中潜股份有限公司 2016 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
中潜股份有限公司 2016 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
众会字（2017）第 2304 号
中潜股份有限公司全体股东:
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中潜股份有限公司(以下简称
“中潜公司”)2016 年度的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，
2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所
有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 25 日出具了众会字(2017)第 2301 号
《审计报告》。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》的要求以及参
照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录－2006 年第 2 号》和《创业板信息披露业务备忘
录第 10 号—年度报告披露相关事项》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表格式，中潜公司编制了后附的截至 2016 年 12 月 31 日止中潜公司非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中潜公司管理当局的责任，我们对
汇总表所载资料与中潜公司 2016 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所
有重大方面未发现不一致之处。除了对中潜公司实施了 2016 年度财务报表审计中所执行的
对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好的理解 2016 年度中潜公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与
已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为中潜公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得
用作任何其他目的。
附件：中潜公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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（此页无正文）
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 梁 烽
中国注册会计师 陈芝莲
中国，上海 二〇一七年四月二十五日
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附件： 中潜股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位:万元
占用方与上市 上市公司核 2016 年度占用 2016 年度占
非经营性资金 2016 年期初占 2016 年度偿还 2016 年期末占 占用形成原
资金占用方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 用资金的利 占用性质
占用 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 因
系 目 （不含利息） 息（如有）
现大股东及其 - - - - - - - - -
附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其 - - - - - - - - - -
附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上市 上市公司核 2016 年度往来 2016 年度往
其他关联资金 2016 年期初往 2016 年度偿还 2016 年期末往 往来形成原
资金往来方名称 公司的关联关 算的会计科 累计发生金额 来资金的利 往来性质
往来 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 因
系 目 （不含利息） 息（如有）
大股东及其附
属企业
尚盟运动用品（香港）有限公司 全资子公司 应收账款 899.73 24,605.42 - 23,266.84 2,238.31 销售货款 经营性往来
上市公司的子
尚盟运动用品（香港）有限公司 全资子公司 其他应收款 1,135.08 6,401.56 - 54.30 7,482.34 内部往来 非经营性往来
公司及其附属
企业 深圳市中潜潜水运动有限公司 全资子公司 应收账款 - 1,627.71 - 1,291.98 335.73 销售货款 经营性往来
深圳市中潜潜水运动有限公司 全资子公司 其他应收款 12,723.19 10,162.30 - 10,922.71 11,962.78 内部往来 非经营性往来
方平章 高级管理人员 其他应收款 - 0.38 - 0.38 - 差旅备用金 经营性往来
陈静 高级管理人员 其他应收款 - 54.68 - 54.68 - 差旅备用金 经营性往来
关联自然人及
明小燕 高级管理人员 其他应收款 - 2.00 - 2.00 - 差旅备用金 经营性往来
其控制的法人
赵理 高级管理人员 其他应收款 - 2.00 - 2.00 - 差旅备用金 经营性往来
钟良伟 高级管理人员 其他应收款 - 52.00 - 52.00 - 差旅备用金 经营性往来
其他关联人及 - - - - - - - - -
其附属企业 - - - - - - - - -
总计 - - - 14,758.00 42,908.05 - 35,646.89 22,019.16 - -
法定代表人：张顺 主管会计工作负责人：钟良伟 会计机构负责人：李桂妍
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