浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
浙江新光药业股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-031
2017 年 8 月
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人王岳钧、主管会计工作负责人邢宾宾及会计机构负责人(会计主管人员)邢宾宾声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
4、对半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示
√ 适用 □ 不适用
半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士
均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
5、公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
公司在生产经营中可能存在的产品结构集中、销售区域集中、产品降价、产品质量、原材料价格波动
等风险因素内容与对策举措已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析” 之“十、 公司面临的风险和应
对措施” 部分予以描述。 敬请广大投资者注意投资风险。
6、董事会审议的报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...............................................................1
第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................4
第三节 公司业务概要 .......................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................12
第五节 重要事项 ..........................................................................23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................33
第七节 优先股相关情况 ....................................................................37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................38
第九节 公司债相关情况 ....................................................................39
第十节 财务报告 ..........................................................................40
第十一节 备查文件目录 ...................................................................120
第十二节 其他报送数据 ...................................................................121
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释 义
释义项 指 释义内容
新光药业、公司、本公司 指 浙江新光药业股份有限公司
和丰投资 指 嵊州市和丰投资股份有限公司
顺丰投资 指 嵊州市顺丰投资有限公司
GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范
CFDA 指 国家食品药品监督管理总局
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年同期、去年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
报告期末、本报告期末 指 2017 年 6 月 30 日
保荐机构、主承销商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司
会计师、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
律师、锦天城 指 上海市锦天城律师事务所
股东大会 指 浙江新光药业股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江新光药业股份有限公司董事会
监事会 指 浙江新光药业股份有限公司监事会
《公司章程》 指 《浙江新光药业股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新光药业 股票代码 300519
变更后的股票简称（如有）
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江新光药业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新光药业
公司的外文名称（如有） Zhejiang Xinguang Pharmaceutical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Xinguang Pharma
公司的法定代表人 王岳钧
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋源洋 裘大可
联系地址 浙江省嵊州市剡湖街道环城西路 25 号 浙江省嵊州市剡湖街道环城西路 25 号
电话 057583292898 057583292898
传真 057583292898 057583292898
电子信箱 xgpharma@163.com xgpharma@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业总收入（元） 150,778,557.68 156,028,617.69 -3.36%
归属于上市公司股东的净利润（元） 51,386,749.19 57,046,159.75 -9.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
49,598,439.26 55,800,679.59 -11.11%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 63,367,810.12 63,642,306.64 -0.43%
基本每股收益（元/股） 0.64 0.95 -32.63%
稀释每股收益（元/股） 0.64 0.95 -32.63%
加权平均净资产收益率 7.72% 16.91% -9.19%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 732,151,817.95 700,950,955.55 4.45%
归属于上市公司股东的净资产（元） 651,427,124.29 640,464,273.91 1.71%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 160,000,000
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.3212
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
467,091.30
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
1,634,052.73
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,750.00
减：所得税影响额 315,584.10
少数股东权益影响额（税后）
合计 1,788,309.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
（一）主营业务
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012修订），公司所属行业为医药制造业（分类代码为
C27）。此外，根据GB/T4754-2011《国民经济行业分类》，公司所属细分行业为中成药生产（分类代码为
C2740）。
公司主要从事中成药、化学药、保健食品的研发、生产和销售。公司所生产药品治疗范围以心脑血管
疾病、外伤科疾病为主，涵盖了呼吸系统、消化系统、泌尿系统、儿科疾病以及提高免疫能力等方面。公
司可生产6个剂型，拥有49个药品生产批准文号、2个保健食品批准文号。
（二）主要产品
报告期内，公司主要产品为黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊和西洋参口服液。具体如下：
品名 类别 功能主治
具有益气滋阴，养心补肺功效。用于气阴两虚，心悸气短的冠
黄芪生脉饮 心脑血管类
心病患者。
具有舒筋通络，活血祛瘀，消肿止痛的功效。用于血瘀络阻引
伸筋丹胶囊 伤科用药 起的骨折后遗症，颈椎病，肥大性脊椎炎，慢性关节炎，坐骨
神经痛，肩周炎等。
以西洋参等为主要原料制成的保健食品，具有抗疲劳的保健功
西洋参口服液 保健食品
效。
(三）经营模式
1、采购模式
本公司原材料采购采取“以产定购”的模式，根据生产计划、库存情况及原材料市场情况进行采购。
本公司生产所需的原材料包括黄芪、党参、西洋参等中药材；管制瓶、药用胶囊、外盒等包装材料和蔗糖
等辅料。
2、生产模式
本公司的产品生产采取“以销定产”的模式。
每年初，根据公司年度销售计划并结合库存周转及实际生产情况制定年度生产计划；在此基础上，生
产部每季度、每月根据各营销部汇总的下季度、下月销售计划并结合库存数量等制订季度、月度的生产计
划，组织生产。
公司严格按照国家GMP规定组织生产，由生产部制定生产计划，协调和督促生产计划的完成，同时对
产品的生产过程、工艺要求、卫生规范等执行情况予以监督管理，由各生产车间负责具体产品的生产管理。
在产品生产过程中，由质量部对各生产环节的原材料、中间产品、半成品、产成品的质量进行全过程质量
管理。
3、销售模式
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公司营销模式主要为经销商经销模式，该模式是指公司的产品直接销售给经销商，公司与经销商之间
进行货款结算，经销商再通过其销售渠道将药品销售给医院、药店、诊所等零售终端，最终由零售终端将
产品销售给消费者。报告期内公司经销商比较稳定。
（四）报告期内主要业绩驱动因素
报告期内，我国居民收入和消费水平的提高，城市和农村医疗保险覆盖率和支付率的提高，以及人口
老龄化、全面二胎政策、医疗体系改革深化等多种因素，均推动医药行业保持持续、稳定的增长趋势，也
为公司业务发展提供了良好的机遇。关注产品的临床价值、科技含量、市场需求、政策扶持，加强学术推
广，支持医生的临床合理用药，获得医生和患者的口碑，是未来药企发展的方向。
报告期内，国内有关医疗、卫生和药品的政策密集出台，推动医药卫生体制改革不断深入，已成为行
业的新常态。药品的价格随着国内各省份药品价格信息共享、集中招标采购、价格谈判而逐渐下降。未来
药品销售将面临招标降价、医保控费的共同压力。
（五）行业发展情况
公司所属行业为医药制造业。
医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是中国制造2025和战略性新兴产业的重点领域，是推进健
康中国建设的重要保障，在保障人民群众身体健康和生命安全方面发挥重要作用。近年来，在国内经济不
断发展、城镇化进程加快推进、政府卫生投入不断增加、医保支付体系不断健全的背景下，我国医药行业
发展迅速。根据工信部、发改委等部门发布的《医药工业发展规划指南》，“十二五”期间，规模以上医
药工业增加值年均增长13.4%，占全国工业增加值的比重从2.3%提高至3.0%。2015年，规模以上企业实现
主营业务收入26885亿元，实现利润总额2768亿元，“十二五”期间年均增速分别为17.4%和14.5%，始终
居工业各行业前列。同时，该规划还指出我国“十三五”期间，医药工业主营业务收入要保持中高速增长，
年均增速要高于10%，占工业经济的比重显著提高。此外，据IMS Health预测，至2020年，我国将成为全
球除美国以外的第二大医药消费国。伴随我国居民支付能力的不断提高，以及人口老龄化、医疗改革进程
的推进，可以预见，未来我国医药行业仍将保持持续、稳定的增长态势，为公司发展提供良好机遇。
医药行业存在着较高的行业政策性壁垒，国家在医药行业准入、生产经营等方面制定了一系列的法律、
法规，以加强对药品行业的监管。公司致力于中药现代化制造，致力于中成药的研发和生产，符合国家确
立的中医药标准化、现代化和国际化的发展方向。
根据国家统计局《2016年国民经济和社会发展统计公报》显示，截至2016年末，我国60岁及以上老年
人口达23,086万人，占总人口的16.7%，预计“十三五”期间我国每年新增老年人口将超过1,000万，到2050
年，我国老年人口总量将超过4亿。我国已经步入老龄社会，随着老龄化进程加快，促使我国的人均用药
水平不断提高。由人口老龄化的因素将直接持续拉动医药行业特别是中医药行业的发展，老年病、慢性病
人口的增多，以及多层次多样化健康服务需求增加，将进一步释放中医药健康服务的潜力和活力。
心脑血管疾病是老龄化社会最主要的病种之一。公司主导产品黄芪生脉饮具有益气滋阴、养心补肺的
功效，主要用于气阴两虚，心悸气短的冠心病患者和中老年虚弱症，是适应老龄化社会的用药需求的具有
广阔市场前景的好产品，具有广阔的市场前景。
由于现代社会生活方式的改变，导致颈椎病、肩周炎等疾病高发。公司主导产品伸筋丹胶囊具有舒筋
通络，活血祛瘀，消肿止痛的功效，主要用于血瘀络阻引起的骨折后遗症，颈椎病，肥大性脊椎炎，慢性
关节炎，坐骨神经痛，肩周炎。因此，伸筋丹胶囊具有广阔的市场空间。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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股权资产 本报告期未发生变化
固定资产 本报告期未发生重大变化
无形资产 本报告期未发生重大变化
在建工程 本报告期未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
报告期内，公司的核心竞争力没有发生重大改变，也未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞
职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。
与同行业公司相比，公司在主导产品、产品质量、企业品牌、产品研发、工艺技术等方面具有较强竞
争优势。主要体现在以下几个方面：
1、主导产品优势
报告期内，公司主导产品主要为黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊和西洋参口服液。
黄芪生脉饮作为生脉饮制剂的创新研制产品，具有益气滋阴、养心补肺的功效，是治疗心血管疾病和
中老年虚弱症的理想药物，是适应老龄化社会的用药需求的具有广阔市场前景的好产品。随着现代社会肥
胖、糖尿病患者日见增多，该部分患者对所用药物中是否含有蔗糖十分敏感，为适应该部分患者的需求，
公司在现有产品黄芪生脉饮基础上二次开发了无糖型剂型和全国独家产品黄芪生脉颗粒。由于生脉饮制剂
在全国各地均已经具有非常深厚的市场基础，而心脑血管疾病又是老龄化社会最主要的病种之一，因此黄
芪生脉饮具备全国市场拓展的潜力。
伸筋丹胶囊具有舒筋通络，活血祛瘀，消肿止痛的功效，主要用于血瘀络阻引起的骨折后遗症，颈椎
病，肥大性脊椎炎，慢性关节炎，坐骨神经痛，肩周炎。由于现代社会生活方式的改变，导致颈椎病、肩
周炎等疾病高发，因此，伸筋丹胶囊具有广阔的市场空间。
2、产品质量优势
公司一直将产品质量作为企业生存的基石，通过采用先进的工艺装备、技术和严格的管理，构建完善
有效的质量管理体系，保证了公司产品质量的优良和稳定。由于公司对产品质量严格要求，公司主导产品
黄芪生脉饮多次获得“浙江省名牌产品”称号和“中国中药名牌产品称号”，为公司赢得了良好的品牌形
象。
3、企业品牌优势
公司牢固树立“以质量铸就品牌、以诚信赢得市场”的经营理念，优良和稳定的产品质量为公司赢得
了良好的品牌形象，“新光”产品优质高效的形象已深入人心。“新光”商标多次荣获“浙江省著名商标”
称号，被认定为“中国驰名商标”。
4、产品研发优势
公司高度重视科研创新和新产品开发，拥有省级高新技术研究开发中心，为浙江省博士后工作试点单
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位，且与浙江中医药大学、浙江工业大学、浙江中医药研究院等多家科研院校、单位开展科研创新，合作
开发新产品。多年来，公司自主开发及合作开发了黄芪生脉饮、慢支固本颗粒、四季菜颗粒、增液颗粒、
黄芪生脉颗粒等全国首创的品种，负责牵头制订了黄芪生脉饮、慢支固本颗粒、三七胶囊等国家标准，参
与制订伸筋丹胶囊、玉屏风口服液等国家标准。拥有核心自主知识产权9项，其中以自主研发方式获得的
发明专利4项，外观设计专利5项。公司现拥有6个剂型、49个药品生产批准文号、2个保健食品批准文号。
产品品种呈现出多层次、多元化、多剂型优势和主导产品的规模化优势。
5、工艺技术优势
公司确立了专业化的现代中药制造的发展方向，多年来极为重视现代科技在中成药生产过程中的应
用，核心技术贯穿于产品生产的全过程，处于行业内先进水平。公司在多能提取技术、薄膜真空蒸发浓缩
技术、高速离心技术、洗烘灌轧联动生产技术、反渗透制水技术、现代检测技术、气流超细粉碎技术、一
步制粒等先进生产工艺技术的应用，保证了公司产品质量稳定可靠。公司以技术创新为支撑，迅速推进自
主研发的新技术、新工艺得到转化运用。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
据国家统计局公布的2017年上半年经济数据显示，GDP增速为6.9%，中国经济呈现了增长平稳、就业
向好、物价稳定、国际收支改善的良好格局，经济增长的稳定性明显增强。但产能过剩、需求不足的状况
仍将会持续较长的时间。
2017年，医药行业挑战与机遇并存。医药行业是关系到生命健康的重要行业，受经济周期的影响相对
较小。近年来，随着居民生活水平的不断提升，以及基础医疗的全面普及，医药行业正面临着转型发展。
医疗卫生体制的改革已进入深水区、攻坚区，政府从深化医药卫生体制改革、推进健康中国建设、培育经
济发展新动力为出发点，着力推进医疗、医保、医药的“三医”联动改革，大力发展医药产业，推进了国
内医药及其相关产业的持续健康发展。另一方面，“三明模式”、医保控费、药品招标采购、药价谈判、
“两票制”、一致性评价以及工艺核查等政策措施对医药制造企业也产生了明显影响。
同时，国家对中医药产业更加重视，作出一系列重大决策部署，把中医药发展上升为国家战略。明确
提出要增强中医药健康服务能力。国家统计局《2016年国民经济和社会发展统计公报》显示，截至2016年
末，我国60岁及以上老年人口达2.31亿，占总人口的16.7%，预计“十三五”期间我国每年新增老年人口
将超过1000万，到2050年，我国老年人口总量将超过4亿。我国已经步入老龄社会，随着老龄化进程加快，
促使我国的人均用药水平不断提高。由人口老龄化的因素将直接持续拉动医药行业特别是中医药行业的发
展，老年病、慢性病人口的增多，以及多层次多样化健康服务需求增加，将进一步释放中医药健康服务的
潜力和活力。
为积极应对挑战和抓住机遇，董事会审时度势、立足长远、着眼当前、慎重果断决策，采取了一系列
应对措施，有力地促进和保证了企业持续健康良性发展。
报告期内，公司实现营业总收入15,077.86万元，较上年同期下降3.36%。报告期内，公司营业成本
5,790.59万元，较上年同期增长8.59%，主要系报告期内部分中药材价格上涨所致。报告期内，公司销售
费用1,617.17万元、管理费用1,863.57万元、财务费用-159.54万元，较上年同期合计减少304.58万元，
下降8.40%，主要系报告期内公司通过加强营销管理，加强企业内部管理，控制各项费用支出所致。报告
期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少27.45万元，降低0.43%。报告期内，实现归属于
上市公司股东的净利润5,138.67万元，较上年同期下降9.92%。
1、公司主要产品销售收入及贡献情况
报告期内，公司主导产品为黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊和西洋参口服液。其中，黄芪生脉饮收入占比
78.80%；伸筋丹胶囊收入占比6.90%；西洋参口服液收入占比12.57%。公司综合毛利率为61.60%。报告期
内，公司加大其他产品的市场培育力度，销售收入较上年增长34.94%。
2、生产质量管理方面
报告期内，公司不断加强企业内部管理，通过整合现有生产资源，科学编制生产计划、充分挖掘生产
潜能，全面提升生产效率，在保证产品质量的同时，保证了主导产品的市场供应。报告期内，公司严格执
行GMP的相关要求，加强生产过程中的现场管理，自觉开展GMP自检工作，保证药品规范生产。上半年公司
产品在各种抽检和检查过程中，合格率为100%。报告期内，公司生产情况正常，产品质量稳定，未发生安
全生产和质量事故。
3、产品研发方面
报告期内，公司继续加大研发投入，研发费用投入金额为981.97万元，比上年同期增长34.26%，研发
投入占营业收入比例6.51%。报告期内，公司独家产品“关于黄芪生脉颗粒标准的修订”已在国家药典委
员会网站予以公示。
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公司根据中药行业的产品研发特点，公司重点开展公司主导产品和独家产品的工艺研究和质量标准的
提升。报告期内，公司采用先进制药技术和装备对现有产品工艺进行技术改造，提高产品的技术含量。通
过“增液颗粒生产工艺及制备技术”等项目研究，将储备品种增液颗粒、慢支固本颗粒等独家品种完成产
业化，推向市场。与浙江工业大学药学院合作，开展“黄芪生脉”系列产品药效学研究。
4、市场营销方面
报告期内，公司主导产品为黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊和西洋参口服液。公司充分发挥主导产品在老龄
化社会中对中老年人群中的心血管疾病、颈椎病、肩周炎等以及健康保健等领域的治疗优势，狠抓主导产
品培育。一是抓好零售终端的市场培育，开发基层市场，抢占市场份额；二是加大了市场维护力度，整合
销售渠道，理顺价格体系；三是积极开展营销网络建设，开发省外市场；四是做好药品招投标工作，积极
应对二次议价等政策变化。五是积极培育新的主导产品。
5、募投项目实施方面
报告期内，公司注重实现产能优化，加快推进募投项目实施建设。截止本报告期末，公司累计投入募
集资金5,722.29万元，分别用于“年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂GMP生产线建设项目”、“区域营销网络建
设项目”和“研发质检中心建设项目”的建设。公司根据项目实施计划和项目实施的迫切性和阶段性，针
对中药提取的产能瓶颈，加快中药提取车间的建设，目前已完成中药提取车间的调试，进入认证准备阶段。
制剂车间已完成土建。同时营销网络建设项目正在稳步推进，为公司未来业绩增长奠定了良好基础。
6、投资者关系管理方面
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创
业板上市公司规范运作指引》等规范性文件，对公司信息披露、内部控制等管理制度及时进行了修订完善，
同时积极做好投资者关系管理工作，着力塑造公司在资本市场的良好形象。报告期内，公司召开股东大会
1次，同时开展投资者交流会1次；回答互动易平台投资者提问问题89条，回复率100%；组织召开了2016年
度网上业绩说明会1次。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 150,778,557.68 156,028,617.69 -3.36%
营业成本 57,905,897.28 53,323,230.36 8.59%
销售费用 16,171,660.83 17,806,934.11 -9.18%
管理费用 18,635,749.98 18,758,770.64 -0.66%
财务费用 -1,595,405.81 -307,886.38 418.18% 利息收入增加
所得税费用 8,341,196.71 9,646,828.33 -13.53%
研发投入 9,819,747.77 7,313,866.11 34.26% 直接投入增加
经营活动产生的现金
63,367,810.12 63,642,306.64 -0.43%
流量净额
13
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资活动产生的现金 公司购买银行理财产
-41,113,377.53 -6,588,125.25 524.05%
流量净额 品所致
筹资活动产生的现金 上年同期因收到募集
-11,000,000.00 221,781,180.57 -104.96%
流量净额 资金所致
现金及现金等价物净 主要因上年同期受筹
11,254,432.59 278,835,361.96 -95.96%
增加额 资活动影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
黄芪生脉饮 118,808,746.66 39,214,157.54 66.99% -4.38% 15.36% -5.65%
西洋参口服液 18,947,691.19 10,221,938.14 46.05% 2.33% -8.95% 6.68%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 1,878,634.93 3.15% 股权投资及理财产品等收益 否
公允价值变动损益
本期应收账款减少,计提坏账
资产减值 -613,998.21 -1.03% 否
准备减少
营业外收入 469,841.30 0.79% 财政补助收入 否
营业外支出
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
14
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
货币资金 347,887,686.56 47.52% 454,197,511.36 71.87% -24.35%
应收账款 19,783,325.39 2.70% 21,215,269.15 3.36% -0.66%
存货 39,400,844.65 5.38% 31,580,602.83 5.00% 0.38%
投资性房地产 578,692.93 0.08% 1,327,270.43 0.21% -0.13%
长期股权投资
固定资产 38,451,260.24 5.25% 42,521,187.29 6.73% -1.48%
在建工程 53,715,665.09 7.34% 37,361,940.54 5.91% 1.43%
短期借款
长期借款
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.以公允价
值计量且其
变动计入当
期损益的金
融资产（不
含衍生金融
资产）
2.衍生金融
资产
3.可供出售 28,305,537.7 27,806,833.2
-498,704.49
金融资产 3 4
金融资产小 28,305,537.7 27,806,833.2
-498,704.49
计 3 4
投资性房地
产
生产性生物
资产
其他
上述合计 28,305,537.7 -498,704.49 27,806,833.2
15
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3 4
金融负债
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 21,167
报告期投入募集资金总额 454.48
已累计投入募集资金总额 5,690.82
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
16
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1179 号文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股） 2,000 万
股，每股发行价格为 12.20 元，扣除发行费用后公司募集资金净额为 21,167 万元。截至 2016 年 7 月 18 日，公司募
投项目以自有资金已累计投入募集资金 4,020.32 万元，并完成置换。截止 2017 年 6 月 30 日，累计投入募集资金总额为
5,690.82 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目 截止 项目
是否 截至 截至
募集 达到 本报 报告 可行
已变 调整 本报 期末 期末 是否
资金 预定 告期 期末 性是
承诺投资项目和 更项 后投 告期 累计 投资 达到
承诺 可使 实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 资总 投入 投入 进度 预计
投资 用状 的效 实现 生重
部分 额(1) 金额 金额 (3)＝ 效益
总额 态日 益 的效 大变
变更) (2) (2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2018
年产 2.2 亿支黄芪
5,497. 33.33 年 06
生脉饮制剂 GMP 否 16,493 16,493 341.22 0 0 是 否
72 % 月 24
生产线建设项目
日
2019
区域营销网络建 年 06
否 2,573 2,573 0 31.3 1.22% 0 0 是 否
设项目 月 24
日
2018
研发质检中心建 年 06
否 2,112 2,112 113.26 161.8 7.66% 0 0 是 否
设项目 月 24
日
承诺投资项目小 5,690.
-- 21,178 21,178 454.48 -- -- -- --
计 82
超募资金投向
无
归还银行贷款（如
-- -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小
-- -- -- -- --
计
合计 -- 21,178 21,178 454.48 5,690. -- -- 0 0 -- --
17
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
82
未达到计划进度
或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展
情况
不适用
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
适用
募集资金投资项 2016 年 7 月 19 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具天健审〔2016〕7045 号鉴证报告，截
目先期投入及置 至 2016 年 7 月 18 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 4,020.32 万
换情况 元。2016 年 7 月 31 日，公司二届四次董事会审议通过同意使用募集资金置换预先投入的自筹资
4,020.32 万元。已完成置换。
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集
截至本报告期末剩余尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。
资金用途及去向
募集资金使用及
2017 年上半年募集资金存放、使用、管理不存在违规情形，已披露的募集资金使用相关信息及时、
披露中存在的问
真实、准确、完整。
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
18
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提
本期 报告
是否 减值
受托 是否 委托 报酬 实际 期实
关联 产品类 起始 终止 经过 准备 预计
人名 关联 理财 确定 收回 际损
关系 型 日期 日期 规定 金额 收益
称 交易 金额 方式 本金 益金
程序 （如
金额 额
有）
中信 2016 2017
保本浮
银行 年 09 年 06 合同
无 否 动收益 2,000 2,000 是 0 0 41.72
嵊州 月 23 月 07 约定
型
支行 日 日
中信 2017
保本浮 无固
银行 年 06 合同
无 否 动收益 1,800 定期 0 是 0 0 0
嵊州 月 08 约定
型 限
支行 日
工商 2016 2017
保本浮
银行 年 09 年 03 合同
无 否 动收益 6,000 6,000 是 0 0 38.1
嵊州 月 26 月 27 约定
型
支行 日 日
工商 2017
保本浮 无固
银行 年 03 合同
无 否 动收益 6,000 定期 0 是 0 0 0
嵊州 月 28 约定
型 限
支行 日
建设 2016
保本浮 无固
银行 年 09 合同
无 否 动收益 2,000 定期 0 是 0 0 0
嵊州 月 28 约定
型 限
支行 日
绍兴 2016 2017
保本浮
银行 年 09 年 03 合同
无 否 动收益 3,000 3,000 是 0 0 47.28
嵊州 月 28 月 29 约定
型
支行 日 日
绍兴 2017
保本浮 无固
银行 年 03 合同
无 否 动收益 3,000 定期 0 是 0 0 0
嵊州 月 30 约定
型 限
支行 日
交通 保本浮 2016 2017
无 否 2,000 合同 2,000 是 0 0 36.3
银行 动收益 年 10 年 06
19
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
嵊州 型 月 19 月 07 约定
支行 日 日
交通 2017
保本浮 无固
银行 年 06 合同
无 否 动收益 3,000 定期 0 是 0 0 0
嵊州 月 08 约定
型 限
支行 日
中国 2017
保本浮 无固
银行 年 06 合同
无 否 动收益 2,000 定期 0 是 0 0 0
嵊州 月 07 约定
型 限
支行 日
工商 2017
保本浮 无固
银行 年 06 合同
无 否 动收益 1,000 定期 0 是 0 0 0
嵊州 月 27 约定
型 限
支行 日
合计 31,800 -- -- -- 13,000 -- 0 0 163.4
委托理财资金来源 上述购买理财产品资金来源包括闲置募集资金和闲置自有资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
2016 年 08 月 02 日
审议委托理财的董事会决议披露日
2016 年 10 月 28 日
期（如有)
2017 年 04 月 18 日
审议委托理财的股东大会决议披露
2017 年 05 月 26 日
日期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 无
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
20
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司可能面临的风险如下：
（1）产品结构集中风险。公司主营业务为中成药的研发、生产与销售，可生产6个剂型，拥有49个药品生产批准文号、
2个保健食品批准文号。根据制药企业的发展特点，公司积聚有限的资源，采取了单品突破的经营战略，占领市场和创立品
牌优势。目前黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊、西洋参口服液等3个产品是公司的主导产品，其生产及销售状况直接决定了公司的
收入和盈利水平。国内医药市场上与公司上述主导产品适用病症类似的中成药产品较多，该类产品与公司主导产品形成一定
的市场竞争。报告期公司产品比较集中。上述主导产品的生产、销售的异常波动将对本公司经营业绩产生较大的影响。对此，
公司在做好主导产品推广的同时，加大力度开拓其他产品的市场。
（2）销售区域集中风险。浙江省区域系公司所在地，也是公司业务发展的起源地。报告期内，公司在浙江省区域近三
年的销售收入占当期营业收入比例均超过80%。浙江地区经营情况对公司营业收入产生重要影响，因此，如浙江地区市场环
境发生不利变化，将对公司业绩带来不利影响。对此，公司已投资建设“区域营销网络建设项目”，积极拓展省外市场。
（3）产品降价风险。药品作为与国民经济发展和经济生活关系重大的商品，其价格受国家政策影响较大。目前，公司
多个品种被列入《国家基本药物目录》、国家医保目录及地方基本药物增补目录和地方医保目录。随着主管部门不断改进完
善药品价格体制、医疗保险制度和药品集中采购招标等制度，强化医保控费，公司产品销售价格面临下调的风险。
（4）产品质量风险。药品质量直接关系到用药者的健康和生命安全，责任重大。公司坚持“以质量铸就品牌”的经营
策略，产品质量是公司的竞争优势之一。但由于主导产品均为中成药，其有效成分和作用机理相对复杂。公司药品生产、运
输保管和使用过程中的不当操作均有可能影响产品质量或使用效果，并对公司经营和业绩将产生不利影响。
21
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）原材料价格波动风险。公司主要产品黄芪生脉饮生产所需的主要原材料包括黄芪、党参、麦冬、五味子、南五味
子等中药材。由于中药材原料种植具有一定的区域性、季节性特征，其供应状况受气候等多种自然因素影响。此外，随着近
年来中药材品种市场需求变化，价格呈现不同程度波动。未来如公司所需主要中药材原料价格大幅上升，而公司产品销售价
格不能相应提高，将会降低公司主要产品毛利率，从而导致公司净利润下降，将对公司生产经营造成一定不利影响。
（6）税收优惠政策变化风险。报告期内，公司享受高新技术企业税收优惠，企业所得税税率为15%。根据科学技术部火
炬高技术产业开发中心2015年1月发布的《关于公示浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》（高科火字[2015]31号），
公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年。如未来国家税收优惠政策发生变化，将对公司盈利水平构成不利影响。
（7）募集资金投资项目产能扩大后的销售风险。公司募集资金投资项目“年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项
目”建成后，将使公司黄芪生脉饮及其他合剂（口服液）的生产能力由原1.33亿支/年增至3.53亿支/年。虽然，黄芪生脉饮
产品市场需求良好，但募集资金投资项目的实施将会大幅扩大公司产能，因此对公司的营销水平提出了更高的要求。如公司
不能持续有效开拓市场，或后期市场情况发生不可预见的变化，将会对项目的投资回报和公司的预期收益产生不利影响。
公司将积极关注上述可能面临的风险，及时采取应对措施，力争实现2017年经营目标与计划。
22
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2016 年年度股东
2016 年年度股东 2017 年 05 月 26 2017 年 05 月 26
年度股东大会 75.11% 大会决议公告
大会 日 日
【2017-019】
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、自公司股票上市之日起 36
个月内，不转让或者委托他人
股份限售 2016 年 06 正常履行
王岳钧 管理本人所直接或间接持有的 36 个月
承诺 月 06 日 中
公司股份，也不由公司回购该
部分股份。
1、和丰投资自新光药业股票在
证券交易所上市交易之日起 12
嵊州市和
股改承诺 个月内，不转让或者委托他人
丰投资股 股份限售 2016 年 06
管理本公司直接或间接持有的 12 个月 履行完毕
份有限公 承诺 月 06 日
新光药业股份，也不由新光药
司
业回购和丰投资持有的该部分
股份。
如果上市后三年内公司股价出
IPO 稳定 2016 年 06 正常履行
王岳钧 现低于每股净资产（指上一年 36 个月
股价承诺 月 06 日 中
度经审计的每股净资产）的情
23
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
况时，本人将在符合《上市公
司收购管理办法》及《创业板
信息披露业务备忘录第 5 号-股
东及其一致行动人增持股份业
务管理》等法律法规的条件下，
启动稳定股价的预案，增持公
司股份。
1、所持新光药业股份，自本公
司承诺的锁定期满后两年内减
持的，其减持价格不低于发行
嵊州市和 价；2、新光药业上市后 6 个月
丰投资股 IPO 稳定 内，如新光药业股票连续 20 个 2016 年 06 正常履行
36 个月
份有限公 股价承诺 交易日的收盘价均低于发行 月 06 日 中
司 价，或者上市后 6 个月期末收
盘价低于发行价，本公司所持
新光药业的股票的锁定期自动
延长 6 个月；
本公司股票自挂牌上市之日起
三年内，一旦出现连续 20 个交
易日股票收盘价均低于每股净
资产情形时（若因除权除息等
浙江新光
IPO 稳定 事项致使上述股票收盘价与公 2016 年 06 正常履行
药业股份 36 个月
股价承诺 司上一会计年度末经审计的每 月 06 日 中
有限公司
股净资产不具可比性的，上述
股票收盘价应做相应调整），
公司将及时采取《关于稳定股
价的预案》。
本公司股票自挂牌上市之日起
王岳钧、裘 三年内，一旦出现连续 20 个交
福寅、郁玉 易日股票收盘价均低于每股净
萍、蒋源 资产情形时（若因除权除息等
洋、孙筑 IPO 稳定 事项致使上述股票收盘价与公 2016 年 06 正常履行
36 个月
平、王震、 股价承诺 司上一会计年度末经审计的每 月 06 日 中
罗志逵、裘 股净资产不具可比性的，上述
飞君、徐友 股票收盘价应做相应调整），
江、邢宾宾 履行《关于稳定股价的预案》
中的相应条款。
王岳钧、裘 所持股份在锁定期满后两年内
福寅、郁玉 减持的，减持价格不低于发行
自愿锁定
萍、蒋源 价；若公司上市后 6 个月内如 2016 年 06 正常履行
股份的承 36 个月
洋、孙筑 公司股票连续 20 个交易日的 月 06 日 中
诺
平、王震、 收盘价均低于发行价，或者上
罗志逵、裘 市后 6 个月期末收盘价低于发
24
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
飞君、徐友 行价，持有公司股票的锁定期
江 限自动延长 6 个月，且不因职
务变更、离职原因放弃履行该
承诺。
1、在担任发行人董事、监事或
高级管理人员任职期间，每年
转让的发行人股份不超过本人
所持有的发行人股份总数的
25%；在离职后半年内，不转
让本人所持有的发行人股份；
在首次公开发行股票上市之日
起 6 个月内申报离职的，自申
报离职之日起 18 个月内不转
让其直接或间接持有的发行人
股份；在首次公开发行股票上
市之日起第 7 个月至第 12 个月
之间申报离职的，自申报离职
之日起 12 个月内不转让其直
接或间接持有的发行人股份。
2、若本人因个人财务需求等原
因减持新光药业的股份，则：1）
本人所持新光药业股份，自本
人承诺的锁定期满后两年内减
股份减持 持的，其减持价格不低于发行 2016 年 06 正常履行
王岳钧 72 个月
承诺 价，此后减持价格不低于新光 月 06 日 中
药业最近一期经审计的每股净
资产值；（2）新光药业上市后
6 个月内，如新光药业股票连
续 20 个交易日的收盘价均低
于发行价，或者上市后 6 个月
期末收盘价低于发行价，本人
持有新光药业的股票的锁定期
自动延长 6 个月；（3）锁定期
满后两年内，本人每年减持新
光药业股票总量不超过本人于
减持年度上年末所持新光药业
股票的 20%（若公司股票有派
息、送股、资本公积金转增股
本等事项的，减持价格、数量
将进行相应调整），减持方式
为通过证券交易所竞价交易或
大宗交易；（4）若本人减持新
光药业股票，本人将于减持前
3 个交易日予以公告。如本人
25
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
违反有关股份锁定承诺擅自违
规减持所持有的新光药业股
份，本人因减持股份所获得的
收益归新光药业所有，且本人
自愿接受中国证监会和深圳证
券交易所届时有效的规范性文
件对本人予以处罚。
1、锁定期满后两年内，本公司
每年减持持有的新光药业股票
总量不超过本公司减持年度上
年末所持有新光药业股票的
40%（若公司股票有派息、送
股、资本公积金转增股本等事
项的，减持价格、数量将进行
相应调整），减持方式为通过
嵊州市和
证券交易所竞价交易或大宗交
丰投资股 股份减持 2016 年 06 正常履行
易；2、若本公司减持新光药业 36 个月
份有限公 承诺 月 06 日 中
股票，本公司将于减持前 3 个
司
交易日予以公告；3、如本公司
违反有关股份锁定承诺擅自违
规减持所持有的新光药业股
份，本公司因减持股份所获得
的收益归新光药业所有，且本
公司自愿接受中国证监会和深
圳证券交易所届时有效的规范
性文件对本公司予以处罚。
在担任发行人董事、监事或高
级管理人员任职期间，每年转
让的发行人股份不超过本人所
直接或间接持有发行人股份总
王岳钧、裘 数的 25%；在离职后半年内，
福寅、郁玉 不转让本人所直接或间接持有
萍、蒋源 的发行人股份；在首次公开发
洋、孙筑 股份减持 行股票上市之日起 6 个月内申 2016 年 06 正常履行
48 个月
平、王震、 承诺 报离职的，自申报离职之日起 月 06 日 中
罗志逵、裘 18 个月内不转让其直接或间接
飞君、徐友 持有的发行人股份；在首次公
江 开发行股票上市之日起第 7 个
月至第 12 个月之间申报离职
的，自申报离职之日起 12 个月
内不转让其直接或间接持有的
发行人股份。
王岳钧 避免同业 一、本人保证今后不直接或间 2016 年 06 持续 正常履行
26
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
竞争承诺 接从事或参与任何在商业上对 月 06 日 中
新光药业构成竞争或可能导致
与新光药业产生竞争的业务及
活动，或拥有与新光药业存在
竞争关系的任何经济实体、机
构、经济组织的权益，或以其
他任何形式取得该经济实体、
机构、经济组织的控制权，或
在该经济实体、机构、经济组
织中担任高级管理人员或核心
技术人员；二、本人保证本人
的近系亲属遵守本承诺；三、
本人愿意承担因本人及本人的
直系亲属违反上述承诺而给新
光药业造成的全部经济损失。
1、本企业在未来不会以参股、
控股、合作、合伙、承包、租
嵊州市和
赁等方式在中国境内从事与新
丰投资股 避免同业 2016 年 06 正常履行
光药业相同的业务；2、本企业 持续
份有限公 竞争承诺 月 06 日 中
愿意承担因本企业违反上述承
司
诺而给新光药业造成的全部经
济损失。
本次发行上市后，本公司将严
格执行上市后生效的《公司章
程（草案）》（经 2014 年第
一次临时股东大会审议通过）
中有关利润分配政策，实行连
续、稳定的利润分配政策，采
浙江新光 股利分配
取积极的现金或股票股利分配 2016 年 06 正常履行
药业股份 政策的承 长期
政策。本公司如违反相关承诺， 月 06 日 中
有限公司 诺
应当及时公告违反承诺的事实
及原因，并向投资者公开道歉；
给投资者造成损失的，应依法
进行赔偿；本公司应按照中国
证监会或证券交易所的要求进
行及时整改。
填补被摊薄即期回报的措施及
承诺：首次公开发行股票后，
浙江新光 公司股本及净资产均将大幅度
2016 年 06 正常履行
药业股份 其他承诺 增加，但募集资金投资项目的 长期
月 06 日 中
有限公司 建设及产能的释放需要一定的
时间，短期内公司每股收益与
净资产收益率等指标将下降，
27
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资者即期回报被摊薄。为填
补被摊薄的即期回报，公司将
采取如下措施：（一）加快募
集资金投资项目实施进度：公
司将按计划确保募投项目建设
进度，加快推进募投项目实施，
争取募投项目早日实现预期收
益；（二）加强市场拓展力度：
公司将进一步加强营销网络建
设，积极拓展省外销售市场，
以适应市场竞争环境、提高产
品市场覆盖率和市场占有率，
增加销售收入与营业利润以填
补被摊薄即期回报；（三）强
化投资者分红回报：根据公司
上市后适用的《公司章程（草
案）》，公司强化了发行上市
后的利润分配政策，进一步明
确了公司利润分配的条件及方
式，制定了现金分红的具体条
件、比例等。
关于招股说明书若存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏
的赔偿承诺：1、若本公司招股
说明书存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，对判断本公
司是否符合法律规定的发行条
件构成重大、实质影响的，本
浙江新光 公司将依法回购首次公开发行
2016 年 06 正常履行
药业股份 其他承诺 的全部新股，回购价格按二级 长期
月 06 日 中
有限公司 市场价格确定；2、若本公司招
股说明书有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，导致投资
者在证券交易中遭受损失的，
本公司将依法赔偿投资者损
失；3、若本公司违反上述承诺，
本公司自愿承担因此而产生的
所有民事、行政及刑事责任。
关于招股说明书若存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏
的赔偿承诺：1、若新光药业招 2016 年 06 正常履行
王岳钧 其他承诺 长期
股说明书存在虚假记载、误导 月 06 日 中
性陈述或重大遗漏，对判断新
光药业是否符合法律规定的发
28
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
行条件构成重大、实质影响的，
本人将依法购回已转让的原限
售股份，回购价格按二级市场
价格确定；2、若新光药业招股
说明书有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，导致投资者
在证券交易中遭受损失的，本
人将依法赔偿投资者损失，但
证明自己无过错的除外；3、若
本人违反上述承诺，本人自愿
承担因此而产生的所有民事、
行政及刑事责任，新光药业有
权将应付本人的现金分红予以
暂扣，直至本人履行上述承诺
义务为止。
关于招股说明书若存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏
的赔偿承诺：1、若新光药业招
王岳钧、裘
股说明书存在虚假记载、误导
福寅、郁玉
性陈述或者重大遗漏，导致投
萍、蒋源
资者在证券交易中遭受损失
洋、孙筑 2016 年 06 正常履行
其他承诺 的，本人将依法赔偿投资者损 长期
平、王震、 月 06 日 中
失，但证明自己无过错的除外；
罗志逵、裘
2、若本人违反上述承诺，本人
飞君、徐友
自愿承担因此而产生的所有民
江、邢宾宾
事、行政及刑事责任；3、本人
不因职务变更、离职等原因放
弃履行上述承诺。
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
29
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
30
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
31
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
房产证号为 112011030 的江滨西路 699 号大楼分别出租予浙江震元医药连锁有限公司、嵊州市经济与信息化局，租金分
别为 108608 元、73728 元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
32
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 30,600,000 38.25% 30,600,000 38.25%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 30,600,000 38.25% 30,600,000 38.25%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 30,600,000 38.25% 30,600,000 38.25%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 49,400,000 61.75% 49,400,000 61.75%
1、人民币普通股 49,400,000 61.75% 49,400,000 61.75%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 80,000,000 100.00% 80,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
33
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
首发前个人类 2019 年 6 月 25
王岳钧 30,600,000 0 0 30,600,000
限售股 日
嵊州市和丰投
首发前机构类 2017 年 6 月 26
资股份有限公 29,400,000 29,400,000 0 0
限售股 日
司
合计 60,000,000 29,400,000 0 30,600,000 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末股东总数 15,647 先股股东总数（如有）（参 0
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告 质押或冻结情况
期内 持有有限 持有无限
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减 售条件的 售条件的 股份状
持股数量 数量
变动 股份数量 股份数量 态
情况
王岳钧 境内自然人 38.25% 30,600,000 30,600,000
嵊州市和丰投资 境内非国有法
36.75% 29,400,000 29,400,000
股份有限公司 人
#梁刚 境内自然人 0.38% 306,700 306,700
王鹰 境内自然人 0.20% 161,000 161,000
李吟 境内自然人 0.18% 143,000 143,000
高志成 境内自然人 0.17% 133,667 133,667
#叶亚君 境内自然人 0.11% 90,000 90,000
夏赵云 境内自然人 0.11% 89,421 89,421
#田自滨 境内自然人 0.11% 88,900 88,900
34
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海浦东发展银
行股份有限公司
－长信金利趋势 其他 0.11% 88,400 88,400
混合型证券投资
基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
股东王岳钧与嵊州市和丰投资股份有限公司之间不存在关联关系和一致行动关系。
上述股东关联关系或一致行动的
股东王岳钧、嵊州市和丰投资股份有限公司与上述其他股东之间也不存在关联关系
说明
和一致行动关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系和一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
嵊州市和丰投资股份有限公司 29,400,000 人民币普通股 29,400,000
#梁刚 306,700 人民币普通股 306,700
王鹰 161,000 人民币普通股 161,000
李吟 143,000 人民币普通股 143,000
高志成 133,667 人民币普通股 133,667
#叶亚君 90,000 人民币普通股 90,000
夏赵云 89,421 人民币普通股 89,421
#田自滨 88,900 人民币普通股 88,900
上海浦东发展银行股份有限公司
－长信金利趋势混合型证券投资 88,400 人民币普通股 88,400
基金
夏美云 88,000 人民币普通股 88,000
前 10 名无限售流通股股东之间，
股东王岳钧与嵊州市和丰投资股份有限公司之间不存在关联关系和一致行动关系。
以及前 10 名无限售流通股股东和
股东王岳钧、嵊州市和丰投资股份有限公司与上述其他股东之间也不存在关联关系
前 10 名股东之间关联关系或一致
和一致行动关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系和一致行动关系。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
不适用
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
35
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
37
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
38
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：浙江新光药业股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 347,887,686.56 336,633,253.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,868,420.00 2,366,444.20
应收账款 19,783,325.39 34,680,025.71
预付款项 2,135,447.00 4,378,625.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,254,424.56 121,049.14
买入返售金融资产
存货 39,400,844.65 40,979,018.51
40
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 188,896,064.91 151,698,568.02
流动资产合计 601,226,213.07 570,856,985.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 27,806,833.24 28,305,537.73
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 578,692.93 619,006.03
固定资产 38,451,260.24 40,783,151.68
在建工程 53,715,665.09 49,759,185.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,996,163.40 10,139,269.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 376,989.98 487,819.59
其他非流动资产
非流动资产合计 130,925,604.88 130,093,970.36
资产总计 732,151,817.95 700,950,955.55
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
41
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 29,193,824.48 31,956,681.29
预收款项 436,492.00 637,836.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 617,783.16 2,271,621.76
应交税费 7,378,153.31 11,985,686.40
应付利息
应付股利 30,000,000.00
其他应付款 1,669,977.48 2,101,595.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 69,296,230.43 48,953,421.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,362,386.46 2,362,386.46
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,484,685.37 8,514,676.67
递延所得税负债 581,391.40 656,197.08
其他非流动负债
非流动负债合计 11,428,463.23 11,533,260.21
负债合计 80,724,693.66 60,486,681.64
所有者权益：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
其他权益工具
42
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 241,289,034.52 241,289,034.52
减：库存股
其他综合收益 3,294,551.33 3,718,450.14
专项储备
盈余公积 44,745,678.93 44,745,678.93
一般风险准备
未分配利润 282,097,859.51 270,711,110.32
归属于母公司所有者权益合计 651,427,124.29 640,464,273.91
少数股东权益
所有者权益合计 651,427,124.29 640,464,273.91
负债和所有者权益总计 732,151,817.95 700,950,955.55
法定代表人：王岳钧 主管会计工作负责人：邢宾宾 会计机构负责人：邢宾宾
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 150,778,557.68 156,028,617.69
其中：营业收入 150,778,557.68 156,028,617.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 93,399,088.01 90,909,893.56
其中：营业成本 57,905,897.28 53,323,230.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,895,183.94 1,856,349.69
43
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
销售费用 16,171,660.83 17,806,934.11
管理费用 18,635,749.98 18,758,770.64
财务费用 -1,595,405.81 -307,886.38
资产减值损失 -613,998.21 -527,504.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
1,878,634.93 240,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,258,104.60 65,358,724.13
加：营业外收入 469,841.30 1,465,270.78
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 131,006.83
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
59,727,945.90 66,692,988.08
填列）
减：所得税费用 8,341,196.71 9,646,828.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,386,749.19 57,046,159.75
归属于母公司所有者的净利润 51,386,749.19 57,046,159.75
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -423,898.81 -1,149,421.24
归属母公司所有者的其他综合收
-423,898.81 -1,149,421.24
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-423,898.81 -1,149,421.24
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
44
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-423,898.81 -1,149,421.24
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 50,962,850.38 55,896,738.51
归属于母公司所有者的综合收
50,962,850.38 55,896,738.51
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.64 0.95
（二）稀释每股收益 0.64 0.95
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王岳钧 主管会计工作负责人：邢宾宾 会计机构负责人：邢宾宾
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
149,433,727.89 161,318,402.15
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
45
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 634,678.08
收到其他与经营活动有关的现
2,159,118.73 1,942,655.93
金
经营活动现金流入小计 151,592,846.62 163,895,736.16
购买商品、接受劳务支付的现
20,183,193.24 26,895,972.80
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
16,320,010.15 16,126,509.46
现金
支付的各项税费 29,965,571.25 34,696,434.68
支付其他与经营活动有关的现
21,756,261.86 22,534,512.58
金
经营活动现金流出小计 88,225,036.50 100,253,429.52
经营活动产生的现金流量净额 63,367,810.12 63,642,306.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,976,678.09 240,000.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
46
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现
130,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 131,976,678.09 240,000.00
购建固定资产、无形资产和其
5,090,055.62 6,828,125.25
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
168,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 173,090,055.62 6,828,125.25
投资活动产生的现金流量净额 -41,113,377.53 -6,588,125.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 227,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 227,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
10,000,000.00 23,819.43
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
1,000,000.00 5,195,000.00
金
筹资活动现金流出小计 11,000,000.00 5,218,819.43
筹资活动产生的现金流量净额 -11,000,000.00 221,781,180.57
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11,254,432.59 278,835,361.96
加：期初现金及现金等价物余
336,633,253.97 175,362,149.40
额
六、期末现金及现金等价物余额 347,887,686.56 454,197,511.36
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
80,0
241,2 3,718 44,74 270,7 640,4
一、上年期末余 00,0
89,03 ,450. 5,678 11,11 64,27
额 00.0
4.52 14 .93 0.32 3.91
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
80,0
241,2 3,718 44,74 270,7 640,4
二、本年期初余 00,0
89,03 ,450. 5,678 11,11 64,27
额 00.0
4.52 14 .93 0.32 3.91
0
三、本期增减变 -423, 11,38 10,96
动金额（减少以 898.8 6,749 2,850
“－”号填列） 1 .19 .38
-423, 51,38 50,96
（一）综合收益
898.8 6,749 2,850
总额
1 .19 .38
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
48
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-40,0 -40,0
（三）利润分配 00,00 00,00
0.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-40,0 -40,0
3．对所有者（或
00,00 00,00
股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
80,0
241,2 3,294 44,74 282,0 651,4
四、本期期末余 00,0
89,03 ,551. 5,678 97,85 27,12
额 00.0
4.52 33 .93 9.51 4.29
0
上年金额
单位：元
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数 所有
49
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他权益工具 股东 者权
减： 其他 一般 未分 权益 益合
股 优 永 资本 专项 盈余
其 库存 综合 风险 配利 计
本 先 续 公积 储备 公积
他 股 收益 准备 润
股 债
60,0
47,82 5,025 32,84 163,6 309,3
一、上年期末余 00,0
8,520 ,033. 9,799 48,19 51,55
额 00.0
.90 61 .63 6.60 0.74
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
60,0
47,82 5,025 32,84 163,6 309,3
二、本年期初余 00,0
8,520 ,033. 9,799 48,19 51,55
额 00.0
.90 61 .63 6.60 0.74
0
20,0
三、本期增减变 191,6 -1,14 57,04 267,5
00,0
动金额（减少以 70,00 9,421 6,159. 66,73
00.0
“－”号填列） 0.00 .24 75 8.51
0
-1,14 57,04 55,89
（一）综合收益
9,421 6,159. 6,738
总额
.24 75 .51
20,0
191,6 211,6
（二）所有者投 00,0
70,00 70,00
入和减少资本 00.0
0.00 0.00
0
20,0
191,6 211,6
1．股东投入的 00,0
70,00 70,00
普通股 00.0
0.00 0.00
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
50
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
80,0
239,4 3,875 32,84 220,6 576,9
四、本期期末余 00,0
98,52 ,612. 9,799 94,35 18,28
额 00.0
0.90 37 .63 6.35 9.25
0
三、公司基本情况
1、基本情况
浙江新光药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为浙江新光药业有限公司，系由王岳
钧、浙江新光制药厂职工持股会共同出资组建，于1998年11月18日在嵊州市工商行政管理局登记注册，公
司成立时注册资本1,500万元。
2012年8月，公司进行股份制改革，公司整体变更为股份有限公司，名称变更为“浙江新光药业股份有
限公司”。并于2012年8月取得了绍兴市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。变更完成后，公司注册
资本变更为6,000万元。
公司经2016年5月30日中国证券监督管理委员会《关于核准浙江新光药业股份有限公司首次公开发行
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股票的批复》（证监许可[2016]1179号）核准，公司向社会公众发行人民币普通股（A股）2,000万股，每
股面值1元人民币。经深圳证券交易所《关于浙江新光药业股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市
的通知》（深证上[2016]390号）同意，公司发行的人民币普通股股票于2016年6月24日在深圳证券交易所
创业板上市。
2016年8月10日，取得浙江省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。变更完成后，公司注册资本
变更为8,000万元。
2、公司的注册地、组织架构和总部地址
公司注册地及总部地址：浙江省嵊州市剡湖街道环城西路25号
公司设立了股东大会、董事会和监事会。
公司下设公司办公室、证券事务部、财务部、内审部、质量部、生产部、计划采购部、储运部、市场
部、江浙营销部、省外营销部等职能部门。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司所属行业为医药制造业。
经营范围：生产、销售：片剂、合剂（含口服液）、颗粒剂、糖浆剂、散剂、硬胶囊剂、口服溶液剂
（有效期至2020年7月19日）；颗粒剂、口服液类保健食品（保健食品生产许可证有效期至2018年01月05
日）。货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
4、财务报告的批准报出者和报出日期
公司财务报告由公司第二届董事会第九次会议决议批准于2017年8月15日报出。
本公司目前没有子公司，未编制合并财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）和具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量；在此基础上，结合中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014
年修订）的规定进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会
计政策执行。
52
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准
则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金
额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除
与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计
量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民
币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益
或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综
合收益。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：
①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
② 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融
负债时可能发生的交易费用；
② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；
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③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金
额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
（4） 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
②对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；
对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值
高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
③可供出售金融资产
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
（2）已经就处置该组成部分作出决议；
（3）与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投
资，采用权益法核算。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产
在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
通用设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
专用设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 4 5 23.75
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目：土地使用权
摊销年限(年)：38-50年
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生
产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
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除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），
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对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发
行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的
定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其
回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费
用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(4) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建
造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即
确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关
的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关
的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合
同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2. 收入确认的具体方法
公司销售黄芪生脉饮、西洋参口服液及伸筋丹胶囊等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司
已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已
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根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭
证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用
的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
（3） 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4） 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
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公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
消费税 / /
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%或 12%
租金收入的 12%计缴
2、税收优惠
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》（国
科火字﹝2015﹞31号），公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年。根据高新技术企业所得税优惠政
策，公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。
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3、其他
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,013.69 3,209.56
银行存款 347,503,906.75 336,253,527.23
其他货币资金 381,766.12 376,517.18
合计 347,887,686.56 336,633,253.97
其他说明
其他货币资金期末余额均系存出投资款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用 4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,868,420.00 2,366,444.20
商业承兑票据
合计 1,868,420.00 2,366,444.20
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 31,120,615.40
商业承兑票据
合计 31,120,615.40
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
1.期末公司无已质押的应收票据。
2.银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的
可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依
据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3.期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 36,50
20,835, 93.97 1,052,2 19,783, 96.47 1,825,7 34,680,0
组合计提坏账准 5.05% 5,814 5.00%
621.49 % 96.10 325.39 % 88.86 25.71
备的应收账款 .57
单项金额不重大 1,337
1,337,3 1,337,3 100.00 1,337,3
但单独计提坏账 6.03% ,342. 3.53% 100.00%
42.07 42.07 % 42.07
准备的应收账款 07
37,84
22,172, 100.00 2,389,6 10.78 19,783, 100.00 3,163,1 34,680,0
合计 3,156 8.36%
963.56 % 38.17 % 325.39 % 30.93 25.71
.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
66
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 20,773,161.24 1,038,658.06 5.00%
1至2年 45,357.40 4,535.74 10.00%
2至3年 11,429.36 3,428.81 30.00%
3 年以上 5,673.49 5,673.49 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 20,835,621.49 1,052,296.10
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 773,492.76 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为8,216,599.93元，占应收账款期末余额合计
数的比例为37.05%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,681,305.44元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
67
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,135,447.00 100.00% 4,378,625.64 100.00%
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 2,135,447.00 -- 4,378,625.64 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为2,121,332.00元，占预付账款期末余额
合计数的比例为99.34%。
其他说明：
预付款项2017年6月30日余额较2016年末下降51.23%（绝对额减少224.32万）主要系公司期末预付广
告费下降所致。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
68
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（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
1,349,9 100.00 95,493. 1,254,4 156,8 100.00 35,841. 121,049.
组合计提坏账准 7.07% 22.84%
17.57 % 01 24.56 90.81 % 67 14
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
1,349,9 100.00 95,493. 1,254,4 156,8 100.00 35,841. 121,049.
合计 7.07% 22.84%
17.57 % 01 24.56 90.81 % 67 14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,225,710.01 61,285.50 5.00%
1至2年 100,000.06 10,000.01 10.00%
2至3年
3 年以上 24,207.50 24,207.50 100.00%
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3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,349,917.57 95,493.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 59,651.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收房租和水电费 91,565.07 32,683.31
农民工工资保障金 100,000.00 100,000.00
押金保证金 1,024,207.50 24,207.50
多缴土地收益金 120,640.00 0.00
其他 13,505.00 0.00
合计 1,349,917.57 156,890.81
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
70
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占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
中国证券登记结
算有限公司深圳 押金保证金 1,000,000.00 1年 74.08% 50,000.00
分公司
嵊州市国土资源
多缴土地收益金 120,640.00 1年 8.93% 6,032.00
局
嵊州市建筑业管 农名工工资保障
100,000.00 1-2 年 7.41% 10,000.00
理局 金
嵊州市经济和信 应收房租和水电
91,565.07 1年 6.78% 4,578.25
息化局 费
嵊州市住房资金
押金保证金 22,207.50 3 年以上 1.65% 22,207.50
管理中心
合计 -- 1,334,412.57 -- 98.85% 92,817.75
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,639,281.04 5,639,281.04 12,496,957.09 12,496,957.09
在产品 9,093,506.15 9,093,506.15 6,546,442.86 6,546,442.86
库存商品 21,451,432.06 123,628.36 21,327,803.70 18,466,591.71 88,999.64 18,377,592.07
周转材料
71
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消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
包装物 2,675,302.08 2,675,302.08 2,862,291.80 2,862,291.80
低值易耗品 664,951.68 664,951.68 695,734.69 695,734.69
合计 39,524,473.01 123,628.36 39,400,844.65 41,068,018.15 88,999.64 40,979,018.51
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 88,999.64 99,843.21 65,214.49 123,628.36
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
合计 88,999.64 99,843.21 65,214.49 123,628.36
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
72
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 896,064.91 1,698,568.02
理财产品 188,000,000.00 150,000,000.00
合计 188,896,064.91 151,698,568.02
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 27,806,833.24 27,806,833.24 28,305,537.73 28,305,537.73
按公允价值计量的 4,506,833.24 4,506,833.24 5,005,537.73 5,005,537.73
按成本计量的 23,300,000.00 23,300,000.00 23,300,000.00 23,300,000.00
合计 27,806,833.24 27,806,833.24 28,305,537.73 28,305,537.73
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务
630,890.50 630,890.50
工具的摊余成本
公允价值 4,506,833.24 4,506,833.24
累计计入其他综合收益
3,294,551.33 3,294,551.33
的公允价值变动金额
已计提减值金额
73
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资单 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
宁波市药
100,00 100,000.
材股份有 0.15%
0.00 00
限公司
嵊州市恒
19,200
丰小额贷 19,200,0
,000.0 8.00%
款股份有 00.00
0
限公司
浙江嵊州
瑞丰村镇 4,000, 4,000,00 240,000.
2.27%
银行股份 000.00 0.00 00
有限公司
23,300
23,300,0 240,000.
合计 ,000.0 --
00.00 00
0
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
期末按公允价值计量的可供出售金融资产余额中 2,147,000.24元系持有交通银行股份有限公司
348,539股股份，对该公司股权的公允价值能够可靠计量，期末以2017年6月30日交通银行股份有限公司股
票在上海证券交易所的收盘价作为公允价值。
期末按公允价值计量的可供出售金融资产余额中 2,359,833.00元系持有浙江震元股份有限公司
229,110股股份，对该公司股权的公允价值能够可靠计量，期末以2017年6月30日浙江震元股份有限公司股
票在深圳证券交易所的收盘价作为公允价值。
74
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
其他说明
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,663,112.30 80,972.25 1,744,084.55
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,663,112.30 80,972.25 1,744,084.55
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 1,105,969.31 19,109.21 1,125,078.52
2.本期增加金额 39,498.90 814.20 40,313.10
（1）计提或摊销 39,498.90 814.20 40,313.10
（2）固定资产
\无形资产
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
（3）固定资产
\无形资产
4.期末余额 1,145,468.21 19,923.41 1,165,391.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
76
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（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 517,644.09 61,048.84 578,692.93
2.期初账面价值 557,142.99 61,863.04 619,006.03
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
期末投资性房地产均已办妥产权证书。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 54,724,527.07 6,693,605.29 45,130,647.05 2,647,264.00 109,196,043.41
2.本期增加金
475,075.20 27,350.43 502,425.63
额
（1）购置
（2）在建工
475,075.20 27,350.43 502,425.63
程转入
（3）企业合
并增加
（4）投资性
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房地产转入
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
（2）转至投
资性房地产
4.期末余额 54,724,527.07 7,168,680.49 45,157,997.48 2,647,264.00 109,698,469.04
二、累计折旧
1.期初余额 30,143,239.13 5,870,518.26 30,049,889.79 2,349,244.55 68,412,891.73
2.本期增加金
1,102,425.12 225,239.65 1,440,389.80 66,262.50 2,834,317.07
额
（1）计提 1,102,425.12 225,239.65 1,440,389.80 66,262.50 2,834,317.07
（2）投资性
房地产转入
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
（2）转至投
资性房地产
4.期末余额 31,245,664.25 6,095,757.91 31,490,279.59 2,415,507.05 71,247,208.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
23,478,862.82 1,072,922.58 13,667,717.89 231,756.95 38,451,260.24
值
2.期初账面价
24,581,287.94 823,087.03 15,080,757.26 298,019.45 40,783,151.68
值
78
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
1.期末固定资产均已办妥产权证书。
2.期末固定资产未用于担保。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 2.2 亿支
黄芪生脉饮制
53,411,733.47 53,411,733.47 49,342,595.69 49,342,595.69
剂生产线 GMP
建设项目
研发质检中心
414,871.79 414,871.79
建设项目
待安装设备 303,931.62 303,931.62 1,717.95 1,717.95
合计 53,715,665.09 53,715,665.09 49,759,185.43 49,759,185.43
79
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目名 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
年产
2.2 亿
支黄芪
生脉饮 154,7 49,342 53,411
4,069, 34.52 34.52 募股
制剂生 20,00 ,595.6 ,733.4
137.78 % % 资金
产线 0.00 9 7
GMP
建设项
目
研发质
18,05
检中心 414,87 968,03 314,52 1,068, 募股
0,000. 7.66% 7.66%
建设项 1.79 4.18 9.90 376.07 资金
00
目
待安装 1,717. 490,10 187,89 303,93
其他
设备 95 9.40 5.73 1.62
172,7 49,759 53,715
5,527, 502,42 1,068,
合计 70,00 ,185.4 ,665.0 -- -- --
281.36 5.63 376.07
0.00 3 9
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
80
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,411,534.35 14,411,534.35
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
（4）投资
性房地产转入
3.本期减少金
额
（1）处置
（2）转至
81
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投资性房地产
4.期末余额 14,411,534.35 14,411,534.35
二、累计摊销
1.期初余额 4,272,264.45 4,272,264.45
2.本期增加
143,106.50 143,106.50
金额
（1）计提 143,106.50 143,106.50
（2）投资
性房地产转入
3.本期减少
金额
（1）处置
（2）转至
投资性房地产
4.期末余额 4,415,370.95 4,415,370.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
9,996,163.40 9,996,163.40
价值
2.期初账面
10,139,269.90 10,139,269.90
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
1.期末无形资产均已办妥产权证书。
2.期末无形资产未用于担保。
82
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26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,513,266.53 376,989.98 3,252,130.57 487,819.59
83
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内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 2,513,266.53 376,989.98 3,252,130.57 487,819.59
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
可供出售金融资产公
3,875,942.74 581,391.41 4,374,647.23 656,197.08
允价值变动
合计 3,875,942.74 581,391.41 4,374,647.23 656,197.08
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 376,989.98 487,819.59
递延所得税负债 581,391.40 656,197.08
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 95,493.01 35,841.67
可抵扣亏损
合计 95,493.01 35,841.67
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
货款 27,619,057.21 31,187,135.29
工程和设备款 1,574,767.27 769,546.00
合计 29,193,824.48 31,956,681.29
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过1年以上重要的应付账款。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 436,492.00 637,836.86
合计 436,492.00 637,836.86
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要预收款项。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,951,049.76 13,958,628.91 15,612,616.71 297,061.96
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二、离职后福利-设定
320,572.00 1,234,670.75 1,234,521.55 320,721.20
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合计 2,271,621.76 15,193,299.66 16,847,138.26 617,783.16
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
1,727,363.15 11,231,045.75 12,889,795.77 68,613.13
和补贴
2、职工福利费 1,645,019.00 1,645,019.00
3、社会保险费 212,745.41 620,262.11 714,856.41 118,151.11
其中：医疗保险费 97,552.05 489,785.65 489,406.10 97,931.60
工伤保险费 104,252.16 64,381.66 159,569.83 9,063.99
生育保险费 10,941.20 66,094.80 65,880.48 11,155.52
4、住房公积金 284,850.00 284,850.00
5、工会经费和职工教
10,941.20 177,452.05 78,095.53 110,297.72
育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 1,951,049.76 13,958,628.91 15,612,616.71 297,061.96
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 300,883.00 1,160,674.20 1,154,780.40 306,776.80
2、失业保险费 19,689.00 73,996.55 79,741.15 13,944.40
3、企业年金缴费
合计 320,572.00 1,234,670.75 1,234,521.55 320,721.20
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
87
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项目 期末余额 期初余额
增值税 3,147,842.50 4,346,524.96
消费税
企业所得税 3,821,795.44 7,067,984.98
个人所得税 24,706.90 24,988.90
城市维护建设税 220,043.76 304,147.80
教育费附加 135,007.60 130,349.06
地方教育附加 22,166.51 86,899.37
房产税 3,735.23
印花税 6,590.60 9,056.10
地方水利建设基金 12,000.00
合计 7,378,153.31 11,985,686.40
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
注：公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 30,000,000.00
划分为权益工具的优先股\永续债股利
其他
合计 30,000,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
88
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 480,000.00 420,000.00
销售返利 841,069.66 759,019.96
预收房租 19,017.14
应付土地收益金 96,512.00
应付员工报销款 647,046.02
其他 348,907.82 160,000.00
合计 1,669,977.48 2,101,595.12
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券名 面值 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 按面值 溢折价 本期偿 期末余
89
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
称 期 限 额 额 行 计提利 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
90
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
改制前企业离退休人员社会保障提留 1,697,386.46 1,697,386.46
改制前企业职工保障提留 665,000.00 665,000.00
其他说明：
长期应付款系公司由原浙江新光制药厂改制为有限责任公司时形成的改制前企业离退休人员社会保障基
金和改制前职工保障基金提留款。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
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浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,514,676.67 29,991.30 8,484,685.37 详见其他说明
合计 8,514,676.67 29,991.30 8,484,685.37 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
房屋拆迁补偿
1,114,676.67 29,991.30 1,084,685.37 与资产相关
款
2.2 亿支黄芪生
脉饮制剂生产
7,400,000.00 7,400,000.00 与资产相关
线 GMP 建设
项目
合计 8,514,676.67 29,991.30 8,484,685.37 --
其他说明：
1.嵊州市罗柱岙至小砩段公路改建工程指挥部因罗柱岙至小砩段公路改建工程需要，对本公司的部分
房屋实施房屋拆迁。根据拆迁补偿协议书，公司于2012年12月收到拆迁补偿款460,344.50元。补偿款中
34,759.48元用于被拆迁房屋的清理费用，截至2012年12月31日，尚余递延收益余额425,585.02元。根据
拆迁补偿协议书，2013年5月公司收到拆迁补偿款774,067.00元，合计1,199,652.02元将用于重置固定资
产，并在该等固定资产剩余使用年限内分期平均摊销。重置的固定资产已于2015年7月达到预定可使用状
态并计提摊销，截至2017年06月30日尚余递延收益余额为1,084,685.37元。
2.根据《财政部关于下达2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资预算（拨款）的通知》
（浙财建〔2013〕331号），公司于2014年4月收到2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目经费
7,400,000.00元，因该项目尚未完工，故暂挂本项目。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 80,000,000.00 80,000,000.00
其他说明：
根据公司2016年2月27日召开的2015年年度股东大会决议，并经2016年5月30日中国证券监督管理委员
会《关于核准浙江新光药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕1179号）核准，
2016年6月公司公开发行人民币普通股（A股）股票20,000,000股，每股面值1元，每股发行价格为人民币
12.20 元，募集资 金总 额为 244,000,000.00 元，减除发 行费 用 30,539,486.38 元后， 募集资 金净 额 为
213,460,513.62元。其中，计入股本20,000,000.00元，计入资本公积（股本溢价）193,460,513.62元。
此次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕203
号）。公司已于2016年8月10日办妥工商变更登记手续。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 241,289,034.52 241,289,034.52
其他资本公积
合计 241,289,034.52 241,289,034.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
一、以后不能重分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净
负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他 3,718,450. -498,704. -74,805.6 -423,898. 3,294,5
综合收益 14 49 8 81 51.33
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融资产公允价 3,718,450. -498,704. -74,805.6 -423,898. 3,294,5
值变动损益 14 49 8 81 51.33
持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额
3,718,450. -498,704. -74,805.6 -423,898. 3,294,5
其他综合收益合计
14 49 8 81 51.33
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
94
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,745,678.93 44,745,678.93
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 44,745,678.93 44,745,678.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司年中不计提盈余公积。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 270,711,110.32 163,648,196.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 270,711,110.32 163,648,196.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,386,749.19 57,046,159.75
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 40,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 282,097,859.51 220,694,356.35
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 150,643,562.36 57,780,111.30 155,665,851.27 53,196,221.55
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其他业务 134,995.32 125,785.98 362,766.42 127,008.81
合计 150,778,557.68 57,905,897.28 156,028,617.69 53,323,230.36
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
城市维护建设税 996,097.57 1,082,467.45
教育费附加 426,898.97 463,914.63
资源税
房产税 251,642.10
土地使用税 793,347.60
车船使用税
印花税 142,598.40
营业税 691.20
地方教育费附加 284,599.30 309,276.41
合计 2,895,183.94 1,856,349.69
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广告费及业务宣传费 11,314,860.20 12,767,277.01
差旅费 1,337,883.85 1,457,530.20
工资薪酬 2,138,117.21 2,028,314.20
运输费 1,023,749.65 1,008,608.04
办公费 37,634.19 178,938.42
业务招待费 48,404.75 26,045.90
其他费用 271,010.98 340,220.34
合计 16,171,660.83 17,806,934.11
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
96
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 9,819,747.77 7,313,866.11
工资薪酬 5,321,900.77 5,509,996.50
税金 0.00 1,075,412.51
中介咨询费 623,191.07 1,683,962.23
折旧费 550,373.80 525,383.30
办公费 936,201.43 548,786.80
业务招待费 180,263.08 275,720.10
无形资产摊销 143,106.50 142,084.03
差旅费 122,677.38 409,426.55
修理费 636,179.90 502,198.42
运输费 0.00 7,042.43
其他 302,108.28 764,891.66
合计 18,635,749.98 18,758,770.64
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00 23,819.43
利息收入 -1,604,719.40 -341,768.29
银行手续费 9,313.59 10,062.48
合计 -1,595,405.81 -307,886.38
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -713,841.42 -587,510.33
二、存货跌价损失 99,843.21 60,005.43
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
97
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -613,998.21 -527,504.90
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 244,582.20 240,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,634,052.73
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 1,878,634.93 240,000.00
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
98
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 467,091.30 1,324,869.38
其他 2,750.00 140,401.40
合计 469,841.30 1,465,270.78
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地
方政府招
商引资等
工业政策 嵊州市财 与收益相
补助 地方性扶 否 否 327,300.00
扶持资金 政局 关
持政策而
获得的补
助
因承担国
家为保障
某种公用
医药生产 事业或社
浙江省财 与收益相
能力储备 补助 会必要产 否 否 105,000.00
政厅 关
补助资金 品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
因符合地
人才招聘 嵊州市财 与收益相
补助 方政府招 否 否 100,000.00 5,000.00
补贴 政局 关
商引资等
99
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
地方性扶
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
商引资等
就业实习 嵊州市财 与收益相
补助 地方性扶 否 否 9,800.00 4,700.00
专项补助 政局 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
商引资等
退土地使 嵊州市财 与收益相
补助 地方性扶 否 否 634,678.08
用税 政局 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
企业设备 商引资等
嵊州市财 与收益相
投资等奖 奖励 地方性扶 否 否 245,500.00
政局 关
励 持政策而
获得的补
助
因研究开
发、技术更
科技创新 嵊州市财 与收益相
奖励 新及改造 否 否 300,000.00
奖励补助 政局 关
等获得的
补助
因符合地
方政府招
商引资等
递延收益 嵊州市财 与资产相
补助 地方性扶 否 否 29,991.30 29,991.30
转入 政局 关
持政策而
获得的补
助
1,324,869.
合计 -- -- -- -- -- 467,091.30 --
38
其他说明：
100
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
地方水利建设基金 131,006.83
合计 131,006.83
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,230,367.10 9,565,423.79
递延所得税费用 110,829.61 81,404.54
合计 8,341,196.71 9,646,828.33
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 59,727,945.90
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,959,191.89
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -613,757.79
非应税收入的影响 -36,687.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 13,720.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 18,729.87
101
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
亏损的影响
所得税费用 8,341,196.71
其他说明
73、其他综合收益
详见附注见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
房租收入 49,152.00 432,422.20
银行利息收入 1,604,719.40 341,768.29
政府补助 437,100.00 660,200.00
招标保证金 60,000.00 350,000.00
其他 8,147.33 158,265.44
合计 2,159,118.73 1,942,655.93
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广告及业务宣传费 9,281,393.26 11,118,584.97
技术开发费 5,695,537.97 4,301,541.69
差旅费 1,460,561.23 1,866,956.79
运输费 1,078,171.12 1,015,650.47
办公费 936,900.62 727,725.22
中介咨询费 623,191.07 1,683,962.23
业务招待费 194,008.90 301,766.00
修理费 524,970.69 502,198.42
保证金 1,961,527.00
其他 1,016,126.79
合计 21,756,261.86 22,534,512.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
102
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品赎回 130,000,000.00
合计 130,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 168,000,000.00
合计 168,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
为发行证券支付的咨询服务费 5,195,000.00
自派保证金 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 5,195,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 51,386,749.19 57,046,159.75
103
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：资产减值准备 -613,998.21 -527,504.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
2,873,815.97 2,885,277.29
生物资产折旧
无形资产摊销 143,920.70 145,311.60
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,819.43
投资损失（收益以“－”号填列） -1,878,634.93 -240,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号
110,829.61 81,404.54
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,478,330.65 -978,975.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”
17,218,369.16 4,149,697.02
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-7,351,572.02 1,057,117.73
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 63,367,810.12 63,642,306.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 347,887,686.56 454,197,511.36
减：现金的期初余额 336,633,253.97 175,362,149.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11,254,432.59 278,835,361.96
104
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 347,887,686.56 336,633,253.97
其中：库存现金 2,013.69 4,656.56
可随时用于支付的银行存款 347,503,906.75 453,916,816.75
可随时用于支付的其他货币资金 381,766.12 276,038.05
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 347,887,686.56 336,633,253.97
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
105
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
本公司无合并范围的变更情况。
九、在其他主体中的权益
本公司无在其他主体中的权益情况。
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认
可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
106
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）以公允价值计量
且变动计入当期损益
的金融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资
4,506,833.24 4,506,833.24
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 4,506,833.24 4,506,833.24
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
107
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量
的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
企业在资产负债表日根据相同资产在活跃市场上报价作为确定公允价值的依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
108
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业无子公司。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业无重要的合营或联营企业。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
嵊州市顺丰投资有限公司 受同一控制人控制
嵊州市房地产实业有限公司 受同一控制人控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。
（3）关联租赁情况
本公司无关联租赁情况。
109
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司无关联担保情况。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
110
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司在资产负债表日，不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司在资产负债表日，不存在需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
111
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
3、销售退回
资产负债表日后未发生重要销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
112
浙江新光药业股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以地区分部为基础确定的报告分部，资产、负债由各分部共同使用，无法在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 黄芪生脉饮 伸筋丹胶囊 西洋参口服液 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 118,808,746.66 10,408,022.33 18,947,691.19 2,479,102.18 150,643,562.36
主营业务成本 39,214,157.54 5,689,716.08 10,221,938.14 2,654,299.54 57,780,111.30
注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 467,091.30
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
1,634,052.73
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
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单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,750.00
减：所得税影响额 315,584.10
少数股东权益影响额
合计 1,788,309.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
7.72% 0.64 0.64
润
扣除非经常性损益后归属于公
7.45% 0.62 0.62
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人王岳钧先生签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人王岳钧先生、主管会计工作负责人邢宾宾女士、会计机构负责人邢宾宾女士签名
并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
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第十二节 其他报送数据
一、其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 □ 否 √ 不适用
报告期内是否被行政处罚
□ 是 □ 否 √ 不适用
二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
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