海波重型工程科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告及 2022 年度财务预算报告
一、2021 年度财务决算报告
（一）财务状况及分析
1、资产构成及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日公司资产总额 189,539.21 万元，较年初增加
8,890.04 万元，增幅 4.92%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动资产：
货币资金 21,061.66 41,289.64 -20,227.97 -48.99%
应收票据 9,123.03 4,537.84 4,585.19 101.04%
应收账款 70,266.57 47,867.01 22,399.56 46.80%
应收款项融资 7,824.74 1,500.00 6,324.74 421.65%
预付款项 1,539.75 4,831.27 -3,291.52 -68.13%
其他应收款 1,552.07 979.33 572.74 58.48%
存货 14,339.20 42,866.51 -28,527.31 -66.55%
合同资产 29,846.67 2,847.95 26,998.73 948.01%
其他流动资产 47.29 99.22 -51.93 -52.34%
流动资产合计 155,600.98 146,818.76 8,782.22 5.98%
固定资产 23,754.08 23,855.56 -101.48 -0.43%
在建工程 948.03 1,778.31 -830.29 -46.69%
使用权资产 200.08 0.00 200.08 100%
无形资产 6,089.08 6,331.21 -242.14 -3.82%
递延所得税资产 2,846.71 1,832.70 1,014.01 55.33%
其他非流动资产 100.25 32.62 67.63 207.30%
非流动资产合计 33,938.23 33,830.41 107.82 0.32%
资产总计 189,539.21 180,649.17 8,890.04 4.92%
（1）货币资金 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额减少
20,227.97 万元，同比下降 48.99%，主要系报告期内现金回款较去年同期减少，
以及票据到期兑付所致。
（2）应收票据 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
4,585.19 万元，同比增长 101.04%，主要系报告期内收到票据增加所致。
（3）应收账款 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
22,399.56 万元，同比增长 46.80%，主要系报告期内与甲方办理结算同时回款同
比减少所致。
(4）应收款项融资 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
6,324.74 万元，同比增长 421.65%，主要系报告期内持有未到期的票据增加所致。
（5）预付款项 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额减少
3,291.52 万元，同比下降 68.13%，主要系报告期内预付款项支付款减少所致。
（6）其他应收款 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
572.74 万元，同比增长 58.48%，主要系报告期内支付履约保证金及投标保证金
增加所致。
（7）存货 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额减少 28,527.31
万元，同比下降 66.55%，主要系报告期内存货分类所致。
（8）合同资产 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
26,998.73 万元，同比增长 948.01%，主要系报告期内存货分类所致。
（9）其他流动资产 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额减少
51.93 万元，同比下降 52.34%，主要系报告期内税金重分类所致。
（10）在建工程 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额减少 830.29
万元，同比下降 46.69%，主要系报告期内在建工程转固所致。
（12）使用权资产 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
200.08 万元，同比增长 100%，主要系本期执行新租赁准则，根据租赁合同确认
的使用权资产增加所致。
（13）无形资产 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额减少 242.14
万元，降幅为 3.82%，主要系报告期内无形资产摊销所致。
（14)递延所得税资产 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增
加 1,014.01 万元，同比增长 55.33%，主要系报告期内计提坏账所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日公司负债总额 97,298.62 万元，比年初增加 1,080.10
万元，增幅 1.12%。负债结构及变动情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
流动负债：
短期借款 3,015.25 4,523.15 -1,507.91 -33.34%
应付票据 26,015.00 23,219.18 2,795.82 12.04%
应付账款 27,957.06 24,000.32 3,956.73 16.49%
合同负债 7,605.35 16,660.57 -9,055.22 -54.35%
应付职工薪酬 2,108.56 1,753.45 355.10 20.25%
应交税费 850.69 595.06 255.63 42.96%
其他应付款 1,694.82 3,307.77 -1,612.95 -48.76%
一年内到期的非
38.10 0.00 38.10 100%
流动负债
其他流动负债 6,434.17 3,232.43 3,201.74 99.05%
流动负债合计 75,718.99 77,291.94 -1,572.95 -2.04%
应付债券 20,902.04 18,705.27 2,196.77 11.74%
租赁负债 179.07 0.00 179.07 100%
递延收益 498.53 221.32 277.21 125.26%
非流动负债合计 21,579.63 18,926.59 2,653.05 14.02%
负债合计 97,298.62 96,218.53 1,080.10 1.12%
（1）短期借款 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额减少
1,507.91 万元，同比下降 33.34%，主要原因系报告期内银行贷款减少所致。
（2）应付票据 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
2,795.82 万元，同比增长 12.04%，主要原因系报告期内票据支付增加所致。
（3）应付账款 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
3,956.73 万元，同比增长 16.49%，主要原因系报告期内业务量增长所致。
（4）合同负债 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额减少
9,055.22 万元，同比下降 54.35%，主要系报告期内与甲方办理结算减少所致。
（5）应付职工薪酬 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加
355.10 万元，同比增长 20.25%，主要原因系报告期内计提工资及年终奖未发放
金额较上年增加所致。
（6）应交税费 2021 年 12 月 31 日余额较 2020 年 12 月 31 日余额增加 255.63
万元，同比增长 42.96%，主要原因系报告期应交企业所得税增加所致。
（7）其他应付款 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额减少
1,612.95 万元，同比下降 48.76%，主要原因系报告期内押金保证金减少所致。
（8）一年内到期的非流动负债 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31
日余额增加 38.10 万元，同比增长 100%，主要原因系报告期内一年内到期的应
付债券和一年内到期的租赁负债增加所致。
（9）其他流动负债 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加
3,201.74 万元，同比增长 99.05%，主要原因系报告期内税费及票据未到期回表
所致。
（10）应付债券 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加
2,196.77 万元，同比增长 11.74%，主要原因系报告期内计提可转债利息所致。
（11）租赁负债 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 179.07
万元，同比增长 100%，主要原因系本期执行新租赁准则，根据租赁合同确认的
应付租赁款增加所致。
（12）递延收益 2021 年 12 月 31 日余额比 2020 年 12 月 31 日余额增加 277.21
万元，同比增长 125.26%，主要原因系报告期内收到与资产相关的政府补助增加
所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日公司股东权益总额 92,240.59 万元，比年初增加
7,809.94 万元，增幅 9.25%，主要系报告期内实收资本增加所致。
股东权益结构及变动情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
所有者权益：
19,218.28 10,672.60 8,545.68 80.07%
股本
其他权益工具 3,856.78 5,316.75 -1,459.98 -27.46%
资本公积 27,258.65 35,184.36 -7,925.72 -22.53%
减：库存股 -1,002.98 -1,025.76 22.78 -2.22%
专项储备 387.70 333.12 54.58 16.38%
盈余公积 4,806.15 3,894.20 911.95 23.42%
未分配利润 37,716.01 30,055.37 7,660.65 25.49%
所有者权益合计 92,240.59 84,430.65 7,809.94 9.25%
（二）损益构成及变动原因分析
2021 年度公司实现营业收入 111,789.86 万元，比上年增加 26,066.86 万元，
增幅 30.41%；实现净利润 9,106.23 万元，比上年同期增加 3,915.95 万元。经
营情况如下：
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
一、营业总收入 111,789.86 85,723.00 26,066.86 30.41%
其中：营业收入 111,789.86 85,723.00 26,066.86 30.41%
二、营业总成本 96,231.73 78,570.15 17,661.57 22.48%
其中：营业成本 84,764.98 70,428.09 14,336.89 20.36%
税金及附加 593.94 183.63 410.31 223.45%
销售费用 1,071.05 1,029.02 42.03 4.08%
管理费用 4,724.70 3,642.59 1,082.10 29.71%
研发费用 3,985.16 2,993.65 991.51 33.12%
财务费用 1,091.90 293.17 798.73 272.45%
其中：利息费用 1,206.24 211.52 994.73 470.28%
利息收入 237.93 161.73 76.20 47.12%
加：其他收益 204.17 338.61 -134.43 -39.70%
信用减值损失
（损失以“-”号 -4,572.34 -1,261.80 -3,310.54 262.37%
填列）
资产减值损失
（损失以“-”号 -788.94 0.00 -788.94 100%
列）
资产处置收益
（损失以“-”号 -169.07 4.54 -173.61 -3826.60%
填列）
三、营业利润（亏
10,231.95 6,234.19 3,997.76 64.13%
损以“-”号填列）
加：营业外收入 23.65 12.55 11.10 88.49%
减：营业外支出 302.43 228.56 73.87 32.32%
四、利润总额（亏
9,953.17 6,018.17 3,935.00 65.39%
损总额以“-”号
填列）
减：所得税费用 846.94 827.89 19.05 2.30%
五、净利润（净
亏损以“-”号填 9,106.23 5,190.28 3,915.95 75.45%
列）
（1）2021 年度营业收入 111,789.86 万元，同比增加 26,066.86 万元，同
比增长 30.41%，主要系报告期内完成产量增加所致。
（2）2021 年度营业成本 84,764.98 万元，同比增加 14,336.89 万元，同比
增长 20.36%，主要系报告内完成产量增长导致成本增加所致。
（3）2021 年管理费用 4,724.70 万元，同比增加 1,082.10 万元，同比增长
29.71%，主要系报告期内管理人员工资及年终奖较上年增加所致。
（4）2021 年研发费用 3,985.16 万元，同比增加 991.51 万元，同比增长
33.12%，主要系报告期内，随着公司业务规模的扩大，公司加大研发投入所致。
（5）2021 年度公司财务费用 1,091.90 万元，同比增加 798.73 万元，同比
增长 272.45%，主要系公司可转债利息所致。
（6）2021 年度信用减值损失-4,572.34 万元，同比增加 3,310.54 万元，同
比增长 262.37%，主要系报告期内基于信用风险判断提取坏账准备增加所致。
（7）2021 年度资产减值损失-788.94 万元，同比增加 788.94 万元，同比增
长 100%，主要系报告期内计提合同资产减值损失所致。
（8）2021 年度资产处置收益-169.07 万元，同比减少 173.61 万元，同比下
降 3826.60%，主要系报告期内出售机器设备所致。
（9）2021 年度营业外收入 23.65 万元，同比增加 11.10 万元，同比增长
88.49%，主要系报告期内收到与日常经营无关的政府补助所致。
（10）2021 年度营业外支出 302.43 万元，同比增加 73.87 万元，同比增长
32.32%，主要系资产报废所致。
（11）2021 年度净利润 9,106.23 万元，同比增加 3,915.95 万元，同比增
长 75.45%，主要系报告期内营业收入增长所致。
（三）现金流量及变动原因分析
2021 年度公司现金流量简表如下：
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动 增减变动率
一、经营活动产
生的现金流量：
经营活动现金
64,769.41 87,576.13 -22,806.71 -26.04%
流入小计
经营活动现金
74,557.24 86,330.11 -11,772.87 -13.64%
流出小计
经营活动产生
的现金流量净 -9,787.82 1,246.02 -11,033.84 -885.53%
额
二、投资活动产
生的现金流量：
投资活动现金
37.83 10.86 26.97 248.43%
流入小计
投资活动现金
1,040.31 3,046.10 -2,005.79 -65.85%
流出小计
投资活动产生
的现金流量净 -1,002.48 -3,035.24 2,032.76 -66.97%
额
三、筹资活动产
-
生的现金流量：
筹资活动现金
3,459.68 30,433.97 -26,974.29 -88.63%
流入小计
筹资活动现金
13,188.59 5,868.45 7,320.14 124.74%
流出小计
筹资活动产生
的现金流量净 -9,728.91 24,565.52 -34,294.43 -139.60%
额
四、汇率变动对
现金及现金等 -
价物的影响
五、现金及现金
等价物净增加 -20,519.21 22,776.29 -43,295.50 -190.09%
额
加：期初现金及
现金等价物余 34,589.33 11,813.04 22,776.29 192.81%
额
六、期末现金及
现金等价物余 14,070.12 34,589.33 -20,519.21 -59.32%
额
（1）2021 年度经营活动产生的现金流量净额-9,787.82 万元，比上年同期
减少 11,033.84 万元，主要系公司支付税费、人工薪酬及应付票据到期兑付购买
商品增加所致。
（2）2021 年度投资活动产生的现金流量净额-1,002.48 万元，比上年同期
增加 2,032.76 万元，主要系本报告期内固定资产投资减少所致。
（3）2021 年度筹资活动产生的现金流量净额-9,728.91 万元，比上年同期
减少 34,294.43 万元，主要系公司偿还短期借款及去年收到可转债资金所致。
二、2022 年度财务预算报告：
财务预算及说明:
1、营业收入 15 亿元，同比增长 34%。
2、净利润 1.2 亿元，同比增长 32%。
三、特别提示
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对 2022 年度的盈利预测，
能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因
素，存在不确定性，请投资者注意风险。
海波重型工程科技股份有限公司
董 事 会
2022 年 3 月 21 日
