海波重型工程科技股份有限公司




    审计委员会议事规则




          二零一九年四月
          海波重型工程科技股份有限公司
                   审计委员会议事规则


                         第一章 总 则

第一条   为强化海波重型工程科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
         决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，公司
         特设董事会审计委员会（以下简称审计委员会或委员会），作为负
         责公司内、外部的审计、监督和核查工作的专门机构。
第二条   为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华
         人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司治理准则》、
         《海波重型工程科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）
         等有关法律、法规和其他规范性文件的有关规定，特制订本议事规
         则。
第三条   审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职
         责，独立工作，不受公司其他部门干涉。


                       第二章 人员构成

第四条   审计委员会由三名董事组成，独立董事占二分之一以上，其中至少
         应有一名独立董事是会计专业人士。
         审计委员会委员由董事长、全体董事的三分之一以上或独立董事的
         二分之一以上提名，经董事会表决，过半数以上同意产生。
第五条   审计委员会设召集人一名，由具有会计专业背景的独立董事担任。
         召集人在委员内选举，并报董事会批准。
         审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议，当委员会召集
         人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；委
         员会召集人既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，由公

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           司董事会指定一名委员履行审计委员会召集人职责。
第六条     审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同。审计委员会委
           员任期届满前，除非出现《公司法》、《公司章程》或本议事规则规
           定的不得任职之情形，不得被无故解除职务。期间如有审计委员会
           委员不再担任公司董事职务，自动失去审计委员会委员资格。
第七条     审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数低于规定人
           数的三分之二时，公司董事会应尽快增补新的委员人选。
           在审计委员会委员人数达到规定人数的三分之二以前，审计委员会
           暂停行使本议事规则规定的职权。
第八条     《公司法》、《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会委
           员。
第九条     审计委员会下设审计委员会办公室，办公室设在公司审计监察部，
           审计监察部负责人任办公室主任。审计委员会办公室负责向委员会
           提供资料、筹备委员会会议。


                        第三章 职责权限

第十条     审计委员会的主要职责是：
           （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；
           （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
           （三）审核公司的财务信息及其披露；
           （四）监督及评估公司的内部控制；
           （五）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。
第十一条   审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审查决定。
第十二条   审计委员会应配合监事会的监督审计活动。
第十三条   审计委员会履行职责时，公司相关部门应给予配合。审计委员会可
           以聘请中介机构提供专业意见。审计委员会履行职责的有关费用由
           上市公司承担。




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                     第四章 会议的召开与通知

第十四条     审计委员会分为定期会议和临时会议。
             在每一个会计年度结束后的四个月内，审计委员会应至少召开一次
             定期会议。
             公司董事、审计委员会召集人或两名以上（含两名）委员联名可要
             求召开审计委员会临时会议。
第十五条     审计委员会会议可采用现场会议形式，也可采用非现场会议的通讯
             表决方式。
             如采用通讯表决方式，则审计委员会委员在会议决议上签字者即视
             为出席了相关会议并同意会议决议内容。
第十六条     审计委员会定期会议应于会议召开前 5 日（不包括开会当日）发出
             会议通知，临时会议应于会议召开前 3 日（不包括开会当日）发出
             会议通知。
第十七条     审计委员会会议可采用传真、电子邮件、电话、以专人或邮件送出
             等方式进行通知。
             采用电话、电子邮件等快捷通知方式时，若自发出通知之日起 2 日
             内未接到书面异议，则视为被通知人己收到会议通知。


                      第五章 议事与表决程序

第十八条     审计委员会应由三分之二以上的委员（含三分之二）出席方可举行。
第十九条     审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他委员代为出席
             会议并行使表决权。
第二十条     审计委员会委员既不亲自出席会议，亦未委托其他委员代为出席会
             议的，视为未出席相关会议。
             审计委员会委员连续两次不出席会议的，视为不能适当履行其职
             权，公司董事会可以撤销其委员职务。
第二十一条   审计委员会委员委托其他委员代为出席会议并行使表决权的，应向
             会议主持人提交授权委托书。授权委托书应不迟于会议表决前提交


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             给会议主持人。
第二十二条   授权委托书至少包括以下内容：
             （一）委托人姓名；
             （二）被委托人姓名；
             （三）代理委托事项；
             （四）对会议议题行使投票权的指示（赞成、反对、弃权）以及未
                    做具体指示，被委托人是否可按自己意思表决的说明；
             （五）授权委托的期限；
             （六）授权委托书签署日期；
             （七）授权委托书应由委托人和被委托人签名。
第二十三条   审计委员会所作决议应经全体委员（包括未出席会议的委员）的过
             半数通过方为有效。
             审计委员会委员每人享有一票表决权。
第二十四条   审计委员会办公室召集人可以列席审计委员会会议。如有必要，审
             计委员会可以召集与会议议案有关的其他人员列席会议、介绍情况
             或发表意见，但非审计委员会委员对议案没有表决权。
第二十五条   出席会议的委员应本着认真负责的态度，对议案进行审议并充分表
             达个人意见，委员对其个人的投票表决承担责任。
第二十六条   审计委员会定期会议和临时会议的表决方式均为记名投票表决，表
             决意向为赞成、反对、弃权。如审计委员会会议以传真方式做出会
             议决议时，表决方式为签字方式。
第二十七条   审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事
             会。
第二十八条   公司董事会在年度工作报告中应披露审计委员会过去一年的工作
             内容，包括会议召开情况和决议情况等。
第二十九条   审计委员会委员对于了解到的公司相关信息，在该等信息尚未公开
             之前，负有保密义务。




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                      第六章 会议决议和会议记录

第三十条     每项议案获得规定的有效表决票数后，经会议主持人宣布即形成审
             计委员会决议。
             审计委员会决议经出席会议委员签字后生效，未依据法律、法规、
             《公司章程》及本议事细则规定的合法程序，不得对已生效的审计
             委员会决议作任何修改或变更。
第三十一条   审计委员会会议应当有书面记录，书面记录人员应为公司董事会办
             公室人员，出席会议的委员和会议记录人应当在会议记录上签名。
第三十二条   审计委员会会议记录应至少包括以下内容：
             （一）会议召开的日期、地点和召集人姓名；
             （二）出席会议人员的姓名，受托人委托出席会议的应特别注明；
             （三）会议议程；
             （四）委员发言要点；
             （五）每一项决议事项或议案的表决方式和结果（表决结果应载明
                      赞成、反对或弃权的票数）；
             （六）其他应当在会议记录中说明和记载的事项。
第三十三条   审计委员会会议档案应当由公司董事会办公室保存，在公司存续期
             间，保存期不得少于十年。
             审计委员会会议档案包括会议通知、会议决议、会议记录等会议资
             料。


                               第七章 附 则

第三十四条   本议事规则所称“至少”、“以上”含本数，“低于”、“少于”不含
             本数。
第三十五条   本议事规则自公司董事会审议通过之日起执行，修改时亦同。
第三十六条   本议事规则解释权归公司董事会。
第三十七条   本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、行政法规、部门规章和《公
             司章程》的规定执行。本议事规则如与国家日后颁布的法律、行政


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法规、部门规章或经修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关
法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的规定执行。




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