万元，降幅 96.26%，
主要系公司 2017 年取得金额较大诉讼罚息，本期未发生相关营业外收入所致。
（12）2018 年度净利润 2,424.29 万元，同比减少 1,067.45 万元，降幅 30.57%，
主要系员工限制性股票第一期摊销费用影响净利润约 2105.9 万元所致。
（三）现金流量及变动原因分析
2018 年度公司现金流量简表如下：
单位：万元
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
一、经营活动产生的
现金流量：
经营活动现金流入
51,889.09 38,813.15 13,075.94 33.69%
小计
经营活动现金流出
48,432.69 52,945.34 -4,512.65 -8.52%
小计
经营活动产生的现
3,456.40 -14,132.19 17,588.59 124.46%
金流量净额
二、投资活动产生的
现金流量：
投资活动现金流入
8,032.79 6,039.26 1,993.53 33.01%
小计
投资活动现金流出
14,044.40 4,002.70 10,041.70 250.87%
小计
投资活动产生的现
-6,011.61 2,036.56 -8,048.17 -395.19%
金流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量：
筹资活动现金流入
11,670.17 12,815.74 -1,145.57 -8.94%
小计
筹资活动现金流出
15,298.57 5,273.24 10,025.33 190.12%
小计
筹资活动产生的现 -3,628.40 7,542.50 -11,170.90 -148.11%
金流量净额
四、汇率变动对现金
及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价
-6,183.62 -4,553.13 -1,630.49 35.81%
物净增加额
加：期初现金及现金
12,530.30 17,083.43 -4,553.13 -26.65%
等价物余额
六、年末现金及现金
6,346.68 12,530.30 -6,183.62 -49.35%
等价物余额
（1）2018 年度经营活动产生的现金流量净额 3,456.40 万元，比上年同期
增加 17,588.59 万元，增幅 124.46%，主要系业务回款大幅增长所致。
（2）2018 年度投资活动产生的现金流量流入 8,032.79 万元，比上年同期
增加 1,993.53 万元，增幅 33.01%，主要系本期购买理财产品赎回所致。
（3）2018 年度投资活动产生的现金流量流出 14,044.40 万元，比上年同期
增加 10,041.70 万元，增幅 250.87%，主要系本期购买理财产品及前次募集项目
投入支付的款项所致。
（4）2018年度筹资活动产生的现金流量流出15,298.57万元，比上年同期增
加10,025.33万元，增幅190.12%，主要系公司偿还到期银行短期借款所致。
二、2019 年度财务预算报告：
财务预算及说明:
1、营业收入 80,000.00 万元，同比增长 58.58%；
2、净利润 6,000.00 万元（暂未考虑限制性股票摊销费用），同比增长 147.50%。
三、特别提示
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对 2019 年度的盈利预测，
能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因
素，存在不确定性，请投资者注意风险。
海波重型工程科技股份有限公司
董 事 会
2019 年 4 月 10 日
